河北太行水泥股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉3
二、公司基本情况┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉3
三、股本变动及股东情况┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉5
四、董事、监事和高级管理人员┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉9
五、董事会报告┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉9
六、重要事项┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉11
七、财务会计报告（未经审计）┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉19
八、备查文件目录 ┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉79
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人姜德义、主管会计工作负责人黄文阁及会计机构负责人（会计主管人员）路晓娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：河北太行水泥股份有限公司
公司法定中文名称缩写：太行水泥
公司英文名称：Hebei Taihang Cement Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：THCC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：太行水泥
公司A股代码：600553
3、 公司注册地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号
公司办公地址：北京市崇文区永定门外大街64号
邮政编码：100075
公司国际互联网网址：http://www.taihang-cement.com.cn
公司电子信箱：thsn600553@126.com
4、 公司法定代表人：姜德义
5、 公司董事会秘书：郑宝金
电话：010-87203935
传真：010-87207635
E-mail：zbj_1209@163.com
联系地址：北京市崇文区永定门外大街64号
公司证券事务代表：刘宇
电话：010-67265600-2063
传真：010-87207635
E-mail：lylply@163.com
联系地址：北京市崇文区永定门外大街64号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年3月5日 公司首次注册登记地点：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号 公司第1次变更注册登记日期：2005年10月25日 公司第2次变更注册登记日期：2007年8月28日 公司第1次变更注册登记地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号 公司第2次变更注册登记地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号 公司法人营业执照注册号：1300001001550 公司税务登记号码：130406700731314 公司组织结构代码：70073131-4 公司聘请的境内会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街88号
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
调整后 调整后 增减（％）
总资产 2,172,919,462.34 2,049,108,129.82 2,049,108,129.82 6.04
所有者权益（或股东权 792,377,836.26 773,520,835.33 773,520,835.33 2.44
益）
每股净资产(元) 2.09 2.04 2.04 1.96
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
调整后 调整前 （％）
营业利润 -9,645,271.35 -10,497,179.95 -10,497,179.95 --
利润总额 24,030,775.58 8,333,775.66 8,333,775.66 182.35
净利润 18,857,000.93 317,076.95 2,255,424.70 5,847.14
扣除非经常性损益后的 19,267,365.85 1,872,788.04 3,811,135.79 928.81
净利润
基本每股收益(元) 0.05 0.0008 0.006 6,150
扣除非经常性损益后的 0.05 0.0049 0.01 920.41
基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.05 0.0008 0.006 6,150
净资产收益率(%) 2.38 0.04 0.31 增加2.34个百分点
经营活动产生的现金流 98,208,442.13 29,288,238.80 29,288,238.80 235.32
量净额
每股经营活动产生的现 0.26 0.08 0.08 225
金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -89,488.16
其他非经常性损益项目 -320,876.77
合计 -410,364.92
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例(%
) 新股 股 转股 )
一、有限售条件股份
1、国家持股 114,000,000 30 114,000,000 30
2、国有法人持股 23,428,900 6.17 -19,000,000 -19,000,000 4,428,900 1.16
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人 17,910,000 4.71 -4,050,000 -4,050,000 13,860,000 3.65
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 155,338,900 40.88 -23,050,000 -23,050,000 132,288,900 34.81
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 224,661,100 59.12 23,050,000 23,050,000 247,711,100 65.19
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份 224,661,100 59.12 23,050,000 23,050,000 247,711,100 65.19
合计
三、股份总数 380,000,000 100 380,000,000 100
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股份变动的批准情况
1、本公司股权分置改革方案于2006年2月6日获河北省国有资产监督管理委员会冀国资产权发[2006]50号文件批复，并经2006年2月13日召开的相关股东会议审议通过，流通股股东每10股获得非流通股股东3.3股股票对价，对价股票已于2006年3月1日上市流通。 2、根据股改承诺，公司部分限售流通股于2007年3月1日、4月9日上市流通（详情请参阅2007年2月15日和2007年4月3日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站）。 3、根据股改承诺，公司部分限售流通股于2008年3月5日上市流通（详情请参阅2008年2月29日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站）。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 60,728户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(% 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数量
质 ) 量
河北太行华信建 国家 30 114,000,000 114,000,000 质押56,240,000
材有限责任公司
中经信投资有限 国有法 10.77 40,928,900 17,500,000 4,428,900
公司 人
河北省证券有限 其他 2.16 8,200,000
责任公司
河北冀铁集团公 其他 0.64 2,422,500
司
银河证券上海东 其他 0.61 2,300,000
方路营业部
中国金谷国际信 其他 0.43 1,615,000
托投资有限责任
公司
北京市大地科技 其他 0.35 1,332,375 冻结1,332,375
实业总公司
于建乐 境内自 0.29 1,120,906
然人
郭树贞 境内自 0.27 1,037,300
然人
河北太行集团公 其他 0.21 779,625
司青年综合利用
厂
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中经信投资有限公司 36,500,000 人民币普通股
河北冀铁集团公司 2,422,500 人民币普通股
中国金谷国际信托投资有限责 1,615,000 人民币普通股
任公司
北京市大地科技实业总公司 1,332,375 人民币普通股
于建乐 1,120,906 人民币普通股
郭树贞 1,037,300 人民币普通股
河北太行集团公司青年综合利 779,625 人民币普通股
用厂
上海杉遍实业有限公司 732,500 人民币普通股
中国建设银行－长城品牌优选 622,200 人民币普通股
股票型证券投资基金
金辉 621,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 前十名股东：第一大股东控制第十大股东； 未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东
关系的说明 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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说明：(1)本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行申请流动资金贷款6900万元人民币，公司第一大股东——河北太行华信建材有限责任公司以其持有的我公司国有股为上述贷款提供国有股质押担保，共计质押5697万股，并于2008年1月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕质押登记手续。 (2)本公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券质押登记解除通知，本公司大股东—河北太行华信建材有限责任公司所持有的本公司11400万股（占公司总股份的30%）中的5697万股有限售条件的流通股解除质押，解除日期为2008年5月8日。 (3)本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行申请流动资金贷款6300万元人民币，公司第一大股东——河北太行华信建材有限责任公司以其持有的我公司国有股为上述贷款提供国有股质押担保，共计质押5624万股，并于2008年6月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕质押登记手续。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件 持有的有限售条件 有限售条件股份可上 限售条件
股东名称 股份数量 市交易情况
可上市交 新增可上
易时间 市交易股
份数量
1. 河北太行华 114,000,000 2009年3 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让；在前项规定
信建材有限 月1日 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量
责任公司 占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四
个月内不得超过百分之十。
2. 中经信投资 4,428,900 2009年3 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让；在前项规定
有限公司 月1日 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量
占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四
个月内不得超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2008年4月25日，公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《公司独立董事陈裘逸辞职议案》和《补选武增海先生为公司独立董事议案》。 2、2008年5月15日，经公司召开的2008年第二次临时股东大会审议通过，选举武增海先生为公司第五届董事会独立董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司所处行业及经营范围没有发生重大变化，公司继续致力于水泥及水泥熟料的制造与销售等业务。 报告期内，公司按照董事会年初的工作要求，秉承“以管理出效益，以管理提高运行质量”的经营理念，充分利用水泥市场价格持续上涨的有利时机，大力发挥自身品牌、品质等优势，充分挖掘潜在细分市场，最大限度克服原燃材料大幅上涨所带来的不利影响，实现了经营业绩大幅增长。 报告期内，公司生产水泥304.41万吨，销售水泥312.09万吨，较去年同期增长27.68%和35.98%；熟料生产197.09万吨，同比减少2.69%；熟料销售16.11万吨，同比增长13.85%；实现营业收入72694.94万元，比去年同期增长41.23%；实现利润总额2403.08万元，比去年同期增长188.35%；实现净利润1835.70万元，同比增长5847.14%。主要原因是：一、①报告期政府补助3442万元，同比增加1356万元。是由于去年同期即征即退增值税部分税款延期退回；②报告期营业外支出较去年同期减少168.65万元，其中处置固定资产净损失同比减少81.77万元，债务重组损失同比减少81.91万元；③所得税费用同比减少55.96万元，主要是报告期计提的坏帐准备增加，递延所得税费用减少。二、公司本报告期归属于母公司所有者的净利润增长主要是由于母公司本报告期净利润大幅增加，而本期少数股东权益同比减少183.97万元，主要是我公司持股比例43％的子公司哈尔滨太行兴隆水泥有限公司利润同比减少310.46万元，从而减少本期少数股东权益176.96万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期
分产品 增减（％） 增减（％） 增减（%）
分行业
建材 726,949,425.72 615,867,389.80 17.32 40.71 49.12 减少2.77个百分点
分产品
水泥 694,752,445.95 585,614,456.28 17.54 42.44 28.73 减少3.76个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额19010.36万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
河北 420,039,198.73 39.80
北京 153,360,987.07 14.84
天津 76,167,537.15 148.09
山西 18,692,816.33 157.88
河南 10,705,046.54 -7.09
东北 45,341,982.55 45.05
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3、公司在经营中出现的问题与困难
今年以来由于煤、电等原燃材料价格持续上涨，使公司生产成本居高不下，给公司的生产经营带来了一定的影响。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立行之有效的内控管理体系，并根据新近出台的相关法规及监管机构的要求，修订了《公司章程》、《关联交易管理办法》，制定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》和《防止大股东占用上市公司资金内控制度》，确保了公司的规范运作。 但公司治理是一项系统而复杂的工作，需要持续的改进和提高。公司将一如既往地根据有关法规规定及时更新完善公司内控制度，及时发现问题解决问题，不断提高公司规范运作意识和治理水平，以促进公司规范、快速、健康的发展。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、2008年6月26日，公司控股子公司保定太行和益水泥有限公司与天津六建建筑工程有限公司达成和解协议，天津六建用坐落于天津市塘沽区津塘公路大五金超市西侧禧顺馨园底商2号4门4套底商房屋折价10939760元偿还保定和益货款，剩余458226.72元（包括案件受理费、保全费95225.37元）在该和解协议生效后两个月内以现金或转账支付。
2、我公司之子公司北京太行前景水泥有限公司的合营企业北京强联水泥有限公司在被北京太行前景水泥有限公司收购前，为北京市房山强力水泥厂的银行借款计人民币5662万元整提供担保，由于借款逾期，2008年5月12日中国农业银行北京房山支行将北京强联水泥有限公司起诉，该借款是以强力水泥厂名义向银行借出，主要用于强联水泥的生产经营支出，截至2008年7月31日北京强联水泥有限公司应付北京市强力水泥厂4148万元。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易定价 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对
易内容 原则 价格 的比例(%) 结算方式 格 公司利润的
影响
河北太行华信 矿石 以同类产品的 3.30 3,280,744.50 20.98 现金
建材有限责任 市场价格为基
公司 础确定
鹿泉东方鼎鑫 水泥 以同类产品的 86,690,671.23 100.00 现金
水泥有限公司 市场价格为基
础确定
鹿泉东方鼎鑫 熟料 以同类产品的 2,564,102.55 19.32 现金
水泥有限公司 市场价格为基
础确定
北京强联水泥 熟料 以同类产品的 494,480.76 3.72 现金
有限公司 市场价格为基
础确定
北京通达耐火 耐火材 以同类产品的 154,076.92 2.77 现金
技术有限公司 料 市场价格为基
础确定
北京金隅股份 熟料 以同类产品的 10,216,311.20 76.96 现金
有限公司水泥 市场价格为基
分公司 础确定
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（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易定价原 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对
易内容 则 易价格 的比例(%) 结算方式 格 公司利润的
影响
河北太行华信 材料 以同类产品的市 939,070.13 48.99 现金
建材有限责任 场价格为基础确
公司 定
河北太行华信 电 以同类产品的市 140,040.68 100.00 现金
建材有限责任 场价格为基础确
公司 定
北京金隅股份 水泥 以同类产品的市 174,849,192.96 24.14 现金
有限公司水泥 场价格为基础确
分公司 定
鹿泉东方鼎鑫 水泥 以同类产品的市 8,014,885.17 1.11 现金
水泥有限公司 场价格为基础确
定
北京建贸五环 水泥 以同类产品的市 7,239,506.84 1.00 现金
水泥配送有限 场价格为基础确
公司 定
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说明：1、关联交易的必要性、持续性，选择与关联方进行交易的原因：①河北太行华信建材有限责任公司拥有开采权的石灰石矿资源丰富，品质优良。该石灰石矿距离公司较近，开采成本比较低。②依据太行水泥与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《销售合作合同》，该项关联交易能充分发挥各自的生产和市场销售资源优势，对双方水泥市场进行有效整合，避免恶性竞争，降低水泥的销售成本。③依据太行水泥与北京金隅集团有限公司签署的包销协议，该项关联交易能对双方市场进行有效整合，避免恶性竞争，达到双赢的目地。④依据公司控股子公司—北京太行前景水泥有限公司与北京强联水泥有限公司签署的熟料购销协议，北京强联能够保质、保量的向太行前景提供熟料，保证该公司的生产需求。
2、关联交易对上市公司独立性的影响：上述关联交易依据签订的长期合同，按照市场价格进行交易，对上市公司的独立性不存在影响。
3、公司对关联方的依赖程度：①一方面，公司有与太行华信签订的长期合同作保证，资源供应稳定可靠；另一方面，公司地处太行山麓，石灰石资源丰富，即使太行华信不供应，公司也能够保证原料稳定，但是采购成本可能略高一些。②公司分别以于北京金隅集团和鼎鑫水泥签订的长期合同为依据，按照市场价格进行交易，有利于对双方水泥市场的有效整合，避免恶性竞争，达到共赢的目地，并不存在对关联方的依赖。
