河北太行水泥股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 7
六、重要事项 8
七、财务会计报告 15
八、备查文件目录 72
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人姜德义、主管会计工作负责人黄文阁及会计机构负责人（会计主管人员）韩延清声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：河北太行水泥股份有限公司 公司法定中文名称缩写：太行水泥 公司英文名称：Hebei Taihang Cement Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：THCC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：太行水泥 公司A股代码：600553 3、 公司注册地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号 公司办公地址：北京市崇文区永定门外大街64号 邮政编码：100075 公司国际互联网网址：http://www.taihang-cement.com.cn 公司电子信箱：thsn600553@126.com 4、 公司法定代表人：姜德义 5、 公司董事会秘书：郑宝金 电话：010-87203935 传真：010-87207635 E-mail：zbj_1209@163.com 联系地址：北京市崇文区永定门外大街64号 公司证券事务代表：刘宇 电话：010-67265600-2063 传真：010-87207635 E-mail：lylply@163.com 联系地址：北京市崇文区永定门外大街64号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年3月5日 公司首次注册登记地点：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号 公司法人营业执照注册号：1300001001550 公司税务登记号码：130406700731314 公司聘请的境内会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街88号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,957,770,198.79 1,941,432,043.11 0.84
所有者权益（或股东权益） 723,702,192.53 733,406,093.43 -1.32
每股净资产(元) 1.90 1.93 -1.55
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -10,497,179.95 -8,323,098.17 --
利润总额 8,333,775.66 13,310,224.20 -37.39
净利润 2,255,424.70 3,956,400.44 -42.99
扣除非经常性损益的净利润 3,811,135.79 3,995,074.94 -4.60
基本每股收益(元) 0.006 0.010 -40.00
稀释每股收益(元) 0.006 0.010 -40.00
净资产收益率(%) 0.31 0.54 减少0.23个百分点
经营活动产生的现金流量净额 29,288,238.80 28,074,536.58 4.32
每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 0.07 4.05
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -464,890.24
债务重组损益 -548,791.29
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -542,029.56
合计 -1,555,711.09
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（% 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例（%）
） 新股 股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股 156,428,900 41.17 -19,000,000 -19,000,000 137,428,900 36.17
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中：境内非 37,371,100 9.83 -19,461,100 -19,461,100 17,910,000 4.71
国有法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 186,200,000 49.00 38,461,100 38,461,100 224,661,100 59.12
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 380,000,000 100 380,000,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 股份变动的批准情况 1、本公司股权分置改革方案于2006年2月6日获河北省国有资产监督管理委员会冀国资发产权[2006]50号文件批复，并经2006年2月13日召开的相关股东会议审议通过，流通股股东每10股获得非流通股股东3.3股股票对价，对价股票已于2006年3月1日上市流通。 2、根据股改承诺，公司部分限售流通股于2007年3月1日、4月9日上市流通（详情请参阅2007年2月15日和2007年4月3日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站）。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 38,415
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
(%) 件股份数量
河北太行华信建材 国家 41.17 156,428,900 137,428,900 质押96,730,000
有限责任公司
河北省证券有限责 其他 2.16 8,200,000
任公司
河北冀铁集团公司 其他 0.64 2,422,500
广西君合投资有限 其他 0.63 2,390,000
公司
银河证券上海东方 其他 0.61 2,300,000
路营业部
中国金谷国际信托 其他 0.53 2,000,000
投资有限责任公司
胡冬蕾 其他 0.49 1,853,925
北京天河伟业咨询 其他 0.44 1,667,550
有限公司
崔素琴 其他 0.39 1,500,000
北京市大地科技实 其他 0.35 1,332,375 -317,625
业总公司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
河北太行华信建材有限责任公司 19,000,000 人民币普通股
河北冀铁集团公司 2,422,500 人民币普通股
广西君合投资有限公司 2,390,000 人民币普通股
胡冬蕾 1,853,925 人民币普通股
北京天河伟业咨询有限公司 1,667,550 人民币普通股
崔素琴 1,500,000 人民币普通股
叶秋云 1,243,000 人民币普通股
田玉胜 1,157,200 人民币普通股
冯如辉 1,061,501 人民币普通股
刘泽猛 849,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系； 公司也未知前十名无限
售条件股东与前十名股东之间是否存在关联系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易 限售条件
号 股东名称 条件股份数量 情况
可上市交 新增可上市交
易时间 易股份数量
1 河北太行华 137,428,900 2007年3月 19,000,000 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让；在前项规定
信建材有限 1日 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量
责任公司 占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四
个月内不得超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 新实际控制人名称：北京金隅集团有限责任公司 2006年9月16日邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会与北京金隅集团有限责任公司签署的《河北太行华信建材有限责任公司国有股权转让协议》，于2006年12月21日被河北省人民政府国有资产监督管理委员会批准。截至报告期末，股权转让价款支付完毕，并于2007年4月27日完成工商变更登记。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2007年2月26日，公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《独立董事殷少平辞职议案》和《补选陈裘逸先生为公司独立董事议案》。
2、2007年4月6日，经公司召开的2006年度股东大会审议通过，选举陈裘逸先生为公司第五届董事会独立董事。
3、2007年4月26日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《改选公司部分董事议案》。
4、2007年5月21日，公司召开2007第一次临时股东大会，审议通过公司董事李安飞先生、李怀江先生和史国林先生不再担任本公司董事职务，同时选举姜德义先生、王洪军先生和王南女士担任公司的董事，任期同本届董事会。 5、2007年5月21日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过公司董事长王里顺先生辞职，选举公司董事姜德义先生为公司董事长，选举董事王里顺先生为副董事长；公司总经理范国良先生、副总经理李怀江先生和财务总监郑宝金先生辞职，聘任姜德义先生为公司总经理，聘任范国良先生为公司常务副总经理，聘任姜长禄先生、苗庆伟先生为副总经理，聘任黄文阁先生为财务总监（财务负责人）。 五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，公司所处行业及经营范围没有发生重大变化，公司继续致力于水泥及水泥熟料的制造与销售等业务。 报告期内，公司按照董事会年初的工作要求，结合企业实际情况，确定了“一切以经济效益为中心”的指导思想和“苦练内功，克服粗放经营，实施严细管理，实现实在效益”的工作思路，在面临大宗原燃材料市场价格总体上涨的情况下，利用二季度水泥市场回暖的有利时机，充分发挥自身品牌、品质等优势，加大市场开拓力度，扩大市场份额，提高产品的市场占有率。同时，通过大力推行技术创新、工艺革新和技术改造，提高设备运转率；实施营销创新及售后服务体系建设；提高节能减排意识和挖潜增效；进一步优化产、供、销流程等措施的实施，提升了公司整体运营能力，弥补了一季度的亏损，实现了扭亏为盈。 报告期内，公司生产水泥238.41万吨，销售水泥229.52万吨，较去年同期减少0.11%和0.88%；熟料生产202.54万吨，销售14.15万吨，同比增长15.20%和53.30%；实现营业收入51473.87万元，比去年同期增长6.43%；实现利润总额833.38万元，比去年同期减少37.39%；实现净利润225.54万元，同比减少42.99%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增
产品 (%) 增减(%) 增减(%) 减(%)
分行业
建材 514,738,737.92 411,304,003.62 20.09 6.43 5.33 增加0.61个百分点
分产品
水泥 489,642,781.32 458,080,646.08 21.30 6.89 5.00 增加1.66个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额14492.8万元。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京 133,539,886.74 2.02
天津 30,701,237.62 -38.72
河南 11,522,695.69 100.00
山西 7,248,543.81 17.59
东北 31,259,510.00 88.01
河北 298,756,949.67 19.12
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3、公司在经营中出现的问题与困难
（1）流动资金紧张的矛盾仍较突出。今年以来，央行已三次实施银行加息，控制信贷投放，使企业贷款难度增加，融资成本上升。 （2）水泥市场竞争激烈，对公司产品的质量性能、售后服务等方面提出了更高的要求。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 2007年4月16日，我公司控股子公司-北京太行前景水泥有限公司与北京强联水泥熟料有限公司签署《对于北京强联水泥有限公司股权转让的协议书》，北京前景出资1628.392万元人民币，收购北京强联水泥熟料有限公司持有的北京强联水泥有限公司40%的股权，并于2007年5月23日完成工商变更。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及监管机构的有关规定，不断完善公司治理结构，建立行之有效的内控管理体系，并根据新近出台的相关法规，修订了《信息披露管理办法》，制定了《投资者关系管理办法》、《财务管理办法》和《执行的主要会计政策、会计估计》，确保了公司的规范运作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度分配方案为：以2006年末总股本38000万股为基数，向全体股东每10股派现金0.3元（含税）。扣税后，个人股东实际每10股派现金0.27元。 此方案经2007年4月6日召开的2006年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2007年5月24日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项 1、收购资产情况 2007年4月16日，我公司控股子公司-北京太行前景水泥有限公司与北京强联水泥熟料有限公司签署《对于北京强联水泥有限公司股权转让的协议书》，北京前景出资1628.392万元人民币，收购北京强联水泥熟料有限公司持有的北京强联水泥有限公司40%的股权。并于2007年5月23日完成工商变更。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易定价原 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场 关联交易对公
易内容 则 价格 的比例(%) 结算方式 价格 司利润的影响
河北太行华信 矿石 以同类产品的市 3.30 3,178,863.60 67.29 现金
建材有限责任 场价格为基础确
公司 定
鹿泉东方鼎鑫 水泥 以同类产品的市 6,539,675.37 100 现金
水泥有限公司 场价格为基础确
定
鹿泉东方鼎鑫 熟料 以同类产品的市 1,978,242.00 79.82 现金
水泥有限公司 场价格为基础确
定
北京强联水泥 熟料 以同类产品的市 500,000.00 20.18 现金
有限公司 场价格为基础确
定
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（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易定价原 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场 关联交易对公
易内容 则 易价格 的比例(%) 结算方式 价格 司利润的影响
河北太行华信 材料 以同类产品的市 752,283.68 100 现金
建材有限责任 场价格为基础确
公司 定
河北太行华信 电 以同类产品的市 182,564.62 100 现金
建材有限责任 场价格为基础确
公司 定
北京金隅集团 水泥 以同类产品的市 143,185,666.60 27.82 现金
有限责任公司 场价格为基础确
定
鹿泉东方鼎鑫 水泥 以同类产品的市 1,742,334.52 0.34 现金
水泥有限公司 场价格为基础确
定
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说明：1、关联交易的必要性、持续性，选择与关联方进行交易的原因：①河北太行华信建材有限责任公司拥有开采权的石灰石矿资源丰富，品质优良。该石灰石矿距离公司较近，开采成本比较低。②依据太行水泥与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《销售合作合同》，该项关联交易能充分发挥各自的生产和市场销售资源优势，对双方水泥市场进行有效整合，避免恶性竞争，降低水泥的销售成本。③依据太行水泥与北京金隅集团有限公司签署的包销协议，该项关联交易能对双方市场进行有效整合，避免恶性竞争，达到双赢的目地。
2、关联交易对上市公司独立性的影响：上述关联交易依据签订的长期合同，按照市场价格进行交易，对上市公司的独立性不存在影响。 3、公司对关联方的依赖程度：①一方面，公司有与太行华信签订的长期合同作保证，资源供应稳定可靠；另一方面，公司地处太行山麓，石灰石资源丰富，即使太行华信不供应，公司也能够保证原料稳定，但是采购成本可能略高一些。②公司分别以于北京金隅集团和鼎鑫水泥签订的长期合同为依据，按照市场价格进行交易，有利于对双方水泥市场的有效整合，避免恶性竞争，达到共赢的目地，并不存在对关联方的依赖。 ①根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立《矿石合作开采与供应协议》。河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石3.30元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧费等。据此，2006年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石942,531.00吨，价款3,110,352.30元，2007年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石963,292.00吨，价款3,178,863.60元。
②公司2005年11月29日与北京金隅集团有限公司签署包销公司产品的协议，协议规定金隅集团为太行水泥每年销售水泥150万吨以上。该项协议经2006年1月10日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过（详情请参阅2005年12月5日的《中国证券报》和《上海证券报》）。依据该协议，2007年上半年金隅集团包销我公司水泥625978.00吨，总价款143,185,666.61元。 ③为充分发挥各自的生产和市场销售资源优势，对双方水泥市场进行有效整合，共同开拓市场，我公司于2007年8月6日与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订了《销售合作合同》。根据合同规定，双方互为对方的水泥产品销售商，以自己的名义对外签订销售合同以销售合同对方的水泥产品，并自行对外结算。各方均不承担合同对方基于履行本合同所产生的任何费用。该项协议经董事会五届十次会议审议通过。（详情请参阅2007年8月7日的《中国证券报》和《上海证券报》）。依据该协议，本报告期我公司为鼎鑫销售水泥35,134.66吨，总价款6,539,675.37元；该公司为我公司销售水泥7,657.54吨，总价款1,742,334.52元；
④报告期内，公司控股子公司北京太行前景水泥有限公司从鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司购入熟料11,304.24吨，总价款1,978,242.00元；从北京强联水泥有限公司购入熟料2,380.95吨，总价款500,000.00万元。 2、其他重大关联交易 根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司于2001年3月19日订立的《国有土地使用权租赁合同》（租赁期限为50年），河北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地39.50万平方米出租给本公司使用，按每年每平米1.02元人民币计收，年租金40万元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项（除本公司与河北太行华信建材有限责任公司于2001年3月19日订立的《国有土地使用权租赁合同》外，无其他租赁事项）。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或
