河北太行水泥股份有限公司

    600553

    2009 年半年度报告河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项...........................................................................7

    七、财务报告........................................................................ .18

    八、备查文件目录..................................................................... 78河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    董事 王洪军 委托董事王南女士出席并行使表决权

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人姜德义、主管会计工作负责人黄文阁及会计机构负责人（会计主管人员）王岚枫声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：河北太行水泥股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：太行水泥

    公司英文名称：Hebei Taihang Cement Co.,Ltd.

    公司英文名称缩写：THCC

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：太行水泥

    公司A 股代码：600553

    3、 公司注册地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2 号

    公司办公地址：北京市崇文区永定门外大街64 号

    邮政编码：100075

    公司国际互联网网址：http://www.taihang-cement.com.cn

    公司电子信箱：thsn600553@126.com

    4、 法定代表人：姜德义

    5、 公司董事会秘书： 郑宝金

    电话： 010-87203935

    传真： 010-87207635

    E-mail：zbj_1209@163.com

    联系地址： 北京市崇文区永定门外大街64 号

    公司证券事务代表：刘宇

    电话：010-67265600-2063

    传真：010-87207635

    E-mail：lylply@163.com

    联系地址：北京市崇文区永定门外大街64 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    7、 公司其他基本情况：

    公司首次注册登记日期：1993 年3 月5 日

    公司首次注册登记地点：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2 号

    公司第1 次变更注册登记日期：2005 年10 月25 日

    公司第2 次变更注册登记日期：2007 年8 月28 日

    公司第1 次变更注册登记地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2 号

    公司第2 次变更注册登记地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2 号

    公司法人营业执照注册号：1300001001550河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    公司税务登记号码：130406700731314

    公司组织结构代码：70073131-4

    公司聘请的境内会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街88 号

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 2,325,925,075.64 2,063,841,548.67 12.70

    所有者权益（或股东权益） 838,771,201.71 807,103,639.44 3.92

    每股净资产(元) 2.21 2.12 4.25

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 27,521,564.83 -9,645,271.35 不适用

    利润总额 53,141,109.10 24,030,775.58 121.14

    净利润 39,207,164.52 18,857,000.93 107.92

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    36,269,783.47 19,267,365.85 88.24

    基本每股收益(元) 0.10 0.05 100

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.10 0.05 100

    稀释每股收益(元) 0.10 0.05 100

    净资产收益率(%) 4.67 2.38 增加96.22 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    185,241,855.70 98,208,442.13 88.62

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.49 0.26 88.46

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -376,937.17

    计入当期损益的政府补助，但与公

    司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或

    定量持续享受的政府补助除外

    3,873,250.00

    节能奖励款433.3 万元，20 万中

    小企业扶持款（其中：归属于母

    公司节能奖励款3,787,250 元，

    中小企业扶持款86,000 元）。

    除上述各项之外的其他营业外收入

    和支出

    -235,643.03

    所得税影响额 -323,288.75

    2,937,381.05

    合计 2,937,381.05

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    送

    股

    公

    积

    金

    其他 小计 数量

    比例

    (%)河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    股 转

    股

    一、有限

    售条件股

    份

    1、国家持

    股

    114,000,000 30 -114,000,000 -114,000,000 0 0

    2、国有法

    人持股

    4,428,900 1.16 -4,428,900 -4,428,900 0 0

    3、其他内

    资持股

    其中： 境

    内非国有

    法人持股

    13,860,000 3.65 -2,300,000 -2,300,000 11,560,000 3.04

    境

    内自然人

    持股

    ４、外资

    持股

    其中： 境

    外法人持

    股

    境

    外自然人

    持股

    有限售条

    件股份合

    计

    132,288,900 34.81 -120,728,900 -120,728,900 11,560,000 3.04

    二、无限

    售条件流

    通股份

    1、人民币

    普通股

    247,711,100 65.19 120,728,900 120,728,900 368,440,000 96.96

    2、境内上

    市的外资

    股

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    无限售条

    件流通股

    份合计

    247,711,100 65.19 120,728,900 120,728,900 368,440,000 96.96

    三、股份

    总数

    380,000,000 100 380,000,000 100

    股份变动的批准情况

    2009 年6 月18 日，太行水泥第四次有限售条件的流通股上市，本次有限售条件的流通股上市数

    量为120,728,900 股。（详情请参阅2009 年6 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券

    交易所网站所发布的《太行水泥有限售条件的流通股上市公告》）。

    (二) 股东和实际控制人情况河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 34,931 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份数

    量

    河北太行华信

    建材有限责任

    公司

    国家 30 114,000,000 无

    中经信投资有

    限公司

    国有法

    人

    8.40 31,931,395 -8,430,000 未知

    中国银行－华

    夏大盘精选证

    券投资基金

    其他 3.91 14,876,851 未知

    中国银行股份

    有限公司－华

    夏策略精选灵

    活配置混合型

    证券投资基金

    其他 2.34 8,909,084 未知

    中国建设银行

    －华夏红利混

    合型开放式证

    券投资基金

    其他 2.17 8,235,726 未知

    河北省证券有

    限责任公司

    其他 2.16 8,200,000 8,200,000 未知

    中国农业银行

    －华夏复兴股

    票型证券投资

    基金

    其他 1.06 4,009,776 未知

    李志和

    境内自

    然人

    0.83 3,156,400 未知

    王晓冬

    境内自

    然人

    0.66 2,509,809 未知

    哈尔滨财政证

    券公司平房营

    业部

    其他 0.64 2,445,250 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    河北太行华信建材有限责任

    公司

    114,000,000 人民币普通股

    中经信投资有限公司 31,931,395 人民币普通股

    中国银行－华夏大盘精选证

    券投资基金

    14,876,851 人民币普通股

    中国银行股份有限公司－华

    夏策略精选灵活配置混合型

    证券投资基金

    8,909,084 人民币普通股

    中国建设银行－华夏红利混

    合型开放式证券投资基金

    8,235,726 人民币普通股

    中国农业银行－华夏复兴股

    票型证券投资基金

    4,009,776 人民币普通股

    李志和 3,156,400 人民币普通股河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    王晓冬 2,509,809 人民币普通股

    哈尔滨财政证券公司平房营

    业部

    2,445,250 人民币普通股

    河北冀铁集团公司 2,422,500 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。

    公司也未知前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关联关

    系。

    公司未知股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行

    动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    河北省证券有限责

    任公司

    8,200,000 2007 年3 月1 日

    自获得上市流通权

    之日起12 个月内

    不上市交易或转

    让。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、2009 年1 月16 日，经公司2009 年第一次临时股东大会审议通过，公司副董事长、董事王里

    顺先生辞职，选举姜长禄先生当选为公司董事；公司监事会主席王维民先生、监事梅滏洲先生辞职，

    选举董静女士、吴俐俐女士当选为公司监事。

    2、2009 年1 月16 日，经公司第五届监事会第十四次会议审议，选举监事董静女士为公司第五届

    监事会主席。

    3、2009 年3 月13 日，经公司2008 年度股东大会审议，通过公司董事会、监事会换届议案：同

    意姜德义、王洪军、范国良、郑宝金、王南、赵连刚为公司第六届董事会董事；同意王奕、张维、武

    增海先生为公司第六届董事会独立董事；同意董静、吴俐俐女士为公司第六届监事会监事。

    4、2009 年3 月13 日，经公司第六届董事会第一次会议审议，选举董事姜德义先生为公司第六届

    董事会董事长。

    公司董事会聘任范国良先生为公司总经理，聘任董事郑宝金先生为公司第六届董事会秘书，聘任

    证券部部长刘宇先生为公司第六届董事会证券事务代表。由总经理范国良先生的提名，公司董事会聘

    任郑宝金先生、姜长禄先生和杨广林先生为公司副总经理；聘任黄文阁先生为公司财务总监；聘任刘

    素敏女士为公司总经济师。

    5、2009 年3 月13 日，经公司第六届监事会第一次会议审议，选举监事董静女士为公司第六届监

    事会主席。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司所处行业及经营范围没有发生重大变化，公司继续致力于水泥及水泥熟料的制造

    与销售等业务。

    报告期内，受国际金融危机影响，我国整体经济发展速度减缓，房地产行业继续低迷，这对于公

    司水泥销售有一定影响。为了进一步促进经济平稳较快增长，中央政府拿出4 万亿振兴经济，在拉动

    经济的“十项措施”中几乎每项都涉及基础建设和建材行业，其中水泥成为受惠较大的行业。公司正

    是抓住这良好的机遇，积极响应国家政策，努力挖潜增效、快速调整产品产销结构、加大销售力度，

    在国家重点基础建设项目工程中积极扩展业务，使本报告期的净利润大幅增加。河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    报告期内，公司生产水泥269.81 万吨，较去年同期减少3.59%，销售水泥271.34 万吨，较去年

    同期减少2.79%；生产熟料217.25 万吨，较去年同期减少3.16%，销售熟料22.55 万吨，较去年同期

    减少2.11%；实现营业收入82,855.79 万元，比去年同期增长13.98%；实现利润总额5,314.11 万元，

    比去年同期增长121.14%；实现净利润3,920.72 万元，同比增长107.92%。主要原因是：国家重点工

    程拉动市场需求，公司相应调整产品品种结构，加大高标号水泥生产、销售力度，使水泥平均售价增

    加，毛利率上升。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    建材 826,212,525.44 659,603,430.73 20.17 14.07 7.54

    增加4.89 个

    百分点

    分产品

    水泥 799,982,922.29 638,537,853.28 20.18 15.15 9.04

    增加4.47 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额18,447.09 万

    元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    河北 486,656,099.00 15.86

    北京 179,741,411.93 17.20

    天津 86,048,246.11 12.97

    山西 18,311,302.95 -2.04

    河南 5,863,272.17 -45.23

    东北 49,592,193.28 9.37

    3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    由于国家重点工程拉动市场需求，公司相应调整产品品种结构，加大高标号水泥生产、销售力度，

    使水泥平均售价增加，毛利率上升。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所

    股票上市规则》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，

    进一步规范了公司的运作。

    由于董事会换届，公司根据实际情况，经第六届董事会第一次会议审议，通过了改选董事会“四

    个专门委员会”成员的议案。

    根据五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》的有关规定，公司成立了内部控制小组，对现

    有的规范制度进行了梳理，并聘请了相关的咨询公司现场测评，编写了《内部控制手册》的初稿，进

    一步完善了公司的内控制度。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    经中喜会计师事务所审计，我公司（母公司）2008 年度共实现净利润35602940.44 元，加上年初

    未分配利润-23376509.87 元，可供分配的利润12226430.57 元，提取10%法定公积金1222643.06 元，

    累计可供股东分配利润11003787.51 元。

    经2008 年股东大会审议通过，以2008 年末总股本38000 万股为基数，向全体股东每10 股派现金

    0.2 元(含税)，税后每股发放红利0.018 元。剩余的未分配利润结转到下一年度。该派送现金红利方

    案已于报告期内实施完毕，股权登记日为2009 年4 月28 日，除息日为2009 年4 月29 日，现金红利

    发放日为2009 年5 月7 日。（关于利润分配详情请参阅公司于2009 年4 月23 日在《上海证券报》、

    《中国证券报》及上海证券交易所网站上发布的《太行水泥2008 年度分红派息实施公告》）

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、《公司章程》对公司现金分红有如下规定：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董

    事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。

    公司可以采取现金或者股票方式分配股利。分配办法为：分配以当年实现的净利润在提取法定公

    积金、法定公益金后，加上往年滚存利润进行分配，其中，现金红利分配的比例不低于10%。公司当

    年无税后利润的，不得进行股利分配。

    2、经2008 年股东大会审议通过，公司按每10 股派现金0.2 元(含税)的方案向全体股东分配红利。

    剩余的未分配利润结转到下一年度。该派送现金红利方案已于报告期内实施完毕。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    单位:元 币种:人民币

    起诉

    (申

    请)方

    应诉

    (被申

    请)方

    承担

    连带

    责任

    方

    诉讼

    仲裁

    类型

    诉讼(仲裁)基

    本情况

    诉讼(仲裁)涉

    及金额

    诉讼

    (仲

    裁)进

    展

    诉讼(仲裁)

    审理结果及

    影响

    诉讼

    (仲

    裁)判

    决执

    行情

    况

    河北

    太行

    水泥

    股份

    有限

    公司

    保定

    市建

    筑材

    料总

    公司

    保定建材自

    1998 年初开始

    向太行股份购

    买水泥，至2003

    年止，根据双方

    对账单的记载，

    保定建材共欠

    太行股份货款

    9832537.28 元

    整。经太行股份

    多次催要，保定

    建材以资金紧

    张为由拒不偿

    付。据此，我公

    司依据法律规

    定，于2008 年

    11 月26 日向保

    定市中级人民

    法院提起诉讼。

    9,089,718.39

    截至

    报告

    期末，

    该案

    件法

    院已

    一审

    判决

    被告自本判

    决生效之日

    起十五日内

    偿还原告欠

    款

    9089718.39

    元及利息。

    尚未

    执行

    中国

    农业

    银行

    北京

    房山

    支行

    北京

    强联

    水泥

    有限

    公司

    强联水泥对其

    中一笔

    19,903,383.01

    元贷款判决不

    服，并于2008

    年10 月向法院

    提起上诉。2009

    年5 月25 日，

    19,903,383.01

    截至

    报告

    期末，

    该案

    件二

    审法

    院已

    作出

    法院驳回上

    诉，维持原

    判

    尚未

    执行河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    法院驳回该上

    诉，维持原判。

    终审

    判决

    1、保定建材自1998 年初开始向太行股份购买水泥，至2003 年止，根据双方对账单的记载，保定

    建材共欠太行股份货款9832537.28 元正。经太行股份多次催要，保定建材以资金紧张为由拒不偿付。

    据此，我公司依据法律规定，于2008 年11 月26 日向保定市中级人民法院提起诉讼，要求保定建材立

    即偿还欠款本金及延期支付罚金，并对保定建材所有的划拨土地提出了财产保全申请，法院予以受理。

    2009 年3 月2 日，该案件审理终结。判决保定市建筑材料总公司自本判决生效之日起十五日内偿

    还我公司欠款9089718.39 元及利息（按中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准计算，

    期间自2008 年12 月3 日至本金付清之日起）。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依

    照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。

    2、我公司之子公司北京强联水泥有限公司在被北京太行前景水泥有限公司收购前，为北京市房山

    强力水泥厂的银行借款五笔贷款共计计人民币5652 万元整提供担保，由于借款逾期，2008 年5 月12

    日中国农业银行北京房山支行将北京强联水泥有限公司起诉，该借款是以强力水泥厂名义向银行借出，

    主要用于强联水泥的生产经营支出，截至2008 年7 月31 日北京强联水泥有限公司应付北京市强力水

    泥厂4148 万元。截至报告期末，上述诉讼经北京市第一中级人民法院判决，判令北京强联水泥有限公

    司承担连带责任。强联水泥对其中一笔19,903,383.01 元贷款判决不服，并于2008 年10 月向法院提

    起上诉。2009 年5 月25 日，法院驳回该上诉，维持原判。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联

    交易

    方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同

    类交

    易金

    额的

    比例

    (%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    河北

    太行

    华信

    建材

    有限

    责任

    公司

    母公

    司

    购买

    商品

    矿石

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    3.30 3,383,565.90 18.13 现金

