甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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甘肃莫高实业发展股份有限公司
2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 石怀仁 委托赵国柱董事会代为出席并行使表决权。
董事 张海 委托贾洪文董事代为出席并行使表决权。
1.3 广东大华德律会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人赵国柱、主管会计工作负责人司晓红及会计机构负责人（会计主管人员）金宝山声明：保证年度报告
中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 莫高股份
股票代码 600543
上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地
址
兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区 甘肃省兰州市城关区庆阳路169 号陇鑫大厦
15-16 层
邮政编码 730030
公司国际互联网网址 www.mogao.com
电子信箱 mggf600543@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 贾洪文 朱晓宇
联系地址
甘肃省兰州市城关区庆阳路169 号陇鑫大厦
15-16 层
甘肃省兰州市城关区庆阳路169 号陇鑫大
厦15-16 层
电话 0931-8432880 0931-8432880
传真 0931-8439543 0931-8439543
电子信箱 mgjiahw@126.com mogaozxy@126.com
§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2008 年 2007 年
本年比上年增减
(%)
2006 年
营业收入 422,483,303.49 358,419,772.69 17.87 311,437,749.41
利润总额 54,759,789.48 28,953,622.72 89.13 5,882,784.00
归属于上市公司股东的净利润 49,746,633.26 28,584,726.94 74.03 6,499,291.62
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润
50,662,017.88 26,672,401.72 89.94 6,202,386.30
经营活动产生的现金流量净额 83,085,909.70 69,580,091.12 19.41 49,203,963.25
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末
增减(%)
2006 年末
总资产 1,141,422,910.86 809,742,022.64 40.96 808,107,288.43
所有者权益（或股东权益） 966,998,434.10 527,461,800.84 83.33 507,181,073.90甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
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3.2 主要财务指标
2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年
基本每股收益（元／股） 0.3141 0.2065 52.11 0.0470
稀释每股收益（元／股） 0.3141 0.2065 52.11 0.0470
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.3198 0.1927 65.96 0.0448
全面摊薄净资产收益率（%） 5.14 5.42 减少0.28 个百分点 1.28
加权平均净资产收益率（%） 6.66 5.48 增加1.18 个百分点 1.28
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 5.24 5.06 增加0.18 个百分点 1.22
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.78 5.11 增加1.67 个百分点 1.22
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.4657 0.5027 -7.36 0.3555
2008 年末2007 年末
本年末比上年末增减
(%)
2006 年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 5.42 3.81 42.26 3.66
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 49,805.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
336,583.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,449,986.17
所得税影响额 148,213.22
合计 -915,384.62
3.3 境内外会计准则差异：
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行新股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比例
(%)
一、有限
售条件股
份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
35,705,523 25.80 -17,857,370 -17,857,370 17,848,153 10.00
3、其他内
资持股
1,241,120 0.90 40,000,000 40,000,000 41,241,120 23.12
其中： 境
内非国有
法人持股
1,241,120 0.90 30,000,000 30,000,000 31,241,120 17.51
境
内自然人
持股
10,000,000 10,000,000 10,000,000 5.61
４、外资
持股
其中： 境
外法人持
股甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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境
外自然人
持股
有限售条
件股份合
计
36,946,643 26.70 40,000,000 -17,857,370 22,142,630 59,089,273 33.12
二、无限
售条件流
通股份
1、人民币
普通股
101,453,357 73.30 17,857,370 17,857,370 119,310,727 66.88