称 日） 毕 否）
北京建谊建 2006年7月28日 1,340.00 连带责任担 2006年7月28日 否 否
筑工程有限 保 ～2008年7月27
公司 日
报告期内担保发生额合计 1,340.00
报告期末担保余额合计（A） 1,340.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 16,740.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 11,740.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 13,080.00
担保总额占公司净资产的比例 18.07
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D
）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
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本公司控股子公司北京太行前景水泥有限公司为北京建谊建筑工程有限公司提供担保，担保金额为1,340万元,担保期限为2006年7月28日至2008年7月27日。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情 备注
况
河北太行华信建 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂 已严格按照
材有限责任公司 牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五 承诺履行
，在二十四个月内不得超过百分之十。
其他原非流通股 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让。 已严格按照
股东 承诺履行
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任中喜会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构， 2006年度审计费用为60万元人民币。 经2006年股东大会审议通过了《聘请公司2007年度财务审计机构议案》，公司将继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司为我公司2007年度审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 其他重大事项的说明
1、2007年5月18日，公司在上海证券交易所网站、上海证券报和中国证券报刊登了《关于控股股东拟减持我公司股份的提示公告》，就河北太行华信建材有限责任公司拟减持我公司11.17%的股份给中经信投资有限公司事宜作了公告。 2007年7月19日，接控股股东——河北太行华信建材有限责任公司函，太行华信与中经信投资有限公司于2007年7月19日签署了《关于河北太行水泥股份有限公司11.17%股份转让的补充协议》（以下简称《补充协议》）。详情请参阅2007年7月20日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
2、根据中国证券监督管理委员会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的要求，公司于2007年7月25日召开董事会五届九次会议，审议通过了《河北太行水泥股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》（详情请参阅2007年7月26日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站）。
3、为充分发挥各自的生产和市场销售资源优势，对双方水泥市场进行有效整合，共同开拓市场，我公司于2007年8月6日与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订了《销售合作合同》。根据合同规定，双方互为对方的水泥产品销售商，以自己的名义对外签订销售合同以销售合同对方的水泥产品，并自行对外结算。各方均不承担合同对方基于履行本合同所产生的任何费用。该项协议经董事会五届十次会议审议通过。（详情请参阅2007年8月7日的《中国证券报》和《上海证券报》）。
4、2007年4月12日，河北太行水泥股份有限公司与北京强联水泥熟料有限公司签署《股权转让协议》。按照协议规定，太行水泥将所持北京强联水泥有限公司5%的股权以1288192.85元转让给北京强联水泥熟料有限公司。
5、2007年4月24日，公司发布了《河北太行水泥股份有限公司与北京军星混凝土有限责任公司债务重组的公告》，北京军星股东刘志芳同意以其所持有的北京军星52%的股权清偿所欠我公司的全部货款12124562.92元。该项重组完成后，我公司将成为北京军星混凝土有限责任公司的第一大股东，持有该公司52%的股权。截至报告期末，该公司工商变更登记正在进行中（详情请参阅2007年4月24日的《中国证券报》和《上海证券报》）。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
董事会五届五次会议决议公告 《中国证券报》《上海证 2007年1月11日 www.sse.com.cn
券报》
河北太行水泥股份有限公司有限售条件的流通股上市 《中国证券报》《上海证 2007年2月15日 www.sse.com.cn
公告 券报》
董事会五届六次会议决议公告暨召开2006年度股东大 《中国证券报》《上海证 2007年3月8日 www.sse.com.cn
会通知 券报》
监事会五届五次会议决议公告 《中国证券报》《上海证 2007年3月8日 www.sse.com.cn
券报》
河北太行水泥股份有限公司有限售条件的流通股上市 《中国证券报》《上海证 2007年4月3日 www.sse.com.cn
公告 券报》
河北太行水泥股份有限公司2006年度股东大会决议公 《中国证券报》《上海证 2007年4月7日 www.sse.com.cn
告 券报》
公司控股子公司-北京太行前景水泥有限公司收购资产 《中国证券报》《上海证 2007年4月18日 www.sse.com.cn
公告 券报》
河北太行水泥股份有限公司与北京军星混凝土有限责 《中国证券报》《上海证 2007年4月24日 www.sse.com.cn
任公司债务重组公告 券报》
河北太行水泥股份有限公司股票交易异常波动公告 《中国证券报》《上海证 2007年4月25日 www.sse.com.cn
券报》
董事会五届七次会议决议公告暨召开2007年第一次临 《中国证券报》《上海证 2007年4月27日 www.sse.com.cn
时股东大会通知 券报》
河北太行水泥股份有限公司2007年第一次临时股东大 《中国证券报》《上海证 2007年5月12日 www.sse.com.cn
会延期公告 券报》
关于公司控股股东拟减持公司股份的提示公告 《中国证券报》《上海证 2007年5月18日 www.sse.com.cn
券报》
河北太行水泥股份有限公司2007年第一次临时股东大 《中国证券报》《上海证 2007年5月22日 www.sse.com.cn
会决议公告 券报》
董事会五届八次会议决议公告 《中国证券报》《上海证 2007年5月22日 www.sse.com.cn
券报》
河北太行水泥股份有限公司2006年度分红派息实施公 《中国证券报》《上海证 2007年5月24日 www.sse.com.cn
告 券报》
河北太行水泥股份有限公司股票交易异常波动公告 《中国证券报》《上海证 2007年5月25日 www.sse.com.cn
券报》
河北太行水泥股份有限公司变更办公地点公告 《中国证券报》《上海证 2007年6月19日 www.sse.com.cn
券报》
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七、财务会计报告
(二)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 河北太行水泥股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 73,269,462.88 91,315,392.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 77,265,265.55 59,394,744.54
应收账款 229,446,034.89 235,443,474.99
预付款项 55,419,531.76 68,893,220.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 15,373,954.55 14,920,265.30
买入返售金融资产
存货 220,369,142.50 159,857,800.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 671,143,392.13 629,824,898.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 31,101,069.42 16,527,073.85
投资性房地产
固定资产 1,174,671,851.22 1,218,858,905.99
在建工程 54,786,987.19 47,802,120.68
工程物资 5,966,065.07 5,806,763.73
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,040,738.18 7,986,713.08
开发支出
商誉 1,873,287.16 1,873,287.16
长期待摊费用 165,266.59 177,066.61
递延所得税资产 11,021,541.83 12,575,213.73
其他非流动资产
非流动资产合计 1,286,626,806.66 1,311,607,144.83
资产总计 1,957,770,198.79 1,941,432,043.11
流动负债：
短期借款 475,000,000.00 439,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 229,750,530.98 227,618,268.54
预收款项 60,775,259.82 45,423,083.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,188,854.24 9,287,703.52
应交税费 -2,286,739.83 -4,371,800.70
应付利息 826,047.89 815,337.89
应付股利 9,390,483.72 5,807,328.90
其他应付款 126,991,176.94 120,509,805.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 75,460,000.00 105,460,000.00
其他流动负债 986,095,613.76
流动负债合计 986,095,613.76 949,549,726.97
非流动负债：
长期借款 120,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,616,200.00 3,616,200.00
预计负债
递延所得税负债 1,513,981.16 3,716,720.89
其他非流动负债
非流动负债合计 125,130,181.16 127,332,920.89
负债合计 1,111,225,794.92 1,076,882,647.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 380,000,000.00 380,000,000.00
资本公积 217,526,376.22 218,085,701.82
减：库存股
盈余公积 92,595,869.25 92,595,869.25
一般风险准备
未分配利润 33,579,947.06 42,724,522.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 723,702,192.53 733,406,093.43
少数股东权益 122,842,211.34 131,143,301.82
所有者权益合计 846,544,403.87 864,549,395.25
负债和所有者权益总计 1,957,770,198.79 1,941,432,043.11
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公司法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:黄文阁会计机构负责人:韩延清
母公司资产负债表 2007年06月30日
编制单位: 河北太行水泥股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 41,944,591.55 42,535,201.74
交易性金融资产
应收票据 36,399,441.75 12,202,986.99
应收账款 110,156,495.09 118,198,834.95
预付款项 14,440,024.45 22,244,131.55
应收利息
应收股利 28,370,576.57 1,570,576.57
其他应收款 353,707,678.12 189,749,173.13
存货 106,545,474.61 78,965,980.12
一年内到期的非流动资产 110,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计 691,564,282.14 575,466,885.05
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 40,260,699.89
长期应收款
长期股权投资 281,707,442.41 310,255,056.95
投资性房地产
固定资产 336,118,709.82 354,611,431.34
在建工程 48,555,377.73 42,795,872.18
工程物资 3,545,341.47 3,496,040.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,036,294.03 2,898,299.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,988,734.25 10,403,247.75
其他非流动资产
非流动资产合计 681,951,899.71 764,720,648.23
资产总计 1,373,516,181.85 1,340,187,533.28
流动负债：
短期借款 381,000,000.00 349,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 70,544,256.11 53,745,117.88
预收款项 52,559,502.55 15,929,845.72
应付职工薪酬 -276,966.21 1,139,159.81
应交税费 -4,764,447.91 -7,339,430.05
应付利息
应付股利 4,342,266.82 3,959,112.00
其他应付款 36,063,759.81 33,049,888.27
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 539,468,371.17 479,483,693.63
非流动负债：
长期借款 120,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,616,200.00 3,616,200.00
预计负债
递延所得税负债 1,513,981.16 3,716,720.89
其他非流动负债
非流动负债合计 125,130,181.16 127,332,920.89
负债合计 664,598,552.33 606,816,614.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 380,000,000.00 380,000,000.00
资本公积 217,522,101.82 218,085,701.82
减：库存股
盈余公积 92,595,869.25 92,595,869.25
未分配利润 18,799,658.45 42,689,347.69
所有者权益（或股东权益）合计 708,917,629.52 733,370,918.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,373,516,181.85 1,340,187,533.28
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公司法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:黄文阁会计机构负责人:韩延清
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 河北太行水泥股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 514,738,737.92 483,659,424.47
其中：营业收入 514,738,737.92 483,659,424.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 524,808,899.14 491,466,439.39
其中：营业成本 411,304,003.62 390,485,257.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,634,026.45 2,213,786.52
销售费用 43,612,868.60 39,954,948.04
管理费用 42,052,398.67 35,571,898.33
财务费用 26,815,578.37 24,518,898.99
资产减值损失 -609,976.57 -1,278,350.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -427,018.73 -516,083.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,497,179.95 -8,323,098.17
加：营业外收入 21,438,316.78 22,200,897.82
减：营业外支出 2,607,361.17 567,575.45
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,333,775.66 13,310,224.20
减：所得税费用 1,185,107.51 365,960.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,148,668.15 12,944,263.83
归属于母公司所有者的净利润 2,255,424.70 3,956,400.44
少数股东损益 4,893,243.45 9,270,582.22
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.006 0.010
（二）稀释每股收益 0.006 0.010
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公司法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:黄文阁会计机构负责人:韩延清
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 河北太行水泥股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 194,753,976.24 190,458,597.50
减：营业成本 153,684,252.74 152,626,932.48
营业税金及附加 876,285.98 1,544,368.29
销售费用 23,192,670.87 29,083,191.79
管理费用 23,029,220.62 22,643,453.09
财务费用 11,618,653.44 15,843,719.58
资产减值损失 -320,419.81 -540,202.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,279,715.34 5,740,271.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,046,972.26 -25,002,593.40
加：营业外收入 1,543,387.85 6,347,768.72