    河北

    太行

    华信

    建材

    有限

    责任

    公司

    母公

    司

    销售

    商品

    材料

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    1,264,042.82 88.95 现金

    北京其他 销售熟料 以同 9,000,000.04 100 现金河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    金隅

    水泥

    经贸

    有限

    公司

    商品 类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    北京

    金隅

    股份

    有限

    公司

    其他

    销售

    商品

    水泥

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    4,636,031.03 2.67 现金

    北京

    金隅

    水泥

    经贸

    有限

    公司

    其他

    购买

    商品

    熟料

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    186,834.19 64.18 现金

    北京

    金隅

    水泥

    经贸

    有限

    公司

    其他

    销售

    商品

    水泥

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    163,349,331.31 94.08 现金

    鹿泉

    东方

    鼎鑫

    水泥

    有限

    公司

    其他

    购买

    商品

    水泥

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    49,830,237.86 54.07 现金

    鹿泉

    东方

    鼎鑫

    水泥

    有限

    公司

    其他

    销售

    商品

    水泥

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    5,642,821.87 3.25 现金

    现金

    北京

    市琉

    璃河

    水泥

    其他

    购买

    商品

    水泥

    以同

    类产

    品的

    市场

    23,440,207.46 25.43 现金河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    有限

    公司

    价格

    为基

    础确

    定

    赞皇

    金隅

    水泥

    有限

    责任

    公司

    其他

    购买

    商品

    熟料

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    104,273.50 35.82 现金

    北京

    市平

    谷区

    水泥

    二厂

    有限

    公司

    其他

    购买

    商品

    水泥

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    17,612,955.26 19.11 现金

    北京

    通达

    耐火

    技术

    有限

    公司

    其他

    购买

    商品

    浇注

    料

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    78,632.48 0.87 现金

    邯郸

    邯泥

    建材

    有限

    公司

    其他

    销售

    商品

    材料

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    157,100.56 11.05 现金

    邯郸

    邯泥

    建材

    有限

    公司

    其他

    销售

    商品

    电

    以同

    类产

    品的

    市场

    价格

    为基

    础确

    定

    421,575.55 100 现金

    关联交易的必

    要性、持续性、

    选择与关联方

    （而非市场其

    他交易方）进

    行交易的原因

    （1）河北太行华信建材有限责任公司拥有开采权的石灰石矿资源丰富，品质优良。该石灰

    石矿距离公司较近，开采成本比较低。

    （2）依据太行水泥与北京金隅集团有限公司签署的包销协议，该项关联交易能对双方市场

    进行有效整合，避免恶性竞争，达到双赢的目地。河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    关联交易对上

    市公司独立性

    的影响

    上述关联交易依据签订的长期合同，按照市场价格进行交易，对上市公司的独立性不存在

    影响。

    公司对关联方

    的依赖程度，

    以及相关解决

    措施（如有）

    （1）一方面，公司有与太行华信签订的长期合同作保证，资源供应稳定可靠；另一方面，

    公司地处太行山麓，石灰石资源丰富，即使太行华信不供应，公司也能够保证原料稳定，

    但是采购成本可能略高一些。

    （2）公司分别依据与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公司、鹿泉东方鼎鑫

    水泥有限公司签订的《水泥产品代销合作协议》为依据，按照市场价格进行交易，有利于

    对双方水泥市场的有效整合，避免恶性竞争，达到共赢的目地，并不存在对关联方的依赖。

    关联交易的说

    明

    （1）根据本公司于2008 年9 月25 日与河北太行华信建材有限责任公司重新订立的《矿石

    合作开采与供应协议》，河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰

    矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，

    本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，

    本公司以每吨矿石3.30 元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿石供应费，用于河北太

    行华信建材有限责任公司支付资源税、矿产资源补偿费及设施的折旧费等。据此，2009 年

    1-6 月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石1,025,323.00 吨，价款

    3,383,565.90 元；2008 年1-6 月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石

    994,165.00 吨，价款3,280,744.50 元。

    （2）2008 年7 月15 日，我公司与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公司、

    鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订了《水泥产品代销合作协议》。根据合同规定，北京金隅

    股份有限公司与本公司互为对方的水泥产品销售商，以自己的名义对外签订销售合同，以

    销售合同对方的水泥产品，并自行对外结算。各方均不承担合同对方基于履行本合同所产

    生的任何费用，本协议经董事会五届二十次会议审议通过。本协议签订后，公司原于2007

    年8 月6 日与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《销售合作合同》即行终止。依据本协议，

    2009 年1-6 月我公司采购鼎鑫水泥200,669.91 吨，总价款49,830,237.86 元；采购北京

    市琉璃河水泥有限公司水泥80,155.02 吨,总价款23,440,207.46 元；采购北京市平谷区水

    泥二厂有限公司水泥62,273.65 吨，总价款17,612,955.26 元；2008 年1-6 月本公司采购

    鼎鑫水泥434,099.31 吨，总价款86,690,671.23 元；2009 年1-3 月采购北京强联水泥

    4,353.80 吨，价款1,274,310.75 元；2008 年未发生。

    （3）2009 年1-6 月，本公司自赞皇金隅水泥有限责任公司采购熟料500 吨，价款104,273.50

    元，本公司之子公司保定太行兴盛水泥有限公司自北京金隅水泥经贸有限公司采购熟料

    800.7 吨，价款186,834.19 元；2008 年1-6 月从鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司购入熟料

    17,142.85 吨，总价款2,564,102.55 元；从北京金隅股份有限公司购入熟料45,191.79 吨，

    总价款10,216,311.20 元。

    （4）根据本公司生产经营需要，2009 年1-6 月从北京通达耐火技术有限公司购入耐火材

    料30 吨，价款78,632.48 元；2008 年1-6 月购入耐火材料60 吨，价款154,076.92 元。

    （5）根据我公司于2008 年7 月15 日与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公

    司、鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《水泥产品代销合作协议》，2009 年1-6 月北京金

    隅股份有限公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥15,836.91 吨，价

    款4,636,031.03 元；北京金隅水泥经贸有限公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限

    公司销售水泥482,216.32 吨，价款142,339,530.88 元；为本公司之子公司北京强联水泥

    有限公司销售水泥73,077.85 吨，价款21,009,800.43 元；销售熟料38,186.85 吨，价款

    9,000,000.04 元；2008 年1-6 月北京金隅股份有限公司为本公司之子公司北京太行前景水

    泥有限公司销售水泥686,753.27 吨，价款174,849,192.96 元。

    依据上述《水泥产品代销合作协议》，2009 年1-6 月鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司为本公司

    销售水泥22,556.08 吨，价款5,642,821.87 元。2008 年1-6 月为本公司销售水泥41,666.94

    吨，总价款8,014,885.17 元。

    2、其他重大关联交易

    租赁与许可协议：根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司于2008 年9 月25 日订立的《土

    地使用权租赁合同》，河北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地39.50 万平方

    米出租给本公司使用，按每年每平米1.02 元人民币计收，年租金40 万元人民币。河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    单位:元 币种:人民币

    委托

    方名

    称

    受托

    方名

    称

    托管

    资产

    情况

    托管

    资产

    涉及

    金额

    托管

    起始

    日

    托管

    终止

    日

    托管收益

    托管

    收益

    确定

    依据

    托管

    收益

    对公

    司影

    响

    是否关

    联交易

    关联

    关系

    河北

    太行

    水泥

    股份

    有限

    公司

    北京

    金隅

    混凝

    土有

    限责

    任公

    司

    北京

    军星

    混凝

    土有

    限责

    任公

    司52

    ％股

    权

    2008

    年7

    月1

    日

    2011

    年7

    月1

    日

    3,600,000

    目标

    公司

    的管

    理成

    本、业

    务经

    营状

    况以

    及发

    展前

    景等

    是 其他

    公司于2008 年6 月25 日与北京金隅混凝土有限责任公司就北京军星混凝土有限责任公司52％股

    权签署《股权托管协议》。协议约定自2008 年7 月1 日起公司将持有的北京军星混凝土有限责任公司

    52％股权委托北京金隅混凝土有限责任公司管理，期限3 年，委托管理收益费每年为人民币120 万元。

    根据协议有关内容，公司自2008 年7 月1 日起不能实质控制北京军星混凝土有限责任公司，不再列入

    公司合并报表范围。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担

    保

    方

    担

    保

    方

    与

    上

    市

    公

    司

    的

    关

    系

    被

    担

    保

    方

    担保金额

    担

    保

    发

    生

    日

    期

    (协

    议

    签

    署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担

    保

    类

    型

    担

    保

    是

    否

    已

    经

    履

    行

    完

    毕

    担

    保

    是

    否

    逾

    期

    担

    保

    逾

    期

    金

    额

    是

    否

    存

    在

    反

    担

    保

    是

    否

    为

    关

    联

    方

    担

    保

    关联

    关系

    北

    京

    太

    行

    前

    景

    水

    泥

    有

    限

    控

    股

    子

    公

    司

    北

    京

    建

    谊

    建

    筑

    工

    程

    有

    限

    13,400,000.00

    2008

    年9

    月5

    日

    2009

    年9

    月4

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 否 否 否河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    公

    司

    公

    司

    北

    京

    强

    联

    水

    泥

    有

    限

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    北

    京

    市

    房

    山

    强

    力

    水

    泥

    厂

    19,903,383.01

    2005

    年5

    月

    19

    日

    2006

    年5

    月

    18

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 否 否

    北

    京

    强

    联

    水

    泥

    有

    限

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    北

    京

    市

    房

    山

    强

    力

    水

    泥

    厂

    20,000,000.00

    2003

    年4

    月

    16

    日

    2006

    年4

    月

    16

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 否 否

    北

    京

    强

    联

    水

    泥

    有

    限

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    北

    京

    市

    房

    山

    强

    力

    水

    泥

    厂

    10,000,000.00

    2006

    年

    12

    月

    30

    日

    2007

    年7

    月

    20

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 否 否

    北

    京

    强

    联

    水

    泥

    有

    限

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    北

    京

    市

    房

    山

    强

    力

    水

    泥

    厂

    3,840,000.00

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 否 否

    北

    京

    强

    联

    水

    泥

    有

    限

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    北

    京

    市

    房

    山

    强

    力

    水

    泥

    厂

    2,780,000.00

    2006

    年

    12

    月

    27

    日

    2007

    年

    10

    月

    27

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 否 否

    北控北2,500,000.00 连否 是 否 否河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    京

    强

    联

    水

    泥

    有

    限

    公

    司

    股

    子

    公

    司

    京

    市

    房

    山

    强

    力

    水

    泥

    厂

    带

    责

    任

    担

    保

    北

    京

    强

    联

    水

    泥

    有

    限

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    北

    京

    市

    房

    山

    强

    力

    水

    泥

    厂

    2,500,000.00

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 否 否

    北

    京

    强

    联

    水

    泥

    有

    限

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    北

    京

    市

    房

    山

    强

    力

    水

    泥

    厂

    3,900,000.00

    2005

    年7

    月1

    日

    2006

    年3

    月

    29

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 否 否

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 48,232,029.81

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 48,232,029.81

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 146,100,000.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 116,100,000.00

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 164,332,029.81

    其中：

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供

    的债务担保金额（D）

    125,354,029.81

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 125,354,029.81

    本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司2008 年9 月5 日与北京农村商业银行太君寺支行签订

    《保证合同》，为北京建谊建筑工程有限公司同该行签订的金额为2,000 万元的短期借款提供连带责

    任担保，借款期限为2008 年9 月5 日至2009 年9 月4 日。保证期间自借款合同生效之日起至借款合

    同约定的债务人履行债务期限届满之次日起二年。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    股改承诺

    自获得上市流通权之日起12 个月内

    不上市交易或转让

    已严格按照承诺履行

    收购报告书或权益

    变动报告书中所作

    承诺

    北京金隅集团有限责任公司相关承

    诺请参见金隅集团于2007 年10 月

    27 日公告之《河北太行水泥股份有

    限公司收购报告书》

    见下述说说明

    说明：本公司接到金隅集团关于水泥资产整合安排的通知，主要内容如下：

    本次水泥资产整合将以太行水泥向金隅股份发行股份购买资产等方式（以下简称“资产整合”）

    进行。金隅集团拟通过资产整合将太行水泥发展成为金隅集团下属水泥业务的唯一发展平台，统一运

    营和管理金隅集团的水泥资产及业务，成为金隅股份绝对控股的水泥业务公司，从而妥善解决金隅集

    团与太行水泥之间水泥业务的竞争问题。

    若金隅股份发行H 股并上市工作在太行水泥本公告发布之日起15 个月内完成，金隅集团将于金

    隅股份上市后12 个月内完成水泥资产整合方案并进入申报程序，金隅集团管理层认为，若相关审批

    进展顺利，资产整合有望于金隅股份上市后24 个月内完成。

    若金隅股份发行H 股并上市工作未能在太行水泥本公告发布之日起15 个月内完成，则金隅集团

    将在此后立即开始资产整合工作（详情请参阅2009 年2 月20 日在《上海证券报》、《中国证券报》

    及上海证券交易所网站）。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是

    2、是否已启动：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、2008 年12 月26 日，我公司分别与北京太行前景水泥有限公司和北京强联水泥熟料有限公司

    签署《对于北京强联水泥有限公司股权转让的协议书》，我公司出资1628.392 万元的价格，收购北京

    太行前景水泥有限公司所持北京强联水泥有限公司40%的股权；出资814.196 万元的价格，收购北京

    强联水泥熟料有限公司所持北京强联水泥有限公司20%的股权。收购完成后，我公司将成为北京强联

    水泥有限公司的大股东，持股比例占该公司注册资本的60%。

    报告期内，公司完成收购北京强联水泥有限公司股权事宜，于2009 年3 月31 日完成工商变更手

    续，关于收购详情请参阅公司于2008 年12 月27 日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交

    易所网站上发布的公告。

    2、经公司董事会五届十六次会议审议通过，根据天津市规划发展的要求，本公司之联营公司－天

    津邯建建材有限公司需拆迁。拆迁后，该公司予以解散。截至报告期末，我公司已收到天津市邯建建

    材有限责任公司预付的拆迁补偿款11,916,185.37 元，清算工作正在进行中。

    3、2009 年7 月29 日公司发布了《河北太行水泥股份有限公司关于北京金隅股份有限公司H 股上

    市的提示性公告》，关于收购详情请参阅公司于2009 年7 月30 日在《上海证券报》、《中国证券报》

    及上海证券交易所网站上发布的公告。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    太行水泥第五届监

    事会第十四次会议

    决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年1 月17

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥2009 年第

    一次临时股东大会

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年1 月17

    日

    www.sse.com.cn河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    决议公告

    太行水泥会计差错

    更正公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月18

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥第五届第

    二十八次董事会决

    议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月18

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于签订

    余热发电项目合作

    协议的提示性公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月18

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥第五届监

    事会第十五次会议

    决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月18

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于北京

    金隅集团有限责任

    公司实施水泥资产

    整合的提示性公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月20

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于公司

    控股股东及其他关

    联方占用资金情况

    的专项说明

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月21

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥第五届董

    事会第二十九次会

    议决议公告暨召开

    2008 年度股东大会

    的通知

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月21

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥年报摘要

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月21

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥第五届监

    事会第十六次会议

    决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月21

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥年报

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月21

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于更换

    股改保荐机构和保

    荐代表人的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月27

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于2008

    年度股东大会增加

    议案的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月27

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥第五届第

    三十次董事会决议

    公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月27

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥2008 年度

    股东大会决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月14

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥第六届董

    事会第一次会议决

    议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月14

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥第六届监

    事会第一次会议决

    议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月14

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于股东

    减持股份的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月24

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于大股《中国证券报》《上海2009 年4 月22 www.sse.com.cn河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    东股权质押解除公