①根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《矿石合作开采与供应协议》。河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石3.30元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧费等。据此，2008年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石994,165.00吨，价款3,280,751.10元；2007年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石963,292.00吨，价款3,178,863.60元。 ②为充分发挥各自的生产和市场销售资源优势，对双方水泥市场进行有效整合，共同开拓市场，我公司于2007年8月6日与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订了《销售合作合同》。根据合同规定，双方互为对方的水泥产品销售商，以自己的名义对外签订销售合同，以销售合同对方的水泥产品，并自行对外结算。各方均不承担合同对方基于履行本合同所产生的任何费用。该项协议经董事会五届十次会议审议通过。依据该协议， 本报告期我公司采购鼎鑫水泥434,099.31吨，总价款86,690,671.23元。 ③本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司因生产过程中熟料出现紧缺，本期从鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司购入熟料17,142.85吨，总价款2,564,102.55元；从北京强联水泥有限公司购入熟料2,571.30吨，总价款494,480.76元；从北京金隅股份有限公司水泥分公司购入熟料45,191.79吨，总价款10,216,311.20元。 ④我公司生产经营需要，本期从北京通达耐火技术有限公司购入耐火材料60吨，价款154,076.92元；2007年1-6月购入耐火材料339吨，金额797,525.65元。 ⑤根据本公司与北京金隅股份有限公司水泥分公司签订水泥包销协议及相关补充协议，2008年1-6月金隅集团公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥686,753.27吨，价款174,849,192.96元。2007年1-6月金隅集团公司为太行前景销售水泥625,978.00吨，价款143,185,666.41元。 ⑥依据公司与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《销售合作合同》，本报告期，该公司为本公司销售水泥41,666.94吨，总价款8,014,885.17元。 ⑦2008年1-6月，我公司向北京建贸五环水泥配送有限公司零售水泥26,255.30吨，总价款7,239,506.84元。
2、其他重大关联交易
①销售代理费 如上所述，本期金隅集团公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥686,753.27吨，支付北京金隅集团有限责任公司水泥分公司水泥销售代理费615,885.14元。2007年1－6月金隅集团公司为太行前景销售水泥548,069.09吨，支付水泥销售代理费971,364.52 元。 ②租赁与许可协议 根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《国有土地使用权租赁合同》，河北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地39.50万平方米出租给本公司使用，按每年每平米1.02元人民币计收，年租金40万元人民币。
(五)托管情况
公司于2008年6月25日与北京金隅混凝土有限责任公司就北京军星混凝土有限责任公司52％股权签署《股权托管协议》。协议约定自2008年7月1日起公司将持有的北京军星混凝土有限责任公司52％股权委托北京金隅混凝土有限责任公司管理，期限3年，委托管理收益费每年为人民币120万元。根据协议有关内容，公司自2008年7月1日起不能实质控制北京军星混凝土有限责任公司，不再列入公司合并报表范围。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
日） 完毕 担保
北京建谊建筑工程有 2006年7月28日 2,000 连带责任 2006年7月28日~2008年7月27日 否 否
限公司 担保
北京强联水泥有限公 2007年12月26日 2,860 连带责任 2007年12月26日~2008年12月25 否 是
司 担保 日
北京强联水泥有限公 2008年6月20日 1,100 连带责任 2008年6月20日~2009年6月19日 否 是
司 担保
报告期内担保发生额合计 3,960
报告期末担保余额合计 5,960
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 7,000
公司担保总额（包括对控股子公司的担保）
担保总额 12,960
担保总额占公司净资产的比例 16.37
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3,960
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 3,960
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1、本公司控股子公司，北京太行前景水泥有限公司为北京建谊建筑工程有限公司提供担保，担保金额为2,000万元，担保期限为2006年7月28日至2008年7月27日（详情请参阅2008年4月26日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公告）。
2、本公司控股子公司，北京太行前景水泥有限公司为公司关联方北京强联水泥有限公司提供担保，担保金额为2,860万元，担保期限为2007年12月26日至2008年12月25日（详情请参阅公司2008年2月26日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公告）。
3、本公司控股子公司，北京太行前景水泥有限公司为公司关联方北京强联水泥有限公司提供担保，担保金额为1,100万元，担保期限为2008年6月20日至2009年6月19日（详情请参阅2008年4月26日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公告）。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让；在前项规定期满后，通过 已严格按照承诺履行
证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十 。
二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
收购报告书或权益变动报 北京金隅集团有限责任公司相关承诺请参见金隅集团于2007年10月27日公告之《 目前暂无实施计划及
告书中所作承诺 河北太行水泥股份有限公司收购报告书》。 时间表。
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(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中喜会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，2007年度审计费用为60万元。
经公司2007年股东大会审议通过了《聘请公司2008年度财务审计机构议案》，公司将继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司为我公司2008年度审计机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
其他重大事项的说明
1、2008年4月4日，北京市人民政府发布了《北京市人民政府关于发布2008年北京奥运会残奥会期间本市空气质量保障措施的通告》。按照通告规定要求，我公司控股子公司-北京太行前景水泥有限公司、北京军星混凝土有限责任公司和公司合营企业-北京强联水泥有限公司原则上将在2008年7月20日至2008年9月20日期间停产（详见2008年4月30日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站）。 2、公司控股子公司保定太行兴盛水泥有限公司（本公司持有该公司82%股权）接到了保定市环保监察大队《保定市环境监察现场通知书》（以下简称通知书），通知书要求，“按照保定市迎奥保空气质量实施方案要求，保定太行兴盛水泥有限公司自2008年7月25日停产”。具体恢复生产日期，等待保定市环保监察大队通知（详见2008年7月23日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站）。 3、联营企业廊坊市重工太行水泥有限公司原投资主体为廊坊市直属重工业国有资产经营有限公司和河北太行水泥股份有限公司，我公司持有其21.7％的股权。该公司成立于1998年9月22日，营业期限为十年，到2008年9月22日营业期届满。该公司2008年5月8日在廊坊市召开股东会，决定停业清算，同时成立清算组，清算财务基准日定于2008年4月30日。截至本报告期末，清算工作正在进行当中。 4、经公司董事会五届十六次会议审议通过，根据天津市规划发展的要求，本公司之联营公司－天津邯建建材有限公司需拆迁。拆迁后，该公司予以解散。截至本期末，天津邯建建材有限公司正在搬迁，公司处于停产状态。我公司预收拆迁补偿款11,916,185.37元。
5、经公司董事会五届二十次会议审议通过，公司于2008年7月15日与关联方—北京金隅集团有限责任公司、北京金隅股份有限公司和鹿泉东方鼎新水泥有限公司签订了《水泥产品代销合作协议》。截至报告披露日，已经公司2008年第三次临时股东大会审议通过。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
河北太行水泥2008年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》《上海证 2008年1月9日 www.sse.com.cn
券报
河北太行水泥股份有限公司澄清公告 《中国证券报》《上海证 2008年1月9日 www.sse.com.cn
券报》
河北太行水泥股份有限公司关于控股股东办理国有股 《中国证券报》《上海证 2008年1月17日 www.sse.com.cn
质押的公告 券报》
董事会五届十七次会议决议公告 《中国证券报》《上海证 2008年2月20日 www.sse.com.cn
券报》
河北太行水泥股份有限公司关联担保公告 《中国证券报》《上海证 2008年2月26日 www.sse.com.cn
券报》
董事会五届十八次会议决议公告暨召开2007年度股东 《中国证券报》《上海证 2008年2月28日 www.sse.com.cn
大会通知 券报》
监事会五届九次会议决议公告 《中国证券报》《上海证 2008年2月28日 www.sse.com.cn
券报》
河北太行水泥股份有限公司有限售条件的流通股上市 《中国证券报》《上海证 2008年2月28日 www.sse.com.cn
公告 券报》
河北太行水泥股份有限公司2007年度股东大会决议公 《中国证券报》《上海证 2008年3月20日 www.sse.com.cn
告 券报》
关于公司控股股东分立的提示性公告 《中国证券报》《上海证 2008年3月28日 www.sse.com.cn
券报》
董事会五届十九次会议决议公告暨召开2008年度第二 《中国证券报》《上海证 2008年4月26日 www.sse.com.cn
次临时股东大会通知 券报》
关于北京奥运会期间公司部分下属企业停产的公告 《中国证券报》《上海证 2008年4月30日 www.sse.com.cn
券报》
河北太行水泥股份有限公司2008年第二次临时股东大 《中国证券报》《上海证 2008年5月16日 www.sse.com.cn
会决议公告 券报》
河北太行水泥股份有限公司关于大股东股权质押解除 《中国证券报》《上海证 2008年5月16日 www.sse.com.cn
公告 券报》
河北太行水泥股份有限公司股票交易异常波动公告 《中国证券报》《上海证 2008年5月22日 www.sse.com.cn
券报》
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七、财务会计报告
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八-1 229,771,832.74 143,992,250.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 八-2 238,580,306.22 195,339,995.02
应收账款 八-3 168,564,177.53 162,701,697.86
预付款项 八-4 90,255,338.69 59,481,871.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 八-5 16,486,778.54 23,655,111.80
买入返售金融资产
存货 八-6 187,913,587.51 191,002,052.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 931,572,021.23 776,172,979.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八-7 34,473,775.17 33,385,061.64
投资性房地产
固定资产 八-8 1,077,221,414.46 1,134,481,099.61
在建工程 八-9 65,063,533.05 37,506,019.54
工程物资 八-10 22,309,307.22 24,806,478.47
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八-11 26,754,020.80 27,398,317.55
开发支出
商誉 八-12 73,490.59 73,490.59
长期待摊费用 八-13 141,666.55 153,466.57
递延所得税资产 八-14 13,743,484.01 13,462,287.91
其他非流动资产 八-15 1,566,749.26 1,668,928.56
非流动资产合计 1,241,347,441.11 1,272,935,150.44
资产总计 2,172,919,462.34 2,049,108,129.82
流动负债：
短期借款 八-18 527,500,000.00 468,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 八-19 41,200,000.00 5,200,000.00
应付账款 八-20 238,221,668.86 225,351,079.14
预收款项 八-21 114,166,350.62 97,854,650.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 八-22 9,218,173.89 10,564,458.30
应交税费 八-23 7,712,011.13 5,253,593.86
应付利息 481,589.29 64,314.29
应付股利 八-24 7,897,940.96 5,697,940.96
其他应付款 八-25 207,506,882.98 181,079,198.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 八-26 80,000,000.00 120,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,233,904,617.73 1,119,565,234.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 八-27 5,196,200.00 3,616,200.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,196,200.00 3,616,200.00
负债合计 1,239,100,817.73 1,123,181,434.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 八-28 380,000,000.00 380,000,000.00
资本公积 八-29 217,522,101.82 217,522,101.82
减：库存股
盈余公积 八-30 81,863,336.87 81,863,336.87
一般风险准备
未分配利润 八-31 112,992,397.57 94,135,396.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 792,377,836.26 773,520,835.33
少数股东权益 141,440,808.35 152,405,859.81
所有者权益合计 933,818,644.61 925,926,695.14
负债和所有者总计 2,172,919,462.34 2,049,108,129.82
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法定代表人: 姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:路晓娟
母公司资产负债表
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八-1 165,868,854.59 86,494,494.46
交易性金融资产
应收票据 八-2 146,390,205.00 138,732,954.97
应收账款 八-3 127,874,443.20 124,564,843.79
预付款项 八-4 41,761,009.14 19,154,376.43
应收利息
应收股利 42,409,356.68 15,609,356.68
其他应收款 八-5 290,097,185.76 260,142,098.87
存货 八-6 78,750,953.67 71,759,814.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 893,152,008.04 716,457,939.82
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八-7 249,331,409.99 249,174,024.21
投资性房地产
固定资产 八-8 308,281,847.60 330,737,869.62
在建工程 八-9 30,885,220.08 20,232,686.53
工程物资 八-10 21,605,657.22 21,980,104.87
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八-11 949,095.13 1,263,538.07
开发支出
商誉 八-12
长期待摊费用 八-13
递延所得税资产 八-14 18,979,478.92 18,038,288.67
其他非流动资产
非流动资产合计 630,032,708.94 641,426,511.97
资产总计 1,523,184,716.98 1,357,884,451.79
流动负债：
短期借款 八-18 427,500,000.00 368,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 八-19 36,000,000.00
应付账款 八-20 107,424,911.46 81,845,746.11
预收款项 八-21 101,634,594.22 66,976,381.38
应付职工薪酬 八-22 142,382.56 303,026.56
应交税费 八-23 -1,071,033.13 -567,641.88
应付利息
应付股利 八-24 4,342,528.07 4,342,528.07
其他应付款 八-25 79,522,718.73 59,137,356.00
一年内到期的非流动负债 八-26 80,000,000.00 120,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 835,496,101.91 700,537,396.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 八-27 3,616,200.00 3,616,200.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,616,200.00 3,616,200.00
负债合计 839,112,301.91 704,153,596.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 八-28 380,000,000.00 380,000,000.00
资本公积 八-29 215,244,028.55 215,244,028.55
减：库存股
盈余公积 八-30 81,863,336.87 81,863,336.87
未分配利润 八-31 6,965,049.65 -23,376,509.87
所有者权益（或股东权益）合计 684,072,415.07 653,730,855.55