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股
份合计
101,453,357 73.30 17,857,370 17,857,370 119,310,727 66.88
三、股份
总数
138,400,000.00 100 40,000,000.00 40,000,000 178,400,000.00 100
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
股东名称
年初限售股
数
本年解除限售
股数
本年增加限
售股数
年末限售股数
限售
原因
解除限售日
期
甘肃黄羊河农工商（集团）
有限责任公司
22,318,453 6,920,000 0 15,398,453.00
股改
限售
2008 年7 月
17 日
甘肃省饮马实业公司 9,369,700 6,920,000 0 2,449,700.00
股改
限售
2008 年7 月
17 日
甘肃省国营八一农场 4,017,370 4,017,370 0 0
股改
限售
2008 年7 月
17 日
合计 35,705,523 17,857,370 17,848,153 / /
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 16,427 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的股份数量
甘肃黄羊河农工商（集
团）有限责任公司
国有法人 13.31 23,738,453 无
甘肃省国营八一农场 国有法人 6.13 10,937,370 无
甘肃省饮马实业公司 国有法人 5.67 10,114,700 无
江西省嘉园投资管理
有限公司
境内非国有
法人
4.56 8,127,450 无
江西国际信托投资股
份有限公司
境内非国有
法人
4.51 8,041,800 无
吴荣荃 境内自然人 3.36 6,000,000 无
华宝信托投资有限责
任公司
境内非国有
法人
3.36 6,000,000 无
甘肃省农垦集团有限
责任公司
境内非国有
法人
3.13 5,592,797 无
三亚中海湾房地产开
发有限公司
境内非国有
法人
2.52 4,500,000 无
中融国际信托有限公
司
境内非国有
法人
2.24 4,000,000 无甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
甘肃省国营八一农场 10,937,370 人民币普通股
甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任
公司
8,340,000 人民币普通股
甘肃省饮马实业公司 7,665,000 人民币普通股
甘肃省农垦集团有限责任公司 5,592,797 人民币普通股
中国银行—友邦华泰积极成长混合
型证券投资基金
1,727,832 人民币普通股
交通银行—长城久富和信成长股票
型证券投资基金
1,499,318 人民币普通股
上海赣金投资有限公司 1,202,616 人民币普通股
马禹 1,181,449 人民币普通股
赵建平 1,000,000 人民币普通股
王洪 931,929 人民币普通股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 法人控股股东情况
单位:元 币种:人民币
名称
法定代
表人
注册资本 成立日期 主营业务
甘肃黄羊河农工商（集团）
有限责任公司
李宗文 100,000,000
1997 年9 月
19 日
农业、农副产品、机电产品（不含小轿车）、建
筑材料、包装材料的批发零售。
4.3.2.2 法人实际控制人情况
单位: 元 币种:人民币
名称
法定
代表
人
注册资本 成立日期主营业务
甘肃省农垦
集团有限责
任公司
杨树
军
565,760,000
2004 年5
月10 日
国有资产的经营管理；经济信息咨询；（以下限分支机构经营）：
特种药材种植、加工及销售；农作物种植；农副食品，酒类，乳制
品，水泥，硫化碱的制造及销售。
4.3.2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
100%
13.31%
甘肃省农垦集团有限责任公司
甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司
甘肃莫高实业发展股份有限公司
甘肃农垦特药集团有限公司
59.40%
甘肃黄羊河农场
30%
100%甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期被授予的股权激励
情况
姓名 职务
性
别
年
龄
任期
起止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
变
动
原
因
报告
期内
从公
司领
取的
报酬
总额
（万
元）
可
行
权
股
数
已
行
权
数
量
行权价
（元）
期末股
票市价
（元）
是否
在股
东单
位或
其他
关联
单位
领取
报
酬、
津贴
持
有
本
公
司
的
股
票
期
权
被授予
的限制
性股票
数量
赵国
柱
董事
长
男 44
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 16 0 0 0 0 否 0 0
何宗
仁
董事 男 46
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 4 0 0 0 0 是 0 0
李宗
文
董事 男 44
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 4 0 0 0 0 是 0 0
张海 董事 男 45
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 4 0 0 0 0 是 0 0
石怀
仁
董事 男 48
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 4 0 0 0 0 是 0 0
贾洪
文
董事 男 37
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 11 0 0 0 0 否 0 0
徐浩
桐
独立
董事
男 41
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 4 0 0 0 0 否 0 0
王兴
学
独立
董事
男 50
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 4 0 0 0 0 否 0 0
毕阳
独立
董事
男 46
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 2 0 0 0 0 否 0 0
杨英
才
监事
会主
席
男 51
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 4 0 0 0 0 是 0 0
李大
宏
监事
会副
主席
男 53
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 4 0 0 0 0 是 0 0