    告

    证券报》 日

    太行水泥第一季度

    季报

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月23

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥2008 年度

    分红派息实施公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月23

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥合同签署

    公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月24

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于河北

    太行集团公司青年

    综合利用厂名称变

    更的提示性公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月28

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于股东

    减持股份的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年5 月9

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥关于召开

    业绩说明会的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年6 月2

    日

    www.sse.com.cn

    太行水泥有限售条

    件的流通股上市公

    告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年6 月13

    日

    www.sse.com.cn

    七、财务报告

    (一) 财务报表河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:河北太行水泥股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 八-1 333,227,187.67 239,608,749.02

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 八-2 149,832,795.82 133,438,957.50

    应收账款 八-3 173,040,172.47 118,139,988.40

    预付款项 八-4 62,619,768.97 71,707,678.84

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 八-5 2,800,000.00

    其他应收款 八-6 32,754,041.17 10,427,922.59

    买入返售金融资产

    存货 八-7 241,296,927.10 259,208,402.35

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 992,770,893.20 835,331,698.70

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 八-8 24,162,380.20 41,462,174.54

    投资性房地产

    固定资产 八-9 1,098,887,271.40 1,012,793,321.66

    在建工程 八-10 117,081,761.29 95,564,531.22

    工程物资 八-11 37,967,270.92 34,922,105.64

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 八-12 38,000,707.50 28,575,269.12

    开发支出

    商誉 八-13 245,275.73

    长期待摊费用 八-14 253,066.51 129,866.53

    递延所得税资产 八-15 15,194,058.23 13,598,011.30河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    其他非流动资产 八-16 1,362,390.66 1,464,569.96

    非流动资产合计 1,333,154,182.44 1,228,509,849.97

    资产总计 2,325,925,075.64 2,063,841,548.67

    流动负债：

    短期借款 八-19 381,100,000.00 500,500,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 八-20 146,000,000.00

    应付账款 八-21 349,000,130.29 230,593,630.13

    预收款项 八-22 55,323,237.56 53,853,925.89

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 八-23 10,233,023.99 8,933,527.76

    应交税费 八-24 7,117,866.35 8,150,883.03

    应付利息 261,788.50 148,125.00

    应付股利 八-25 11,032,528.07 5,697,940.96

    其他应付款 八-26 226,438,217.30 224,310,015.23

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,186,506,792.06 1,032,188,048.00

    非流动负债：

    长期借款 八-27 146,000,000.00 80,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 八-28 3,616,200.00 3,616,200.00

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 149,616,200.00 83,616,200.00

    负债合计 1,336,122,992.06 1,115,804,248.00

    股东权益：

    股本 八-29 380,000,000.00 380,000,000.00

    资本公积 八-30 217,522,101.82 217,522,101.82

    减：库存股

    盈余公积 八-31 83,085,979.93 83,085,979.93

    一般风险准备河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    未分配利润 八-32 158,163,119.96 126,495,557.69

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    838,771,201.71 807,103,639.44

    少数股东权益 151,030,881.87 140,933,661.23

    股东权益合计 989,802,083.58 948,037,300.67

    负债和股东权益合

    计

    2,325,925,075.64 2,063,841,548.67

    公司法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:河北太行水泥股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 227,587,024.29 161,016,108.55

    交易性金融资产

    应收票据 69,038,643.40 98,724,231.84

    应收账款 九-1 148,006,993.99 97,792,081.61

    预付款项 15,578,754.12 26,500,948.11

    应收利息

    应收股利 9,255,000.00 2,409,356.68

    其他应收款 九-2 255,174,736.23 266,249,462.70

    存货 56,907,208.16 80,892,638.88

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 781,548,360.19 733,584,828.37

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 九-3 271,509,287.89 247,083,407.89

    投资性房地产

    固定资产 267,721,332.36 278,664,880.78

    在建工程 64,213,109.30 54,061,122.12

    工程物资 37,949,270.92 34,904,105.64

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 683,900.03 791,900.93

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 17,830,140.44 16,472,653.87

    其他非流动资产

    非流动资产合计 659,907,040.94 631,978,071.23

    资产总计 1,441,455,401.13 1,365,562,899.60

    流动负债：

    短期借款 265,500,000.00 400,500,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 96,000,000.00

    应付账款 126,061,537.33 71,296,664.28河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    预收款项 38,319,081.35 45,480,483.22

    应付职工薪酬 140,281.94 208,973.51

    应交税费 -3,693,724.17 -525,942.38

    应付利息

    应付股利 4,332,528.07 4,342,528.07

    其他应付款 70,280,998.05 71,310,196.91

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 596,940,702.57 592,612,903.61

    非流动负债：

    长期借款 116,000,000.00 80,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 3,616,200.00 3,616,200.00

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 119,616,200.00 83,616,200.00

    负债合计 716,556,902.57 676,229,103.61

    股东权益：

    股本 380,000,000.00 380,000,000.00

    资本公积 215,244,028.55 215,244,028.55

    减：库存股

    盈余公积 83,085,979.93 83,085,979.93

    未分配利润 46,568,490.08 11,003,787.51

    外币报表折算差额

    股东权益合计 724,898,498.56 689,333,795.99

    负债和股东权益合

    计

    1,441,455,401.13 1,365,562,899.60

    公司法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 八-33 828,557,917.20 726,949,425.72

    其中：营业收入 828,557,917.20 726,949,425.72

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 八-34 800,379,338.24 737,581,231.30

    其中：营业成本 664,091,473.59 615,867,389.80

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 八-35 3,241,148.86 2,955,950.92

    销售费用 43,924,824.66 42,318,719.13

    管理费用 66,306,298.23 45,352,265.69

    财务费用 八-36 20,144,252.92 30,784,657.14

    资产减值损失 八-37 2,671,339.98 302,248.62

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 八-38 -657,014.13 986,534.23

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    -1,154,834.83 1,110,695.84

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,521,564.83 -9,645,271.35

    加：营业外收入 八-39 26,535,320.03 34,596,929.61

    减：营业外支出 八-40 915,775.76 920,882.68

    其中：非流动资产处置净损失 544,271.90 229,458.82

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填

    列）

    53,141,109.10 24,030,775.58

    减：所得税费用 八-41 10,086,819.80 2,563,826.11

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,054,289.30 21,466,949.47

    归属于母公司所有者的净利润 39,207,164.52 18,857,000.93

    少数股东损益 3,847,124.78 2,609,948.54

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.10 0.05

    （二）稀释每股收益 0.10 0.05

    公司法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 九-4 551,851,412.56 425,295,164.24

    减：营业成本 九-5 471,183,142.33 377,869,927.12

    营业税金及附加 2,305,336.95 1,843,841.00

    销售费用 22,121,435.77 21,318,035.24

    管理费用 37,332,065.57 21,845,420.78

    财务费用 4,993,753.27 10,993,322.79

    资产减值损失 5,527,931.95 3,753,377.95

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    九-6 23,255,000.00 28,082,385.78

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    157,385.78

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,642,746.72 15,753,625.14

    加：营业外收入 10,412,557.76 13,723,872.69

    减：营业外支出 285,570.40 77,128.56

    其中：非流动资产处置净损

    失

    89,882.76 6,414.54

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    41,769,734.08 29,400,369.27

    减：所得税费用 -1,334,570.74 -941,190.25

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,104,304.82 30,341,559.52

    公司法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    782,587,491.85 651,868,564.86

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 26,540,975.73 34,422,028.82

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    八-42 5,562,950.60 4,757,425.64

    经营活动现金流入

    小计

    814,691,418.18 691,048,019.32

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    464,694,531.01 459,943,513.15

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职 50,752,251.85 41,610,253.88河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    工支付的现金

    支付的各项税费 80,652,583.21 57,126,760.71

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    八-43 33,350,196.41 34,159,049.45

    经营活动现金流出

    小计

    629,449,562.48 592,839,577.19

    经营活动产生的

    现金流量净额

    185,241,855.70 98,208,442.13

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 424,539.45 11,916,185.37

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    15,047,561.54 6,008,613.56

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    15,472,100.99 17,924,798.93

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    17,078,400.23 18,291,226.77

    投资支付的现金 8,141,960.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    -481,813.16

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    2,983,496.15

    投资活动现金流出

    小计

    24,738,547.07 21,274,722.92

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -9,266,446.08 -3,349,923.99

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 216,000,000.00 284,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    八-44

    161,089,700.00

    10,580,000.00河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    筹资活动现金流入

    小计

    377,089,700.00

    294,580,000.00

    偿还债务支付的现金 363,400,000.00 265,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    30,046,670.97 38,658,936.02

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    393,446,670.97 303,658,936.02

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -16,356,970.97

    -9,078,936.02

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    159,618,438.65

    85,779,582.12

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    173,608,749.02

    143,992,250.62

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    333,227,187.67

    229,771,832.74

    公司法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    506,787,383.35 350,693,197.21

    收到的税费返还 10,658,670.26 13,629,675.91

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    4,036,096.34 1,777,574.94

    经营活动现金流入

    小计

    521,482,149.95 366,100,448.06

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    335,989,825.08 230,203,361.31

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    28,639,235.35 25,489,390.03

    支付的各项税费 31,666,112.95 20,646,871.34

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    18,634,732.16 20,412,753.70

    经营活动现金流出

    小计

    414,929,905.54 296,752,376.38

    经营活动产生的

    现金流量净额

    106,552,244.41 69,348,071.68

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 424,539.45 11,916,185.37

    取得投资收益收到的

    现金

    15,809,356.68

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    10,674,126.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    43,250,000.00

    投资活动现金流入

    小计

    70,158,022.13 11,916,185.37

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    10,977,737.15 4,486,156.88

    投资支付的现金 24,425,880.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    26,400,000.00

    投资活动现金流出

    小计

    61,803,617.15 4,486,156.88

    投资活动产生的

    现金流量净额

    8,354,404.98 7,430,028.49

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 156,000,000.00 254,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    161,089,700.00

    筹资活动现金流入

    小计

    317,089,700.00

    254,000,000.00

    偿还债务支付的现金 284,500,000.00 235,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    14,925,433.65

    16,403,740.04

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    299,425,433.65

    251,403,740.04

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    17,664,266.35

    2,596,259.96

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    132,570,915.74

    79,374,360.13

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    95,016,108.55

    86,494,494.46

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    227,587,024.29

    165,868,854.59

    公司法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    380,000,000.0 217,522,101.82 83,085,979.93 126,495,557.69 140,933,661.23 948,037,300.67

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    380,000,000.00 217,522,101.82 83,085,979.93 126,495,557.69

    140,933,661.23

    948,037,300.67

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    31,667,562.27 10,097,220.64 41,764,782.91

    （一）净利润 39,207,164.52 3,847,124.78 43,054,289.30

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1．可供出售河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    39,207,164.52

    3,847,124.78

    43,054,289.30

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    16,095,095.86

    16,095,095.86

    1．所有者投

    入资本

    16,095,095.86

    16,095,095.86

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -7,539,602.25 -9,845,000.00 -17,384,602.25

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -7,539,602.25 -9,845,000.00 -17,384,602.25

    4．其他河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    380,000,000.00 217,522,101.82 83,085,979.93 158,163,119.96 151,030,881.87 989,802,083.58

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    380,000,000.00 217,522,101.82 81,863,336.87 94,135,396.64 152,405,859.81 925,926,695.14

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    二、本年年初

    余额

    380,000,000.00 217,522,101.82 81,863,336.87 94,135,396.64 152,405,859.81 925,926,695.14

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    18,857,000.83 -10,965,051.46 7,891,949.37

    （一）净利润 18,857,000.83 2,609,948.54 21,466,949.37

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    18,857,000.83 2,609,948.54 21,466,949.37

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -13,575,000.00 -13,575,000.00

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -13,575,000.00 -13,575,000.00

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    380,000,000.00 217,522,101.82 81,863,336.87 112,992,397.47 141,440,808.35 933,818,644.51

    公司法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    36

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    380,000,000.00 215,244,028.55 83,085,979.93 11,003,787.51 689,333,795.99

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    380,000,000.00 215,244,028.55 83,085,979.93 11,003,787.51 689,333,795.99

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    35,564,702.57 35,564,702.57

    （一）净利

    润

    43,104,304.82 43,104,304.82

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    43,104,304.82 43,104,304.82

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    37

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    -7,539,602.25 -7,539,602.25

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    -7,539,602.25 -7,539,602.25

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    380,000,000.00 215,244,028.55 83,085,979.93 46,568,490.08 724,898,498.56

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    380,000,000.00 215,244,028.55 81,863,336.87 -23,376,509.87 653,730,855.55

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    380,000,000.00 215,244,028.55 81,863,336.87 -23,376,509.87 653,730,855.55

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    30,341,559.52 30,341,559.52

    （一）净利

    润

    30,341,559.52 30,341,559.52

    （二）直接河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    38

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    30,341,559.52 30,341,559.52

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    380,000,000.00 215,244,028.55 81,863,336.87 6,965,049.65 684,072,415.07

    公司法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：黄文阁 会计机构负责人：王岚枫河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    39

    （二）财务报表附注

    一、公司基本情况

    河北太行水泥股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由原河北省邯郸水泥厂（后组

    建为河北太行集团公司）独家发起、定向募集设立的股份有限公司。1993 年2 月27 日，经河北省经

    济体制改革委员会冀体改委股字【1993】8-1 号文批准，河北省邯郸水泥厂将其经评估并确认后的净

    资产101,186,668.98 元，按79.06%的比例折为发起人股8,000 万股，同时定向募集内部职工股2,000

    万股。同年6 月15 日经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字【1993】43 号文批准，采用溢价发

    行方式，定向募集法人股4,000 万股。1997 年经股东之间协议并经邯郸市经济体制改革委员会邯政体

    改【1997】14 号文及邯郸市国有资产管理局邯国资企字【1997】第20 号文件批复，部分社会法人股

    股东将所持的股份转让给河北太行集团公司1,686 万股。2002 年3 月15 日河北太行集团公司更名为

    河北太行华信建材有限责任公司（以下述及河北太行集团公司现均指河北太行华信建材有限责任公

    司）。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】78 号文批准，公司A 股股票5,000 万股于2002

    年8 月7 日通过上海证券交易所交易系统上网公开发行。发行后公司股本总额为190,000,000.00 股（每

    股面值1 元），其中已流通股份为5,000 万A 股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证确认，出

    具中喜验字（2002）第00357 号《验资报告》。2004 年2 月18 日股东大会决议以公司2003 年末总股

    本19,000 万股为基数，用未分配利润向全体股东每10 股送4 股，用资本公积金每10 股转增6 股，送

    及转增19,000 万股。转增后公司股本总额为380,000,000.00 股（每股面值1 元），其中已流通股份：

    A 股10,000 万股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证确认，出具中喜验字（2004）第01115 号