负债和所有者（或股东权益）合计 1,523,184,716.98 1,357,884,451.79
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法定代表人: 姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:路晓娟
合并利润表
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 726,949,425.72 514,738,737.92
其中：营业收入 八-32 726,949,425.72 514,738,737.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 737,581,231.30 524,808,899.14
其中：营业成本 八-33 615,867,389.80 411,304,003.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 八-34 2,955,950.92 1,634,026.45
销售费用 42,318,719.13 43,612,868.60
管理费用 45,352,265.69 42,052,398.67
财务费用 八-35 30,784,657.14 26,815,578.37
资产减值损失 八-36 302,248.62 -609,976.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 八-37 986,534.23 -427,018.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,645,271.35 -10,497,179.95
加：营业外收入 八-38 34,596,929.61 21,438,316.78
减：营业外支出 八-39 920,882.68 2,607,361.17
其中：非流动资产处置净损失 229,458.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,030,775.58 8,333,775.66
减：所得税费用 八-40 2,563,826.11 3,123,455.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,466,949.47 5,210,320.40
归属于母公司所有者的净利润 18,857,000.93 317,076.95
少数股东损益 2,609,948.54 4,893,243.45
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.05 0.0008
（二）稀释每股收益（元/股） 0.05 0.0008
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法定代表人: 姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:路晓娟
母公司利润表
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 九-4 425,295,164.24 194,753,976.24
减：营业成本 九-5 377,869,927.12 153,684,252.74
营业税金及附加 1,843,841.00 876,285.98
销售费用 21,318,035.24 23,192,670.87
管理费用 21,845,420.78 23,029,220.62
财务费用 10,993,322.79 11,618,653.44
资产减值损失 3,753,377.95 26,883,218.02
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 九-6 28,082,385.78 29,079,715.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 157,385.78
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,753,625.14 -15,450,610.09
加：营业外收入 13,723,872.69 1,543,387.85
减：营业外支出 77,128.56 774,331.06
其中：非流动资产处置净损失 6,414.54
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,400,369.27 -14,681,553.30
减：所得税费用 -941,190.25 -4,674,892.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,341,559.52 -10,006,660.76
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法定代表人: 姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:路晓娟
合并现金流量表
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 651,868,564.86 494,159,033.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 34,422,028.82 20,857,026.16
收到其他与经营活动有关的现金 4,757,425.64 32,635,243.03
经营活动现金流入小计 691,048,019.32 547,651,303.01
购买商品、接受劳务支付的现金 459,943,513.15 392,892,350.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 41,610,253.88 38,391,798.73
支付的各项税费 57,126,760.71 36,325,579.36
支付其他与经营活动有关的现金 34,159,049.45 50,753,335.73
经营活动现金流出小计 592,839,577.19 518,363,064.21
经营活动产生的现金流量净额 98,208,442.13 29,288,238.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,916,185.37
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,008,613.56 6,748,257.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,924,798.93 6,748,257.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,291,226.77 7,285,935.20
投资支付的现金 11,179,007.15
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,983,496.15
投资活动现金流出小计 21,274,722.92 18,464,942.35
投资活动产生的现金流量净额 -3,349,923.99 -11,716,684.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 284,000,000.00 265,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,580,000.00
筹资活动现金流入小计 294,580,000.00 265,000,000.00
偿还债务支付的现金 265,000,000.00 260,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,658,936.02 39,473,883.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 443,600.00
筹资活动现金流出小计 303,658,936.02 300,617,483.30
筹资活动产生的现金流量净额 -9,078,936.02 -35,617,483.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 85,779,582.12 -18,045,929.40
加：期初现金及现金等价物余额 143,992,250.62 91,315,392.28
六、期末现金及现金等价物余额 229,771,832.74 73,269,462.88
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法定代表人: 姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:路晓娟
母公司现金流量表
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 350,693,197.21 235,617,525.78
收到的税费返还 13,629,675.91 1,343,598.85
收到其他与经营活动有关的现金 1,777,574.94 16,438,320.60
经营活动现金流入小计 366,100,448.06 253,399,445.23
购买商品、接受劳务支付的现金 230,203,361.31 172,686,251.13
支付给职工以及为职工支付的现金 25,489,390.03 24,377,448.66
支付的各项税费 20,646,871.34 10,298,848.50
支付其他与经营活动有关的现金 20,412,753.70 21,548,846.49
经营活动现金流出小计 296,752,376.38 228,911,394.78
经营活动产生的现金流量净额 69,348,071.68 24,488,050.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,916,185.37
取得投资收益收到的现金 2,947,583.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 218,660.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00
投资活动现金流入小计 11,916,185.37 9,166,243.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,486,156.88 2,420,110.28
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,308,125.00
投资活动现金流出小计 4,486,156.88 14,728,235.28
投资活动产生的现金流量净额 7,430,028.49 -5,561,991.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 254,000,000.00 210,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 254,000,000.00 210,000,000.00
偿还债务支付的现金 235,000,000.00 208,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,403,740.04 21,073,068.80
支付其他与筹资活动有关的现金 443,600.00
筹资活动现金流出小计 251,403,740.04 229,516,668.80
筹资活动产生的现金流量净额 2,596,259.96 -19,516,668.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 79,374,360.13 -590,610.19
加：期初现金及现金等价物余额 86,494,494.46 42,535,201.74
六、期末现金及现金等价物余额 165,868,854.59 41,944,591.55
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法定代表人: 姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:路晓娟
合并所有者权益变动表
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 380,000, 217,522 81,863, 94,135, 152,405 925,926,695.14
、 000.00 ,101.82 336.87 396.64 ,859.81
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 380,000, 217,522 81,863, 94,135, 152,405 925,926,695.14
、 000.00 ,101.82 336.87 396.64 ,859.81
本
年
年
初
余
额
三 18,857, -10,965 7,891,949.47
、 000.93 ,051.46
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 18,857, 2,609,9 21,466,949.47
一 000.93 48.54
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 18,857, 2,609,9 21,466,949.47
述 000.93 48.54
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ -13,575 -13,575,000.00
四 ,000.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -13,575 -13,575,000.00
对 ,000.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 380,000, 217,522 81,863, 112,992 141,440 933,818,644.61
、 000.00 ,101.82 336.87 ,397.57 ,808.35
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 380,000, 218,085 91,927, 35,530, 130,147 855,690,902.41
、 000.00 ,701.82 216.57 222.18 ,761.84
上
年
年
末
余
额
加 668,652 7,194,3 995,539 8,858,492.84
： .68 00.18 .98
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 380,000, 218,085 92,595, 42,724, 131,143 864,549,395.25
、 000.00 ,701.82 869.25 522.36 ,301.82
本
年
年
初
余
额
三 -559,32 -11,082 -8,301, -19,943,339.13
、 5.60 ,923.05 090.48
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 317,076 4,893,2 5,210,320.40
一 .95 43.45
）
净
利
润
（ 4,274.4 5,666.0 9,940.47
二 0 7
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2． 4,274.4 5,666.0 9,940.47
权 0 7
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 4,274.4 317,076 4,898,9 5,220,260.87
述 0 .95 09.52
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ -563,60 -563,600.00
三 0.00
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3． -563,60 -563,600.00
其 0.00
他
（ -11,400 -13,200 -24,600,000.00
四 ,000.00 ,000.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -13,200 -24,600,000.00
对 ,000.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4． -11,400
其 ,000.00
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 380,000, 217,526 92,595, 31,641, 122,842 844,606,056.12
、 000.00 ,376.22 869.25 599.31 ,211.34
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:路晓娟
母公司所有者权益变动表
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末 380,000,000.00 215,244,028.55 81,863,336.87 -23,376,509.87 653,730,855.55
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 380,000,000.00 215,244,028.55 81,863,336.87 -23,376,509.87 653,730,855.55
余额
三、本期增减 30,341,559.52 30,341,559.52
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 30,341,559.52 30,341,559.52
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 30,341,559.52 30,341,559.52
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 380,000,000.00 215,244,028.55 81,863,336.87 6,965,049.65 684,072,415.07
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末 380,000,000.00 218,085,701.82 91,927,216.57 35,495,047.51 725,507,965.90
余额
加：会计政策 668,652.68 7,194,300.18 7,862,952.86
变更
前期差错更正
二、本年年初 380,000,000.00 218,085,701.82 92,595,869.25 42,689,347.69 733,370,918.76
余额
三、本期增减 -563,600.00 -21,406,660.76 -21,970,260.76
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -10,006,660.76 -10,006,660.76
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 -10,006,660.76 -10,006,660.76
（二）小计
（三）所有者 -563,600.00 -563,600.00
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他 -563,600.00 -563,600.00
（四）利润分 -11,400,000.00 -11,400,000.00
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -11,400,000.00 -11,400,000.00
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 380,000,000.00 217,522,101.82 92,595,869.25 21,282,686.93 711,400,658.00
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 姜德义 主管会计工作负责人:黄文阁 会计机构负责人:路晓娟
（二）财务报表附注
一、公司基本情况
河北太行水泥股份有限公司 (以下简称“公司”或“本公司”) 是由原河北省邯郸水泥厂(后组建为河北太行集团公司)独家发起、定向募集设立的股份有限公司。1993年2月27日，经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字【1993】8-1号文批准，河北省邯郸水泥厂将其经评估并确认后的净资产101,186,668.98元，按79.06%的比例折为发起人股8,000万股，同时定向募集内部职工股2,000万股。同年6月15日经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字【1993】43号文批准，采用溢价发行方式，定向募集法人股4,000万股。1997年经股东之间协议并经邯郸市经济体制改革委员会邯政体改【1997】14号文及邯郸市国有资产管理局邯国资企字【1997】第20号文件批复，部分社会法人股股东将所持的股份转让给河北太行集团公司1,686万股。2002年3月15日河北太行集团公司更名为河北太行华信建材有限责任公司（以下述及河北太行集团公司现均指河北太行华信建材有限责任公司）。