魏兴
坤
监事 男 44
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 8 0 0 0 0 否 0 0
李福
总经
理
男 48
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 11 0 0 0 0 否 0 0
杜广
真
副总
经理
男 39
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 11 0 0 0 0 否 0 0
司晓
红
副总
经理
兼总
会计
师
女 39
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 11 0 0 0 0 否 0 0
金宝
山
副总
经理
兼财
务总
监
男 37
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 11 0 0 0 0 否 0 0
王润
平
副总
经理
男 41
2007 年5 月31 日～
2010 年5 月30 日
0 0 0 9 0 0 0 0 否 0 0
合计 / / / / / 122 / / / /甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）公司经营情况
一是2008 年经营业绩快速增长。2008 年公司经济运行呈现强劲增长势头，主要经济指标与去年同期相比均有较好的增
幅，其中葡萄酒产品产销量均创历史最高水平，麦芽和药业实现了稳步发展，饲草产业取得历史性突破。2008 年公司
实现营业收入42,248.33 万元，较上年同期增长17.87%，全年实现净利润4,974.66 万元，较上年同期增长74.03%。
本公司2008 年末主要资产项目变动原因:
1、货币资金期末比期初增加222,871,553.38 元，增加了170.86%。主要系本期本公司通过非公开发行A 股股票4000
万股，共收到募集资金389,790,000.000 元，增加了账面银行存款。
2、应收账款期末比期初增加52,766,970.92 元,增加了67.80%，主要系本期为跟客户保持良好的合作关系，提供给大
客户更长的信用周期所致。
3、因啤酒大麦具有一次收购、周年使用的农业特点，2008 年度大麦价格的国际市场变化很大，期末啤酒大麦和大麦芽
价格都有较大幅度的下跌。本公司根据期末存货账面成本高于可变现净值的差额对原材料啤酒大麦和成品大麦芽计提
存货跌价准备。
4、在建工程期末比期初增加了74,442,901.08 元，增加492.77%，主要系随着募投项目的建设陆续开展，本期进一步
增加募投项目的投资所致。
5、短期借款期末数比期初减少145,000,000.00 元，减少74.36%。主要系本期募集资金到位临时补充了流动资金，本
公司以其他自有资金偿还了银行借款所致。
6、应付账款期末比期初增加10,566,580.21 元,增加了36.27%，主要系供应商放宽信用期限所致。
7、应交税费期末比期初增加了23,535,059.96 元，增加197.08%，主要系本期采购大麦尚未开具农业收购发票，相应
可以抵扣的增值税进项减少所致。
二是葡萄酒产业呈现高速增长态势。2008 年，公司明确葡萄酒发展思路，即确立追赶战略，瞄准全国“三甲”；选择
经营突破，瞄准加速扩张；推动管理提升，瞄准更大市场。公司图谋全国市场布局，市场销售快速增长，渠道资源达
到最优配置。由于莫高园区改革成功，管理到位，葡萄产量和质量达到历史上高水平；新品研发再上台阶，产品线更
加丰富，全年共开发新产品25 款，公司的葡萄酒单品数量达到113 个，礼品盒达到25 款。葡萄酒销售呈现量价齐增，
产销两旺的高速发展态势。
三是麦芽产业保持了稳定发展。2008 年初，公司准确把握形势，抢抓麦芽的生产、销售和发运，在市场形势发生变化
前，履行完成了07/08 年度的麦芽合同，并且销售价格创西北最高。下半年，受国际金融危机影响，啤酒行业受到较
大冲击，麦芽产品出现滞销和价格大幅走低的趋势。公司准确判断形势，果断实施灵活有效的措施。延长大麦收购期，
提高大麦收购标准，将风险降到最低；延长停产检修期，全面节支紧缩，将生产成本降到最低；积极开拓市场营销，
加大应收账款清欠力度，将财务费用降到最低。同时，公司本着长期合作、互利互惠、共同发展的原则，与重啤、青
啤、华润、英博等大型啤酒集团积极建立战略合作关系，为麦芽产业的长期稳定发展奠定基础。经过全体员工的努力，
麦芽产业实现了预定目标。受国际金融危机的冲击，2008 年国内麦芽价格大幅度下跌，致使公司在报告期末对库存大
麦和麦芽分别计提了1177.76 万元、180.71 万元的存货跌价准备。
四是饲草产业取得历史性突破。苜蓿草产业自2002 年投产以来，由于受到原料瓶颈和销售渠道的制约，未能实现规模
效益，发展缓慢。公司针对这种情况，经过详细的市场调查和可行性研究，实施产业转型。2008 年公司对原有的设备
进行了改造，形成了2 万吨综合饲料加工能力，并在今年取得了优异的经营业绩，销售收入实现了历史性突破，成为
公司又一个利润增长点。
五是莫高品牌知名度大幅提升。2008 年3 月，荣获中国葡萄酒榜样企业。9 月，在第二届烟台国际葡萄酒质量大赛中，
莫高黑比诺荣获金奖、莫高酒庄酒荣获银奖。11 月，荣获2008 中国甘肃十大民族品牌、2008 中国甘肃钻石级品牌、
2008 中国甘肃食品行业十大品牌。11 月，在“2008 广州国际名酒展览会暨第三届世界名酒节”活动中，“莫高黑比诺”
干红荣获第三届世界名酒节唯一葡萄酒干红品系的“金橡木桶”奖。这一系列荣誉奠定了莫高股份在葡萄酒行业的重
要地位，也标志着莫高葡萄酒的品牌影响力跃上了新的台阶。
（二）圆满完成非公开发行股票工作
2008 年4 月公司非公开发行股票申请通过中国证监会发行审核委员会审核。此时，由于受美国次货危机的影响，全球
股市下跌，上证指数跌幅已超过50%，投资者信心遭受重创。面对严峻的形势，公司管理层坚定信心，迎难而上，由于
公司良好的业绩、稳定的股价、艰辛的努力、高效的工作，6 月19 日，公司以每股10.07 元的高价成功增发4000 万股
A 股融资4 亿元。增发的成功，为公司打造葡萄酒主业提供了强大的资金支持，为公司抵御金融危机的冲击打下了坚实
的基础，为公司的二次腾飞创造了良好条件，成为莫高发展史上的又一里程碑。
（三）重点项目建设进展顺利
2008 年，公司项目总投资9,770 万元，其中募集资金项目投入8,882 万元。项目建设进展顺利。
（四）2009 年工作重点及发展思路
当前，国内外经济形势急剧变化，席卷全球的金融危机尚未见底，全国经济增速放缓，消费需求增长呈回落态势，面
临的不确定因素和困难增多。2009 年，大麦芽面临的形势将更加严峻。由于人民币升值，海运费大幅度下降，进口大
麦量升价降；大麦及大麦芽价格持续走低，面对困难局面，公司及时调整经营目标，果断实施灵活措施，2009 年将麦
芽产业损失降到最低、保证药业稳定发展、加快草业公司达产达标，集中精力，迎接挑战，大力加强葡萄酒市场建设，
实现葡萄酒的第二次转身，即第一次由市场布局转身市场建设，到市场建设转身市场提升。确保公司持续健康的发展。
与公允价值计量相关的项目
□适用 √不适用甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收入比上年