减：营业外支出 774,331.06 339,954.07
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -14,277,915.47 -18,994,778.75
减：所得税费用 -1,788,226.23 -1,015,010.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,489,689.24 -17,979,768.28
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:黄文阁会计机构负责人:韩延清
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 河北太行水泥股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 494,159,033.82 431,007,690.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 20,857,026.16 21,624,408.97
收到其他与经营活动有关的现金 32,635,243.03 10,519,634.74
经营活动现金流入小计 547,651,303.01 463,151,734.25
购买商品、接受劳务支付的现金 392,892,350.39 314,766,781.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 38,391,798.73 28,664,155.19
支付的各项税费 36,325,579.36 45,546,162.88
支付其他与经营活动有关的现金 50,753,335.73 46,100,098.17
经营活动现金流出小计 518,363,064.21 435,077,197.67
经营活动产生的现金流量净额 29,288,238.8 28,074,536.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 6,748,257.45 8,200,535.43
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,300.00
投资活动现金流入小计 6,748,257.45 8,201,835.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,285,935.20 11,243,888.82
投资支付的现金 11,179,007.15 7,957,349.99
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 421,562.10
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,464,942.35 19,622,800.91
投资活动产生的现金流量净额 -11,716,684.90 -11,420,965.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 265,000,000.00 178,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,049,587.80
筹资活动现金流入小计 265,000,000.00 179,049,587.80
偿还债务支付的现金 260,700,000.00 225,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,473,883.30 37,465,525.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 443,600.00 37,929.28
筹资活动现金流出小计 300,617,483.30 262,503,454.89
筹资活动产生的现金流量净额 -35,617,483.30 -83,453,867.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,045,929.40 -66,800,295.99
加：期初现金及现金等价物余额 91,315,392.28 99,302,606.46
六、期末现金及现金等价物余额 73,269,462.88 32,502,310.47
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,148,668.15 12,944,263.83
加：资产减值准备 5,195.39 -29,550.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,291,815.92 62,153,589.42
无形资产摊销 950,274.90 909,270.76
长期待摊费用摊销 11,800.02 11,800.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 67,138.85 -251,903.85
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,825,804.07 23,469,537.05
投资损失（收益以“－”号填列） 459,421.69 516,083.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 235,540.76 502,906.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,202,739.73 -2,202,739.73
存货的减少（增加以“－”号填列） -60,512,245.18 -53,000,504.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,703,649.82 -93,526,922.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,711,213.78 76,578,705.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,288,238.8 28,074,536.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 73,269,462.88 32,502,310.47
减：现金的期初余额 91,315,392.28 99,302,606.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,045,929.40 -66,800,295.99
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公司法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:黄文阁会计机构负责人:韩延清
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 河北太行水泥股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 235,617,525.78 228,245,255.14
收到的税费返还 1,343,598.85 6,224,768.72
收到其他与经营活动有关的现金 16,438,320.60 8,011,873.96
经营活动现金流入小计 253,399,445.23 242,481,897.82
购买商品、接受劳务支付的现金 172,686,251.13 167,876,598.48
支付给职工以及为职工支付的现金 24,377,448.66 18,878,750.75
支付的各项税费 10,298,848.50 19,065,603.63
支付其他与经营活动有关的现金 21,548,846.49 55,327,036.59
经营活动现金流出小计 228,911,394.78 261,147,989.45
经营活动产生的现金流量净额 24,488,050.45 -18,666,091.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,947,583.44 33,467,392.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 218,660.00 1,837,933.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00
投资活动现金流入小计 9,166,243.44 35,305,325.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,420,110.28 4,701,697.11
投资支付的现金 8,697,774.89
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,308,125.00
投资活动现金流出小计 14,728,235.28 13,399,472.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,561,991.84 21,905,853.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 210,000,000.00 87,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 210,000,000.00 87,000,000.00
偿还债务支付的现金 208,000,000.00 108,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,073,068.80 19,268,155.29
支付其他与筹资活动有关的现金 443,600.00
筹资活动现金流出小计 229,516,668.80 127,268,155.29
筹资活动产生的现金流量净额 -19,516,668.80 -40,268,155.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -590,610.19 -37,028,393.01
加：期初现金及现金等价物余额 42,535,201.74 55,400,713.17
六、期末现金及现金等价物余额 41,944,591.55 18,372,320.16
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -12,489,689.24 -17,979,768.28
加：资产减值准备 -322,523.73 -540,202.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,303,770.77 21,602,058.60
无形资产摊销 862,005.96
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 44,589.98 201,485.00
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,627,906.27 15,880,519.76
投资损失（收益以“－”号填列） -2,279,715.34 -5,740,271.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 322,894.85 227,431.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,202,739.73 -2,202,739.73
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,580,398.05 -4,383,962.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -195,121,571.86 -24,220,353.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 231,323,520.57 -1,510,288.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 24,488,050.45 -18,666,091.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 41,944,591.55 18,372,320.16
减：现金的期初余额 42,535,201.74 55,400,713.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -590,610.19 -37,028,393.01
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公司法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:黄文阁会计机构负责人:韩延清
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
东权益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一 380,000 218,085 91,927, 35,530, 130,147 855,690,902.41
、 ,000.00 ,701.82 216.57 222.18 ,761.84
上
年
年
末
余
额
加 668,652 7,194,3 995,539 8,858,492.84
： .68 00.18 .98
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 380,000 218,085 92,595, 42,724, 131,143 864,549,395.25
、 ,000.00 ,701.82 869.25 522.36 ,301.82
本
年
年
初
余
额
三 -559,32 -9,144, -8,301, -18,004,991.38
、 5.60 575.30 090.48
本
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 2,255,4 4,893,2 7,148,668.15
一 24.70 43.45
）
净
利
润
（ 4,274.4 5,666.0 9,940.47
二 0 7
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1
．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2 4,274.4 5,666.0 9,940.47
． 0 7
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4
．
其
他
上 4,274.4 2,255,4 4,898,9 7,158,608.62
述 0 24.70 09.52
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ -563,60 -563,600.00
三 0.00
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3 -563,60 -563,600.00
． 0.00
其
他
（ -11,400 -13,200 -24,600,000.00
四 ,000.00 ,000.00
）
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3 -11,400 -13,200 -24,600,000.00
． ,000.00 ,000.00
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 380,000 217,526 92,595, 33,579, 122,842 846,544,403.87
、 ,000.00 ,376.22 869.25 947.06 ,211.34
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合计
益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一 380,00 219,864 88,631 13,752, 98,613, 800,862,420.74
、 0,000. ,967.35 ,347.0 169.49 936.88
上 00 2
年
年
末
余
额
加 633,12 5,698,1 552,979 6,884,236.91
： 5.70 31.31 .90
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 380,00 219,864 89,264 19,450, 99,166, 807,746,657.65
、 0,000. ,967.35 ,472.7 300.80 916.78
本 00 2
年
年
初
余
额
三 -1,783, -3,643, -3,929, -9,356,981.04
、 963.70 599.56 417.78
本
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 3,956,4 9,270,5 13,226,982.66
一 00.44 82.22
）
净
利
润
（ 18,200. 18,200.00
二 00
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． 18,200. 18,200.00
其 00
他
上 18,200. 3,956,4 9,270,5 13,245,182.66
述 00 00.44 82.22
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ -1,802, -1,802,163.70
三 163.70
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3． -1,802, -1,802,163.70
其 163.70
他
（ -7,600, -13,200 -20,800,000.00
四 000.00 ,000.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -7,600, -13,200 -20,800,000.00
对 000.00 ,000.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 380,00 218,081 89,264 15,806, 95,237, 798,389,676.61
、 0,000. ,003.65 ,472.7 701.24 499.00
本 00 2
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:黄文阁会计机构负责人:韩延清
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 380,000,000.00 218,085,701.82 91,927,216.57 35,495,047.51 725,507,965.90
额
加：会计政策变 668,652.68 7,194,300.18 7,862,952.86
更
前期差错更正
二、本年年初余 380,000,000.00 218,085,701.82 92,595,869.25 42,689,347.69 733,370,918.76
额
三、本年增减变 -563,600.00 -23,889,689.24 -24,453,289.24
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -12,489,689.24 -12,489,689.24
（二）直接计入 -563,600.00 -563,600.00
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他 -563,600.00 -563,600.00
上述（一）和（ -563,600.00 -12,489,689.24 -13,053,289.24
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -11,400,000.00 -11,400,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -11,400,000.00 -11,400,000.00
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 380,000,000.00 217,522,101.82 92,595,869.25 18,799,658.45 708,917,629.52