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】78号文批准，公司A股股票5,000万股于2002年8月7日通过上海证券交易所交易系统上网公开发行。发行后公司股本总额为190,000,000.00元(每股面值1元)，其中已流通股份为5,000万A股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证确认，出具中喜验字（2002）第00357 号《验资报告》。2004年2月18日股东大会决议以公司2003年末总股本19,000万元为基数，用未分配利润向全体股东每10股送4股，用资本公积金每10股转增6股，送及转增19,000万股。转增后公司股本总额为380,000,000.00元(每股面值1元)，其中已流通股份：A股10,000万股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证确认，出具中喜验字（2004）第01115号《验资报告》。公司取得了变更后的企业法人营业执照，注册号同前。
截至2005年8月7日，本公司社会公众股发行已满三年。经上海证券交易所审核同意，公司内部职工股4,000万股除董事、监事、高管人员持有的158,000股继续冻结外，其余39,842,000股上市流通。至此，本公司A股增至14,000万股。
2006年2月6日，根据河北省人民政府国有资产监督管理委员冀国资发产权【2006】50号文《关于河北太行水泥股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经2006年2月13日召开的公司相关股东会议审议通过，流通股股东每持有10股流通股股票将获得非流通股股东支付的3.3股股票，非流通股股东共计向流通股股东支付4,620万股股票，该方案于2006年3月1日实施完毕。股权分置改革后本公司A股增至38,000万股，其中：有限售条件的流通股193,800,000股，无限售条件的流通股186,200,000股。2008年1-6月限售期满新增可上市交易的股份数量为23,050,000股，截至2008年6月30日，有限售条件流通股132,288,900股，无限售条件的流通股247,711,100股。
本公司在河北省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照，注册号为130000000001793，法定代表人：姜德义，注册资本：人民币38,000万元，注册地址：邯郸市峰峰矿区建国路2号。公司主要经营水泥及水泥制品的生产、销售；技术咨询服务；自产水泥、水泥熟料的出口等业务。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司基于附注三所述之编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、会计报表编制基础
公司2007年1月1日前执行原《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定，自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》、证监会计字[2007]10号文《关于发布＜公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露＞的通知》以及财政部财会[2007]14号文《关于印发〈企业会计准则解释第1号〉的通知》的有关规定，采用新会计准则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及《企业会计准则解释第1号》对报告期利润表和资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。
四、重要会计政策、会计估计
1、会计年度
自公历一月一日至十二月三十一日。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性
以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值计量外，其它均以历史成本为计量属性。
4、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、金融工具的核算方法
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产、金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③贷款和应收账款；
④可供出售金融资产；
金融负债在初始确认时划分为两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；包括交易性金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
②其他金融负债。
（2）金融工具的初始确认和后续计量
公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；
②公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益；
③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益；
④公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
（3）金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值；采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（4）金融资产转移的确认与计量
金融资产转移的确认：
公司在下列情况将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
①企业以不附追索权方式出售金融资产。
②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购。
③将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权是一项重大价外期权。
金融资产转移的计量：
金融资产整体转移时，按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；
金融资产部分转移时，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（5）金融资产减值准备测试及提取
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
7、应收款项坏账核算方法
（1）计提方法：公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，按未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按不同账龄余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。
（2）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。
（3）公司坏账采用备抵法核算，一般坏账准备提取比例为：
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账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3年以上 50%
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坏账准备计提的范围包括所有应收款项。
8、存货核算方法
（1）存货分类：存货包括原材料、在产品、库存商品及周转材料等。
（2）计价方法：原材料及库存商品采用实际成本计价，采用加权平均法结转成本。
周转材料采用一次摊销法进行摊销。
（3）公司的存货盘存采用永续盘存制度。
（4）存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。
9、长期股权投资的核算方法
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。 （2）非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）长期股权投资后续计量及收益确认
本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值不能可靠计量的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。
（4）期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
10、投资性房地产
（1）确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：
A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；
B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。
（3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。
（2）固定资产的计价：固定资产按照成本进行计量。
（3）公司固定资产按预计使用年限和预计净残值采用直线法计提折旧，残值率为5%，分类折旧年限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20～35 5 2.71～4.75
机器设备 10～22 5 4.32～9.50
运输工具 10 5 9.50
其他设备 6～20 5 4.75～15.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。
（5）固定资产减值准备：当发生下列情况时，如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照固定资产的可收回金额与其账面价值之间的差额计提减值准备：固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；其他有可能表明资产已发生减值的情况。其中，固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
12、在建工程
（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
（3）在建工程减值准备：公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。
13、借款费用
（1）借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而已支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（4）借款费用资本化期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（5）借款费用资本化金额按照下列方法确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
14、无形资产
（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。
如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产使用寿命的复核：企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
（4）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
（5）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。
（6）无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16、递延所得税资产的确认
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
17、预计负债
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
18、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
19、政府补助
公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
20、收入确认原则
（1）公司销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）公司提供劳务，按以下原则确认收入：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计当期已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
（3）让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21.企业合并
企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
（2）非同一控制下的企业合并
合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入合并成本。
①对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
②对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认可资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。
22、所得税的会计处理方法
公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
23、利润分配
公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
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项目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
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五、税项
1、增值税：
水泥产品及其他材料适用增值税税率17%，煤、矿石13%。
根据财政部、国家税务总局财税字【1996】20号文件及财税【2001】198号文件关于资源综合利用产品享受即征即退增值税优惠政策的规定，本公司经邯郸市峰峰矿区国家税务局批准，2007年1-6月享受即征即退增值税1,343,598.85元，2008年1-6月享受即征即退增值税 13,629,675.91元。
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司（以下简称“北京前景”）经北京市房山区国税局批准2007年1-6月享受即征即退增值税9,449,483.94元，2008年1-6月享受即征即退增值税11,610,269.13元。
本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司（以下简称“保定和益”）经保定市国家税务局批准2007年1-6月享受即征即退增值税7,361,175.46元，2008年1-6月享受即征即退增值税9,182,083.78元。
本公司之子公司保定兴盛水泥有限公司（以下简称“保定兴盛”）生产的32.5复合硅酸盐水泥（pc32.5）符合国家资源综合利用的有关文件规定，根据财税【2001】198号文件， 2007年1-6月享受即征即退增值税 167,757.99元。
本公司之子公司邯郸市太行水泥有限责任公司（以下简称“邯郸太行”）2007年7月1日起，依据《国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发[2007]67号）、《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）的规定，享受即征即退增值税422,365.85元。
本公司之子公司哈尔滨太行兴隆水泥有限公司（以下简称“哈尔滨兴隆”）经巴彦县国家税务局批准，2007年1-6月享受即征即退增值税1,844,000.00元。
2、城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加：
除下述三项外分别按应缴纳流转税税额的7%、3%、1%计缴。
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，不缴纳城建税及教育费附加。
本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司城建税税率为1%。
本公司之子公司哈尔滨太行兴隆水泥有限公司城建税税率为5％。
3、资源税：
本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司和哈尔滨太行兴隆水泥有限公司按矿山石灰石产量每吨2元计缴。
4、所得税：
本公司所得税税率为25%。
根据《中华人民共和国企业所得税法》和《实施细则》的中关于资源综合利用产品在计算应纳税所得额时减计收入的规定，本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司自2008年度起，销售收入减计10%征收企业所得税。
本公司之子公司邯郸市太行水泥有限责任公司及磁县分公司根据国家有关法律法规和财政部及国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字【1994】001号）规定并经邯郸市复兴区地税局批准，2007年7月1日起，按照《国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发[2007]67号）、《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）的规定计提缴纳企业所得税。
六、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表的确认原则和编制方法
（1）合并范围的确认原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营决策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。
本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额50％（不含50%）以上或低于50%但有实质控制权的被投资企业纳入合并报表编制范围。
（2）合并财务报表的编制方法
公司按《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司间内部重大交易、内部往来及权益性投资项目后编制而成。
2、纳入合并会计报表范围的子公司（金额单位：人民币万元）
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企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例
北京太行前景水泥有限公司 水泥制造业 10,000 水泥生产销售 6,760 67%
保定太行和益水泥有限公司 水泥制造业 16,000 水泥生产销售 12,000 75%
保定太行兴盛水泥有限公司 水泥制造业 2,000 水泥生产销售 1,640 82%
邯郸市太行水泥有限责任公司 水泥制造业 500 水泥生产销售 703.8 51%
哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 水泥制造业 3,000 水泥生产销售 1,198.4 43%
北京军星混凝土有限责任公司 混凝土搅拌、运输 2,010.3 混凝土搅拌、运输 1,212.46 52%
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（1）2002年10月25日，本公司2002年第一次临时股东大会审议通过了《出资5,700万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司57%的股权的议案》。本公司与北京建谊建筑工程有限公司签订《北京太行建谊水泥有限公司股权转让合同》，以5,700万元人民币收购北京太行建谊水泥有限公司57%的股权。股权变更后，北京太行建谊水泥有限公司更名为北京太行前景水泥有限公司，已取得变更后的企业法人营业执照。2004年5月12日，第四届董事会第十次会议，审议通过了《收购澳大利亚前景投资有限公司所持有的北京太行前景水泥有限公司10%的股权的议案》，2004年5月14日本公司与澳大利亚前景投资有限公司签订《股权转让协议》，以自有资金1,060万元收购北京太行前景水泥有限公司10%股权，持股比例达到67%。
（2）2002年10月25日，本公司2002年第一次临时股东大会审议并通过了《出资7,800万元投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议案》。该公司已于2002年11月14日成立，注册资本12,000万元人民币。2003年6月公司以自有资金1,200万元收购该公司另一投资方河北建设集团有限公司所持10%的股权。2004年7月本公司以自有资金3,000万元与河北建设集团有限公司同比例增加对该公司投资共计4,000万元，增资后本公司控股比例仍为75%。