    《验资报告》。公司取得了变更后的企业法人营业执照，注册号同前。

    截至2005 年8 月7 日，本公司社会公众股发行已满三年。经上海证券交易所审核同意，公司内

    部职工股4,000 万股除董事、监事、高管人员持有的158,000 股继续冻结外，其余39,842,000 股上市

    流通。至此，本公司A 股增至14,000 万股。

    2006 年2 月6 日，根据河北省人民政府国有资产监督管理委员冀国资发产权【2006】50 号文《关

    于河北太行水泥股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经2006 年2 月13 日召开的公司相

    关股东会议审议通过，流通股股东每持有10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的3.3 股股票，非

    流通股股东共计向流通股股东支付4,620 万股股票，该方案于2006 年3 月1 日实施完毕。股权分置改

    革后本公司A 股增至38,000 万股，其中：有限售条件的流通股193,800,000 股，无限售条件的流通股

    186,200,000 股。2007、2008、2009 年度限售期满新增可上市交易的股份数量分别为38,461,100 股、

    23,050,000 股、120,728,900 股，截至2009 年6 月30 日，有限售条件流通股11,560,000 股，无限售

    条件的流通股368,440,000 股。

    本公司在河北省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照，注册号为

    130000000001793，法定代表人：姜德义，注册资本：人民币38,000 万元，注册地址：邯郸市峰峰矿

    区建国路2 号。公司主要经营水泥及水泥制品的生产、销售；技术咨询服务；自产水泥、水泥熟料的

    出口等业务。

    二、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于附注三所述之编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    40

    了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    三、会计报表编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其

    他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    四、重要会计政策、会计估计

    1、会计年度

    自公历一月一日至十二月三十一日。

    2、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    3、记账基础和计量属性

    以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。除交易性金融资产、可供出售金融资产、

    非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等

    以公允价值计量外，其它均以历史成本为计量属性。

    4、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

    知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    5、外币业务核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

    资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率

    与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计

    量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。属于与购建

    或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。

    6、金融工具的核算方法

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    （1）金融资产、金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为四类

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产；

    ②持有至到期投资；

    ③贷款和应收账款；

    ④可供出售金融资产；

    金融负债在初始确认时划分为两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；包括交易性金融负债和指定以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融负债；

    ②其他金融负债。

    （2）金融工具的初始确认和后续计量

    公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所

    不同。河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    41

    ①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金

    额，相关交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为

    应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公

    允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差

    额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；

    ②公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，

    支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按实际利率及摊余成本计

    算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益；

    ③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。持有

    期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之

    间的差额计入当期损益；

    ④公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金

    额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得

    的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或

    损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时

    原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。

    公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用

    直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交

    易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。

    （3）金融资产和金融负债公允价值的确定

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场

    的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格

    为基础确定其公允价值；采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在

    实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现

    值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。

    （4）金融资产转移的确认与计量

    金融资产转移的确认：

    公司在下列情况将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转

    移，终止确认该金融资产。

    ①企业以不附追索权方式出售金融资产。

    ②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回

    购。

    ③将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权是一项重

    大价外期权。

    金融资产转移的计量

    金融资产整体转移时，按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者权益的

    公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；

    金融资产部分转移时，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

    间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    42

    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确

    认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

    （5）金融资产减值准备测试及提取

    资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

    价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产

    单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用

    风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；

    计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。

    可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公

    允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发

    生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得

    通过损益转回。

    7、应收款项坏账核算方法

    （1）计提方法：公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明其发生

    了减值的，按未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额

    非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按不同账龄余额的一定比例确定减值损失，

    计提坏账准备。

    （2）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；

    因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。

    （3）公司坏账采用备抵法核算，一般坏账准备提取比例为：

    账龄 计提比例

    1 年以内 5%

    1-2 年 10%

    2-3 年 30%

    3 年以上 50%

    坏账准备计提的范围包括所有应收款项。

    8、存货核算方法

    （1）存货分类：存货包括原材料、在产品、库存商品及周转材料等。

    （2）计价方法：原材料及库存商品采用实际成本计价，采用加权平均法结转成本。周转材料采

    用一次摊销法进行摊销。

    （3）公司的存货盘存采用永续盘存制度。

    （4）存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结

    果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣

    除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。

    9、长期股权投资的核算方法

    （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    43

    投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份

    额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成

    本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债

    以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被

    购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的

    被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。

    （2）非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投

    资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的

    长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除

    外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值

    和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；

    以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价

    值之间的差额计入当期损益。

    （3）长期股权投资后续计量及收益确认

    本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值

    不能可靠计量的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。

    公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位

    的净利润进行调整后确定。

    （4）期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，

    按照其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确

    认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位

    可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

    10、投资性房地产

    （1）确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包

    括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产同时

    满足下列条件的予以确认：

    A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；

    B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。

    （2）计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。

    （3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    11、固定资产计价和折旧方法

    （1）固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命

    超过一个会计期间的有形资产。

    （2）固定资产的计价：固定资产按照成本进行计量。

    （3）公司固定资产按预计使用年限和预计净残值采用直线法计提折旧，残值率为5%，分类折旧

    年限如下：河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    44

    固定资产类别 使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 20～35 5 2.71～4.75

    机器设备 10～22 5 4.32～9.50

    运输工具 10 5 9.50

    其他设备 6～20 5 4.75～15.83

    （4）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可

    能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。

    （5）固定资产减值准备：当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公

    司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其

    跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环

    境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公

    司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现

    率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使

    用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从

    而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情况。其中，固定资产的可收回金额是指

    资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

    12、在建工程

    （1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、

    机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。

    （2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定

    资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理

    竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。

    （3）在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在3 年内不会重

    新开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给

    公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。

    13、借款费用

    （1）借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、

    辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    （2）借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关

    资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资

    产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、

    投资性房地产和存货等资产。

    （3）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而已支付现金、转

    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （4）借款费用资本化期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    45

    本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定

    可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。

    （5）借款费用资本化金额按照下列方法确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专

    门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了

    一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本

    化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    14、无形资产

    （1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包

    括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。

    （2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的

    预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

    源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权

    利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同

    行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。

    如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命

    不确定的无形资产。

    （3）无形资产使用寿命的复核：企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复

    核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改

    变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用

    寿命有限无形资产的处理原则处理。

    （4）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出

    符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其

    能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未

    来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

    或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。

    （5）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，

    按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转

    入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成

    本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。

    （6）无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，

    计提无形资产减值准备。

    15、长期待摊费用

    长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用，如

    经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。

    16、递延所得税资产的确认

    （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可

    抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    46

    具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    ①该项交易不是企业合并；

    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

    确认相应的递延所得税资产：

    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足

    够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得

    足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

    17、预计负债

    公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义

    务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。

    公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债

    进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。

    18、职工薪酬

    职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪

    酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保

    险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动

    关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解

    除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由

    政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险及其他社会保障。除此之外，本公司并

    无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规

    定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。

    19、政府补助

    公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到

    或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额1

    元计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但

    以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相

    关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的

    相关费用或损失的，计入当期损益。

    20、收入确认原则

    （1）公司销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    ③与交易相关的经济利益能够流入企业；河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    47

    ④相关的收入和成本能够可靠地计量。

    （2）公司提供劳务，按以下原则确认收入：

    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同

    的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业在资产负债表日按完工百分比法确

    认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业在资产负债表日按已经发生

    并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计当期已经发生的劳务成本

    不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。

    公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应

    提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。

    （3）让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利

    率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    21、企业合并

    企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。分为同一

    控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

    （1）同一控制下的企业合并

    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账

    面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

    的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。对于控股合并，

    合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。

    （2）非同一控制下的企业合并

    合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权

    益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入合并成本。

    ①对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额，

    确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    ②对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列

    示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并资产

    负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认可资产、负债公允价值份额的差额，计

    入当期损益。

    22、所得税的会计处理方法

    公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，

    资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

    期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或

    返还）的所得税金额。

    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

    23、利润分配

    公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：

    项目 计提比例

    提取法定公积金 10%河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    48

    提取任意盈余公积金 由股东大会决定

    支付普通股股利 由股东大会决定

    五、税项

    1、增值税：

    水泥产品及其他材料适用增值税税率17%。

    根据财政部、国家税务总局财税字【1996】20 号文件及财税【2001】198 号文件关于资源综合利

    用产品享受即征即退增值税优惠政策的规定，本公司经邯郸市峰峰矿区国家税务局批准，2009 年1-6

    月享受即征即退增值税8,198,440.58 元，2008 年1-6 月享受即征即退增值税 13,629,675.91 元。 本

    公司之磁县分公司2009 年1-6 月享受先征后返增值税14,117.18 元，2008 年1-6 月未收到。

    本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司（以下简称“北京前景”）经北京市房山区国家税务

    局批准2009 年1-6 月享受即征即退增值税11,488,357.92 元，2008 年1-6 月享受即征即退增值税

    11,610,269.13 元。

    本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司（以下简称“保定和益”）经保定市国家税务局批准

    享受即征即退增值税优惠政策，2009 年1-6 月未收到退回税款，2008 年1-6 月收到即征即退增值税

    9,182,083.78 元。

    本公司之子公司北京强联水泥有限公司（以下简称“北京强联”）经北京市房山区国家税务局批

    准2009 年4-6 月享受即征即退增值税2,210,947.55 元。

    2、城市维护建设税和教育费附加、地方教育费附加：

    除下述四项外分别按应缴纳流转税税额的7%、3%、1%计缴。

    本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司及北京强联水泥有限公司均属中外合资经营企业，

    根据国家税务总局《关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》（国

    税发【1994】038 号），公司不缴纳城建税和教育费附加。

    本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司城建税税率为1%。

    本公司之子公司哈尔滨太行兴隆水泥有限公司城建税税率为5％。

    3、资源税：

    本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司和哈尔滨太行兴隆水泥有限公司按矿山石灰石产量

    每吨2 元计缴。

    4、所得税：

    本公司所得税税率为25%。

    本公司之子公司邯郸市太行水泥有限责任公司及磁县分公司根据国家有关法律法规和财政部及

    国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字【1994】001 号）规定，并经邯郸市

    复兴区地税局批准，2007 年6 月30 日之前公司免征企业所得税，2007 年7 月1 日起，按照《国家税

    务总局、民政部、中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发【2007】

    67 号）、《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税【2007】92 号）

    的规定计提缴纳企业所得税。

    本公司之子公司北京强联水泥有限公司属中外合资经营企业，根据北京市房山区国家税务局《关

    于对北京强联水泥有限公司申请享受生产性外商投资企业所得税减免问题的批复》京国税房外税免

    【2005】第1005 号，批准公司2005 和2006 年度免缴企业所得税，2007 年至2009 年减半按12.5%缴河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    49

    纳企业所得税。

    六、合并财务报表的编制方法

    1、合并财务报表的确认原则和编制方法

    （1）合并范围的确认原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务

    和经营决策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。

    本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额50％（不含50%）以上或低于50%但有实质控制

    权的被投资企业纳入合并报表编制范围。

    （2）合并财务报表的编制方法

    公司按《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。以母公司

    和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司

    间内部重大交易、内部往来及权益性投资项目后编制而成。

    2、纳入合并会计报表范围的子公司（金额单位：人民币万元）

    企业名称 业务性质 注册资本经营范围 本公司投资额 所占权益比例

    北京太行前景水泥有限公司 水泥制造业10,000 水泥生产销售 6,760 67%

    保定太行和益水泥有限公司 水泥制造业16,000 水泥生产销售 12,000 75%

    保定太行兴盛水泥有限公司 水泥制造业2,000 水泥生产销售 1,640 82%

    邯郸市太行水泥有限责任公司 水泥制造业500 水泥生产销售 703.8 51%

    哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 水泥制造业 3,000 水泥生产销售 1,198.4 43%

    北京强联水泥有限公司 水泥制造业2000 水泥生产销售 2442.59 60%

    （1）2002 年10 月25 日，本公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了《出资5,700 万元收

    购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司57%的股权的议案》。本公司与北

    京建谊建筑工程有限公司签订《北京太行建谊水泥有限公司股权转让合同》，以5,700 万元人民币收

    购北京太行建谊水泥有限公司57%的股权。股权变更后，北京太行建谊水泥有限公司更名为北京太行

    前景水泥有限公司，已取得变更后的企业法人营业执照。2004 年5 月12 日，第四届董事会第十次会

    议，审议通过了《收购澳大利亚前景投资有限公司所持有的北京太行前景水泥有限公司10%的股权的

    议案》，2004 年5 月14 日本公司与澳大利亚前景投资有限公司签订《股权转让协议》，以自有资金

    1,060 万元收购北京太行前景水泥有限公司10%股权，持股比例达到67%。

    （2）2002 年10 月25 日，本公司2002 年第一次临时股东大会审议并通过了《出资7,800 万元

    投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议案》。该公司已于2002 年11 月14 日成立，注册资本

    12,000 万元人民币。2003 年6 月公司以自有资金1,200 万元收购该公司另一投资方河北建设集团有限

    公司所持10%的股权。2004 年7 月本公司以自有资金3,000 万元与河北建设集团有限公司同比例增加

    对该公司投资共计4,000 万元，增资后本公司控股比例仍为75%。

    （3）2003 年4 月25 日本公司第三届董事会第十二次会议决议通过了与保定市建筑材料总公司

    合资在保定建立水泥粉磨有限公司的议案，2004 年6 月25 日本公司与保定市建筑材料总公司签订《保

    定太行兴盛水泥有限公司合资合同书》。该公司于2004 年7 月13 日成立，注册资本人民币2,000 万河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    50

    元。其中：本公司出资1,640 万元，持股比例82%；保定市建筑材料总公司出资360 万元，持股比例

    18%。

    （4）2005 年3 月13 日，本公司第四届董事会第十五次会议决议通过了公司以自有资金703.8

    万元收购邯郸市太行水泥有限责任公司51%股权的议案。2005 年4 月27 日本公司与邯郸市复兴冶金建

    材总厂、自然人郦聪签署《邯郸市太行水泥有限责任公司股权收购协议》及2006 年2 月本公司与河北

    太行水泥股份有限公司、邯郸市复兴冶金建材总厂和自然人郦聪签署的《债权债务抵消协议》，本公

    司出资 703.8 万元依法收购邯郸市复兴冶金建材总厂和自然人郦聪所持有的该公司2%和49%股权，收

    购后，本公司持股51%；邯郸市复兴冶金建材总厂持股49%。2006 年2 月收购行为已经完成。

    （5）2005 年12 月4 日，本公司第四届董事会第二十一次会议决议通过了以自有资金收购邯郸

    太行实业股份有限公司持有的哈尔滨太行兴隆水泥有限公司43%的股权的议案。2006 年5 月10 日，本

    公司与邯郸太行实业股份有限公司签署《哈尔滨太行兴隆水泥有限公司股份转让协议》，本公司出资

    11,984,027.69 元收购邯郸太行实业股份有限公司所持有的该公司43%股权。股份转让后，该公司注册

    资本人民币仍为3,000 万元，其中本公司占注册资本的43%，黑龙江省巴彦水泥制造有限公司占注册

    资本的40%，邯郸太行实业股份有限公司占注册资本的17%。

    （6）2008 年12 月26 日，公司分别与子公司北京太行前景水泥有限公司和北京强联水泥熟料有

    限公司签订《对于北京强联水泥有限公司股权转让的协议书》，本公司出资16,283,920 元收购北京前

    景所持有的北京强联水泥有限公司40%股权，出资8,141,960 元收购北京强联水泥熟料有限公司所持

    有的北京强联水泥有限公司20%股权。收购完成后，本公司持股60%，北京强联水泥熟料有限公司持股

    15%，澳大利亚前景投资公司持股17.5%，香港添峰有限公司持股7.5%。2009 年4 月收购行为完成。

    上述纳入合并会计报表范围的子公司中，北京太行前景水泥有限公司、邯郸市太行水泥有限责

    任公司、哈尔滨太行兴隆水泥有限公司、北京强联水泥有限公司属非同一控制下企业合并取得的子公

    司。

    3、本年合并报表编制范围变化及其原因

    由于附注六-2-（6）所述原因，公司自2009 年4 月1 日起，公司实际控制了北京强联水泥有限

    公司，故自2009 年4 月1 日起，公司将北京强联水泥有限公司纳入报表合并范围。

    七、会计政策、会计估计变更及会计差错更正

    公司本期未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。

    八、合并会计报表主要项目注释

    1、货币资金

    （1）明细情况

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    现金

    215,823.86 481,175.63

    银行存款

    332,526,618.92 173,074,743.26

    其他货币资金

    484,744.89 66,052,830.13

    合计

    333,227,187.67 239,608,749.02

    2、应收票据

    票据种类 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    银行承兑汇票 149,832,795.82 133,438,957.50河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    51