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 380,000,000.00 219,864,967.35 88,631,347.02 13,432,221.60 701,928,535.97
额
加：会计政策变 633,125.70 5,698,131.31 6,331,257.01
更
前期差错更正
二、本年年初余 380,000,000.00 219,864,967.35 89,264,472.72 19,130,352.91 708,259,792.98
额
三、本年增减变 -1,802,163.70 -25,579,768.28 -27,381,931.98
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -17,979,768.28 -17,979,768.28
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ -17,979,768.28 -17,979,768.28
二）小计
（三）所有者投 -1,802,163.70 -1,802,163.70
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 -1,802,163.70 -1,802,163.70
（四）利润分配 -7,600,000.00 -7,600,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -7,600,000.00 -7,600,000.00
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 380,000,000.00 218,062,803.65 89,264,472.72 -6,449,415.37 680,877,861.00
额
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公司法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:黄文阁会计机构负责人:韩延清
一、公司基本情况
河北太行水泥股份有限公司 (以下简称“公司”或“本公司”) 是由原河北省邯郸水泥厂(后组建为河北太行集团公司)独家发起、定向募集设立的股份有限公司。1993年2月27日，经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字【1993】8-1号文批准，河北省邯郸水泥厂将其经评估并确认后的净资产101,186,668.98元，按79.06%的比例折为发起人股8,000万股， 同时定向募集内部职工股2,000万股。同年6月15日经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字【1993】43号文批准，采用溢价发行方式，定向募集法人股4,000万股。1997年经股东之间协议并经邯郸市经济体制改革委员会邯政体改【1997】14号文及邯郸市国有资产管理局邯国资企字【1997】第20号文件批复，部分社会法人股股东将所持的股份转让给河北太行集团公司1,686万股。2002年3月15日河北太行集团公司更名为河北太行华信建材有限责任公司（以下述及河北太行集团公司现均指河北太行华信建材有限责任公司）。
本公司在河北省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照， 注册号为1300001001550，注册资本为人民币14,000万元。公司主要经营水泥及水泥制品的生产、销售；技术咨询服务；自产水泥、水泥熟料的出口等业务。
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】78号文批准，公司A股股票5,000万股于2002年8月7日通过上海证券交易所交易系统上网公开发行。发行后公司股本总额为190,000,000.00元(每股面值1元)，其中已流通股份：A股5,000万股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证确认，出具中喜验字（2002）第00357 号《验资报告》。2004年2月18日股东大会决议以公司2003年末总股本19,000万元为基数，用未分配利润向全体股东每10股送4股，用资本公积金每10股转增6股，送及转增19,000万股。转增后公司股本总额为380,000,000.00元(每股面值1元)，其中已流通股份：A股10,000万股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证确认，出具中喜验字（2004）第01115号《验资报告》。公司取得了变更后的企业法人营业执照，注册号同前。
截至2005年8月7日，本公司社会公众股发行已满三年。经上海证券交易所审核同意，公司内部职工股4,000万股除董事、监事、高管人员持有的158,000股继续冻结外，其余39,842,000股上市流通。至此，本公司A股增至14,000万股。
2006年2月6日根据河北省人民政府国有资产监督管理委员冀国资发产权【2006】50号文《关于河北太行水泥股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经2006年2月13日召开的公司相关股东会议审议通过，流通股股东每持有10股流通股股票将获得非流通股股东支付的3.3股股票，非流通股股东共计向流通股股东支付4,620万股股票，该方案于2006年3月1日实施完毕。股权分置改革后本公司A股增至38,000万股，其中：有限售条件的流通股19,380万股，无限售条件的流通股18,620万股。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计期间
采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、会计计量属性
以权责发生制为记帐基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为前提。
6、外币业务核算方法
对发生的外币交易，按外币交易发生日的即期汇率折合为人民币记账。期末对外币货币性项目按资产负债表日即期进行折算，与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的差额，计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
8、金融工具的确认和计量
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产应当在初始确认时划分为下列四类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产；
2）持有至到期投资；
3）贷款和应收账款
4）可供出售金融资产；
金融负债应当在初始确认时划分为以下两类；
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2）其他金融负债。
（2）初始确认和后续计量
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
2）持有至到期投资；按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场总的报价应当用于确定其公允价值。
2、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
3、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
4、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
（4）金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
1、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
2、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单位测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
9、金融资产转移的确认与计量
金融资产转移的确认
公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
企业以不附追索权方式出售金融资产。
将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购。
将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权是一项重大价外期权。
金融资产转移的计量
①金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；
②金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
10、应收款项坏账核算方法
（1）坏账的确认标准为：
1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，对于坏账准备的计提采用账龄分析法计提。
账龄 计提比例
1年以内 5%
1～2年 10%
2～3年 30%
3年以上 50%
11.存货核算方法
⑴ 存货包括原材料、在产品、半成品、库存商品、包装物、低值易耗品及委托加工商品等。
存货按照成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
原材料领用及库存商品发出计价采用加权平均法；低值易耗品领用采用一次摊销法。
⑵期末存货按成本与可变现净值孰低计价，公司的主要原材料、燃料、库存商品按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；辅助材料、低值易耗品等按类别的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
12.长期股权投资核算方法
长期股权投资的初始计量：
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（一）同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
（二）非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日应当以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（一）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
（二）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（三）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（四）具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产帐面价值与公允价值的差额计入当期损益。
（五）以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务帐面价值之间的差额计入当期损益。
长期股权投资的核算：
（1）公司对子公司的长期股权投资以及对被投资单位无共同控制或无重大影响并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的采用成本法核算。
（2）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。
13.投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（1）确认和初始计量
投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
（一）该投资性房地产包含的经济利益很可能流入企业；
（二）该投资性房地产的成本能够可靠计量。
公司取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。
（一）外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费。
（二）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（三）以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
（2）后续计量
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
14.固定资产计价和折旧方法
⑴ 固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。
⑵ 固定资产的计价：
固定资产应当按照成本计量。 外购固定资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费，使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。计入固定资产成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定处理。投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。企业合并、非货币性资产交换、债务重组、融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第20号——企业合并》、《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
⑶ 折旧：
固定资产折旧根据预计使用年限和预计净残值(为原值的5%)采用平均年限法进行计算，具体使用年限如下：
类别 固定资产类别 折旧年限
01 生产用房屋 30
02 非生产用房屋 35
03 建筑物 20
04 通用机械设备 12
05 通用动力设备 15
06 通用传导设备 22
07 通用运输设备 10
08 通用自动化半自动化 10
控制设备
09 通用电子计算机 8
10 通用测试仪器设备 10
11 通用工业炉窑 10
12 通用工具及其生产工具 12
13 通用非生产用设备工具 20
14 通用电视机复印机文字处理机 6
15 建材工业专用设备 10
15.在建工程核算方法
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按照工程项目分类核算，在工程验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大且分期分批完工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估计入固定资产，待该项目工程竣工决算后，按照竣工决算价调整暂估资产价值。在建工程借款费用资本化执行《企业会计准则第17号—借款费用》准则。
16.借款费用的核算方法
（1）借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化；
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而已支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
4）借款费用资本化期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（5）借款费用资本化金额的计算方法在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17.无形资产核算方法
无形资产按照成本进行初始计量。
1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
2）自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
3）投资者投入无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
（2）无形资产的摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内直线法摊销,计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
(3)土地使用权的处理
取得的土地使用权确认为无形资产,但改变用途用于赚取租金或资本增值的,作为投资性房地产。自行开发建造厂房等自用建筑物的土地使用权计入无形资产；外购自用土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间能够合理分配的,其土地使用权计入无形资产,难以合理分配的,全部作为固定资产；取得的土地使用权用于建造对外出售的房屋建筑物,相关的土地使用权应当计入所建造的房屋建筑物成本。
18.长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法
本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。
第一：存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（一）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（二）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（三）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（四）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（五）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（六）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（七）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
第二：资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定，资产的市场价格通常应当根据资产的买方出价确定。在既没有法律约束力的销售协议、又不存在活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，同行业类似资产的最近交易价格或者结果可以作为估计资产公允价值减去处置费用后的净额的参考。
公司按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产未来现金流量的现值作为其可收回金额。资产未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
19.递延所得税资产的确认依据
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
20.收入确认原则
商品销售：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留该商品的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；销售该商品收入的金额能够可靠的计量；销售商品相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生的成本能够可靠地计量时确认收入。
提供劳务:按照完工百分比确认相关的劳务收入，并且在交易相关的价款能可靠地计量劳务相关的经济利益很可能流入企业；劳务合同的总收入、劳务的完工进度能够可靠地确定；已经发生和将要发生的成本能够可靠地计量时确认收入。
让渡资产使用权:他人使用本公司现金资产的利息收入，按使用现金的时间和实际利率确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1)与交易交易的经济利益很可能流入公司；(2)收入的金额能够可靠的计量。
21.政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,予以确认:
企业能够满足政府补助的条件；
企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
1）政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取行的,按照名义金额计量。
2）与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
3）与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22.所得税的会计处理方法