增减（％）
营业成本比上年
增减（％）
营业利润率比上
年增减（%）
大麦芽及
其副产品
210,185,433.48 126,728,190.99 39.71 -3.45 -15.82
增加8.87 个百
分点
农业种植
及其加工
品
152,781,865.76 77,332,584.02 49.38 38.97 51.31
减少4.13 个百
分点
药品 21,084,504.47 13,367,831.16 36.60 -26.17 -33.00
增加6.47 个百
分点
6.3 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承诺项目
是否变更
项目
拟投入金额 实际投入金额
是否符合计
划进度
预计
收益
产生收益
情况
莫高国际酒庄项目 否 132,250,000.00 70,369,194.09 是
葡萄酒营销网络建设项目 否 187,828,000.00 13,556,636.00 是
新增2 万亩酿酒葡萄基地及榨
汁发酵站项目
否 190,098,000.00 4,892,954.00 是
尚未使用的募集资金用途及去向 1.5 亿元补充流动资金，其余为银行存款。
变更项目情况
□适用 √不适用
6.4 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.6 2008 年度公司资本公积金转增方案为：
以2008 年末总股本178,400,000.00 股计算，拟按每10 股转增8 股进行资本公积金转增股本，转增金额为
142,720,000.00 元，本次转增后尚余资金公积金为465,934,924.36 元。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途
鉴于公司正处在快速发展期，新建项目资金需求量较大，利
润分配方案考虑了公司实际情况和中小股东的利益。
项目建设
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计 2,000,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 2,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.21
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种：人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 交易金
额
占同类交易金额的比例
(%)
交易金额
占同类交易金额的比例
(%)
甘肃省饮马实业公司 11,927,400.35 8.45
甘肃省农垦集团有限责任公
司
1,000,000 100.00
合计 12,927,400.35
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
甘肃省国营八一农场 4,516,145.46 2,218,757.8
甘肃省饮马实业公司 11,927,400.35 -2,950,218.67
甘肃省农垦集团有限责任公司 978,160 -573,313.78
甘肃黄羊河农工商(集团)有限责任公司 -3,055,393.7
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原
因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，对公司依法运作、董事会执行股东大会决议情况、
公司董事、高级管理人员履行职责情况进行了有效监督。公司监事会认为，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》
等有关法律、法规及规范性文件的要求规范运作，董事会严格执行股东大会各项决议，公司董事、高级管理人员勤勉
尽职、依法行使职权。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，公司监事会依法对公司财务制度执行情况和财务状况进行了认真的监督检查。2007 年度公司严格按照有关
法律、法规及公司《财务管理制度》等有关制度的要求开展财务活动，2008 年度财务报告真实的反映了公司的财务状
况和经营成果。广东大华德律会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司严格按照募集资金管理规定使用募集资金，使用暂时闲置的募集资金补充流动资金事项履行了审批程
序，不存在违法违规的情形。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期，公司不存在收购出售资产的情况。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司与关联方本着公平公正、互惠互利的原则签署了关联交易合同，并按规定由公司股东大会审议通过。
公司监事会认为公司与关联方发生的关联交易已经过必要的审批程序，且关联交易定价公平、合理，不存在损害公司
利益和中小股东利益的情况。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
华德股审字[2009]16 号
甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的甘肃莫高实业发展股份有限公司及其子公司 (以下简称“ 贵公司”)的财务报表，包括2008
年12 月31 日的合并和公司资产负债表，2008 年度的合并和公司利润表,2008 年度的合并和公司股东权益变动表，
2008 年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报
表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重
大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判
断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2008 年12 月
31 日的财务状况及2008 年度的经营成果和2008 年度的现金流量。
广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：徐德、张燕
中国 深圳
2009 年4 月23 日甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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9.2 财务报表
合并资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 353,312,870.52 130,441,317.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 1,174,600.00 2,718,080.78
应收账款 3 113,144,728.38 62,276,881.77