    合计 149,832,795.82 133,438,957.50

    （1）无用于抵押、质押的银行承兑汇票。

    （2）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    3、应收账款

    （1）单项金额重大的应收账款

    （2）单项金额非重大的应收账款账龄分析

    （3）公司将单项金额1,000 万元以上的应收款项划分为单项金额重大的应收款项。

    （4）截至2009 年6 月30 日，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    （5）本账项2009 年6 月30 日余额比2008 年12 月31 日余额增加57,324,027.92 元，增幅为

    34.85%，主要原因是本期公司天津地区受金融危机影响较大，致使本公司之分公司天津分公司货款回

    收情况不好所致。

    （6）截至2009 年6 月30 日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为81,087,945.79 元，

    占应收账款账面余额的36.56%。

    欠款金额前五名债务单位列示如下：

    欠款年限

    客户名称 期末余额

    1 年以内 1-2年 2-3 年 3 年以上

    内容

    占总额的

    比例%

    天津中航空港建

    材有限公司 32,947,512.20 32,947,512.20 货款14.86

    北京冀南双龙建

    材经销中心 17,334,779.77 3,868.20 17,330,911.57 货款7.82

    保定市华建混凝

    土有限公司 10,986,206.54 10,986,206.54 货款4.95

    巴彦县交通局 9,986,910.00 9,986,910.00 货款4.50

    保定市建材公司 9,832,537.28 9,832,537.28 货款4.43

    合计 81,087,945.79 42,934,422.20 10,986,206.54 3,868.20 27,163,448.85 36.56

    4、预付款项

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    账龄分析

    金额 比例% 金额 比例%

    一年以内 49,640,162.79 79.27 62,396,969.25 87.01

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    应收账款 61,268,498.51 27.63 11,412,612.51 31,158,346.51 18.94 9,357,020.95

    账龄分析 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    一年以内 86,255,133.93 38.89 4,312,756.69 46,097,085.56 28.03 2,304,854.29

    一至两年 8,780,389.38 3.96 878,038.94 16,778,916.65 10.20 1,677,891.66

    两至三年 2,979,215.64 1.34 893,764.69 11,144,341.57 6.78 3,343,302.46

    三年以上 62,508,215.68 28.18 31,254,107.84 59,288,734.93 36.05 29,644,367.46

    合计 160,522,954.63 72.37 37,338,668.16 133,309,078.71 81.06 36,970,415.87河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    52

    一至两年 5,496,255.63 8.78 3,382,806.82 4.72

    两至三年 2,552,610.14 4.08 2,559,111.31 3.57

    三年以上 4,930,740.41 7.87 3,368,791.46 4.70

    合计 62,619,768.97 100.00 71,707,678.84 100.00

    （1）截至2009 年6 月30 日，预付款项余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东

    单位款项。

    （2）账龄1 年以上的预付款项主要系预付工程设备款，由于相应合同尚在执行中及设备质量异

    议，故尚未结算。

    5、应收股利

    单位 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    北京强联水泥有限公司 2,800,000.00

    合计 2,800,000.00

    6、其他应收款

    （1）单项金额重大的其他应收款

    （2）单项金额非重大的其他应收款账龄分析

    账龄分2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    一年以

    内

    13,724,435.56 32.90

    686,221.78 7,354,499.26 56.65 367,724.97

    一至两1,615,181.85 3.87 161,518.19 548,018.69 4.22 54,801.87

    两至三1,567,134.80 3.76 470,140.44 2,037,557.65 15.69 611,267.29

    三年以4,805,463.27 11.52 2,402,731.65 3,043,282.27 23.44

    1,521,641.1

    5

    合计 21,712,215.48 52.05 3,720,612.06 12,983,357.87 100.00

    2,555,435.2

    8

    （3）公司将单项金额1000 万以上的其他应收款款项划分为单项金额重大的其他应收款项。

    （4）截至2009 年6 月30 日，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    （5）其他应收款期末余额比期初增加28,728,857.61 元，增幅221.27%，主要原因为本期报表

    合并范围变动，新增北京强联水泥有限公司其他应收款22,590,135.75 元所致。

    （6）截至2009 年6 月30 日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为24,579,785.73

    元，占其他应收款账面余额的58.93%。

    欠款金额前五名债务单位列示如下：

    欠款年限

    客户名称 期末余额

    1 年以内 1-2年 2-3年 3 年以上

    内容

    占总额

    的比例%

    周口店镇资产经

    营

    20,000,000.00 3,248,755.00 5,751,245.00 5,000,000.00 6,000,000.00 借款 47.95

    黄继民车队 1,378,628.25 1,104,245.00 274,383.25 运费 3.30

    巴彦水泥制造公1,308,157.48 245,000.00 492,600.00 241,800.00 328,757.48 借款 3.14

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    其他应收

    款

    20,000,000.00 47.95 5,237,562.25河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    53

    司

    巴彦建设局 1,293,000.00 1,293,000.00 借款 3.10

    北京金隅混凝土

    有限责任公司

    600,000.00 600,000.00 托管收益 1.44

    合计 24,579,785.73 4,093,755.00 6,243,845.00 6,346,045.00 7,896,140.73 58.93

    7、存货

    （1）明细情况

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项目

    金额 跌价准备 金额 跌价准备

    原材料 158,334,116.16 1,080,423.03 187,171,454.05 712,386.80

    在产品 42,573,385.70 27,587,179.47

    库存商品 35,295,397.86 961,802.72 38,781,941.31 961,802.72

    委托加工物资 6,640,831.06 5,656,996.89

    周转材料 495,422.07 1,685,020.15

    合计 243,339,152.85 2,042,225.75 260,882,591.87 1,674,189.52

    （2）存货跌价准备

    项目 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日

    原材料 712,386.80 368,036.23 1,080,423.03

    库存商品 961,802.72 961,802.72

    小计 1,674,189.52 368,036.23 2,042,225.75

    （3）期末，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存

    货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。

    8、长期股权投资

    （1）明细情况

    期初数 期末数

    项目

    金额 减值准备

    本期增加 本期减少

    金额 减值准备

    权益法核算长期投

    资 29,137,611.62 17,400,794.34 11,736,817.28

    成本法核算长期投

    资 12,324,562.92 101,000.00 12,425,562.92

    合计 41,462,174.54 101,000.00 17,400,794.34 24,162,380.20

    （2）股权投资明细河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    54

    （3）本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。

    （4）2008 年11 月17 日，天津邯建建材有限公司（以下简称“天津邯建”）股东会通过决议，

    决定因拆迁而解散天津邯建建材有限公司，并对其进行清算。自2008 年12 月1 日起，天津邯建进入

    清算期，截至2009 年6 月30 日，该公司清算工作尚在进行中。2008 年本公司暂收因天津邯建拆迁补

    偿而拟清偿本公司的部分投资款11,916,185.37 元，根据现有情况进行判断，预计该公司清算后，本

    公司对其股权投资不会形成损失。

    （5）北京强联水泥有限公司在2009 年3 月31 日前系本公司之子公司北京太行前景水泥有限公

    司按权益法核算收益的参股公司，2009 年4 月本公司根据协议收购完成后（见附注六、2、（6）），

    成为本公司成本法核算收益的控股子公司。

    9、固定资产及累计折旧

    固定资产原值 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    房屋建筑物

    722,353,889.30 92,335,340.20 5,569,403.40 809,119,826.10

    机器设备

    1,016,647,325.46 113,345,046.08 12,269,549.09 1,117,722,822.45

    运输设备

    63,246,972.78 5,444,862.63 4,023,480.34 64,668,355.07

    其他设备

    47,882,342.60 4,152,249.65 52,034,592.25

    合计 1,850,130,530.14 215,277,498.56 21,862,432.83 2,043,545,595.87

    累计折旧

    房屋建筑物

    217,345,105.75 29,578,235.18 106,292.12 246,817,048.81

    机器设备

    562,789,487.11 82439935.01 9,800,073.44 635,429,348.68

    运输设备

    30,178,439.68 4,278,328.87 2,546,180.11 31,910,588.44

    其他设备

    26,532,804.44 3,477,162.60 30,009,967.04

    合计

    836,845,836.98 119,773,661.66 12,452,545.67 944,166,952.97

    固定资产净值

    1,013,284,693.16 1,099,378,642.90

    固定资产减值准备

    房屋建筑物

    352,979.20 352,979.20

    被投资单位 初始 持股 2008 年 本期增加 本期减少 本期分得 2009 年

    名称 投资金额 比例% 12 月31 日 现金红利 6 月30 日

    成本法核算长期投资

    北京亚都科技股份有

    限公司 200,000.00 0.20 200,000.00 200,000.00

    北京军星混凝土有限

    责任公司 12,124,562.92 52.00 12,124,562.92 12,124,562.92

    北京市房山区城关农

    村信用合作社股金 101,000.00 101,000.00 101,000.00

    权益法核算的长期投

    天津邯建建材有限公

    司 16,597,359.48 48.00 11,736,817.28 11,736,817.28

    北京强联水泥有限公

    司 16,289,200.00 40.00 17,400,794.34 17,400,794.34

    合计 45,312,122.40 41,462,174.54 101,000.00 17,400,794.34 24,162,380.20河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    55

    机器设备

    133,436.76 133,436.76

    其他设备

    4,955.54 4,955.54

    固定资产减值准备

    合计 491,371.50 491,371.50

    固定资产净额 1,012,793,321.66 1,098,887,271.40

    （1）截至2009 年6 月30 日，本公司以北京太行前景水泥有限公司原值231,162,902.37 元的

    机器设备进行抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款4,350 万元；以本公司原值

    486,324,904.86 元的机器设备进行抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款7,900 万元；

    以保定太行和益水泥有限公司原值199,744,176.12 元的机器设备进行抵押向中国建设银行股份有限

    公司邯郸峰峰支行借款5,000 万元。

    （2）截至2009 年6 月30 日，本公司向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款5,300 万

    元，以保定太行和益水泥有限公司原值13,382,826.00 元的土地使用权以及原值167,497,327.67 元房

    产抵押。河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    56

    10、在建工程

    （1）工程明细情况

    本期增加 本期减少

    项 目

    期初

    余额

    预算数

    （万元)

    金额

    其中：资

    本化利息

    金额

    其中：转入固定

    资产

    期末

    余额

    资金

    来源

    工程

    进度

    老线新技术改造 9,797,078.62 4,413.15 9,797,078.62 借款 70%

    （其中：利息资本化金额） 3,419,524.20 3,419,524.20

    综合节能环保技术改造 15,066,095.48 1,800.00 966,568.51 16,032,663.99 自筹 95%

    厂区装饰工程 2,093,184.71 2,093,184.71 自筹 95%

    前景3200T/D 余热发电项目 33,958,970.34 3,850.00 2,415,279.85 36,374,250.19 借款 75%

    邯郸余热发电工程2008 20,033,929.56 1,296,655.23 3,154,126.00 18,176,458.79 自筹 90%

    水泥调配库 5,832,430.73 5,832,430.73

    其他 19,663,447.93 17,324,195.45 3,163,773.70 33,823,869.68 自筹

    合计 100,612,706.64 27,835,129.77 6,317,899.70

    122,129,936.7

    1

    （2）在建工程减值准备

    工程名称 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    老线新技术改造工程 5,048,175.42 5,048,175.42

    合计 5,048,175.42 5,048,175.42

    在建工程净额 95,564,531.22 117,081,761.29

    公司在建工程预计发生减值时，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计

    提减值准备。河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    57

    11、工程物资

    （1）明细情况

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    专用设备 38,832,545.04 35,265,859.56

    其他设备及配件 111,558.44 633,078.64

    合计 38,944,103.48 35,898,938.20

    （2）工程物资减值准备

    项目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    专用设备 976,832.56 976,832.56

    合计 976,832.56 976,832.56

    工程物资净额 34,922,105.64 37,967,270.92

    12、无形资产

    项目 原始发生额

    2008 年

    12 月31 日

    本期增加

    本期摊

    销

    累计摊销

    2009 年

    6 月30 日

    剩余摊销

    期限（月）

    散装水泥罐车使

    用权 32,454,567.84 336,395.30

    66,220.