（3）2003年4月25日本公司第三届董事会第十二次会议决议通过了与保定市建筑材料总公司合资在保定建立水泥粉磨有限公司的议案，2004年6月25日本公司与保定市建筑材料总公司签订《保定太行兴盛水泥有限公司合资合同书》。该公司于2004年7月13日成立，注册资本人民币2,000万元。其中：本公司出资1,640万元，持股比例82%；保定市建筑材料总公司出资360万元，持股比例18%。
（4）2005年3月13日，本公司第四届董事会第十五次会议决议通过了公司以自有资金703.8万元收购邯郸市太行水泥有限责任公司51%股权的议案。2005年4月27日本公司与邯郸市复兴冶金建材总厂、自然人郦聪签署《邯郸市太行水泥有限责任公司股权收购协议》及2006年2月本公司与河北太行水泥股份有限公司、邯郸市复兴冶金建材总厂和自然人郦聪签署的《债权债务抵消协议》，本公司出资 703.8万元依法收购邯郸市复兴冶金建材总厂和自然人郦聪所持有的该公司2%和49%股权，收购后，本公司持股51%；邯郸市复兴冶金建材总厂持股49%。2006年2月收购行为已经完成。
（5）2005年12月4日，本公司第四届董事会第二十一次会议决议通过了以自有资金收购邯郸太行实业股份有限公司持有的哈尔滨太行兴隆水泥有限公司43%的股权的议案。2006年5月10日，本公司与邯郸太行实业股份有限公司签署《哈尔滨太行兴隆水泥有限公司股份转让协议》，本公司出资11,984,027.69元收购邯郸太行实业股份有限公司所持有的该公司43%股权。股份转让后，该公司注册资本人民币仍为3,000万元，其中本公司占注册资本的43%，黑龙江省巴彦水泥制造有限公司占注册资本的40%，邯郸太行实业股份有限公司占注册资本的17%。
（6）2007年1月10日，公司第五届董事会第五次会议决议通过了公司与北京军星混凝土有限责任公司债务重组的议案。2007年4月20日，公司与北京军星混凝土有限责任公司、刘志芳、李洁签订协议，约定由该公司股东刘志芳、李洁分别以其持有的该公司22.27%、29.73%的股权代该公司清偿债务12,124,562.92元，截至2007年末，本公司实际取得对该公司的控制权。
上述纳入合并会计报表范围的子公司中，北京太行前景水泥有限公司、邯郸市太行水泥有限责任公司、哈尔滨太行兴隆水泥有限公司、北京军星混凝土有限责任公司属非同一控制下企业合并取得的子公司。
七、会计政策、会计估计变更及会计差错更正
1、公司本期未发生会计政策、会计估计变更
2、公司本期未发生会计差错更正事项。
八、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
（1）明细情况
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
现金 165,780.67 177,448.70
银行存款 224,379,006.75 138,483,806.25
其他货币资金 5,227,045.32 5,330,995.67
合计 229,771,832.74 143,992,250.62
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（2）外币货币资金
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
美元 15.04 7.3046 109.86 15.04 7.3046 109.86
合计 15.04 7.3046 109.86 15.04 7.3046 109.86
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2、应收票据
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票据种类 2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 238,580,306.22 195,339,995.02
合计 238,580,306.22 195,339,995.02
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（1）无用于抵押、质押的银行承兑汇票。
（2）无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（3）截至2008年6月30日，公司应收票据较期初增加43,240,311.20元，增幅22.14%，主要原因为票据结算增加所致。
3、应收账款
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账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 38,275,887.42 17.84 1,913,794.37 26,633,450.97 12.81 1,331,672.55
一至两年 11,423,242.69 5.33 1,142,324.27 11,423,242.69 5.50 1,142,324.27
两至三年 57,551.68 0.03 17,265.50 57,551.68 0.03 17,265.50
三年以上 13,588,017.46 6.33 6,794,008.73 14,393,293.10 6.92 7,196,646.55
合计 63,344,699.25 29.53 9,867,392.87 52,507,538.44 25.26 9,687,908.87
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（1）单项金额重大的应收账款账龄分析
（2）单项金额非重大的应收账款账龄分析
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账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 97,026,112.63 27.38 2,937,511.26 63,583,848.56 30.59 3,179,192.43
一至两年 35,375,760.84 11.16 2,395,251.81 20,947,168.81 10.08 2,094,716.88
两至三年 17,324,058.97 8.08 5,197,217.69 26,051,038.33 12.53 7,815,311.50
三年以上 51,180,099.17 23.85 25,590,049.59 44,778,466.80 21.54 22,389,233.40
合计 151,206,901.50 70.47 36,120,030.35 155,360,522.50 74.74 35,478,454.21
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（3）公司将单项金额1000万元以上的应收款项划分为单项金额重大的应收款项。
（4）截至2008年6月30日，无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（5）本账项2008年6月30日余额比2007年12月31日余额增加6,683,539.81元，增幅为3.22%。
（6）截至2008年6月30日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为63,344,699.25元，占应收账款账面余额的29.53 %。
其中前五名债务单位列示如下：
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客户名称 期末余额 欠款年限 内 占总额的
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 容 比例%
保定市华建混凝土有限公司 16,026,293.54 16,026,293.54 货 7.47
款
北京冀南双龙建材经销中心 13,645,569.14 57,551.68 13,588,017.4 货 6.36
6 款
保定市秀兰混凝土搅拌有限公 11,619,379.23 11,619,379.23 货 5.42
司 款
天津六建建筑工程有限公司混 11,469,317.39 46,074.70 11,423,242.69 货 5.35
凝土搅拌分公司 款
天津禄鑫建筑安装工程有限公 10,584,139.95 10,584,139.95 货 4.93
司 款
合计 63,344,699.25 38,275,887.42 11,423,242.69 57,551.68 13,588,017.4 29.53
6
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4、预付款项
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账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以下 80,850,481.70 89.58 52,700,334.58 88.60
1～2年 5,159,655.10 5.72 3,266,707.08 5.49
2～3年 1,234,690.48 1.37 489,494.39 0.82
3年以上 3,010,511.41 3.33 3,025,335.57 5.09
合计 90,255,338.69 100.00 59,481,871.62 100.00
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（1）截至2008年6月30日，预付账款余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）账龄1年以上的预付账款主要系预付工程设备款，由于相应合同尚在执行中及设备质量异议，故尚未结算。
5、其他应收款
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账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 10,819,585.47 40.99 540,979.27
合计 10,819,585.47 40.99 540,979.27
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（1）单项金额重大的其他应收款账龄分析
（2） 单项金额非重大的其他应收款账龄分析
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账龄分析 2008年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 14,321,449.70 76.55 716,072.49 10,151,737.25 38.46 507,586.85
一至两年 1,609,880.10 8.60 160,988.01 2,277,689.78 8.63 227,768.98
两至三年 216,358.98 1.16 64,907.69 542,329.61 2.05 162,698.89
三年以上 2,562,115.91 13.69 1,281,057.96 2,605,607.36 9.87 1,302,803.68
合计 18,709,804.69 100.00 2,223,026.15 15,577,364.00 59.01 2,200,858.40
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（3）截至2008年6月30日，无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（4）截至2008年6月30日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为4,095,386.48,元,占其他应收款账面余额的21.89%。
欠款金额前五名债务单位列示如下：
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客户名称 期末余额 欠款年限 内容 占总额的
1年以内 1-2年 2-3 3年以上 比例%
年
黄继民车队 1,378,628.25 1,104,245.00 274,383.25 借款 7.37
巴彦建设局 1,293,000.00 1,293,000.00 借款 6.91
巴彦水泥制造公司 1,063,157.48 492，600.00 570,557.48 借款 5.68
省建材局 229,200.00 229,200.00 借款 1.23
大庆油田物资集团建筑材料公司 131,400.75 131,400.75 借款 0.70
合计 4,095,386.48 1,957,445.75 844,940.73 1,293,000.00 21.89
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6、存货
（1）明细情况
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 158,614,423.65 712,386.80 141,143,470.27 712,386.80
在产品 14,757,282.28 19,150,345.77
库存商品 14,392,982.99 30,155,288.57
委托加工物资 186,750.50 50,784.46
周转材料 674,534.89 1,214,550.19
合计 188,625,974.31 712,386.80 191,714,439.26 712,386.80
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（2）存货跌价准备
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项目 2007年12月31日31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
原材料 712,386.80 712,386.80
小计 712,386.80 712,386.80
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会计期末，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。
7、长期股权投资
(1)明细情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
权益法核算长期投 33,185,061. 1,088,713. 34,273,775.3
资 64 53 7
成本法核算长期投 200,000.00 200,000.00
资
合计 33,385,061. 1,088,713. 34,473,775.3
64 53 7
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(2)股权投资明细
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被投资单位 初始 持股 期初余额 本期增加 本期减少 本期分得 2008年
名称 投资金额 比例% 现金红利 6月30日
成本法核算长期投资
北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 0.20 200,000.00 200,000.00
权益权益法核算的长期投资
廊坊市重工太行水泥有限公 4,180,237.48 21.70 2,090,616.32 -21,982.31 2,068,634.01
司
天津邯建建材有限公司 16,597,359.48 48.00 11,736,817.28 179,368.09 11,916,185.3
7
北京强联水泥有限公司 16,289,200.00 40.00 19,357,628.04 931,327.75 20,288,955.7
9
合计 37,266,796.96 33,385,061.64 1,088,713.53 34,473,775.1
7
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(3)本公司长期投资在可预见的未来可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长期投资减值准备。
(4)本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
(5)廊坊市重工太行水泥有限公司原投资主体为廊坊市直属重工业国有资产经营有限公司和河北太行水泥股份有限公司。该公司成立于1998年9月22日，营业期限为十年，到2008年9月22日营业期届满。该公司2008年5月8日在廊坊市召开股东会，决定停业清算，同时成立清算组，清算财务基准日定于2008年4月30日。截至本报告期末，清算工作正在进行当中。
8、固定资产及累计折旧
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固定资产原值 2007年12月31日日日日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
房屋建筑物 735,276,480.35 3,233,233.45 9,704,447.94 729,168,010.97
机器设备 1,029,885,277.60 3,899,082.56 981,804.00 1,032,654,792.02
运输设备 53,253,239.72 135,603.00 111,223.47 77,234,673.22
其他设备 71,395,887.30 1,052,027.00 188,285.57 48,087,593.79
合计 1,889,810,884.97 8,319,946.01 10,985,760.98 1,887,145,070.00
累计折旧
房屋建筑物 200,399,569.76 13,836,505.48 175,121.35 213,595,631.36
机器设备 499,859,770.35 36,504,755.19 94,269.10 537,122,784.88
运输设备 28,458,189.00 3,270,662.45 7,594.20 33,659,392.22
其他设备 26,120,884.75 1,322,828.51 63,896.80 25,054,475.58
合计 754,838,413.86 54,934,751.63 340,881.45 809,432,284.04
固定资产净值 1,134,972,471.11 1,077,712,785.96
固定资产减值准备
房屋建筑物 352,979.20 352,979.20
机器设备 133,436.76 133,436.76
其他设备 4,955.54 4,955.54
固定资产减值准备合计 491,371.50 491,371.50
固定资产净额 1,134,481,099.61 -46,614,805.62 10,644,879.53 1,077,221,414.46
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(1) 截至2008年6月30日本公司以机器设备进行抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款5,550万元，原值226,731,376.06元；向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款11,000万元，原值485,154,870.95元。
（2）截至2008年6月30日，本公司向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款5,200万元，以保定太行和益水泥有限公司评估值2,447.66万元的土地使用权以及评估值8,092.57万元房产抵押；向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款4,000万元，以本公司评估值5,113.11万元房产和河北太行华信建材有限责任公司评估值2,332.68万元土地使用权抵押。
（3）本期在建工程完工转入固定资产2,016,006.34 元。
9、在建工程
（1）工程明细情况：
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项目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末 余额 资 工程进度
预算数 金额 其中 金额 其中：转入 金
(万元) ：资 固定资产 来
本化 源
利息
老线新技术改造 10,097,078 4,413. 10,097,078. 借 70%
.62 15 62 款
（其中：利息资本化 3,419,524. 3,419,524.2
金额） 20 0
综合节能环保技术改 12,499,736 1800.0 2,113,350. 14,613,086. 自 70%
造 .42 0 57 99 筹
抵账期房 3,025,013. 3,025,013.3 自
30 0 筹
厂区装饰工程 2,073,184. 2,073,184.7 自
71 1 筹
3200T/D余热发电项 10,862,100 3850.0 16,734,116 27,596,216. 自
目 .00 0 .44 44 筹
其他 7,022,095. 7,701,039. 2,016,006. 2,016,006. 12,707,128. 自
21 54 34 34 41 筹
合计 42,554,194 29,573,519 2,016,006. 2,016,006. 70,111,708.