预付款项 4 11,853,206.49 10,484,373.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5 15,627,992.19 13,586,887.30
买入返售金融资产
存货 6 304,304,450.79 323,635,468.81
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 799,417,848.37 543,143,009.67
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 8 196,137,930.80 193,205,393.37
在建工程 9 89,549,794.87 15,106,893.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 7 31,818,975.50 33,235,884.09
油气资产
无形资产 10 19,673,546.22 20,322,500.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 11 1,082,569.83 1,358,263.03
递延所得税资产 12 3,742,245.27 3,370,078.69
其他非流动资产
非流动资产合计 342,005,062.49 266,599,012.97
资产总计 1,141,422,910.86 809,742,022.64
流动负债：
短期借款 13 50,000,000.00 195,000,000.00甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 11 页 共 22 页
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14 39,703,094.85 29,136,514.64
预收款项 15 29,391,861.21 25,477,017.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16 3,923,503.03 2,686,848.26
应交税费 17 11,593,171.70 -11,941,888.26
应付利息
应付股利 410,035.02 410,035.02
其他应付款 18 25,645,573.25 25,417,873.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
19 2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 162,667,239.06 266,186,400.77
非流动负债：
长期借款 19 9,167,821.03 13,167,821.03
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 20 2,589,416.67 2,926,000.00
非流动负债合计 11,757,237.70 16,093,821.03
负债合计 174,424,476.76 282,280,221.80
股东权益：
股本 21 178,400,000.00 138,400,000.00
资本公积 22 608,654,924.36 258,864,924.36
减：库存股
盈余公积 23 55,695,156.37 46,115,356.91
一般风险准备
未分配利润 24 124,248,353.37 84,081,519.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
益合计
966,998,434.10 527,461,800.84
少数股东权益
股东权益合计 966,998,434.10 527,461,800.84
负债和股东权益合计 1,141,422,910.86 809,742,022.64
公司法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告
摘要
第 12 页 共 22 页
母公司资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 324,316,441.23 81,069,719.02
交易性金融资产
应收票据 1,174,600.00 2,718,080.78
应收账款
附注
7(一)
103,229,954.74 60,530,938.75
预付款项 11,013,206.49 10,484,373.87
应收利息
应收股利
其他应收款
附注
7(二)
94,000,716.35 38,527,609.49
存货 300,058,223.09 319,894,152.78
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 833,793,141.90 513,224,874.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
附注
7(三)
82,904,189.03 82,904,189.03
投资性房地产
固定资产 170,946,564.73 182,260,890.66
在建工程 18,284,106.84 294,061.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 31,818,975.50 33,235,884.09
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,082,569.83 1,358,263.03
递延所得税资产 3,742,245.27 3,370,078.69
其他非流动资产
非流动资产合计 308,778,651.20 303,423,367.04
资产总计 1,142,571,793.10 816,648,241.73
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 195,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 32,331,531.84 27,983,761.33
预收款项 29,088,499.77 25,477,017.68
应付职工薪酬 3,913,515.55 2,685,792.68
应交税费 11,593,014.77 -11,941,888.26甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 13 页 共 22 页
应付利息
应付股利 410,035.02 410,035.02
其他应付款 35,384,628.88 34,535,369.98
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 162,721,225.83 274,150,088.43
非流动负债：
长期借款 9,167,821.03 9,167,821.03