    02 32,184,392.56

    270,175.2

    8 23-37

    软件

    835,618.00 455,505.63

    41,780

    .88 421,893.25

    413,724.7

    5 59-106

    兴盛用友软件使

    用权 98,000.00 57,983.17

    4,9

    00.02 44,916.85 53,083.15 65

    和益用友软件使

    用权 49,300.00 26,051.10 2,557.14 25,806.04 23,493.96 55

    和益采矿权 2,676,000.00 2,470,407.85

    130,73

    5.85 336,328.00

    2,339,672

    .00 301

    和益土地使用权 13,382,826.00

    12,034,083.0

    5

    170,65

    6.67

    1,519,399.6

    2

    11,863,42

    6.38 522

    前景土地使用权 7,511,020.00 6,659,771.12

    75,110

    .16 926,359.04

    6,584,660

    .96 524

    兴隆矿山土地使用权5,093,500.00 4,493,003.09

    64,338

    .96 664,835.87

    4,428,664

    .13 413

    兴隆厂区土地使用权2,260,122.32 2,042,068.81

    29,833

    .62 247,887.13

    2,012,235

    .19 405

    强联土地使用权

    10,068,240.97

    10,068,24

    0.97

    56,669

    .27 56,669.27

    10,011,57

    1.70 530

    合计 74,429,195.13

    28,575,269.1

    2

    10,068,24

    0.97

    642,80

    2.59

    36,428,487.6

    3

    38,000,70

    7.50

    （1）本公司无形资产期末不存在减值情况，未计提减值准备。

    （2）散装水泥罐车的所有权属于铁道部，本公司仅拥有其使用权。该使用权共分十三次以购买

    或债务重组方式取得，分别按10 年摊销，最早取得时间是1995 年5 月，本年度最早取得使用权的已

    摊销完毕，尚未摊销完毕最早取得时间是2001 年6 月，故最短剩余摊销期限是23 个月，最近取得时

    间为2002 年8 月，因此最长剩余摊销期限为37 个月。河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    58

    （3）软件使用权为本公司及各子公司购买的软件使用权，按10 年摊销。

    13、商誉

    项目 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少2009 月30 日

    收购北京强联水泥有

    限公司形成

    245,275.73 245,275.73

    合计 245,275.73 245,275.73

    收购北京强联水泥有限公司形成商誉系收购价款24,387,919.51.元与购买日公司持有对方净资

    产份额24,142,643.78 元的差额所致。

    14、长期待摊费用

    15、递延所得税资产

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    坏账准备 12,737,486.98 11,398,631.23

    存货跌价准备 464,551.91 418,547.38

    固定资产减值准备 122,842.88 122,842.88

    在建工程减值准备 1,262,043.86 1,262,043.86

    工程物资减值准备 244,208.14 244,208.14

    长期股权投资差额摊销 170,298.83 144,754.01

    内部购销存货 192,625.63 6,983.80

    合计 15,194,058.23 13,598,011.30

    16、其他非流动资产

    项目 期限 初始金额

    2008 年

    12 月31 日 本年摊销 累计摊销

    2009 年

    6 月31 日

    股权投资差额 10 年 2,043,585.99 1,464,569.96 102,179.30 681,195.33 1,362,390.66

    合计 2,043,585.99 1,464,569.96 102,179.30 681,195.33 1,362,390.66

    2006 年2 月，本公司出资703.8 万元依法收购邯郸市太行水泥有限责任公司51%的股权，形成

    股权投资借方差额2,043,585.99 元，按照10 年期限进行摊销，2006 年12 月31 日，股权投资借方差

    额余额为1,873,287.16 元，按照企业会计准则实施问题专家工作组意见，企业持有的非同一控制下企

    业合并产生的对子公司的长期股权投资，在首次执行日及执行新会计准则后，按照原制度核算的股权

    投资借方差额的余额，可在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关的投资

    收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。

    17、资产减值准备

    项目

    原始发生

    额

    2008 年

    12 月31 日

    本期增加 本期摊销 累计摊销

    2009 年

    6 月30 日

    剩余摊

    销

    期限

    (月)

    和益土地租赁

    费

    236,000.0

    0

    129,866.5

    3

    11,800.0

    2

    117,933.

    49

    118,066.51 56-73

    强联土地租赁

    费

    180,000.0

    0

    150,000.

    00

    15,000.0

    0

    45,000.0

    0

    135,000.00 54

    合计

    416,000.0

    0

    129,866.5

    3

    150,000.

    00

    26,800.0

    2

    162,933.

    49

    253,066.5

    1河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    59

    本期减少额

    项目

    2008 年

    12 月31 日

    本期

    计提额 转回 转销

    2009 年

    6 月31 日

    一、坏账准备 48,882,872.10 9,706,010.84 879,427.96 57,709,454.98

    二、存货跌价准备 1,674,189.52 368,036.23 2,042,225.75

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 491,371.50 491,371.50

    八、工程物资减值准备 976,832.56 976,832.56

    九、在建工程减值准备 5,048,175.42 5,048,175.42

    十、生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计

    57,073,441.10

    10,074,047.07 879,427.96 66,268,060.21

    18、所有权受限制资产

    资产类别 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    用于抵押机器设备 344,439,684.15 372,078,649.99

    用于抵押房产 130,072,238.03 152,025,923.58

    用于抵押土地 11,863,426.38 12,034,083.05

    用于质押定期存单 66,000,000.00

    合计 486,375,348.56 602,138,656.62

    19、短期借款

    借款类别 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    保证借款 235,600,000.00 190,000,000.00

    质押借款 125,000,000.00

    抵押借款 145,500,000.00 185,500,000.00

    合计 381,100,000.00 500,500,000.00

    （1）保证借款中8,000 万元由北京金隅集团有限责任公司为本公司提供担保；4,000 万元由子

    公司北京太行前景水泥有限公司为本公司提供担保；4,000 万元为本公司和北京金隅集团有限责任公

    司为子公司北京太行前景水泥有限公司提供担保；3,000 万元为本公司为子公司保定太行和益水泥有

    限公司提供担保；4,560 万元由子公司北京太行前景水泥有限公司为子公司北京强联水泥有限公司提

    供担保。

    （2）抵押借款中4,900 万元系本公司以原值277,174,304.58 元机器设备抵押向中国建设银行

    股份有限公司邯郸峰峰支行借款； 4,350 万元系以北京太行前景水泥有限公司原值231,162,902.37

    元的机器设备作抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行的借款；5,300 万元系以保定太行和

    益水泥有限公司原值13,382,826.00元的土地使用权以及原值167,497,327.67 元的房产抵押向中国工

    商银行股份有限公司邯郸峰峰支行取得的借款。

    （3）截至2009 年6 月30 日，无逾期借款。河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    60

    20、应付票据

    票据种类 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    银行承兑汇票 146,000,000.00

    合计 146,000,000.00

    应付票据较年初增加14,600 万元，主要是公司采用这种方式融资，以缓解资金紧张状况；其中

    9600 万元将于2009 年7 月到期,5000 万元将于2009 年11 月到期。

    21、应付账款

    账龄 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    一年以内 293,732,990.21 181,573,293.00

    一至两年 24,658,648.87 5,340,524.41

    两至三年 19,631,432.86 25,211,433.25

    三年以上 10,977,058.35 18,468,379.47

    合计 349,000,130.29 230,593,630.13

    （1）截至2009 年6 月30 日，应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款如下：

    河北太行华信建材有限责任公司 140,463.25

    （2）账龄一年以上的应付账款由于采购合同正在执行或结算原因，尚未支付。

    (3) 期末应付帐款与年初相比，余额增加118,406,506.16 元，增幅51.35%，主要原因是期末

    报表合并范围变动，新增北京强联水泥有限公司应付帐款98,000,667.49 元。

    22、预收款项

    账龄 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    一年以内 52,225,599.48 48,686,731.65

    一至两年 397,260.90 2,379,710.95

    两至三年 669,024.25 196,734.58

    三年以上 2,031,352.93 2,590,748.71

    合计 55,323,237.56 53,853,925.89

    截至2009 年6 月30 日，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    23、应付职工薪酬

    项 目 2008 年12 月31 日本期增加额 本期支付额 2009 年6 月30 日

    一、工资、奖金、津贴和

    补贴

    39,912,853.44 39,912,853.44

    二、职工福利费 2,487,281.60 2,289,469.11 2,735,273.67 2,041,477.04

    三、社会保险费 5,373,601.80 8,466,777.18 7,312,776.86 6,527,602.12

    其中：1、医疗保险费 15,028.84 1,673,059.10 1,666,030.59 22,057.35

    2、基本养老保险费 4,470,681.06 5,678,930.14 4,849,494.88 5,300,116.32

    3、年金缴费 26,513.12 26,513.12

    4、失业保险费 506,736.35 763,579.67 521,239.55 749,076.47

    5、工伤保险费 252,601.39 284,825.97 210,022.22 327,405.14

    6、生育保险费 128,554.16 39,869.18 39,476.50 128,946.84

    四、住房公积金 82,539.80 2,723,392.59 2,233,840.51 572,091.88河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    61

    五、工会经费和职工教育

    经费 990,104.56 755,048.91 653,300.52 1,091,852.95

    六、非货币性福利

    七、因解除劳动关系给予

    的补偿 457,500.00 457,500.00

    八、其他

    其中：以现金结算的股份

    支付

    合 计 8,933,527.76 54,605,041.23 53,305,545.00 10,233,023.99

    24、应交税费

    税种 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 法定税率

    企业所得税 3,155,600.40 11,979,908.65 25%或12.5%

    增值税 3,588,485.54 -4,153,806.96 17%

    城建税 183,318.49 210,360.90 7%

    营业税 19,611.99 26,687.86 5%

    房产税 29,026.49 27,804.89

    土地使用税 -480.00 29,999.99

    资源税 -354,464.38 -336,228.52 2 元/吨

    防洪费 120.94 115.85

    车船使用税 -82,050.04

    个人所得税 131,446.46 97,004.13

    教育费附加 402,810.90 228,719.52 3%

    地方教育附加 44,439.56 40,316.72 1%

    合计 7,117,866.35 8,150,883.03

    25、应付股利

    主要投资者 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    河北证券有限责任公司 410,000.00 410,000.00

    石家庄市外事实业总公司物资

    公司 184,000.00 184,000.00

    辽宁爱森商介有限公司 174,000.00 174,000.00

    南方证券北京办事处 174,000.00 174,000.00

    北京市光达电气设备公司 406,000.00 406,000.00

    沈阳市远东经济技术发展公司 174,000.00 174,000.00

    北京分钟寺汽配件厂 116,000.00 116,000.00

    沈阳恒兴实业总公司 58,000.00 58,000.00

    烟台四达新技术公司 58,000.00 58,000.00

    北京金园娱乐中心 58,000.00 58,000.00

    中国金谷国际信托投资有限公

    司 88,450.00 88,450.00河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    62

    中国建材珠海公司 43,000.00 43,000.00

    广州经济技术开发区国际信托

    投资公司证券交易营业部

    58,000.00 58,000.00

    河北省建材工业供销公司 46,000.00 46,000.00

    北京友和组投资管理有限公司 16,500.00 16,500.00

    中国企业管理科学基金会 32,000.00 32,000.00

    北京欣欣蓝天商贸有限公司 6,000.00

    北京智融商贸有限责任公司 25,200.00 25,200.00

    中国东方资产管理公司海口办

    事处 10,000.00 10,000.00

    沈阳市鲁翔装饰公司 1,200.00 1,200.00

    沈阳市精艺机电物资经销处 33,200.00 33,200.00

    澳大利亚前景投资有限公司 700,000.00 1,355,412.89

    北京强联水泥熟料有限公司 1,400,000.00

    北京房山坨里农工商公司 1,600,000.00

    河北建设集团有限公司 3,000,000.00

    其他股东 2,166,978.07 2,170,978.07

    合计 11,032,528.07 5,697,940.96

    应付股利较年初增加 5,334,587.11 元，增幅93.62%，主要原因一是报表合并范围变动，新增北

    京强联水泥有限公司应付股利2,100,000.00 元；二是本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司2008

    年度分红中300 万元尚未支付。

    26、其他应付款

    账龄 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    一年以内

    85,012,772.79

    81,748,300.80

    一至两年

    49,802,260.38

    118,230,792.04

    两至三年

    76,014,710.21

    17,247,033.59

    三年以上

    15,608,473.92

    7,083,888.80

    合计 226,438,217.30 224,310,015.23

    （1）截至2009 年6 月30 日，应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款如下：

    河北太行华信建材有限责任公司 61,161,354.00

    27、长期借款

    借款类别 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    抵押借款 80,000,000.00 80,000,000.00

    保证借款 66,000,000.00

    合计 146,000,000.00 80,000,000.00

    抵押借款中5,000 万元系以本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司原值199,744,176.12 元

    设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行的借款；3,000 万元系本公司以原值

    209,150,600.28 元机器设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款。保证借款中3,600河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    63

    万元由北京金隅集团有限责任公司为本公司提供担保；3,000 万元由北京金隅集团有限责任公司为本

    公司之子公司保定太行和益水泥有限公司提供担保。

    28、专项应付款

    类别 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 备注

    散装水泥专项基金 2,000,000.00 2,000,000.00 河北省散装水泥办公室返还

    环境治理基金 1,500,000.00 1,500,000.00 邯郸市财政局拨入

    节能拨款 116,200.00 116,200.00 邯郸市财政局拨入

    合计 3,616,200.00 3,616,200.00

    29、股本

    公司股份均为普通股，每股面值人民币1 元，股本结构如下（单位：股）：

    项 目 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    一、尚未流通股份

    二、有限售条件的流通股

    国家拥有股份 118,428,900 118,428,900

    境内法人持有股份 13,860,000 2,300.000 11,560,000

    有限售条件的流通股股份132,288,900 120,728,900 11,560,000

    三、无限售条件的流通股

    人民币普通股 247,711,100 120,728,900 368,440,000

    无限售条件的流通股份合247,711,100 120,728,900 368,440,000

    股份总数 380,000,000 380,000,000

    本期股本变动情况参见公司基本情况（附注一）。

    30、资本公积

    项目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    股本溢价 170,897,896.73 170,897,896.73

    其他资本公积 46,624,205.09 46,624,205.09

    合计 217,522,101.82 217,522,101.82

    31、盈余公积

    项目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    法定公积金 70,538,764.27 70,538,764.27

    任意公积金 12,547,215.66 12,547,215.66

    合计 83,085,979.93 83,085,979.93

    32、未分配利润

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    年初未分配利润 126,495,557.69 94,135,396.64

    会计政策变更影响

    调整后年初余额 126,495,557.69 94,135,396.64

    加：本期净利润 39,207,164.52 34,777,734.48

    减：提取法定公积金 1,222,643.06

    提取职工奖励及福利基金 1,194,930.37河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    64

    应付普通股股利 7,539,602.25

    期末未分配利润 158,163,119.96 126,495,557.69

    33、营业收入

    （1）明细情况

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入

    826,212,525.44 724,307,568.43

    其他业务收入

    2,345,391.76 2,641,857.29

    合计

    828,557,917.20 726,949,425.72

    （2）主营业务收入明细

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    水泥 799,982,922.29 694,752,445.95

    熟料 26,229,603.15 29,555,122.48

    合计 826,212,525.44 724,307,568.43

    （3）其他业务收入明细

    项目

    2009 年1-6 月

    2008 年1-6 月

    材料销售 1,763,367.52 1,916,918.22

    其他收入 582,024.24 724,939.07

    合计 2,345,391.76 2,641,857.29

    本公司2009 年1-6 月向前五名客户销售的收入总额为263,227,634.61 元，占公司全部营业收

    入的31.77%。

    34、营业成本

    （1）明细情况

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务成本

    659,603,430.73 613,371,790.21

    其他业务成本

    4,488,042.86 2,495,599.59

    合计

    664,091,473.59 615,867,389.80

    （2）主营业务成本明细

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    水泥 638,537,853.28 585,614,156.28

    熟料 21,065,577.45 27,757,633.93

    合计 659,603,430.73 613,371,790.21

    （3）其他业务成本明细

    项目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    材料支出 1,747,994.42 1,962,016.02

    劳务支出

    其他支出

    2,740,048.44 533,583.57

    合计 4,488,042.86 2,495,599.59

    35、营业税金及附加河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    65

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    城市建设维护税 1,760,249.40 1,559,469.65

    营业税 30,438.37

    教育费附加 1,450,052.11 1,395,272.63

    防洪费 408.98 1,208.64

    合计 3,241,148.86 2,955,950.92

    36、财务费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 22,364,737.54 30,225,797.12