公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算预期应交纳(或返还)的所得税金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(一)企业合并；(二)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
企业合并中产生的递延所得税调整企业合并中确认的商誉；直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税计入资本公积---其他资本公积。
23.企业合并
企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益.合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。对于控股合并,合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。
非同一控制下的企业合并
合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,计入合并成本。
1）对于吸收合并,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
2）对于控股合并,合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并资产负债表中的商誉,企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认可资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。
24.合并会计报表的合并范围
公司合并财务报表反映母公司和全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。控制，是指公司能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（一）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（二）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（三）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（四）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
在确定能否控制被投资单位时，考虑企业和其他企业持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。
三、税项
⒈增值税税率：
水泥产品及其他材料17%，煤13%。根据财政部、国家税务总局财税字【1996】20号文件及财税【2001】198号文件关于资源综合利用产品享受即征即退增值税优惠政策的规定，本公司经邯郸市峰峰矿区国家税务局批准，2006年度享受即征即退增值税20,781,338.22元，2007年1-6月享受即征即退增值税1,343,598.85 元；本公司之磁县分公司2006年度享受先征后返增值税98,330.37元；本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司经北京市房山区国税局批准2006年度享受即征即退增值税27,389,469.42元，2007年1-6月享受即征即退增值税9,449,483.94 元；本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司经保定市国家税务局批准2006年度享受即征即退增值税22,907,477.07元，2007年1-6月享受即征即退增值税7,361,175.46 元；本公司之子公司保定兴盛水泥有限公司生产的32.5复合硅酸盐水泥（pc32.5）符合国家资源综合利用的有关文件规定，根据财税【2001】198号文件，2006年度享受即征即退增值税款756,939.29元，2007年1-6月享受即征即退增值税167,757.99 元；本公司之子公司邯郸市太行水泥有限责任公司根据《财政部关于福利企业有关税收政策问题的通知》（财税字【2000】35号）规定，2006年度3-12月份享受先征后返增值税922,470.25元，2007年1-6月享受即征即退增值税691,009.92 元；本公司之子公司哈尔滨太行兴隆水泥有限公司经巴彦县国家税务局批准，2006年度5－12月份享受即征即退增值税2,080,001.31元，2007年1-6月享受即征即退增值税1,844,000.00 元。
2.城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加：
除下述两项外分别按应缴纳流转税税额的7%、3%、1%计缴。
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，不缴纳城建税及教育费附加。
本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司城建税税率为1%。
本公司之子公司哈尔滨太行兴隆水泥有限公司城建税税率为5％。
3.资源税：
本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司和哈尔滨太行兴隆水泥有限公司按矿山石灰石产量每吨2元计缴。
4.所得税税率：本公司为33%。
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，根据税法规定，从第一个获利年度开始享受“免二减三”的所得税优惠政策。2006年为第四个获利年度，根据规定，减半征收企业所得税。
本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司根据财政部、国家税务总局【1994】财税字第001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第三款的规定，企业利用本企业外的大宗煤矸石、炉渣、粉煤灰作主要原料，生产建材产品的所得，自生产经营之日起，免征所得税五年。经保定市国家税务局批准免征2006、2007年度应缴纳的企业所得税。
本公司之子公司邯郸市太行水泥有限责任公司根据国家有关法律法规和财政部及国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字【1994】001号）规定并经邯郸市复兴区地税局批准，公司2006年度免征企业所得税。
四、合并会计报表的编制方法
（一）合并报表编制的依据：
合并报表编制的依据：合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制，对公司内部之间的重大交易、资金往来及权益性投资项目均在合并时予以抵销。
(二) 本年度纳入合并报表子公司的基本情况：
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企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例
北京太行前景水泥有限公司 水泥制造业 10,000万元 水泥生产销售 6,760万元 67%
保定太行和益水泥有限公司 水泥制造业 16,000万元 水泥生产销售 12,000万元 75%
保定太行兴盛水泥有限公司 水泥制造业 2,000万元 水泥生产销售 1,640万元 82%
邯郸市太行水泥有限责任公司 水泥制造业 500万元 水泥生产销售 703.8万元 51%
哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 水泥制造业 3,000万元 水泥生产销售 1,198.4万元 43%
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注1： 2002年10月25日本公司2002年第一次临时股东大会审议通过了《出资5,700万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司57%的股权的议案》。本公司与北京建谊建筑工程有限公司签订《北京太行建谊水泥有限公司股权转让合同》，以5,700万元人民币收购北京太行建谊水泥有限公司57%的股权。股权变更后，北京太行建谊水泥有限公司更名为北京太行前景水泥有限公司，已取得变更后的企业法人营业执照。2004年5月12日第四届董事会第十次会议决议审议通过了《收购澳大利亚前景投资有限公司所持有的北京太行前景水泥有限公司10%的股权的议案》，2004年5月14日本公司与澳大利亚前景投资有限公司签订《股权转让协议》，以自有资金1,060万元收购北京太行前景水泥有限公司10%股权，持股比例达到67%。
注2： 2002年10月25日本公司2002年第一次临时股东大会审议并通过了《出资7,800万元投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议案》。该公司已于2002年11月14日成立，注册资本12,000万元人民币。2003年6月公司以自有资金1,200万元收购该公司另一投资方河北建设集团有限公司所持10%的股权。2004年7月本公司以自有资金3,000万元与河北建设集团有限公司同比例增加对该公司投资共计4,000万元，增资后本公司控股比例仍为75%。
注3： 2003年4月25日本公司第三届董事会第十二次会议决议通过了与保定市建筑材料总公司合资在保定建立水泥粉磨站有限公司的议案，2004年6月25日本公司与保定市建筑材料总公司签订《保定太行兴盛水泥有限公司合资合同书》。该公司于2004年7月13日成立，注册资本人民币2,000万元。其中：本公司出资1,640万元，持股比例82%； 保定市建筑材料总公司出资360万元，持股比例18%。
注4：2005年3月13日本公司第四届董事会第十五次会议决议通过了公司以自有资金703.8万元收购邯郸太行水泥有限责任公司51%股权的议案。2005年4月27日本公司与邯郸市复兴冶金建材总厂、自然人郦聪签署《邯郸市太行水泥有限责任公司股权收购协议》及2006年2月本公司与河北太行水泥股份有限公司、邯郸市复兴冶金建材总厂和自然人郦聪签署的《债权债务抵消协议》，本公司出资 703.8万元依法收购邯郸市复兴冶金建材总厂和自然人郦聪所持有的本公司2%和49%股权，收购后，本公司持股51%；邯郸市复兴冶金建材总厂持股49%。2006年2月收购行为已经完成。
注5：2005年12月4日本公司第四届董事会第二十一次会议决议通过了以自有资金收购邯郸太行实业股份有限公司持有的哈尔滨太行兴隆水泥有限公司43%的股权的议案。2006年5月10日本公司与邯郸太行实业股份有限公司签署《哈尔滨太行兴隆水泥有限公司股份转让协议》，本公司出资11,984,027.69元收购邯郸太行实业股份有限公司所持有的该公司43%股权。股份转让后，该公司注册资本人民币仍为3,000万元，其中本公司占注册资本的43%，黑龙江省巴彦水泥制造有限公司占注册资本的40%，邯郸太行实业股份有限公司占注册资本的17%。
五、合并会计报表主要项目注释说明
1.货币资金
（1）明细情况
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项目 期末数 期初数
现金 1,207,447.45 2,435,797.13
银行存款 71,945,348.15 88,165,573.77
其他货币资金 116,667.28 714,021.38
合计 73,269,462.88 91,315,392.28
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(2)外币货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
美元 14.75 7.81 115.18
合计 14.75 7.81 115.18
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2.应收票据
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项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 77,265,265.55 59,394,744.54
合计 77,265,265.55 59,394,744.54
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（1）无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
（2）无用于抵押、质押的银行承兑汇票。
3.应收账款
⑴账龄分析
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项目 期末数 期初数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
一年以内 167,217,286.94 62.44 8,360,864.35 157,824,638.43 57.29 7,664,743.73
一至两年 34,731,499.32 12.97 3,473,149.93 46,809,254.60 16.99 4,680,925.46
两至三年 32,053,725.02 11.97 9,616,117.51 38,619,522.45 14.02 11,585,856.73
三年以上 33,787,310.79 12.62 16,893,655.40 32,243,170.87 11.70 16,121,585.44
合计 267,789,822.07 100.00 38,343,787.18 275,496,586.35 100.00 40,053,111.36
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（2）余额前五名明细
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客户名称 期末余额 欠款年限 占总额的比例
1年以内 1－2年 2－3年 （％）
北京金隅集团有限责任公司 30,231,434.13 30,231,434.13 11.29
北京冀南双龙建材经销中心 20,089,903.54 57,551.68 20,032,351.86 7.50
天津六建建筑工程有限公司混凝 15,068,399.90 15,068,399.90 5.63
土搅
北京军星混凝土有限责任公司 12,124,562.92 12,124,562.92 4.53
天津禄鑫建筑安装工程有限公司 10,458,702.50 10,458,702.50 3.91
合计 87,973,002.99 67,883,099.45 57,551.68 20,032,351.86 32.85
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我公司持有的北京军星混凝土有限责任公司的债权已签署股权转让协议，由于该协议正在履行过程中，待相关工商变更完毕后进行帐务处理。
4.预付账款
⑴账龄分析
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账龄分析 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以下 48,397,121.67 87.35 63,118,178.90 91.62
1～2年 6,269,046.61 11.29 2,608,516.43 3.79
2～3年 36,926.92 0.07 2,435,264.24 3.53
3年以上 716,436.56 1.29 731,260.72 1.06
合计 55,419,531.76 100.00 68,893,220.29 100.00
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(2) 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
(3)账龄2年以上预付账款系货物质量尚存异议正在协商，账龄1-2年预付账款合同正在执行中。
5.其他应收款
⑴账龄分析
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项目 期末数 期初数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
一年以内 11,383,771.59 60.29 569,188.60 12,460,820.20 71.98 623,041.02
一至两年 1,244,382.11 6.59 124,438.21 449,532.92 2.60 44,953.30
两至三年 1,564,006.29 8.28 469,201.89 2,291,988.76 13.24 687,596.62
三年以上 4,689,246.52 24.84 2,344,623.26 2,108,366.80 12.18 1,054,183.40
合计 18,881,406.51 100.00 3,507,451.96 17,310,708.68 100.00 2,409,774.34
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（2）余额前五名明细
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客户名称 期末余额 一年以内 一至两 两至三年 三年以上 占总额的比
年 例（％）
北京建谊建筑工程有限公 1,722,719.80 1,722,719.80 0.49
司
保定市诚信汽车队 1,178,000.00 1,178,000.00 0.33
巴彦建设局 1,293,000.00 1,293,000.00 0.36
巴彦水泥制造公司 625,400.00 625,400.00 0.18
河北省建材局 229,220.00 229,220.00 0.06
合计 5,048,319.80 1,803,400.00 0.00 1,293,000.00 1,951,919.80 1.42
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（3）无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
6.存货
明细情况
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存货种类 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
1．原材料 104,284,288.18 7,588,163.97 111,872,452.15
2．在产品 20,083,734.07 23,121,035.17 43,204,769.24
3．库存商品 34,871,609.89 25,846,567.42 60,718,177.31
4．包装物 1,217,352.67 1,212,794.37 4,558.30
5．委托加工物资 113,202.87 5,168,369.43 5,281,572.30
合计 160,570,187.68 61,724,135.99 1,212,794.37 221,081,529.30
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本账项较期初增加60,511,341.62元，增加37.85％，主要原因是麦收及雨季过早影响工程施工导致库存商品增加所致。
存货跌价准备
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存货种类 年初帐面余额 本期计提额 本期减少额 期末帐面余额
转回 转销
1．原材料 712,386.80 712,386.80
合计 712,386.80 0.00 0.00 0.00 712,386.80
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7.长期股权投资
(1)明细情况
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项目 期末数 本期增加 本期减少
金额 减值准 金额
备
其他股权投资 31,101,069.42 14,573,995.57 16,527,073.85
合计 31,101,069.42 16,527,073.85
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⑵其他股权投资
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被投资单位 投资 初始 持股 本期权益 本期分 累计权益 2007年
期限 得
名称 投资金额 比例 增减额 现金红 增减额 6月30日
利
北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 0.20% 200,000.00
廊坊市重工太行水泥有限公 4,180,237.48 21.70% -42,080.47 -1,934,409.48 2,245,828.00
司