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,589,416.67 2,926,000.00
非流动负债合计 11,757,237.70 12,093,821.03
负债合计 174,478,463.53 286,243,909.46
股东权益：
股本 178,400,000.00 138,400,000.00
资本公积 608,654,924.36 258,864,924.36
减：库存股
盈余公积 55,695,156.37 46,115,356.91
未分配利润 125,343,248.84 87,024,051.00
外币报表折算差额
股东权益合计 968,093,329.57 530,404,332.27
负债和股东权益合计 1,142,571,793.10 816,648,241.73
公司法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
合并利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 422,483,303.49 358,419,772.69
其中：营业收入 25 422,483,303.49 358,419,772.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 366,659,916.17 329,300,474.69
其中：营业成本 25 250,552,573.31 222,877,986.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26 7,588,737.80 6,621,800.63
销售费用 56,734,313.21 68,676,336.93
管理费用 28,962,744.68 17,087,855.05甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 14 页 共 22 页
财务费用 27 5,182,208.29 10,486,292.56
资产减值损失 28 17,639,338.88 3,550,203.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,823,387.32 29,119,298.00
加：营业外收入 29 895,345.36 103,032.33
减：营业外支出 29 1,958,943.20 268,707.61
其中：非流动资产处置净损失 195.00 41,893.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,759,789.48 28,953,622.72
减：所得税费用 30 5,013,156.22 368,895.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,746,633.26 28,584,726.94
归属于母公司所有者的净利润 49,746,633.26 28,584,726.94
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3141 0.2065
（二）稀释每股收益 0.3141 0.2065
公司法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
母公司利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
附注
7(四)
392,393,229.14 352,712,286.69
减：营业成本
附注
7(四)
225,947,912.60 218,117,081.38
营业税金及附加 7,588,737.80 6,621,800.63
销售费用 56,630,510.05 68,623,424.24
管理费用 24,692,934.45 16,607,269.28
财务费用 4,275,530.03 10,006,144.41
资产减值损失 19,281,367.85 3,079,222.88
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,976,236.36 29,657,343.87
加：营业外收入 894,665.36 103,032.33
减：营业外支出 1,958,748.20 268,707.61
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,912,153.52 29,491,668.59
减：所得税费用 5,013,156.22 368,895.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,898,997.30 29,122,772.81
公司法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告
摘要
第 15 页 共 22 页
合并现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 434,784,008.20 410,844,938.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31 4,385,062.66 2,147,258.36
经营活动现金流入小计 439,169,070.86 412,992,196.57
购买商品、接受劳务支付的现金 270,703,329.63 259,474,411.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 31,586,370.20 22,623,350.11
支付的各项税费 24,603,411.63 25,103,159.06
支付其他与经营活动有关的现金 32 29,190,049.70 36,211,185.09
经营活动现金流出小计 356,083,161.16 343,412,105.45
经营活动产生的现金流量净额 83,085,909.70 69,580,091.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,016,131.50
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 53,000.00 20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33 30,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 30,053,000.00 50,036,131.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 93,785,289.08 42,388,375.02
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 34 191,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 284,785,289.08 72,388,375.02