.96 .85 34 34 47
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（2）在建工程减值准备
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工程名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
老线新技术改造工程 5,048,175.42 5,048,175.42
合计 5,048,175.42 5,048,175.42
在建工程净额 37,506,019.54 29,573,519.85 2,016,006.34 65,063,533.05
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公司在建工程预计发生减值时，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。公司的在建工程—老线新技术改造工程由于长期停建，预计发生减值，故计提减值准备。本年度在建工程不存在减值情况，未计提减值准备。
10、工程物资
（1）明细情况
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
专用设备 23,000,581.64 25,047,228.49
其他设备及配件 285,558.14 736,082.54
合计 23,286,139.78 25,783,311.03
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（2）工程物资减值准备
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
其他设备及配件 976,832.56 976,832.56
合计 976,832.56 976,832.56
工程物资净额 24,806,478.47 2,497,171.25 22,309,307.22
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11、无形资产
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项目 原始发生额 2007年12月31日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008年6月30日 剩余摊销期
限（月）
散装水泥罐车使用权 32,454,567.84 729,534.00 277,725.38 32,002,759.22 451,808.62 5-49
软件 830,718.00 534,004.07 4,900.00 41,617.56 338,331.49 497,286.51 71-118
兴盛用友软件使用权 98,000.00 67,783.21 4,900.02 35,116.81 62,883.19 77
和益用友软件使用权 49,300.00 31,165.00 2,250.00 20,385.00 28,915.00 67
和益采矿权 330,500.00 195,545.99 15,024.96 149,978.97 180,521.03 68
和益土地使用权 13,382,826.00 12,306,876.75 138,396.06 1,214,345.31 12,168,480.69 534
前景土地使用权 7,511,020.00 6,809,991.47 75,110.19 776,138.72 6,734,881.28 536
兴隆矿山土地使用权 5,093,500.00 4,621,681.01 64,338.96 536,157.95 4,557,342.05 425
兴隆厂区土地使用权 2,260,122.32 2,101,736.05 29,833.62 188,219.89 2,071,902.43 417
合计 62,010,554.16 27,398,317.55 4900.00 649,196.75 35,261,433.36 26,754,020.80
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（1）本公司无形资产期末不存在减值情况，未计提减值准备。
（2）本账项所述散装水泥罐车的所有权属于铁道部，本公司仅拥有其使用权。该使用权共分十三次以购买或债务重组方式取得，分别按10年摊销，最早取得时间是1995年5月，本年度最早取得使用权的已摊销完毕，尚未摊销完毕最早取得时间是1998年12月，故最短剩余摊销期限是5个月，最近取得时间为2002年8月，因此最长剩余摊销期限为49个月。
（3）本账项所述软件使用权为本公司及各子公司购买的软件使用权，按10年摊销。
12、商誉
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
收购北京军星混凝土有限责 73,490.59 73,490.59
任公司形成
合计 73,490.59 73,490.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收购北京军星混凝土有限责任公司形成商誉系收购价款12,124,562.92元与购买日公司所持有对方净资产份额12,051,072.33元的差额所致。
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项目 原始发生额 2007年12月31日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008年6月30日 剩余摊销
期限(月)
和益土地租赁费 236,000.00 153,466.57 11800.02 94333.45 141,666.55 68-87
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13、长期待摊费用
14、递延所得税资产
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
坏账准备 11,817,083.25 11,561,431.97
存货跌价准备 178,096.70 178,096.70
固定资产减值准备 122,842.88 122,842.88
在建工程减值准备 1,262,043.86 1,262,043.86
工程物资减值准备 244,208.14 244,208.14
长期股权投资差额摊销 119,209.18 93,664.36
合计 13,743,484.01 13,462,287.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、其他非流动资产
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项目 期限 初始金额 2007年12月31日 本年摊销 累计摊销 2008年6月30日
股权投资差额 10年 2,043,585.99 1,668,928.56 102,179.30 476,836.73 1,566,749.26
合计 2,043,585.99 1,668,928.56 102,179.30 476,836.73 1,566,749.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年2月，本公司出资 703.8万元依法收购邯郸市太行水泥有限责任公司51%的股权，形成股权投资借方差额2,043,585.99元，按照10年期限进行摊销，2006年12月31日，股权投资借方差额余额为1,873,287.16元，按照企业会计准则实施问题专家工作组意见，企业持有的非同一控制下企业合并产生的对子公司的长期股权投资，在首次执行日及执行新会计准则后，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额，可在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。
16、资产减值准备
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项目 2007年12月31日 本期计提额 本期减少额 2008年6月30日
转回 转销
一、坏账准备 47,908,200.75 302,248.62 48,210,449.37
二、存货跌价准备 712,386.80 712,386.80
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 491,371.50 491,371.50
八、工程物资减值准备 976,832.56 976,832.56
九、在建工程减值准备 5,048,175.42 5,048,175.42
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 55,136,967.03 302,248.62 55,439,215.65
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17、所有权受限制资产
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资产类别 2008年6月30日 2007年12月31日
用于抵押机器设备 374,440,521.54 414,995,264.55
用于抵押房产 161,100,257.84 165,675,472.10
用于抵押土地 12,350,059.44 12,350,059.44
合计 547,890,838.82 593,020,796.09
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18、短期借款
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借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
信用借款
保证借款 225,000,000.00 191,000,000.00
质押借款 125,000,000.00 69,000,000.00
抵押借款 177,500,000.00 208,500,000.00
委托贷款
合计 527,500,000.00 468,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)保证借款中9,100万元由北京金隅集团有限责任公司提供担保；3,400 万元由子公司北京太行前景水泥有限公司为母公司提供担保； 4,000万元为母公司和北京金隅集团有限责任公司为子公司北京太行前景水泥有限公司提供担保，子公司提供反担保；3,000万元为母公司为子公司保定太行和益水泥有限公司提供担保，子公司提供反担保；3,000万元为北京金隅集团有限责任公司为保定太行和益水泥有限公司提供担保。
(2)质押借款中6,300万元系以河北太行华信建材有限责任公司持有我公司上市股票之国有股5,624万股质押提供担保向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；6200万元系以6,600万元银行存款一年期存单质押提供担保向华夏银行石家庄中北支行借款。
(3)抵押借款中3,000万元系本公司以原值132,872,741.49元机器设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款； 4,000万元系以本公司房产和河北太行华信建材有限责任公司土地使用权抵押附加北京金隅集团有限责任公司和河北太行华信建材有限责任公司共同提供担保向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；5,550万元系以北京太行前景水泥有限公司原值226,731,376.06元的机器设备作抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；5,200万元系以保定太行和益水泥有限公司评估值2,447.66万元的土地使用权以及评估值8,092.57万元房产抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款。
(4)无逾期借款。
19、应付票据
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票据种类 2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 41,200,000.00 5,200,000.00
合计 41,200,000.00 5,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述银行承兑汇票41,200,000.00元将全部于2008年12月31日前到期。
20、应付账款
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
一年以内 192,650,968.07 162,048,439.81
一至两年 28,140,537.02 41,242,988.20
两至三年 6,442,762.27 9,289,764.50
三年以上 10,987,401.49 12,769,886.63
合计 238,221,668.86 225,351,079.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截至2008年6月30日，应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款如下：
河北太行华信建材有限责任公司 1,161,975.39 元
（2）账龄一年以上的应付账款由于采购合同正在执行或结算原因，尚未支付。
21、预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
一年以内 106,695,490.02 94,958,980.39
一至两年 4,930,298.05 289,618.76
两至三年 1,627,283.94 1,687,129.17
三年以上 913,278.61 918,921.76
合计 114,166,350.62 97,854,650.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）截至2008年6月30日，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）期末预收款项与去年同期相比，余额增加16,311,700.54元，增幅16.67%，主要原因为公司本期预收货款增加所致。
22、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年12月31日 本期增加额 本期支付额 2008年6月30日
一、工资、奖金、津贴和补贴 31,362,601.05 31,362,601.05
二、职工福利费 4,337,458.47 2,110,042.13 2,650,441.73 3,797,058.87
三、社会保险费 5,438,148.64 6,488,098.26 7,043,361.86 4,882,885.04
其中：1、医疗保险费 44,537.56 792,280.23 818,055.13 18,762.66
2、基本养老保险费 4,619,670.59 4,833,990.40 5,357,653.19 4,096,007.80
3、年金缴费
4、失业保险费 396,257.15 638,803.85 624,563.73 410,497.27
5、工伤保险费 249,310.86 217,554.01 214,721.65 252,143.22
6、生育保险费 128,372.48 5,469.77 28,368.16 105,474.09
四、住房公积金 -65,815.85 1,605,688.76 1,727,765.62 -187,892.71
五、工会经费和职工教育经费 854,667.04 523,987.31 652,531.66 726,122.69
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 10,564,458.30 42,090,417.51 43,436,701.92 9,218,173.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、应交税费
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税种 2008年6月30日 2007年12月31日 法定税率
企业所得税 -730,154.39 -163,508.67 25%
增值税 7,964,608.81 4,872,519.66 17%
城建税 405,838.62 389,638.84
营业税 -1,297.40 -53,678.90 5%
房产税 71,720.00 71,720.00
土地使用税 20,872.36 30,872.36
资源税 -517,395.65 -609,966.61
防洪费 297.45 5,169.94
车船使用税 21,360.00 21,360.00
个人所得税 54,543.63 114,202.89
教育费附加 408,089.08 520,344.01 3%
地方教育附加 85,248.62 54,920.34 1%
合计 7,712,011.13 5,253,593.86
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本期末与上期末相比余额增加2,458,417.27元，主要是由于期末留抵增值税减少致使应交增值税增加3,092,089.15元。
24、应付股利
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主要投资者 2008年6月30日 2007年12月31日
河北证券有限责任公司 410,000.00 410,000.00
石家庄市外事实业总公司物资公司 184,000.00 184,000.00
辽宁爱森商介有限公司 174,000.00 174,000.00
南方证券北京办事处 174,000.00 174,000.00
北京市光达电气设备公司 406,000.00 406,000.00
沈阳市远东经济技术发展公司 174,000.00 174,000.00
北京分钟寺汽配件厂 116,000.00 116,000.00
沈阳恒兴实业总公司 58,000.00 58,000.00
烟台四达新技术公司 58,000.00 58,000.00
北京金园娱乐中心 58,000.00 58,000.00
中国金谷国际信托投资有限公司 88,450.00 88,450.00
中国建材珠海公司 43,000.00 43,000.00
广州经济技术开发区国际信托投资公司证券交易营业部 58,000.00 58,000.00
河北省建材工业供销公司 46,000.00 46,000.00
北京友和组投资管理有限公司 16,500.00 16,500.00
中国企业管理科学基金会 32,000.00 32,000.00
北京欣欣蓝天商贸有限公司 6,000.00 6,000.00
北京智融商贸有限责任公司 25,200.00 25,200.00
中国东方资产管理公司海口办事处 10,000.00 10,000.00
沈阳是鲁翔装饰公司 1,200.00 1,200.00
沈阳市精艺机电物资经销处 33,200.00 33,200.00
北京房山坨里农工商公司 2,200,000.00
澳大利亚前景投资有限公司 1,355,412.89 1,355,412.89
其他股东 2,170,978.07 2,170,978.07
合计 7,897,940.96 5,697,940.96
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25、其他应付款
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
一年以内 175,518,843.49 157,263,009.76
一至两年 4,960,635.33 15,160,900.62
两至三年 22,648,310.56 2,757,467.22
三年以上 4,379,093.60 5,897,820.45
合计 207,506,882.98 181,079,198.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2008年6月30日，应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款如下：
河北太行华信建材有限责任公司 97,651,951.64元
26、一年内到期的长期负债
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借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
保证借款 40,000,000.00
抵押借款 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 80,000,000.00 120,000,000.00
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（1）抵押借款中5,000万元系以本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司原值111,327,917.59元设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；3,000万元系本公司以原值240,954,211.87元机器设备抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款。
（2）截至2008年6月30日，无逾期借款。
27、专项应付款
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类别 2008年6月30日 2007年12月31日 备注
散装水泥专项基金 2,000,000.00 2,000,000.00 河北省散装水泥办公室返还
环境治理基金 1,500,000.00 1,500,000.00 邯郸市财政局拨入
节能拨款 1,696,200.00 116,200.00 邯郸市和北京市房山区财政局拨入
合计 5,196,200.00 3,616,200.00
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28、股本
公司股份均为普通股，每股面值人民币1 元，股本结构如下（单位：股）：
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
一、尚未流通股份
二、有限售条件的流通股份：
国家拥有股份 137,428,900 19,000,000 118,428,900
境内法人持有股份 17,910,000 4,050,000 13,860,000
有限售条件的流通股股份合计 155,338,900 23,050,000 132,288,900
三、无限售条件的流通股份：
人民币普通股 224,661,100 23,050,000 247,711,100
无限售条件的流通股份合计 224,661,100 23,050,000 247,711,100
股份总数 380,000,000 380,000,000
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本期股本变动情况参见公司基本情况（附注一）。
29、资本公积
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
股本溢价 170,897,896.73 170,897,896.73
其他资本公积 46,624,205.09 46,624,205.09
合计 217,522,101.82 217,522,101.82
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30、盈余公积
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