天津邯建建材有限公司 50年 16,597,359.48 48.00% -417,341.22 -4,263,728.17 12,333,631.31
北京强联水泥有限公司 1,288,192.85 40.00% 15,033,417.26 15,033,417.26 16,321,610.11
合计 22,265,789.81 14,573,995.57 0.00 8,835,279.61 31,101,069.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)本公司长期投资在可预见的未来可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长期投资减值准备。
(4)本公司对廊坊市重工太行水泥有限责任公司、天津邯建建材有限公司的投资采用权益法核算，其会计政策与本公司无重大差异。
(5)根据协议，我公司之子公司北京太行前景水泥有限公司本期购买北京强联水泥有限公司股权40％，对此投资公司采用权益法核算，其会计政策与本公司无重大差异。
（6）本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制
8.固定资产及累计折旧
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项目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
固定资产原值合计 1,864,500,844.40 15,021,406.44 5,575,816.28 1,873,946,434.56
其中：房屋建筑物 747,310,719.68 11,508,506.77 4,885,816.28 753,933,410.17
机器设备 1,010,327,296.63 1,527,809.65 1,011,855,106.28
运输设备 58,246,070.42 1,677,267.54 690,000.00 59,713,337.96
其他设备 48,616,757.67 307,822.48 48,444,580.15
累计折旧合计 645,150,566.91 54,288,198.45 655,553.52 698,783,211.84
其中：房屋建筑物 175,338,030.73 14,516,658.77 221,324.67 189,633,364.83
机器设备 428,227,886.16 35,340,821.31 463,545,830.82
运输设备 20,572,058.25 2,771,083.13 434,228.85 22,931,789.18
其他设备 21,012,591.77 1,659,635.24 0.00 22,672,227.01
固定资产减值准备合计 491,371.50 491,371.50
其中：房屋建筑物 352,979.20 352,979.20
机器设备 138,392.30 138,392.30
运输设备
其他设备
固定资产帐面价值合计 1,218,858,905.99 1,174,671,851.22
其中：房屋建筑物 571,619,709.75 563,947,066.14
机器设备 581,961,018.17 548,170,883.16
运输设备 37,674,012.17 36,781,548.78
其他设备 23,471,483.93 21,669,504.79
土地 4,132,681.97 4,102,848.35
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(1) 截至2007年6月30日本公司以机器设备进行抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款7,800万元，原值377,032,212.13元；向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款15,900万元，原值244,200,659.08元。
（2）截至2007年6月30日本公司向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款4,400万元，以保定太行和益水泥有限公司评估值2,427.27万元的土地使用权以及评估值7,749.03万元房产抵押；向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款4,000万元，以本公司评估值5,113.11万元房产和河北太行华信建材有限责任公司评估值2,332.68万元土地使用权抵押；本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司向华夏银行石家庄分行借款2,400万元，以评估值55,393,800.00元的土地使用权抵押。
9. 在建工程
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工程名称 期初数 预算数（万 本期增加 本期 其他减少数 期末数 资 工程投入
元） 转入 金 占预算的
固定 来 比例
资产 源
老线新技术改造 29,649,488.18 4,413.15 29,649,488.18 借 70%
款
（其中利息资本化金 3,419,524.20 3,419,524.20
额）
3000KW发电机组配套 3,975,319.37 1,780.00 3,975,319.37 自
工程改造 筹
综合节能环保技术改 2,610,269.33 7,746,659.18 10,356,928.51
造工程一期工程
抵账期房 3,915,000.00 3,915,000.00
厂内外装饰工程 2,054,375.00 18,809.71 2,073,184.71
其他 6,187,668.80 3,134,397.62 9,322,066.42
合计 48,392,120.68 10,899,866.51 3,915,000.00 55,376,987.19
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在建工程减值准备
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工程名称 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
老线新技术改造工程 590,000.00 590,000.00
合计 590,000.00 590,000.00
在建工程净额 47,802,120.68 54,786,987.19
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10．工程物资
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项目 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
预付大型设备款 256,800.00 256,800.00
专用设备 2,310,723.60 2,310,723.60
其他设备及配件 3,239,240.13 159,301.34 3,398,541.47
合计 5,806,763.73 159,301.34 5,966,065.07
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11.无形资产
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项目 期初余额 本年增加 本年转出 期末余额
合计 38,852,285.84 4,300.00 - 38,856,585.84
水泥罐车使用权 32,454,567.84 32,454,567.84
用友ERP系统 819,198.00 819,198.00
软件 11,520.00 11,520.00
兴盛用友软件使用权 98,000.00 98,000.00
和益用友软件使用权 45,000.00 4,300.00 49,300.00
和益采矿权 330,500.00 330,500.00
兴隆土地使用权 5,093,500.00 5,093,500.00
累计摊消
项目 期初余额 本年增加 本年转出 期末余额
合计 30,865,572.76 950,274.90 - 31,815,847.66
水泥罐车使用权 30,173,343.72 820,470.06 30,993,813.78
用友ERP系统 211,626.13 40,959.90 252,586.03
软件 2,016.00 576.00 2,592.00
兴盛用友软件使用权 20,416.75 4,900.02 25,316.77
和益用友软件使用权 13,125.00 2,505.00 15,630.00
和益采矿权 101,904.09 16,524.96 118,429.05
兴隆土地使用权 343,141.07 64,338.96 407,480.03
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本账项所述散装水泥罐车的所有权属于铁道部，本公司仅拥有其使用权。该使用权共分十三次以购买或债务重组方式取得，分别按10年摊销，最早取得时间是1995年5月，本年度最早取得使用权的已摊销完毕，尚未摊销完毕最早取得时间是1997年9月，故最短剩余摊销期限是3个月，最近取得时间为2002年8月，因此最长剩余摊销期限为61个月。
本账项所述软件使用权为母公司及各子公司购买的软件使用权，按10年摊销。
和益采矿权使用费2005年发生，从2003年12月正式投产开始按照10年进行摊销。
兴隆土地使用权系2006年4月30日本公司收购哈尔滨太行兴隆水泥有限公司股权时取得，从2004年5月开始按475个月摊销。
本公司无形资产本期末不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
12．商誉
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项目 期末帐面余额 年初帐面余额
商誉 1,873,287.16 1,873,287.16
合计 1,873,287.16 1,873,287.16
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本项系本公司在购买邯郸太行水泥有限责任公司过程中产生的股权投资借方差额的摊销余额，在合并报表中作为商誉列示。
13．长期待摊费用
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项目 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
和益土地租赁费 177,066.61 11,800.02 165,266.59
合计 177,066.61 11,800.02 165,266.59
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14．递延所得税资产
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项目 期末余额 期初余额
坏帐准备 10,429,601.59 10,722,573.18
存货减值准备 235,087.64 235,087.64
固定资产减值准备 162,152.60 162,152.60
在建工程减值准备 194,700.00 194,700.00
长期股权投资差额摊销 56,198.61
预提费用 1,204,501.70
合计 11,021,541.83 12,575,213.73
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15．资产减值准备
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项目 年初帐面余额 本期计提 本期减少额 期末帐面余额
额 转回 转销
一、坏帐准备 42,462,885.70 611,646.56 41,851,239.14
二、存货跌价准备 712,386.80 712,386.80
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 491,371.50 491,371.50
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 590,000.00 590,000.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 44,256,644.00 611,646.56 43,644,997.44
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16．短期借款
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借款类别 期末帐面余额 年初帐面余额
保证借款 135,000,000.00 92,000,00.00.
质押借款 85,000,000.00 85,000,000.00
抵押借款 250,000,000.00 262,000,000.00
委托贷款 5,000,000.00
合计 475,000,000.00 439,000,000.00
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(1)保证借款中3,000万元由北京金隅集团有限责任公司和河北太行华信建材有限责任公司共同提供担保；1,500万元由北京金隅集团有限责任公司提供担保；1,000 万元由河北太行华信建材有限责任公司提供担保；1,000万元由北京太行前景水泥有限公司提供担保； 4,000万元为母公司为子公司北京太行前景水泥有限公司提供担保，子公司提供反担保；3,000万元为母公司为子公司保定太行和益水泥有限公司提供担保，子公司提供反担保；
(2)质押借款中8,500万元为河北太行华信建材有限责任公司以其持有的本公司9,673万股国家股提供质押担保向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款，其中1,500万元借款附加本公司机器设备抵押；7,500万元附加北京金隅集团有限责任公司保证担保；
(3)抵押借款中6.400万元系本公司以原值132,872,741.49元机器设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款，其中1,500万元附加北京金隅集团有限责任公司保证担保；1400万元系本公司以原值167,980,910.24 元机器设备抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；4,000万元系以本公司房产和河北太行华信建材有限责任公司土地使用权抵押附加北京金隅集团有限责任公司和河北太行华信建材有限责任公司共同提供担保向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款； 6,400万元系以北京太行前景水泥有限公司原值209,051,301.89元的机器设备作抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；4,400万元系以保定太行和益水泥有限公司评估值2,427.27万元的土地使用权以及评估值7,749.03万元房产抵押向中国工行银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；2,400万元为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司以评估值55,393,800.00元的土地使用权抵押附加本公司提供担保向华夏银行石家庄分行借款。
(4) 委托借款500万元系邯郸市电力投资有限公司委托中国银行股份有限公司邯郸联纺路支行向本公司借款。
(5)无逾期借款。
17.应付账款
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项目 期末帐面余额 年初帐面余额
一年以内 216,135,399.16 196,618,041.67
一至两年 11,488,023.01 27,848,009.94
两至三年 442,624.09 2,763,939.31
三年以上 1,684,484.72 388,277.62
合计 229,750,530.98 227,618,268.54
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(1) 欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
河北太行华信建材有限责任公司 1,352,076.70元
(2)无账龄3年以上的大额应付账款。
18．预收账款
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项目 期末帐面余额 年初帐面余额
一年以内 60,775,026.73 42,250,777.59
一至两年 232.55 2,195,736.22
两至三年 197,379.09
三年以上 779,190.72
合计 60,775,259.28 45,423,083.62
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无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
本账项期末余额比期初余额增加15,352,175.66元，增幅33.8％主要原因是客户结算货款增加。
19．应付职工薪酬
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 751,649.31 25,780,385.43 26,533,451.94 -1,417.20
二、职工福利费 4,873,607.87 1,925,150.73 2,948,457.14
三、社会保险费 3,208,916.99 10,365,925.32 7,109,089.75 6,465,752.56
其中：1．医疗保险费 2,701.85 1,186,111.87 1,225,156.60 -36,342.88
2、基本养老保险费 2,783,037.75 8,452,057.38 5,324,040.05 5,911,055.08
3、年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
4、失业保险费 236,707.92 282,285.93 214,692.50 304,301.35
5、工伤保险费 186,469.47 445,470.14 345,200.60 286,739.01
6、生育保险费 0.00 0.00 0.00 0.00
四、住房公积金 296,796.65 1,473,708.60 1,406,922.54 363,582.71
五、工会经费和职工教育经费 156,732.70 762,349.28 506,508.47 412,573.51
六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00
八、其他 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 9,287,703.52 38,382,368.63 37,481,123.43 10,188,948.72
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20．应交税费
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项目 期末帐面余额 年初帐面余额
企业所得税 -820,929.72 -89,204.90
增值税 -1,642,982.18 -4,670,114.14
城建税 312,713.74 857,874.52
资源税 -608,247.03 -561,071.31
营业税 -157,542.65 -156,819.16
个人所得税 30,329.40 60,489.47
房产税 112,237.72 186,431.29
教育费附加 487,680.89
防洪费 613.53
合计 -2,286,739.83 -4,371,800.70
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21．应付利息
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项目 期末数 期初数
应付借款利息 826,047.89 815,337.89
合计 826,047.89 815,337.89
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22．应付股利
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主要投资者 期末数 期初数 欠付原因
社会法人股 5,609,763.90 9,192,918.72 尚待支付
内部职工股 197,565.00 197,565.00 尚待支付