投资活动产生的现金流量净额 -254,732,289.08 -22,352,243.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 389,790,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 175,000,000.00 205,000,000.00
发行债券收到的现金甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 16 页 共 22 页
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 564,790,000.00 205,000,000.00
偿还债务支付的现金 322,000,000.00 213,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,272,067.24 20,456,877.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 331,272,067.24 233,556,877.53
筹资活动产生的现金流量净额 233,517,932.76 -28,556,877.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 61,871,553.38 18,670,970.07
加：期初现金及现金等价物余额 100,441,317.14 81,770,347.07
六、期末现金及现金等价物余额 35 162,312,870.52 100,441,317.14
公司法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
母公司现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 412,893,232.15 405,690,911.71
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,007,439.14 2,040,240.60
经营活动现金流入小计 417,900,671.29 407,731,152.31
购买商品、接受劳务支付的现金 260,647,620.17 256,226,941.60
支付给职工以及为职工支付的现金 31,200,997.28 22,530,151.60
支付的各项税费 24,365,143.16 25,057,862.38
支付其他与经营活动有关的现金 66,587,196.57 35,509,345.23
经营活动现金流出小计 382,800,957.18 339,324,300.81
经营活动产生的现金流量净额 35,099,714.11 68,406,851.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,016,131.50
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,000.00 20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 50,000.00 50,036,131.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,794,383.23 40,013,206.24
投资支付的现金 50,460,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 190,000,000.00
投资活动现金流出小计 217,794,383.23 90,473,206.24
投资活动产生的现金流量净额 -217,744,383.23 -40,437,074.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 389,790,000.00
取得借款收到的现金 175,000,000.00 205,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 564,790,000.00 205,000,000.00
偿还债务支付的现金 320,000,000.00 213,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,898,608.67 19,986,071.47甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 328,898,608.67 233,086,071.47
筹资活动产生的现金流量净额 235,891,391.33 -28,086,071.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 53,246,722.21 -116,294.71
加：期初现金及现金等价物余额 81,069,719.02 81,186,013.73
六、期末现金及现金等价物余额 134,316,441.23 81,069,719.02
公司法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
合并所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合计
一、上年年末
余额
138,400,000.00 258,864,924.36 46,115,356.91 84,081,519.57 527,461,800.84
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
138,400,000.00 258,864,924.36 46,115,356.91 84,081,519.57 527,461,800.84
三、本年增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
40,000,000.00 349,790,000.00 9,579,799.46 40,166,833.80 439,536,633.26
（一）净利润 49,746,633.26 49,746,633.26
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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4．其他
上述（一）和
（二）小计
49,746,633.26 49,746,633.26
（三）所有者
投入和减少
资本
40,000,000.00 349,790,000.00 389,790,000.00
1．所有者投
入资本
40,000,000.00 349,790,000.00 389,790,000.00
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
9,579,799.46 -9,579,799.46 0