法定公积金 69,316,121.21 69,316,121.21
任意公积金 12,547,215.66 12,547,215.66
合计 81,863,336.87 81,863,336.87
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31、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
年初未分配利润 94,135,396.64 35,530,222.18
会计政策变更影响 21,414,371.76
调整后年初余额 94,135,396.64 56,944,593.94
加：本期净利润 18,857,000.93 50,978,103.21
减：提取法定公积金
提取职工奖励及福利基金 2,387,300.51
应付普通股股利 11,400,000.00
期末未分配利润 112,992,397.57 94,135,396.64
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32、营业收入
（1）明细情况：
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 724,307,568.43 513,028,823.53
其他业务收入 2,641,857.29 1,709,914.39
合计 726,949,425.72 514,738,737.92
（2）主营业务收入明细
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
水泥 694,752,445.95 490,930,144.41
熟料 29,555,122.48 22,098,679.12
合计 724,307,568.43 513,028,823.53
（3）其他业务收入明细项目 2008年1-6月 2007年1-6月
材料销售 1,916,918.22 1,335,008.83
其他收入 724,939.07 374,905.56
合计 2,641,857.29 1,709,914.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至本公司2008年6月30日向前五名客户销售的收入总额为55,802,049.91 元，占公司全部销售收入的7.70%。
33、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务成本 613,371,790.21 409,401,197.73
其他业务成本 2,495,599.59 1,902,805.89
合计 615,867,389.80 411,304,003.62
（2）主营业务成本明细
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
水泥 585,614,156.28 386,653,579.15
熟料 27,757,633.93 22,747,618.58
合计 613,371,790.21 409,401,197.73
（3）其他业务成本明细项目 2008年1-6月 2007年1-6月
材料支出 1,962,016.02 1,335,008.83
其他支出 533,583.57 567,797.06
合计 2,495,599.59 1,902,805.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
城市建设维护税 1,559,469.65 847,379.35
教育费附加 1,395,272.63 786,647.10
防洪费 1,208.64
合计 2,955,950.92 1,634,026.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 30,225,797.12 26,859,510.31
减：利息收入 368,851.79 251,158.27
汇兑损失
减：汇兑收益
金融机构手续费 913,128.48 207,226.33
贴现利息 14,583.33
合计 30,784,657.14 26,815,578.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账损失 302,248.62 -609,976.57
合计 302,248.62 -609,976.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、投资收益
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
权益法核算投资收益 1,088,713.53 -427,018.73
成本法核算投资收益
股权投资差额摊销 -102,179.30
合计 986,534.23 -427,018.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）权益法核算的投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2008年1-6月 2007年1-6月
廊坊市重工太行水泥有限责任公司 -21,982.31 -42,080.47
天津邯建建材有限公司 179,368.09 -417,341.22
北京强联水泥有限公司 931,327.75 32,402.96
小计 1,088,713.53 -427,018.73
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（3）股权投资差额摊销明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2008年1-6月 2007年1-6月
邯郸市太行水泥有限责任公司 102,179.30 102,179.30
小计 102,179.30 102,179.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本公司投资收益收回不存在重大限制。
38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处置非流动资产利得 87,625.89 386,290.62
其中：处置固定资产利得 87,625.89 386,290.62
政府补助 34,422,028.82 20,857,026.16
其他 87,274.90 195,000.00
合计 34,596,929.61 21,438,316.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司营业外收入—政府补助详见税项-增值税（附注五-1）。
39、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处置固定资产净损失 229,458.82 1,047,202.54
罚款支出 122,447.02 153,817.60
捐赠支出 550,000.00
债务重组损失 819,091.48
其它 18,976.84 587,249.55
合计 920,882.68 2,607,361.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
当期所得税费用 2,845,022.21 1,834,175.34
递延所得税费用 -281,196.10 1,289,279.92
合计 2,563,826.11 3,123,455.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、收到的其他与经营活动有关的现金4,757,425.64元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中大额项目： （1）资金往来 2,500,000.00
（2）收到社保中心返款 600,766.28
（3）利息收入 368,851.79
（4）个人还备用金 545,847.12
小计 4,015,465.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、支付的其他与经营活动有关的现金34,159,049.45元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中大额项目： （1）代垫运费 11,406,199.19
（2）规费支出 1,423,360.10
（3）土地租赁费 600,000.00
（4）差旅费 2,366,527.48
（5）中介机构 3,282,874.00
（6）装卸费 426,339.00
（7）修理费 120,966.16
（8）业务招待费 3,020,078.45
(9)劳务费 254,903.53
（10）办公费 1,951,699.89
（11）材料消耗 1,169,336.44
（12）运输费 1,678,407.44
（13）保险费 62,313.74
（14）车辆费用 331,386.28
（15）诉讼费 280,000.00
（16）检验费用 59,000.00
小计 28,178,488.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
43、收到的其他与筹资活动有关的现金10,580,000.00元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中： 北京市房山区财政局余热发电专项款 1,580,000.00
邯郸太行实业股份有限公司 9,000,000.00
合计 10,580,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、母公司会计报表项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内
一至两年 7,140,000.00 4.27 714,000.00 13,788,187.48 8.50 1,312,293.22
两至三年 6,040,483.88 3.61 1,812,145.16 57,551.68 0.04 17,265.50
三年以上 13,588,017.46 8.12 6,794,008.73 13,388,017.46 8.25 6,694,008.73
合计 26,768,501.34 16.00. 9,320,153.89 27,233,756.62 16.79 8,023,567.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）单项金额重大的账龄分析
(2) 单项金额非重大的账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 84,937,925.56 50.77 4,246,892.28 77,037,770.78 47.50 3,851,888.54
一至两年 18,863.16 0.11 1,886.32 306,946.70 0.19 30,694.67
两至三年 9,326,931.53 5.58 2,798,079.46 15,439,992.16 9.52 4,631,997.65
三年以上 46,072,475.15 27.54 23,036,237.58 42,169,051.68 26.00 21,084,525.84
合计 140,526,195.40 84.00 30,100,099.65 134,953,761.32 83.21 29,599,106.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)公司将单项金额1000万元以上的应收款项划分为单项金额重大的应收款项。
(4)截至2008年6月30日，无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(5)截至2008年6月30日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 57,989,268.44 元，占应收账款账面余额的34.66 %。
其中前五名债务单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 期末余额 欠款年限 内容 占总额的
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 比例%
保定市华建混凝土有限公司 16,026,293.54 16,026,293.5 货款 9.58
4
北京冀南双龙建材经销中心 13,645,569.14 57,551.68 13,588,017.46 货款 8.15
保定市秀兰混凝土搅拌有限公 11,619,379.23 11,619,379.2 货款 6.95
司 3
保定市建材公司 9,832,537.28 654,576.30 9,177,960.98 货款 5.88
瑞科尔材料（天津） 6,865,489.25 6,865,489.25 , , 货款 4.10
合计 57,989,268.44 34,511,162.0 712,127.98 22,765,978..4 34.66
2 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
（1）单项金额重大的其他应收款账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 207,263,752.74 64.74 10,363,187.64 184,721,243.19 64.08 9,236,062.16
一至两年 64,690,586.53 20.20 6,469,058.65 56,885,492.80 19.73 5,688,549.28
两至三年 40,858,952.14 12.76 12,257,685.64 40,904,761.14 14.19 12,271,428.34
三年以上 3,795.00 1,897.50
合计 312,813,291.41 97.70 29,089,931.93 282,515,292.13 98.01 27,197,937.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）单项金额非重大的其他应收款账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 5,397,061.50 1.69 269,853.08 3,949,619.97 1.37 197,481.00
一至两年 597,489.57 0.19 59,748.95 339,719.67 0.12 33,971.96
两至三年 132,598.98 0.04 39,779.69 191,686.36 0.07 57,505.91
三年以上 1,232,115.91 0.38 616,057.96 1,265,353.79 0.44 632,676.90
合计 7,359,265.96 2.30 985,439.68 5,746,379.79 1.99 921,635.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)截至2008年6月30日，无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(4)截至2008年6月30日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为312,813,291.41元，占应收账款账面余额的97.69 %。
其中前五名债务单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 期末余 欠款年限 内 占总额的比例%
额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以 容
上
北京太行前景水泥 140,317 140,317,8 借 43.82
有限公司 ,834.23 34.23 款
保定太行和益水泥 75,876, 21,882,66 53,993,5 借 23.70
有限公司 215.69 9.93 45.76 款
哈尔滨太行兴隆水 52,961, 43,164,98 9,796,77 借 16.54
泥有限公司 765.24 6.04 9.2 款
保定太行兴盛水泥 43,428, 1,669,062 900,261. 40,858,9 借 13.56
有限公司 276.25 .54 57 52.14 款
省建材局 229,200 229,200.0 借 0.07
.00 0 款
合计 312,813 207,263,7 64,690,5 40,85895 0.00 97.69
,291.41 52.74 86.53 2.14
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（5）其他应收款余额2008年6月30日比2007年12月31日增加31,910,885.45 元，增幅11.07%，主要原因为北京太行前景水泥有限公司以银行同期利率增加对河北太行水泥股份有限公司借款所致。
3、长期股权投资
(1)明细情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准 金额 减值准备
备
对子公司长期 235,146,590.61 235,146,590.61
投资
其他长期股权 14,027,433.60 179,368.09 21,982.31 14,184,819.38
投资
合计 249,174,024.21 179,368.09 21,982.31 249,331,409.99
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（2）本公司长期投资在可预见的未来可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长期投资减值准备。
（3）本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
（4）股权投资明细如下：
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被投资单位名称 初始投资金额 持股比 2007年12月31 本期增加 本期减少 本期 2008年6月30日
例% 日 分得
现金
红利
对子公司长期股权投资
：
北京太行前景水泥有限 67,600,000.00 67.00 67,600,000.00 67,600,000.00
公司
保定太行和益水泥有限 120,000,000.00 75.00 120,000,000.0 120,000,000.00
公司 0
保定太行兴盛水泥有限 16,400,000.00 82.00 16,400,000.00 16,400,000.00
公司
邯郸市太行水泥有限责 7,038,000.00 51.00 7,038,000.00 7,038,000.00
任公司
哈尔滨太行兴隆水泥有 11,984,027.69 43.00 11,984,027.69 11,984,027.69
限公司
北京军星混凝土有限责 12,124,562.92 52.00 12,124,562.92 12,124,562.92
任公司
其他长期股权投资：
天津邯建建材有限公司 16,597,359.48 48.00 11,736,817.28 179,368.09 11,916,185.37
北京亚都科技股份有限 200,000.00 0.20 200,000.00 200,000.00
公司
廊坊市重工太行水泥有 4,180,237.48 21.70 2,090,616.32 21,982.31 2,068,634.01
限公司
合计 256,124,187.57 249,174,024.2 179368.09 21,982.31 249,331,409.99
1
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4、营业收入
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 421,404,865.19 190,979,322.75
其他业务收入 3,890,299.05 3,774,653.49
合计 425,295,164.24 194,753,976.24
（2）主营业务收入明细
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
水泥 389,642,637.42 166,066,937.57
熟料 31,762,227.77 24,912,385.18
合计 421,404,865.19 190,979,322.75
（3）其他业务收入明细项目 2008年1-6月 2007年1-6月
材料销售 1,647,756.69 1,335,008.83
商标使用费收入 731,229.87 599,565.03
设备维修收入 1,103,689.42 1,465,174.07
其他收入 407,623.07 374,905.56
合计 3,890,299.05 3,774,653.49
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本公司2007年度向前五名客户销售的收入总额为55,802,049.91 元，占公司全部销售收入的13.24%。
5、营业成本
（1）明细情况
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务成本 375,705,991.60 151,781,446.85
其他业务成本 2,163,935.52 1,902,805.89
合计 377,869,927.12 153,684,252.74
（2）主营业务成本明细
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
水泥 346,197,240.47 125,661,519.65
熟料 29,508,751.13 26,119,927.20
合计 375,705,991.60 151,781,446.85
（3）其他业务成本明细项目
2008年1-6月 2007年1-6月
材料支出 1,647,753.95 1,335,008.83
其他支出 516,181.57 567,797.06
合计 2,163,935.52 1,902,805.89
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6、投资收益
(1) 明细情况
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
权益法核算投资收益 157,385.78 -459,421.69
成本法核算投资收益 27,925,000.00
委托贷款投资收益 2,739,137.03
合计 28,082,385.78 2,279,715.34
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(2)权益法核算的投资收益
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被投资单位 2008年1-6月 2007年1-6月
廊坊市重工太行水泥有限责任公司 -21,982.31 -42,080.47
天津邯建建材有限公司 179,368.09 -417,341.22
小计 157,385.78 -459,421.69
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(3)成本法核算的投资收益
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被投资单位 2008年1-6月 2007年1-6月
北京太行前景水泥有限公司 26,800,000.00
保定太行和益水泥有限公司 1,125,000.00
小计 27,925,000.00
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(4) 委托贷款投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2008年1-6月 2007年1-6月
北京太行前景水泥有限公司 2,739,137.03
小计 2,739,137.03