    减：利息收入 3,665,047.93 368,851.79

    汇兑损失

    减：汇兑收益

    金融机构手续费 1,444,563.31 913,128.48

    贴现利息 14,583.33

    合计 20,144,252.92 30,784,657.14

    37、资产减值损失

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账损失 2,671,339.98 302,248.62

    存货跌价损失

    工程物资减值损失

    在建工程减值损失

    合计 2,671,339.98 302,248.62

    38、投资收益

    （1）明细情况

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    权益法核算投资收益 -1,154,834.83 1,088,713.53

    成本法核算投资收益

    股权投资差额摊销 -102,179.30 -102,179.30

    股权托管收益 600,000.00

    合计 -657,014.13 986,534.23

    （2）权益法核算的投资收益

    被投资单位 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    廊坊市重工太行水泥有限责

    任公司

    -21,982.31

    天津邯建建材有限公司 179,368.09

    北京强联水泥有限公司 -1,154,834.83 931,327.75河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    66

    小计 -1,154,834.83 1,088,713.53

    （3）股权投资差额摊销明细

    被投资单位 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    邯郸市太行水泥有限责任公司 -102,179.30 -102,179.30

    小计 -102,179.30 -102,179.30

    （4）股权托管收益

    被投资单位 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    北京军星混凝土有限责任公司 600,000.00

    小计 600,000.00

    39、营业外收入

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    处置非流动资产利得 17,470.20 87,625.89

    其中：处置固定资产利得 17,470.20 87,625.89

    政府补助 26,444,863.23 34,422,028.82

    其他 72,986.60 87,274.90

    合计 26,535,320.03 34,596,929.61

    公司营业外收入—政府补助中包括即征即退的增值税21,911,863.23 元（详见附注五-1 税项-

    增值税），节能奖励资金433.30 万元，中小企业政府扶持资金20 万元。

    40、营业外支出

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    处置固定资产净损失 544,271.90 229,458.82

    罚款支出 215,271.56 122,447.02

    捐赠支出 62,000.00 550,000.00

    其它 94,232.30 18,976.84

    合计 915,775.76 920,882.68

    41、所得税费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    当期所得税费用 10,686,089.37 2,845,022.21

    递延所得税费用 -599,269.57 -281,196.10

    合计 10,086,819.80 2,563,826.11

    42、收到的其他与经营活动有关的现金5,562,950.60 元

    其中大额项目： （1）利息收入 3,166,476.24

    （2）代收货款 903,810.55

    （3）收到退回养路费 206,040.50

    （4）中小企业扶持款 200,000.00

    小计 4,476,327.29

    43、支付的其他与经营活动有关的现金33,350,196.41 元河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    67

    其中大额项目： （1）代垫运费 6,681,009.13

    （2）业务招待费 3,075,081.24

    （3）办公费 2,094,610.58

    （4）差旅费 1,465,967.25

    （5）中介机构 1,214,560.00

    （6）装卸费 498,819.34

    （7）手续费 1,444,563.31

    （8）税务性支出 881,486.09

    （9）办公车费 374,050.03

    （10）消防费 401,699.99

    （11）材料消耗 480,455.62

    （12）运输费 945,581.72

    （13）保险费 1,067,498.64

    （14）规费支出 212,221.00

    （15）排污费 651,127.03

    （16）诉讼费 748,700.00

    （17）租赁费 2,470,000.00

    (18) 备用金 3,669,595.12

    小计 28,377,026.09

    44、收到的其他与筹资活动有关的现金161,089,700.00 元

    其中： 票据贴现资金 95,089,700.00

    定期存单到期，质押解除 66,000,000.00

    合计 161,089,700.00

    九、母公司会计报表项目注释

    1、应收账款

    （1）单项金额重大的应收账款

    （2）单项金额非重大的应收账款

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项目

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    应收账款 70,702,220.08 36.62 14,702,246.93 40,592,068.08 29.37 11,450,842.57

    账龄分析 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    一年以内 62,291,115.72 32.27 3,114,555.79 35,769,319.10 25.89 1,788,465.96

    一至两年 6,338,537.95 3.28 633,853.80 9,257,878.24 6.70 925,787.82

    两至三年 1,340,719.58 0.70 402,215.87 254,953.47 0.18 76,486.04

    三年以上 52,374,546.11 27.13 26,187,273.06 52,318,890.22 37.86 26,159,445.11

    合计 122,344,919.36 63.38 30,337,898.52 97,601,041.03 70.63 28,950,184.93河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    68

    （3）截至2009 年6 月30 日，无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    （4）截至2009 年6 月30 日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为80,534,757.36 元，

    占应收账款账面余额的41.72%。

    其中前五名债务单位列示如下：

    欠款年限

    客户名称 期末余额

    1 年以内 1-2年 2-3 年 3 年以上

    内容

    占总

    额的

    比例%

    天津中航空港

    建材有限公司 32,947,512.20 32,947,512.20 货款

    17.07

    北京冀南双龙

    建材经销中心 13,645,569.14 13,645,569.14 货款

    7.07

    保定太行兴盛

    水泥有限公司 13,122,932.20 7,140,000.00 5,982,932.20 货款

    6.80

    保定市华建混

    凝土有限公司 10,986,206.54 10,986,206.54 货款

    5.69

    保定市建材公

    司 9,832,537.28 9,832,537.28 货款5.09

    合计 80 534 757.36 32,947,512.20 10,986,206.54 7,140,000.00 29,461,038.62 41.72

    2、其他应收款

    （1）单项金额重大的其他应收款

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项目

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    其他应收 261,914,920.12 95.06 18,028,785.75 274,154,287.91 95.96 17,520,684.37

    （2）单项金额非重大的其他应收款

    （3）截至2009 年6 月30 日，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    （4）截至2009 年6 月30 日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为265,726,985.44

    元，占账面余额的96.44%。

    其中前五名债务单位列示如下：

    欠款年限

    客户名称

    期末余额 1 年以内 1-2年 2-3 年 3 年以上 内容

    占总额

    的比例%

    北京太行前景

    水泥有限公司

    104,750,000.00 97,530,987.62 7,219,012.38 借款38.02

    保定太行和益

    水泥有限公司

    84,150,352.34 84,150,352.34 借款30.54

    哈尔滨太行兴56,614,567.78 3,842,436.83 43,104,718.08 9,667,412.87 借款20.55

    账龄分析 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    一年以内

    7,796,040.45 2.83 389,802.03 6,434,940.99 2.25 321,747.05

    一至两年

    1,666,926.52 0.61 166,692.65 1,813,744.12 0.63 181,374.41

    两至三年

    1,548,303.37 0.56 464,491.01 1,087,066.74 0.38 326,120.02

    三年以上

    2,596,634.42 0.94 1,298,317.21 2,218,697.59 0.78 1,109,348.80

    合计 13,607,904.76 4.94 2,319,302.90 11,554,449.44 4.04 1,938,590.28河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    69

    隆水泥有限公

    司

    北京强联水泥

    有限公司

    16,400,000.00 16,400,000.00 借款5.95

    保定太行兴盛

    水泥有限公司

    3,812,065.32 384,419.57 890,182.58 1,470,663.37 1,066,799.80 借款1.38

    合计 265,726,985.44 202,308,196.36 51,213,913.04 11,138,076.24 1,066,799.80 96.44

    3、长期股权投资

    （1）明细情况

    期初数 期末数

    项目 金额 减值准

    备

    本期增加 本期减少 金额 减值准备

    对子公司长期

    投资 235,146,590.61 24,425,880.00 259,572,470.61

    其他长期股权

    投资 11,936,817.28 11,936,817.28

    合计 247,083,407.89 24,425,880.00 271,509,287.89

    （2）本公司长期投资在可预见的未来可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长期投资

    减值准备。

    （3）本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。

    （4）股权投资明细如下：被投资单位名称

    初始

    投资金额

    持股

    比例%

    2008 年

    12 月31 日

    本期增加 本期减少

    本期分得

    现金红利

    对子公司长期股权投资：

    2009 年

    6 月30 日

    北京太行前景水泥有限公司 67,600,000.00 67.00 67,600,000.00 67,600,000.00

    保定太行和益水泥有限公司 120,000,000.00 75.00 120,000,000.00 120,000,000.00

    保定太行兴盛水泥有限公司 16,400,000.00 82.00 16,400,000.00 16,400,000.00

    邯郸市太行水泥有限责任公司 7,038,000.00 51.00 7,038,000.00 7,038,000.00

    哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 11,984,027.69 43.00 11,984,027.69 11,984,027.69

    北京军星混凝土有限责任公司 12,124,562.92 52.00 12,124,562.92 12,124,562.92

    北京强联水泥有限公司 24,425,880.00 60.00 24,425,880.00 24,425,880.00

    其他长期股权投资：

    天津邯建建材有限公司 16,597,359.48 48.00 11,736,817.28 11,736,817.28

    北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 0.20 200,000.00 200,000.00

    合计 276,369,830.09 247,083,407.89 24,425,880.00 271,509,287.894、营业收入

    （1）明细情况

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入

    548,953,434.69 421,404,865.19

    其他业务收入

    2,897,977.87 3,890,299.05

    合计

    551,851,412.56 425,295,164.24

    （2）主营业务收入明细

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    水泥 530,214,963.47 389,642,637.42

    熟料 18,738,471.22 31,762,227.77

    合计 548,953,434.69 421,404,865.19

    （3）其他业务收入明细

    项目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    材料销售 1,747,366.97 1,647,756.69

    商标使用费收入 568,586.66 731,229.87

    设备维修费收入 1,103,689.42

    其他收入 582,024.24 407,623.07

    合计 2,897,977.87 3,890,299.05

    本公司2009 年1-6 月向前五名客户销售的收入总额为103,237,396.16 元，占公司全部营业收入

    的18.71%。

    5、营业成本

    （1）明细情况

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务成本 466,696,171.31 375,705,991.60

    其他业务成本 4,486,971.02 2,163,935.52

    合计 471,183,142.33 377,869,927.12

    （2）主营业务成本明细

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    水泥 451,274,666.11 346,197,240.47

    熟料 15,421,505.20 29,508,751.13

    合计 466,696,171.31 375,705,991.60

    （3）其他业务成本明细

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    材料成本 1,746,922.58 1,647,753.95

    其他成本 2,740,048.44 516,181.57

    合计 4,486,971.02 2,163,935.52

    6、投资收益

    （1）明细情况

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    权益法核算投资收益

    157,385.78

    成本法核算投资收益

    22,655,000.00 27,925,000.00

    股权托管收益

    600,000.00河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    72

    合计

    23,255,000.00 28,082,385.78

    （2）权益法核算的投资收益

    被投资单位 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    廊坊市重工太行水泥有限责

    任公司

    -21,982.31

    天津邯建建材有限公司 179,368.09

    小计 157,385.78

    （3）成本法核算的投资收益

    被投资单位 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    北京太行前景水泥有限公司 13,400,000.00 26,800,000.00

    保定太行和益水泥有限公司 9,000,000.00 1,125,000.00

    邯郸市太行水泥有限责任公

    司

    255,000.00

    小计 22,655,000.00 27,925,000.00

    （4）股权托管收益

    被投资单位 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    北京军星混凝土有限责任公司 600,000.00

    小计 600,000.00

    （5）本公司投资收益收回不存在重大限制。

    十、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    1、存在控制关系的关联方

    企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系经济性质或类型 法定代表人

    河北太行华信

    建材有限责任

    公司

    邯郸市峰峰矿区

    建国路2 号

    石灰石开采

    及汽车运输

    母公司 有限责任公司 王里顺

    北京金隅集团

    有限责任公司

    北京市宣武区槐

    柏树街2 号

    制造销售、建

    筑材料以及房

    地产综合开发

    实际控制人 有限责任公司 蒋卫平

    北京太行前景

    水泥有限公司

    北京市坨里镇坨

    里村

    水泥及水泥制

    品的生产销售

    子公司 有限责任公司 郑宝金

    保定太行和益

    水泥有限公司

    保定易县高村乡

    八里庄村

    水泥及水泥制

    品的生产销售

    子公司 有限责任公司 姜长禄

    保定太行兴盛

    水泥有限公司

    保定市复兴东路

    仁达园5-2-501、

    5-2-502 室

    水泥及水泥制

    品的生产销售

    子公司 有限责任公司 王里顺

    邯郸市太行水

    泥有限责任公

    司

    邯郸市复兴区后

    百家村西

    水泥及水泥制

    品的生产销售子公司 有限责任公司 范国良

    哈尔滨太行兴

    隆有限公司

    黑龙江省巴彦县

    兴隆镇铁东街

    138 号

    水泥及水泥制

    品的生产销售子公司 有限责任公司 王里顺

    北京强联水泥

    有限公司

    北京市房山区周

    口店镇娄子水村

    水泥及水泥制

    品的生产销售子公司 有限责任公司 郑宝金

    北京军星混凝

    土有限责任公

    司

    北京市大兴区黄

    村镇

    混凝土制造、

    混凝土、建筑

    构件、建筑材

    料销售

    子公司 有限责任公司 范国良

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）

    企业名称 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    73

    河北太行华信建材有限责任

    公司

    58,802 58,802

    北京金隅集团有限责任公司 91,076 91,076

    北京太行前景水泥有限公司 10,000 10,000

    保定太行和益水泥有限公司 16,000 16,000

    保定太行兴盛水泥有限公司 2,000 2,000

    邯郸市太行水泥有限责任公

    司

    500 500

    哈尔滨太行兴隆有限公司 3,000 3,000

    北京强联水泥有限公司 0 2000 2000

    北京军星混凝土有限责任公

    司

    2,010 2,010

    3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化

    2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    企业名称 金额

    (万元)

    比例

    (%)

    金额

    (万元)

    比例

    (%)

    金额

    (万元)

    比例

    (%)

    金额

    (万元)

    比例

    (%)

    河北太行华信

    建材有限责任

    公司 11,400 30.00 11,400 30.00

    北京太行前景

    水泥有限公司 6,700 67.00 6,700 67.00

    保定太行和益

    水泥有限公司 12,000 75.00 12,000 75.00

    保定太行兴盛

    水泥有限公司 1,640 82.00 1,640 82.00

    邯郸市太行水

    泥有限责任公

    司 499.44 51.00 499.44 51.00

    哈尔滨太行兴

    隆水泥有限公

    司 1,198.40 43.00 1,198.40 43.00

    北京强联水泥

    有限公司 0 0 2418.06 60 2418.06 60.00

    4、不存在控制关系的关联方关系的性质

    （1）本公司联营企业的基本情况

    单位名称 业务性质 本公司持股比例 本公司享有表决权比例

    天津邯建建材有限公司 仓储 48% 48%

    如附注八-8-（4）所述，天津邯建建材有限公司自2008 年12 月1 日起已进入清算阶段，截至2009

    年6 月30 日，清算工作正在进行中。

    （2）同一控制下的关联方

    企 业 名 称 与本公司关系

    北京金隅股份有限公司 与本公司同受实际控制人控制

    北京金隅水泥经贸有限公司 与本公司同受实际控制人控制

    鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 与本公司同受实际控制人控制

    北京建贸五环水泥配送有限公司 与本公司同受实际控制人控制

    北京市琉璃河水泥有限公司 与本公司同受实际控制人控制

    赞皇金隅水泥有限责任公司 与本公司同受实际控制人控制

    北京市平谷区水泥二厂有限公司 与本公司同受实际控制人控制

    北京金隅混凝土有限公司 与本公司同受实际控制人控制

    北京通达耐火技术有限公司 与本公司同受实际控制人控制河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    74