1．提取盈余
公积
9,579,799.46 -9,579,799.46 0
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
178,400,000.00 608,654,924.36 55,695,156.37 124,248,353.37 966,998,434.10
单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合计
一、上年年末余
额
138,400,000.00 258,864,924.36 40,290,802.35 69,625,347.19 507,181,073.90
加：同一控
制下企业合并
产生的追溯调
整
会计
政策变更
前期
差错更正
其他甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 19 页 共 22 页
二、本年年初余
额
138,400,000.00 258,864,924.36 40,290,802.35 69,625,347.19 507,181,073.90
三、本年增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
5,824,554.56 14,456,172.38 20,280,726.94
（一）净利润 28,584,726.94 28,584,726.94
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
28,584,726.94 28,584,726.94
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 5,824,554.56 -14,128,554.56 -8,304,000.00
1．提取盈余公
积
5,824,554.56 -5,824,554.56 0
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-8,304,000.00 -8,304,000.00
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
138,400,000.00 258,864,924.36 46,115,356.91 84,081,519.57 527,461,800.84
公司法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告
摘要
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母公司所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
138,400,000.00 258,864,924.36 46,115,356.91 87,024,051.00 530,404,332.27
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
138,400,000.00 258,864,924.36 46,115,356.91 87,024,051.00 530,404,332.27
三、本年增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
40,000,000.00 349,790,000.00 9,579,799.46 38,319,197.84 437,688,997.3
（一）净利润 47,898,997.30 47,898,977.30
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
47,898,997.30 47,898,997.30
（三）所有者投
入和减少资本
40,000,000.00 349,790,000.00 389,790,000.00
1．所有者投入
资本
40,000,000.00 349,790,000.00 389,790,000.00
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 9,579,799.46 -9,579,799.46 0
1．提取盈余公
积
9,579,799.46 -9,579,799.46 0
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 21 页 共 22 页
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
178,400,000.00 608,654,924.36 55,695,156.37 125,343,248.84 968,093,329.57
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
138,400,000.00 258,864,924.36 40,290,802.35 72,029,832.75 509,585,559.46
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
138,400,000.00 258,864,924.36 40,290,802.35 72,029,832.75 509,585,559.46
三、本年增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
5,824,554.56 14,994,218.25 20,818,772.81
（一）净利润 29,122,772.81 29,122,772.81
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
29,122,772.81 29,122,772.81
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 5,824,554.56 -14,128,554.56 -8,304,000.00
1．提取盈余公
积
5,824,554.56 -5,824,554.56 0
2．对所有者（或
股东）的分配
-8,304,000.00 -8,304,000.00
3．其他
（五）所有者权
益内部结转甘肃莫高实业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 22 页 共 22 页
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
138,400,000.00 258,864,924.36 46,115,356.91 87,024,051.00 530,404,332.27
公司法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
武威莫高葡萄酒销售有限公司、甘肃莫高文化传播有限公司是2008 年由甘肃莫高国际酒庄有限公司新设立的全资有限
公司。本公司通过子公司甘肃莫高国际酒庄有限公司持有上述两家公司100%的股权。
甘肃莫高实业发展股份有限公司
董事长：赵国柱
2009 年4 月25 日