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(5)本公司投资收益收回不存在重大限制。
十、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
河北太行华信建材有 邯郸市峰峰矿区建国路 石灰石开采及汽车运 母公司 有限责任公司 王里顺
限责任公司 2号 输
北京金隅集团有限责 北京市宣武区槐柏树街 制造销售、建筑材料 实际控制人 有限责任公司 王东
任公司 2号 以及房地产综合开发
北京太行前景水泥有 北京市坨里镇坨里村 水泥及水泥制品的生 子公司 有限责任公司 王里顺
限公司 产销售
保定太行和益水泥有 保定易县高村乡八里庄 水泥及水泥制品的生 子公司 有限责任公司 王里顺
限公司 村 产销售
保定太行兴盛水泥有 保定市复兴东路仁达园 水泥及水泥制品的生 子公司 有限责任公司 王里顺
限公司 5-2-501、5-2-502室 产销售
邯郸市太行水泥有限 邯郸市复兴区后百家村 水泥及水泥制品的生 子公司 有限责任公司 范国良
责任公司 西 产销售
哈尔滨太行兴隆有限 黑龙江省巴彦县兴隆镇 水泥及水泥制品的生 子公司 有限责任公司 王里顺
公司 铁东街138号 产销售
北京军星混凝土有限 北京市大兴区黄村镇 混凝土制造、混凝土 子公司 有限责任公司 范国良
责任公司 、建筑构件、建筑材
料销售
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2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
河北太行华信建材有限责任公司 59,102万元 58,802万元
北京金隅集团有限责任公司 91,076万元 91,076万元
北京太行前景水泥有限公司 10,000万元 10,000万元
保定太行和益水泥有限公司 16,000万元 16,000万元
保定太行兴盛水泥有限公司 2,000万元 2,000万元
邯郸市太行水泥有限责任公司 500万元 500万元
哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 3,000万元 3,000万元
北京军星混凝土有限责任公司 2,010万元 2,010万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.存在控制关系的关联方所持权益及其变化
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企业名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
金额(万元) 比例(%) 金额(万元) 比例(%) 金额(万元 比例(%) 金额(万元) 比例(%)
)
河北太行华信建材有限责任公 11,400 30.00 11,400 30.00
司
北京太行前景水泥有限公司 6,700 67.00 6,700 67.00
保定太行和益水泥有限公司 12,000 75.00 12,000 75.00
保定太行兴盛水泥有限公司 1,640 82.00 1,640 82.00
邯郸市太行水泥有限责任公司 499.44 51.00 499.44 51.00
哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 1,198.40 43.00 1,198.40 43.00
北京军星混凝土有限责任公司 1,045.36 52.00 1,045.36 52.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．不存在控制关系的关联方关系的性质
（1）本公司合营企业的基本情况（单位：万元）
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单位名称 业务性质 持股比例 本公司享有表决权比 期末净资产总 2008年1-6月 2008年1-6月
例 额 营业收入 净利润
北京强联水泥有限公 水泥制造业 40% 40% 3,631.96 6,511.21 232.83
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司联营企业的基本情况（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 业务性质 持股比例 本公司享有表决权比 期末净资产总 2008年1-6月 2008年1-6月
例 额 营业收入 净利润
天津邯建建材有限公 仓储 48% 48% 2482.54 45.67 37.37
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）同一控制下的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
北京金隅股份有限公司水泥分公司 与本公司同受实际控制人控制
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 与本公司同受实际控制人控制
北京市燕山水泥有限公司 与本公司同受实际控制人控制
金隅赞皇水泥有限责任公司 与本公司同受实际控制人控制
北京通达耐火技术有限公司 与本公司同受实际控制人控制
北京建贸五环水泥配送有限公司 与本公司同受实际控制人控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易
1.采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 品种 2008年1-6月 同期同类别 2007年1-6月 同期同类别采
采购比例(%) 购比例(%)
河北太行华信建材有限责任公司 矿石 3,280,744.50 20.98 3,178,863.60 20.34
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 水泥 86,690,671.23 100.00 6,539,675.37 100.00
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 熟料 2,564,102.55 19.32 1,978,242.00 79.82
北京强联水泥有限公司 熟料 494,480.76 3.72 500,000.00 20.18
北京通达耐火技术有限公司 耐火材料 154,076.92 2.77 797,525.65 13.55
北京金隅股份有限公司水泥分公司 熟料 10,216,311.20 76.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
（1）根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《矿石合作开采与供应协议》。河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石3.30元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧费等。据此，2008年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石994,165.00吨，价款3,280,744.50元；2007年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石963,292.00吨，价款3,178,863.60元。
（2）为充分发挥各自的生产和市场销售资源优势，对双方水泥市场进行有效整合，共同开拓市场，我公司于2007年8月6日与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订了《销售合作合同》。根据合同规定，双方互为对方的水泥产品销售商，以自己的名义对外签订销售合同，以销售合同对方的水泥产品，并自行对外结算。各方均不承担合同对方基于履行本合同所产生的任何费用。该项协议经董事会五届十次会议审议通过。依据该协议， 本报告期我公司采购鼎鑫水泥434,099.31吨，总价款86,690,671.23元。
（3）本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司因生产过程中熟料出现紧缺，本期从鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司购入熟料17,142.85吨，总价款2,564,102.55元；从北京强联水泥有限公司购入熟料2,571.30吨，总价款494,480.76元；从北京金隅股份有限公司水泥分公司购入熟料45,191.79吨，总价款10,216,311.20元。
(4) 我公司生产经营需要，本期从北京通达耐火技术有限公司购入耐火材料60吨，价款154,076.92元；2007年1-6月购入耐火材料339吨，金额797,525.65元。
2.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 品种 2008年1-6月 同期同类别 2007年1-6月 同期同类别销
销售比例(% 售比例(%)
)
河北太行华信建材有限责任公司 材料 939,070.13 48.99 752,283.68 56.35
电 140,040.68 100.00 182,564.62 100.00
北京金隅股份有限公司水泥分公司 水泥 174,849,192.96 24.14 143,185,666.41 27.91
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 水泥 8,014,885.17 1.11 1,742,334.52 0.34
北京建贸五环水泥配送有限公司 水泥 7,239,506.84 1.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
（1）根据本公司与北京金隅股份有限公司水泥分公司签订水泥包销协议及相关补充协议，2008年1-6月金隅集团公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥686,753.27吨，价款174,849,192.96元。2007年1-6月金隅集团公司为太行前景销售水泥625,978.00吨，价款143,185,666.41元。
（2）依据公司与鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司签订的《销售合作合同》，本报告期，该公司销售本公司水泥41,666.94吨，总价款8,014,885.17元。
（3）2008年1-6月，我公司向北京建贸五环水泥配送有限公司零售水泥26,255.30吨，总价款7,239,506.84元。
3.销售代理费
如上所述，本期金隅股份有限公司水泥分公司为本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司销售水泥686,753.27吨，支付水泥销售代理费615,885.14元。2007年1－6月金隅集团公司为太行前景销售水泥548,069.09吨，支付水泥销售代理费971,364.52 元。
4.租赁与许可协议
根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《国有土地使用权租赁合同》，河北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地39.50万平方米出租给本公司使用，按每年每平米1.02元人民币计收，年租金40万元人民币。
5. 其他需披露事项
（1）截至2008年6月30日，本公司之控股股东河北太行华信建材有限责任公司为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款10,300万元提供担保；为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款6,300万元提供股权质押担保；为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款4,000万元提供土地抵押担保。
（2）截至2008年6月30日，本公司之实际控制人北京金隅集团有限责任公司为本公司向中国银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款5,500万元提供担保；为本公司向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款21,300万元提供担保；为本公司向华夏银行股份有限公司石家庄分行借款3600万元提供担保；为本公司之子公司保定和益向华夏银行股份有限公司石家庄分行借款3000万元提供担保；为本公司之子公司北京前景向华夏银行股份有限公司北京分行借款4000万元提供担保。
6.关联方往来余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
(1)应收账款
北京金隅股份有限公司水泥分公司 530,632.56 4,125,643.23
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 3,674,530.35
北京建贸五环水泥配送有限公司 6,052,725.62
(2)预收帐款
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 1,498,054.00
(3)其它应收款
金隅赞皇水泥有限责任公司 5,353.00
(4)预付账款
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 439,058.85
北京市燕山水泥有限公司 370,000.00
(5)应付账款
河北太行华信建材有限责任公司 1,161,975.39 733,565.28
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 19,996,685.27 15,969,009.44
北京强联水泥有限公司 612,441.86 528,380.13
北京通达耐火技术有限公司 386,208.83
(6)其他应付款
北京金隅股份有限公司水泥分公司 712,308.14
河北太行华信建材有限责任公司 97,651,951.64 96,758,656.26
鹿泉东方鼎鑫水泥有限公司 3,254,664.23 1,242,520.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十一、或有事项
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司2006年7月28日与北京农村商业银行太君寺支行签订《保证合同》，为北京建谊建筑工程有限公司同该行签订的金额为2,000万元的短期借款提供连带责任担保，借款期限为2006年7月28日至2008年7月27日。保证期间自借款合同生效之日起至借款合同约定的债务人履行债务期限届满之次日止二年。
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司2007年12月26日与北京农村商业银行燕房支行签订《保证合同》，为北京强联水泥有限公司同该行签订的金额为2,860万元的短期借款提供连带责任担保，借款期限为2007年12月26日至2008年11月15日。保证期间自借款合同生效之日起至借款合同约定的债务人履行债务期限届满之次日止二年。
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司2008年6月20日与中国建设银行股份有限公司北京奉先支行签订《保证合同》，为北京强联水泥有限公司同该行签订的金额为1,100万元的短期借款提供连带责任担保，借款期限为2008年6月20日至2009年6月19日。保证期间自借款合同生效之日起至借款合同约定的债务人履行债务期限届满之次日止二年。
我公司之子公司北京太行前景水泥有限公司的合营企业北京强联水泥有限公司在被北京太行前景水泥有限公司收购前，为北京市房山强力水泥厂的银行借款计人民币5662万元整提供担保，由于借款逾期，2008年5月12日中国农业银行北京房山支行将北京强联水泥有限公司起诉，该借款是以强力水泥厂名义向银行借出，主要用于强联水泥的生产经营支出，截至2008年7月31日北京强联水泥有限公司应付北京市强力水泥厂4148万元。
公司于资产负债表日不存在其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
十二、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
（1）公司于2008年6月25日与北京金隅混凝土有限责任公司就北京军星混凝土有限责任公司52％股权签署《股权托管协议》。协议约定自2008年7月1日起公司将持有的北京军星混凝土有限责任公司52％股权委托北京金隅混凝土有限责任公司管理，期限3年，委托管理收益费每年为人民币120万元。根据协议有关内容，公司自2008年7月1日起不能实质控制北京军星混凝土有限责任公司，不再列入公司合并报表范围。
（2）2008年4月4日，北京市人民政府发布了《北京市人民政府关于发布2008年北京奥运会残奥会期间本市空气质量保障措施的通告》。按照通告规定要求，我公司控股子公司-北京太行前景水泥有限公司、北京军星混凝土有限责任公司和公司合营企业-北京强联水泥有限公司原则上将在2008年7月20日至2008年9月20日期间停产。
（3）公司控股子公司保定太行兴盛水泥有限公司（本公司持有该公司82%股权）接到了保定市环保监察大队《保定市环境监察现场通知书》（以下简称通知书），通知书要求，“按照保定市迎奥保空气质量实施方案要求，保定太行兴盛水泥有限公司自2008年7月25日停产”。具体恢复生产日期，等待保定市环保监察大队通知。
十四、其他重要事项
（1）联营企业廊坊市重工太行水泥有限公司原投资主体为廊坊市直属重工业国有资产经营有限公司和河北太行水泥股份有限公司，我公司持有其21.7％的股权。该公司成立于1998年9月22日，营业期限为十年，到2008年9月22日营业期届满。该公司2008年5月8日在廊坊市召开股东会，决定停业清算，同时成立清算组，清算财务基准日定于2008年4月30日。截至本报告期末，清算工作正在进行当中。
（2）根据天津市规划发展的要求，本公司之联营公司－天津邯建建材有限公司需拆迁。拆迁后，该公司予以解散。截至本期末，天津邯建建材有限公司正在搬迁，公司处于停产状态。我公司预收拆迁补偿款11,916,185.37元。
十五、补充资料
1.非经常性损益
非经常性损益项目和金额
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -89,488.16
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企
业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -320,876.77
其他非经常性损益项目
合计 -410,364.92
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按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.38 2.41 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 2.43 2.46 0.05 0.05
东的净利润
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3.现金流量表补充资料（一）
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 21,466,949.47 30,341,559.52 7,148,668.15 -10,006,660.76
加：资产减值准备 334,382.27 3,785,511.60 5,195.39 -322,523.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,939,967.64 19,970,664.77 54,291,815.92 20,303,770.77
无形资产摊销 574,086.56 319,342.94 950,274.90 862,005.96
长期待摊费用摊销 11,800.02 11,800.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（ -678,749.73 6,414.54 67,138.85 44,589.98
收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,795,295.92 11,002,624.15 26,825,804.07 11,627,906.27
投资损失（收益以“－”号填列） -986,534.23 -28,082,385.78 459,421.69 -2,279,715.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -281,196.10 -941,190.25 235,540.76 322,894.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,202,739.73 -2,202,739.73
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,186,896.25 -8,892,707.75 -60,512,245.18 -27,580,398.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -46,690,396.05 -6,827,954.31 -21,703,649.82 -195,121,571.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 37,535,940.11 48,666,192.25 23,711,213.78 231,323,520.57
其他
经营活动产生的现金流量净额 98,208,442.13 69,348,071.68 29,288,238.80 26,971,078.93
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 229,771,832.74 165,868,854.59 73,269,462.88 41,944,591.55
减：现金的期初余额 143,992,250.62 86,494,494.46 91,315,392.28 42,535,201.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 85,779,582.12 79,374,360.13 -18,045,929.40 -590,610.19
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4.现金流量表补充资料（二）
本期无取得和处置子公司及其他营业单位的有关信息。
5. 现金流量表补充资料（三）
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项目 2008年6月30日
一、现金： 229,771,832.74
其中：库存现金 165,780.67
可随时用于支付的银行存款 163,579,006.75
可随时用于支付的其他货币资金 66,027,045.32
二、现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额： 229,771,832.74
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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十六、会计报表之批准
本会计报表于2008 年8月7日业经本公司董事会批准通过。
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的2007年半年度报告正文；
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本公告的原稿。
董事长：姜德义
河北太行水泥股份有限公司
2008年8月7日