合计 5,807,328.90 9,390,483.72
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23．其他应付款
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项目 期末帐面余额 年初帐面余额
1年以下 120,938,541.01 59,040,298.00
1～2年 1,847,184.39 45,013,766.09
2～3年 404,139.86 12,680,640.59
3年以上 3,801,311.68 3,775,100.52
合计 126,991,176.94 120,509,805.20
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(1) 欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项：
河北太行华信建材有限责任公司 340,853.99元
24.一年内到期的长期负债
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借款类别 期末帐面余额 年初帐面余额
保证借款 30,000,000.00
委托借款 75,460,000.00 75,460,000.00
合计 75,460,000.00 105,460,000.00
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25.长期借款
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借款类别 期末帐面余额 年初帐面余额
保证借款 40,000,000.00 40,000,000.00
抵押借款 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 120,000,000.00 120,000,000.00
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（1）保证借款4,000万元由北京金隅集团有限责任公司提供保证担保向中国银行峰峰支行借款；
抵押借款中5,000万元系以本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司原值111,327,917.59元设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；3,000万元系本公司以原值249,855,368.52元机器设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款。
(2)无逾期借款。
26．专项应付款
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项目 期末帐面余额 年初帐面余额
散装水泥专项基金 2,000,000.00 2,000,000.00
环境治理基金 1,500,000.00 1,500,000.00
节能改造拨款 116,200.00 116,200.00
合计 3,616,200.00 3,616,200.00
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27．递延所得税负债
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项目 期末余额 期初余额
长期股权投资损益调整 1,513,981.16 3,716,720.89
合计 1,513,981.16 3,716,720.89
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28．股本
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项目 期初余额 本期变动增减（＋，－） 期末余额
数量 比例（% 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
） 新股 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股 156,428,900 41.17 -19,000,000 -19,000,000 137,428,900 36.17
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持 37,371,100 9.83 -19,461,100 -19,461,100 17,910,000 4.71
股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 186,200,000 49 38,461,100 38,461,100 224,661,100 59.12
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 380,000,000 100 380,000,000 100
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(1)、本公司股权分置改革方案于2006年2月6日获河北省国有资产监督管理委员会冀国资发产权[2006]50号文件批复，并经2006年2月13日召开的相关股东会议审议通过，流通股股东每10股获得非流通股股东3.3股股票对价，对价股票已于2006年3月1日上市流通。 (2)、根据股改承诺，公司部分限售流通股于2007年3月1日、4月9日上市流通。
29．资本公积
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项目 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
股本溢价 169,772,966.94 563,600.00 169,209,366.94
股权投资准备 1,608,434.36 4,274.40 1,612,708.76
拨款转入 6,070,000.00 6,070,000.00
其他 40,634,300.52 40,634,300.52
合计 218,085,701.82 4,274.40 563,600.00 217,526,376.22
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30．盈余公积
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项目 期末帐面余额 年初帐面余额
法定公积金 80,048,653.59 80,048,653.59
任意公积金 12,547,215.66 12,547,215.66
合计 92,595,869.25 92,595,869.25
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31.未分配利润
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项目 期末帐面余额 年初帐面余额
年初未分配利润 42,724,522.36 19,450,300.80
加：本期净利润 2,255,424.70 37,104,641.62
减：提取法定公积金 3,964,522.24
提取职工奖励及福利基金 2,265,897.82
应付普通股股利 11,400,000.00 7,600,000.00
期末未分配利润 33,579,947.06 42,724,522.36
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32．营业收入及营业成本（1）明细项目
项目 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 513,028,823.53 409,401,197.73 482,121,825.98 388,711,520.18
其他业务 1,709,914.39 1,902,805.89 1,537,598.49 1,773,737.54
合计 514,738,737.92 411,304,003.62 483,659,424.47 390,485,257.72
（2）主营业务明 细项目
项目 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 489,642,781.32 385,332,910.81 458,080,646.08 366,984,553.95
熟料 22,098,679.12 22,747,618.58 24,041,179.90 21,726,966.23
矿渣粉 1,287,363.09 1,320,668.34
合计 513,028,823.53 409,401,197.73 482,121,825.98 388,711,520.18
（3）其他业务明 细
项目 本期金额 上期金额
其他业务收入 1,709,914.39 1,537,598.49
1、材料销售 1,335,008.83 1,201,615.04
2、其他收入 374,905.56 335,983.45
其他业务支出 1,902,805.89 1,773,737.54
1、材料支出 1,335,008.83 1,200,580.09
2、其他支出 567,797.06 573,157.45
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（4）本公司本期向前五名客户销售的收入总额为187,354,270.65元，占公司全部销售收入的36.52%。
33．营业税金及附加
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项目 本期数 同期数
城市建设维护税 847,379.35 1,169,814.80
教育费附加 613,664.32 1,034,513.40
地方教育费附加 172,982.78 8,867.33
其他 590.99
合计 1,634,026.45 2,213,786.52
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34．财务费用
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项目 本期数 同期数
利息支出 26,859,510.31 24,102,022.52
减：利息收入 251,158.27 222,307.45
汇兑损失
减:汇兑收益
机构手续费 207,226.33 639,183.92
资金占用费
贴现利息
其他
合计 26,815,578.37 24,518,898.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 同期数
应收帐款 -1,707,654.19 -1,199,198.65
其他应收款 1,097,677.62 -84,161.25
合计 -609,976.57 -1,283,359.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36．投资收益
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 同期数
权益法核算的投资收益 -427,018.73 -516,083.25
合计 -427,018.73 -516,083.25
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(2) 权益法核算的投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 本期数 同期数
廊坊市重工太行水泥有限责任公司 -42,080.47 -19,132.49
天津邯建建材有限公司 -417,341.22 -496,950.76
北京强联水泥有限公司 32,402.96
小计 -427,018.73 -516,083.25
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(3)本公司投资收益收回不存在重大限制。
37．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 同期数
非流动资产处置收益 386,290.62 576,488.85
政府补助 20,857,026.16 21,624,408.97
其他 195,000.00
合计 21,438,316.78 22,200,897.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 同期数
固定资产减值准备
处置非流动资产损失 1,047,202.54 502,456.41
固定资产盘亏
在建工程减值准备
罚款、滞纳金支出 153,817.60 42,655.04
债务重组损失 819,091.48
捐赠支出
其他 587,249.55 22,464.00
合计 2,607,361.17 567,575.45
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39．所得税
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项目 本期数 同期数
当期所得税费用 1,834,175.34 2,267,408.25
递延所得税费用 -649,067.83 -1,901,447.88
合计 1,185,107.51 365,960.37
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六、母公司会计报表注释
1．应收账款
(1)明细项目
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项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 51,705,226.57 36.88 2,015,898.56 63,289,607.82 42.60 2,114,602.70
一至两年 23,337,701.77 16.65 1,735,476.96 18,741,906.81 12.61 1,874,190.68
两至三年 31,445,066.86 22.43 9,433,520.06 34,398,684.87 23.15 10,319,605.46
三年以上 33,706,790.94 24.04 16,853,395.47 32,154,068.57 21.64 16,077,034.29
合计 140,194,786.14 100.00 30,038,291.05 148,584,268.07 100.00 30,385,433.12
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（2）余额前五名明细
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客户名称 期末余额 一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 占总额的
比例（％
）
北京冀南双龙建 20,089,903.54 57,551.68 20,032,351.86 14.33
材经销中心
北京军星混凝土 12,124,562.92 12,124,562.92 8.65
有限责任公司
保定市建材公司 9,832,537.28 654,576.30 9,177,960.98 7.01
保定市天宇建筑 6,521,029.02 343,402.92 151,854.19 6,025,771.91 4.65
材料有限公司
保定市冀中开元 3,556,809.95 3,556,809.95 2.54
建材有限公司
合计 52,124,842.71 12,124,562.92 4,612,340.85 20,184,206.05 15,203,732.89 37.18
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(3)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
2．其他应收款
(1)明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 279,561,513.27 78.84 348,360.88 132,703,415.61 69.62 378,602.94
一至两年 48,680,269.23 13.73 11,459.90 56,260,567.10 29.51 16,491.78
两至三年 25,303,403.93 7.14 70,201.89 1,277,518.19 0.67 286,833.05
三年以上 1,060,741.72 0.30 468,227.36 379,200.00 0.20 189,600.00
合计 354,605,928.15 100.00 898,250.03 190,620,700.90 100.00 871,527.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）余额前五名明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 期末余额 一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 占总额的
比例（％
）
北京太行前景水 159,823,758.24 159,823,758.24 45.07
泥有限公司
保定太行和益水 133,438,991.03 100,839,764.34 32,086,320.69 388,619.00 124,287.00 37.63
泥有限公司
保定太行兴盛水 42,561,207.07 1,463,129.87 16,449,326.56 24,648,750.64 12.00
泥有限公司
哈尔滨太行兴隆 10,460,432.93 10,398,381.93 30,023.00 32,028.00 2.95
水泥有限公司
河北省建材局 229,220.00 229,220.00 0.06
合计 346,513,589.27 272,525,034.38 48,565,670.25 25,069,397.64 353,487.00 97.72
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（3）欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项：
河北太行华信建材有限责任公司 340,853.99元
（4）本账项较期初增加163,985,227.25元，增加86％，主要原因是子公司委托贷款到期后转为以银行同期利率结算的借款，其中北京太行前景水泥有限公司本期增加150,000,000.00元，哈尔滨太行兴隆水泥有限公司本期增加5,650,000.00元。
3．长期股权投资
明细情况
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项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 266,914,655.16 293,727,983.10
对联营企业的投资 14,792,787.25 16,527,073.85
合计 281,707,442.41 310,255,056.95
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⑵其他股权投资
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被投资单位名称 投资 初始投资金额 持股 本期权益增减额 本期分得现金红 累计权益增减 期末数
期限 比例 利 额
（％
）
北京太行前景水泥有限 67,600,000.00 67.00 26,800,000.00 46,927,998.20 87,727,998.20
公司
保定太行和益水泥有限 120,000,000.00 75.00 30,833,630.17 150,833,630.17
公司
保定太行兴盛水泥有限 16,400,000.00 82.00 -8,568,160.81 7,831,839.19
公司
邯郸市太行水泥有限责 7,038,000.00 51.00 317,920.92 7,342,592.98
任公司
哈尔滨太行兴隆水泥有 11,984,027.69 43.00 1,194,566.93 13,178,594.62
限公司
北京亚都科技股份有限 200,000.00 0.00 200,000.00
公司
廊坊市重工太行水泥有 4,180,237.48 21.70 -42,080.47 -1,934,409.48 2,259,155.94
限公司
天津邯建建材有限公司 50年 16,597,359.48 48.00 -417,341.22 -4,263,728.17 12,333,631.31
北京强联水泥有限公司 1,288,192.85 5.00 -1,288,192.85 -1,288,192.85