    邯郸邯泥建材有限公司 与本公司同受实际控制人控制

    北京燕山水泥有限公司 与本公司同受实际控制人控制

    （二）关联交易

    1、采购货物

    本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：

    单位名称 品种 2009 年1-6 月

    同期同类别

    采购比例

    2008 年1-6 月

    同期同类别

    采购比例

    河北太行华信建材有限责任公司 矿石 3,383,565.90 18.13 3,280,744.50 20.98

    鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 水泥 49,830,237.86 54.07 86,690,671.23 100.00

    鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 熟料 2,564,102.55 19.32

    北京金隅股份有限公司 熟料 10,216,311.20 76.96

    北京金隅水泥经贸有限公司 熟料 186,834.19 64.18

    赞皇金隅水泥有限责任公司 熟料 104,273.50 35.82

    北京市琉璃河水泥有限公司 水泥 23,440,207.46 25.43

    北京市平谷区水泥二厂有限公司 水泥 17,612,955.26 19.11

    北京强联水泥有限公司 水泥 1,274,310.75 1.39

    北京通达耐火技术有限公司 浇注料 78,632.48 0.87 154,076.92 2.77

    定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。

    （1）根据本公司于2008 年9 月25 日与河北太行华信建材有限责任公司重新订立的《矿石合作

    开采与供应协议》，河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采

    设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督

    管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石3.30 元向河北太

    行华信建材有限责任公司支付矿石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、矿产资

    源补偿费及设施的折旧费等。据此，2009 年1-6 月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰

    岩矿石1,025,323.00 吨，价款3,383,565.90 元；2008 年1-6 月本公司向河北太行华信建材有限责任

    公司采购石灰岩矿石994,165.00 吨，价款3,280,744.50 元。

    （2）2008 年7 月15 日，我公司与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公司、鹿泉

    东方鼎鑫水泥有限公司签订了《水泥产品代销合作协议》。根据合同规定，北京金隅股份有限公司与

    本公司互为对方的水泥产品销售商，以自己的名义对外签订销售合同，以销售合同对方的水泥产品，

    并自行对外结算。各方均不承担合同对方基于履行本合同所产生的任何费用，本协议经董事会五届二

    十次会议审议通过。本协议签订后，公司原于2007 年8 月6 日与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《销

    售合作合同》即行终止。依据本协议，2009 年1-6 月我公司采购鼎鑫水泥200,669.91 吨，总价款

    49,830,237.86 元；采购北京市琉璃河水泥有限公司水泥80,155.02 吨,总价款23,440,207.46 元；采

    购北京市平谷区水泥二厂有限公司水泥62,273.65 吨，总价款17,612,955.26 元；2008 年1-6 月本公

    司采购鼎鑫水泥434,099.31 吨，总价款86,690,671.23 元；2009 年1-3 月采购北京强联水泥4,353.80

    吨，价款1,274,310.75 元；2008 年未发生。

    （3）2009 年1-6 月，本公司自赞皇金隅水泥有限责任公司采购熟料500 吨，价款104,273.50 元，

    本公司之子公司保定太行兴盛水泥有限公司自北京金隅水泥经贸有限公司采购熟料800.7 吨，价款

    186,834.19 元；2008 年1-6 月从鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司购入熟料17,142.85 吨，总价款

    2,564,102.55 元；从北京金隅股份有限公司购入熟料45,191.79 吨，总价款10,216,311.20 元。

    (4) 根据本公司生产经营需要，2009 年1-6 月从北京通达耐火技术有限公司购入耐火材料30 吨，

    价款78,632.48 元；2008 年1-6 月购入耐火材料60 吨，价款154,076.92 元。

    2、销售货物

    本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：

    单位名称 品种 2009 年1-6 月同期同类别销售比例2008 年1-6 月 同期同类别销售比例

    材料 1,264,042.82 88.95 939,070.13 48.99

    河北太行华信建材有限责任公司

    电 140,040.68 100.00

    邯郸邯泥建材有限公司 材料 157,100.56 11.05河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    75

    电 421,575.55 100.00

    北京金隅股份有限公司 水泥 4,636,031.03

    2.67

    174,849,192.

    96

    24.14

    北京金隅水泥经贸有限公司 水泥 163,349,331.31 94.08

    北京金隅水泥经贸有限公司 熟料 9,000,000.04 100.00

    鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 水泥 5,642,821.87 3.25 8,014,885.17 1.11

    北京建贸五环水泥配送有限公司水泥 7,239,506.84 1.00

    定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。

    （1）根据我公司于2008 年7 月15 日与北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公司、鹿泉东

    方鼎鑫水泥有限公司签订的《水泥产品代销合作协议》，2009 年1-6 月北京金隅股份有限公司为本公

    司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥15,836.91 吨，价款4,636,031.03 元；北京金隅水泥

    经贸有限公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥482,216.32 吨，价款

    142,339,530.88 元；为本公司之子公司北京强联水泥有限公司销售水泥73,077.85 吨，价款

    21,009,800.43 元；销售熟料38,186.85 吨，价款9,000,000.04 元；2008 年1-6 月北京金隅股份有限

    公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥686,753.27 吨，价款174,849,192.96 元。

    依据上述《水泥产品代销合作协议》，2009 年1-6 月鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司为本公司销售

    水泥22,556.08 吨，价款5,642,821.87 元。2008 年1-6 月为本公司销售水泥41,666.94 吨，总价款

    8,014,885.17 元。

    （2）2008 年1-6 月，我公司向北京建贸五环水泥配送有限公司销售水泥30,093.00 吨，价款

    7,239,506.83 元；本期未与该公司发生销售业务。

    3、销售代理费

    如上所述，2009 年1-6 月北京金隅股份有限公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司

    销售水泥15,836.91 吨，应支付北京金隅股份有限公司水泥销售代理费79,184.55 元；北京金隅水泥

    经贸有限公司为本公司之子公司北京前景销售水泥482,216.32 吨，应支付北京金隅水泥经贸有限公司

    水泥代理费2,411,081.60 元；为本公司之子公司北京强联销售水泥73,077.85 吨，销售熟料38,186.85

    吨，应支付代理费403,576.10 元； 2008 年1-6 月北京金隅股份有限公司为本公司之子公司北京太行

    前景水泥有限公司销售水泥686,753.27 吨，应支付付水泥销售代理费3,433,766.35 元。

    4、租赁与许可协议

    根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司于2008 年9 月25 日订立的《土地使用权租赁合

    同》，河北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地39.50 万平方米出租给本公司

    使用，按每年每平米1.02 元人民币计收，年租金40 万元人民币。

    5、资金往来

    截至2009 年6 月30 日，本公司之子公司太行前景自河北太行华信建材有限责任公司借入款项

    余额5,590 万元，借款利率为银行同期贷款利率，按月结息。

    6、其他需披露事项

    （1）截至2009 年6 月30 日，本公司之实际控制人北京金隅集团有限责任公司为本公司向中国

    银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款8,000 万元提供担保；为本公司向中国工商银行股份有限公司邯

    郸峰峰支行借款4,350 万元提供担保；为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款

    12,900 万元提供担保；为本公司向华夏银行股份有限公司石家庄分行借款3,600 万元提供担保；为本

    公司之子公司保定太行和益水泥有限公司向华夏银行股份有限公司石家庄分行借款3,000 万元提供担

    保；为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司向华夏银行股份有限公司北京分行借款4,000 万元

    提供担保。

    7、关联方往来余额

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    （1）应收账款

    北京金隅股份有限公司 3,765,718.98

    鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 837,907.05

    北京金隅水泥经贸有限公司 2,484,230.80

    北京市琉璃河水泥有限公司 1,390,379.29

    （2）其他应收款河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    76

    赞皇金隅水泥有限责任公司 3,103.12

    邯郸邯泥建材有限公司 65,052.84

    北京金隅混凝土有限公司 600,000.00

    北京军星混凝土有限责任公司 352,666.00 352,666.00

    （3）预付款项

    北京燕山水泥有限公司 251,053.88 251,053.88

    （4）应付账款

    河北太行华信建材有限责任公司 140,463.25 34,426.41

    鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 9,428,677.84 11,545,910.08

    北京通达耐火技术有限公司 238,002.00 246,002.00

    北京市平谷区水泥二厂有限公司 10,427,157.64

    赞皇金隅水泥有限责任公司 122,000.00

    北京金隅水泥经贸有限公司 218,596.00

    北京市琉璃河水泥有限公司 2,616,269.14 1,542,526.36

    （5）其他应付款

    河北太行华信建材有限责任公司 61,161,354.00 99,107,649.50

    北京金隅水泥经贸有限公司 485,566.96

    北京金隅股份有限公司 1,075,807.9

    北京燕山水泥有限公司 6,092.22

    （6）预收款项

    北京金隅股份有限公司 60,628.39

    北京金隅水泥经贸有限公司 2,917,533.34

    鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 1,894.47

    8、股权托管

    2008 年6 月25 日，公司与北京金隅混凝土有限责任公司签订《股权托管协议》，约定自2008

    年7 月1 日起，将持有的北京军星混凝土有限责任公司52%股权委托对方管理，期限3 年，委托管理

    收益费每年为120 万元。

    十一、或有事项

    1、本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司2008 年9 月5 日与北京农村商业银行太君寺支

    行签订《保证合同》，为北京建谊建筑工程有限公司同该行签订的金额为2,000 万元的短期借款提供

    连带责任担保，借款期限为2008 年9 月5 日至2009 年9 月4 日。保证期间自借款合同生效之日起至

    借款合同约定的债务人履行债务期限届满之次日起二年。

    2、本公司之子公司北京强联水泥有限公司（以下简称强联水泥）在本公司收购前（2003——2006

    年间），共为北京市房山强力水泥厂向中国农业银行北京市房山区支行借款6052 万元提供抵押或担保，

    其中以强联水泥机器设备做抵押取得借款为2000 万元；以强联水泥担保方式取得借款为1052 万元；

    其余3000 万元为强联水泥出具《承诺函》，承诺承担连带责任。上述借款均由法院做出判决，判决共

    涉及强联水泥金额为63,052,898.08 元（含本金、利息、案件受理费、保全费、律师费、执行费）。

    鉴于以上借款均发生在本公司收购北京强联水泥有限公司股权之前，若强联水泥依照法律规定履行了

    付款义务后，则形成为对强力水泥享有的债权；同时强联水泥也对强力水泥负有债务（过往形成和因

    债权转让形成部分）。因此，在签订股权转让协议时，特别约定：“待上述因借款而形成的或有债权

    明确实现时，由强联水泥以该述债权冲抵应付强力水泥债务，冲抵后如尚有收益则该收益归强力水泥

    所有，冲抵后如有损失时，则该损失部分由强力水泥以货币形式支付给强联水泥，且北京强联水泥熟

    料公司以在强联水泥的应分红利为强力水泥履行上述应付损失债务提供担保。”

    公司于资产负债表日不存在其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    77

    十二、承诺事项

    本公司无需披露的承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项

    本公司无需披露的资产负债表日后事项。

    十四、其他重要事项

    本公司无需披露的重要事项。

    十五、补充资料

    1.非经常性损益

    非经常性损益项目和金额

    非经常性损益项目

    年初至报告期期末

    金额

    （元）

    说明

    非流动资产处置损益

    -376,937.17

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的

    税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经

    营业务密切相关，符合国家政策规定、按照

    一定标准定额或定量持续享受的政府补助除

    外

    3,873,250.00

    节能奖励款433.3 万

    元， 20 万中小企业扶

    持款（其中：归属于

    母公司节能奖励款

    3,787,250 元，中小企

    业扶持款86,000 元）。

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占

    用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投

    资成本小于取得投资时应享有被投资单位可

    辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的

    各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费

    用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价

    值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合

    并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的

    损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值

    业务外，持有交易性金融资产、交易性金融

    负债产生的公允价值变动损益，以及处置交

    易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

    金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房

    地产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期

    损益进行一次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -235,643.03河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    78

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    少数股东权益影响额

    所得税影响额 -323,288.75

    合计 2,937,381.05

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益

    率及每股收益

    净资产收益率（％） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润

    4.67 4.76 0.10 0.10

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 4.32 4.41 0.10 0.10

    3、现金流量表补充资料（一）

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 43,054,289.30 43,104,304.82 21,466,949.47 30,341,559.52

    加：资产减值准备 2,671,339.98 5,527,931.95 334,382.27 3,785,511.60

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

    生物资产折旧

    53,666,969.04 15,979,324.50

    54,939,967.64 19,970,664.77

    无形资产摊销 598,204.95 108,000.90 574,086.56 319,342.94

    长期待摊费用摊销 26,800.02 11,800.02

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产的损失（收益以“－”号填列）

    556,692.97 89,882.76

    -678,749.73 6,414.54

    固定资产报废损失（收益以“－”号填

    列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填

    列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 20,507,089.11 4,999,039.85 30,795,295.92 11,002,624.15

    投资损失（收益以“－”号填列） 657,014.13 -23,255,000.00 -986,534.23 -28,082,385.78

    递延所得税资产减少（增加以“－”号

    填列）

    -1,596,046.93 -1,357,486.57

    -281,196.10 -941,190.25

    递延所得税负债增加（减少以“－”号

    填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 17,911,475.25 23,985,430.72 1,186,896.25 -8,892,707.75

    经营性应收项目的减少（增加以“－”

    号填列）

    -72,343,009.35 15,073,094.87

    -46,690,396.05 -6,827,954.31

    经营性应付项目的增加（减少以“－”

    号填列）

    119,531,037.23 22,297,720.61

    37,535,940.11 48,666,192.25

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 185,241,855.70 106,552,244.41 98,208,442.13 69,348,071.68

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 333,227,187.67 227,587,024.29 229,771,832.74 165,868,854.59

    减：现金的期初余额 173,608,749.02 95,016,108.55 143,992,250.62 86,494,494.46

    加：现金等价物的期末余额河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    79

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 159,618,438.65 132,570,915.74 85,779,582.12 79,374,360.13

    4、现金流量表补充资料（二）

    项目 2009-年1-6 月

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1.取得子公司及其他营业单位的价格 8,141,960.00

    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等

    价物

    8,141,960.00

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价

    物

    481,813.16

    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,660,146.84

    4.取得子公司的净资产 25,757,354.18

    流动资产 75,779,018.28

    非流动资产

    128,285,735.22

    流动负债 178,307,399.32

    非流动负债

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1.处置子公司及其他营业单位的价格

    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等

    价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价

    物

    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    4.处置子公司的净资产

    流动资产

    非流动资产

    流动负债

    非流动负债

    5、现金流量表补充资料（三）

    十六、会计报表之批准

    本会计报表于2009 年8 月6 日经本公司董事会批准通过。

    项目 2009 年6 月30 日

    一、现金： 333,227,187.67

    其中：库存现金 215,823.86

    可随时用于支付的银行存款 332,526,618.92

    可随时用于支付的其他货币资金 484,744.89

    二、现金等价物：

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额： 333,227,187.67

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现

    金等价物河北太行水泥股份有限公司 2009 年半年度报

    80

    八、备查文件目录

    1、载有董事长签名的2008 年半年度报告正文。

    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本公告的原稿。

    董事长：姜德义

    河北太行水泥股份有限公司

    2008 年8 月6 日