合计 245,287,817.50 -1,747,614.54 26,800,000.00 63,219,624.91 281,707,442.41
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(3)本公司长期投资在可预见的未来可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长期投资减值准备。
(4)本公司对廊坊市重工太行水泥有限责任公司、天津邯建建材有限公司的投资采用权益法核算，其会计政策与本公司无重大差异。
(5)公司根据协议将所持有的北京强联水泥有限公司5%的股权以1,288,192.85元转让给北京强联水泥熟料有限公司。
(6) 本公司对所有子公司的投资采用成本法核算。
(7) 本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
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4．营业收入及营业成本
（1）、明细项目
项目 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 190,979,322.75 151,781,446.85 187,082,244.47 150,853,194.94
其他业务 3,774,653.49 1,902,805.89 3,376,353.03 1,773,737.54
合计 194,753,976.24 153,684,252.74 190,458,597.50 152,626,932.48
(2)、主营业务明细项目
项目 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 166,066,937.57 125,661,519.65 169,158,302.02 134,255,862.47
熟料 24,912,385.18 26,119,927.20 17,923,942.45 16,597,332.47
合计 190,979,322.75 151,781,446.85 187,082,244.47 150,853,194.94
（3）、其他业务明细
项目 本期金额 上期金额
其他业务收入 3,774,653.49 3,376,353.03
1、材料销售 1,335,008.83 1,201,615.04
2、商标使用费 599,565.03 617,231.21
3、设备维修费 1,465,174.07 1,221,523.33
4、其他收入 374,905.56 335,983.45
其他业务支出 1,902,805.89 1,773,737.54
1、材料支出 1,335,008.83 1,200,580.09
2、其他支出 567,797.06 573,157.45
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（4）本公司本期向前五名客户销售的收入总额为39,995,967.86元，占公司全部销售收入的20.95%。
5．投资收益
(1)明细情况
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项目 本期金额 上期金额
权益法核算的投资收益 -459,421.69 -516,083.25
委托贷款投资收益 2,739,137.03 6,256,354.77
合计 2,279,715.34 5,740,271.52
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(2)权益法核算的投资收益
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被投资单位 本期金额 上期金额
廊坊市重工太行水泥有限责任公司 -42,080.47 -19,132.49
天津邯建建材有限公司 -417,341.22 -496,950.76
小计 -459,421.69 -516,083.25
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本公司投资收益收回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
（1）母公司及实际控制人情况：
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企业名称 注册地址 主营业务 组织机构代码 与本企业关 经济性质或 对本公司持股比 法定代表人
系 类型 例及表决权比例
河北太行华信 邯郸市峰 石灰石开采及 7373775-0 母公司 有限责任公 41.17% 李安飞
建材有限责任 峰矿区建 汽车运输 司
公司 国路2号
北京金隅集团 北京市宣 制造销售、建 101130066 实际控制人 有限责任公 王东
有限责任公司 武区槐柏 筑材料以及房 司
树街2号 地产综合开发
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（2）子公司的基本情况：
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子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本(万元) 本公司合计持股比 本公司合计享有的表
例 决权
北京太行前景水泥有限 北京市坨里镇坨里村 水泥制造业 10,000 67% 67%
公司
保定太行和益水泥有限 保定易县高村乡八里庄村 水泥制造业 16,000 75% 75%
公司
保定太行兴盛水泥有限 保定市复兴东路仁达园5- 水泥制造业 2,000 82% 82%
公司 2-501、5-2-502室
邯郸市太行水泥有限责 邯郸市复兴区后百家村西 水泥制造业 500 51% 51%
任公司
哈尔滨太行兴隆水泥有 黑龙江省巴彦县兴隆镇铁 水泥制造业 3,000 43% 43%
限公司 东街138号
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2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
河北太行华信建材有限责任公司 59,102 59,102
北京金隅集团有限责任公司 91,076 91,076
北京太行前景水泥有限公司 10,000 10,000
保定太行和益水泥有限公司 16,000 16,000
保定太行兴盛水泥有限公司 2,000 2,000
邯郸市太行水泥有限责任公司 500 500
哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 3,000 3,000
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3.存在控制关系的关联方所持权益及其变化
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企业名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
金额(万元) 比例(%) 金额(万元 比例(%) 金额( 比例 金额(万元) 比例(%)
) 万元) (%)
河北太行华信建材有限 15,642.89 41.17 15,642.89 41.17
责任公司
北京太行前景水泥有限 6,700 67.00 6,700 67.00
公司
保定太行和益水泥有限 12,000 75.00 12,000 75.00
公司
保定太行兴盛水泥有限 1,640 82.00 1,640 82.00
公司
邯郸市太行水泥有限责 499.44 51.00 499.44 51.00
任公司
哈尔滨太行兴隆水泥有 1,198.40 43.00 1,198.40 43.00
限公司
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4.不存在控制关系的关联方
（1）.本公司合营企业的基本情况（单位：万元）：
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被投资单位名称注册地业务性质注册资本本公司持股比例本公司在被投资单位表决权比例期末资产总额期末负债总额本期营业收入总
额本期净利润北京强联水泥有限公司北京市房山区周口店镇娄子水村水泥制造业200040%40%26617252868378
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（2）.本公司联营企业的基本情况（单位：万元）：
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被投资单 注册地 业务 注册资本 本公司持股比 本公司在被 期末资产总额 期末负债总 本期营业收 本期净利润
位名称 性质 例 投资单位表 额 入总额
决权比例
天津邯建 天津市塘 仓储 3410 48% 48% 2671 55 109 -87
建材有限 沽区塘汉
公司 路4号
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（3）同一控制下的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 本公司实际控制人控制之法人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易
1.采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 品种 2007年1-6月 2006年1-6月
河北太行华信建材有限责任公司 矿石 3,178,863.60 3,110,352.30
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 水泥 6,539,675.37
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 熟料 1,978,242.00
北京强联水泥有限公司 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
（1）根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立《矿石合作开采与供应协议》。河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石3.30元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧费等。据此， 2006年1-6月份本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石942,531.00吨，价款3,110,352.30。2007年1-6月份本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石963,292.00吨，价款3,178,863.60元。
（2）为充分发挥各自的生产和市场销售资源优势，对双方水泥市场进行有效整合，共同开拓市场，我公司于2007年8月6日与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订了《销售合作协议》。根据合同规定，双方互为对方的水泥产品销售商，以自己的名义对外签订销售合同以销售合同对方的水泥产品，并自行对外结算。各方均不承担合同对方基于履行本合同所产生的任何费用。该项协议经董事会五届十次会议审议通过。（详情请参阅2007年8月7日的《中国证券报》和《上海证券报》）。依据该协议， 本报告期我公司采购鼎鑫水泥35,134.66吨，总价款6,539,675.37元。
（3）本期本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司因生产过程中熟料出现紧缺，从鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司购入熟料11,304.24吨，总价款1,978,242.00元；从北京强联水泥有限公司购入熟料2,380.95吨，总价款500,000.00万元。
2.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 品种 2007年1-6月 2006年1-6月
河北太行华信建材有限责任公司 材料 752,283.68 915,978.99
电 182,564.62 167,798.36
北京金隅集团有限责任公司 水泥 143,185,666.61 166,360,669.01
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 水泥 1,742,334.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
（1）公司于2005年11月29日与北京金隅集团有限责任公司（以下简称“金隅集团公司”）签署包销公司水泥的协议，规定金隅集团公司为本公司每年销售水泥150万吨以上，销售价格按照市场平均售价的价格执行，该协议已经2006年1月10日召开的2006年第一次临时股东会审议通过。依据该协议2006年金隅集团公司为本公司销售水泥 1,200,416.31 吨，价款266,316,486.04元，2007年1-6月金隅集团公司为本公司销售水泥625,978.00 吨，价款143,185,666.61元。
（2）根据与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《销售合作协议》，本报告期，该公司为本公司销售水泥7,657.54吨，总价款1,742,334.52元。
3.租赁与许可协议
根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司于2001年3月19日订立的《国有土地使用权租赁合同》（租赁期限为50年），河北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地39.50万平方米出租给本公司使用，按每年每平米1.02元人民币计收，年租金40万元人民币。
4.其他应披露的事项
（1）截至2007年6月30日，本公司之控股股东河北太行华信建材有限责任公司为本公司向邯郸市城市信用社滏临大街营业部借款1,000 万元提供担保，为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款7,000万元提供担保；为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款8,500万元提供股权质押担保；为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款4,000万元提供土地抵押担保。
(2)截至2007年6月30日，本公司之实际控制人北京金隅集团有限责任公司为本公司向中国银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款5,500万元提供担保；为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款12,500万元提供担保。
5.关联方应收应付款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
(1)应收帐款
北京金隅集团有限责任公司 30,231,434.13 14,565,795.90
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 637,334.52
(2)其他应收款
河北太行华信建材有限责任公司 674,757.84
(3)预付账款
河北太行华信建材有限责任公司 2,184,168.99
(4)应付账款
河北太行华信建材有限责任公司 1,352,076.70
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 7,539,662.00
北京金隅集团有限责任公司 1,249,925.00
(5)其他应付款
天津邯建建材有限公司 2,234,047.12 2,234,047.12
河北太行华信建材有限责任公司 340,853.99
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 3,514,000.00
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八、或有事项
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司2006年7月28日与北京农村商业银行太君寺支行签订《保证合同》，为北京建谊建筑工程有限公司同该行签订的金额为2,000万元的短期借款提供连带责任担保，借款期限为2006年7月28日至2008年7月27日。保证期间自借款合同生效之日起至借款合同约定的债务人履行债务期限届满之次日起二年。
公司于资产负债表日不存在其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
九、承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情 备注
况
河北太行华信建 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂 已严格按照
材有限责任公司 牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五 承诺履行
，在二十四个月内不得超过百分之十。
其他原非流通股 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让。 已严格按照
股东 承诺履行
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十、资产负债表日后事项
公司无需要披露的日后事项
十一、其他重要事项
2007年5月18日，公司在上海证券交易所网站、上海证券报和中国证券报刊登了《关于控股股东拟减持我公司股份的提示公告》，就河北太行华信建材有限责任公司拟减持我公司11.17%的股份给中经信投资有限公司事宜作了公告。 2007年7月19日，接控股股东——河北太行华信建材有限责任公司（以下简称太行华信）函，太行华信与中经信投资有限公司（以下简称中经信）于2007年7月19日签署了《关于河北太行水泥股份有限公司11.17%股份转让的补充协议》（以下简称《补充协议》）。详情请参阅2007年7月20日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
十二、补充资料
1、非经常性损益项目和金额
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -464,890.24
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对
非金融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -548,791.29
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -542,029.56
其他非经常性损益项目
合计 -1,555,711.09
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国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.31 0.08 0.006 0.006
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 0.53 0.13 0.010 0.010
东的净利润
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2006年半年度净利润差异调节表
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项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 2,025,696.80
追溯调整项目影响合计数 10,918,567.03
其中：
所得税影响 1,901,447.88
少数股东损益 9,017,119.15
2006年半年度净利润（新会计准则） 12,944,263.83
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 25,579,595.99
其中：
所得税影响 1,531,695.85
少数股东损益 24,047,900.14
2006年度模拟净利润 60,519,416.05
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八、备查文件目录
1、载有董事长签名的2007年半年度报告正文； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本公告的原稿。
董事长：姜德义
河北太行水泥股份有限公司
2007年8月16日