北京金自天正智能控制股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事吴晓根先生因公未能出席董事会，委托独立董事周新长先生代为行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长张剑武先生、总经理杨溪林先生、主管会计工作负责人财务总监陈斌先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务部长杨光浩先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：北京金自天正智能控制股份有限公司
公司法定中文名称缩写：金自天正
公司英文名称：Beijing AriTime Intelligent Control Co., Ltd.
公司英文名称缩写：AriTime
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：金自天正
公司A股代码：600560
3、公司注册地址：北京市丰台区科学城富丰路６号
公司办公地址：北京市丰台区科学城富丰路６号
邮政编码：100070
公司国际互联网网址：http://www.AriTime.com
公司电子信箱：aritime@AriTime.com
4、公司法定代表人：张剑武
5、公司董事会秘书：胡邦周
电话：（010）83671666-6104
传真：（010）63713257
E-mail：hubangzhou@sohu.com
联系地址：北京市丰台区科学城富丰路６号董事会秘书办公室
公司证券事务代表：潘业伟
电话：（010）83671666-6104
传真：（010）63713257
E-mail：hrpan01863@sina.com
联系地址：北京市丰台区科学城富丰路６号董事会秘书办公室
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：北京市丰台区科学城富丰路６号董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 1,100,996,309.46 1,035,256,726.26 1,030,343,152.55 6.35
所有者权益（或 405,950,257.44 410,955,718.47 406,058,837.23 -1.22
股东权益）
每股净资产(元) 4 .08 4.13 4.09 -1.22
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 13,594,201.64 14,381,051.82 14,381,051.82 -5.47
利润总额 16,912,212.88 14,462,674.45 14,462,674.45 16.94
净利润 14,874,138.97 13,766,482.71 12,152,835.28 8.05
扣除非经常性损
14,879,129.69 13,685,758.43 12,072,111.00 8.72
益的净利润
基本每股收益
0.15 0.14 0.12 8.05
(元)
稀释每股收益
0.15 0.14 0.12 8.05
(元)
增加0.22个百
净资产收益率(%) 3.66 3.44 3.06
分点
经营活动产生的
-59,856,636.08 11,354,691.35 11,354,691.35 -627.15
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 -0.60 0.11 0.11 -627.15
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -17,315.72
除上述各项之外的其他营业外收支净额 12,325.00
合计 -4,990.72
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
45,897,800 46.18 -7,062,800 -7,062,800 38,835,000 39.07
股
3、其他内资持
850,200 0.86 -850,200 -850,200 0 0
股
其中：境内非
850,200 0.86 -850,200 -850,200 0 0
国有法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
52,650,000 52.96 7,913,000 7,913,000 60,563,000 60.93
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 99,398,000 100 99,398,000 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 8,979
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减
量
冶金自动化研
国有法人 44.07 43,804,900 0 38,835,000
究设计院
查根楼 境内自然人 2.50 2,480,020 2,480,020 0 未知
中国钢研科技
国有法人 2.03 2,021,955 0 0
集团公司
上海浦东发展
银行－广发小
未知 1.81 1,795,013 1,795,013 0 未知
盘成长股票型
证券投资基金
北京富丰高科
国有法人 1.45 1,438,900 0 0 未知
技发展总公司
中国工商银行
－广发策略优
未知 1.39 1,384,378 1,384,378 0 未知
选混合型证券
投资基金
中国建设银行
－信达澳银领
未知 1.01 999,915 999,915 0 未知
先增长股票型
证券投资基金
中国人保控股
国有法人 0.80 799,954 799,954 0 未知
公司
北京市机电研
国有法人 0.66 654,000 0 0 未知
究院
佘苏宁 境内自然人 0.59 590,921 590,921 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
冶金自动化研究设计院 4,969,900 人民币普通股
查根楼 2,480,020 人民币普通股
中国钢研科技集团公司 2,021,955 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 1,795,013 人民币普通股
北京富丰高科技发展总公司 1,438,900 人民币普通股
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 1,384,378 人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 999,915 人民币普通股
中国人保控股公司 799,954 人民币普通股
北京市机电研究院 654,000 人民币普通股
佘苏宁 590,921 人民币普通股
中国钢研科技集团公司为公司的实际控制人,与公司
其他股东之间无关联关系，公司未知其他前十名无限
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 售条件股东之间的关联关系或一致行动关系，公司其
他持股前十名无限售条件股东与公司的第一大股东之
间没有关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
1 冶金自动化研究设计院 38,835,000 2008年5月12日 4,969,900
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况1)2007年4月6日公司第三届董事会第六次会议聘任胡宇先生为公司副总经理。2)2007年4月23日公司第三届董事会第七次会议同意张丕贞先生因工作调动，辞去公司副总经理。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内,公司继续推动市场分区的管理模式，增加营销网点，加大产品销售力度，加强公司本部和子公司的市场协调工作，积极开拓国外市场，公司的新签合同情况是公司成立以来最好的时期；通过大力培养和充实技术队伍，在工程部门推广标准化设计和使用标准化产品，进一步提高了工程实施效率；报告期内，公司进一步推进标准化工作，推进了公司的产业化进程；通过管理改革和管理创新，进一步梳理业务流程，完善了各项规章制度和内部控制制度；继续支持子公司的发展，加强了对子公司经营及财务的监督检查，使公司对子公司的管理更加规范化、制度化。
2007年上半年度，公司共计完成营业收入217,204,830.99元，比上年度同期增长了35.33%，归属于母公司所有者的净利润14,874,138.97元，比上年度同期增长了8.05%。
随着公司营业规模的扩大，2007年上半年度公司销售费用由上年度同期的3,489,190.53元上升到6,314,041.13元，增加了80.96%。
2007年上半年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-59,856,636.08元，比上年度同期的11,354,691.35元有较大幅度的下降，公司经营活动产生的现金流量净额减少是由于公司项目运作的特点决定的，回款周期与付款周期不一致,报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金相对较少,导致经营活动现金流量大幅度波动,以较长的周期看,收付款趋于均衡。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
钢铁 减少0.68个百分
209,958,153.17 173,438,160.09 17.39 110.43 112.17
行业 点
分产
品
电气
增加2.60个百分
传动 157,589,870.36 133,971,356.21 14.99 94.31 88.54
点
装置
工业
计算
减少4.57个百分
机控 55,734,593.06 44,245,888.55 20.61 -17.29 -12.23
点
制系
统
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华北地区 110,177,212.90 49.08
华中地区 39,163,141.87 785.84
华东地区 54,554,886.62 27.03
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司自成立以来，一直严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业管理制度，规范公司运作。公司已制定并不断完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《重大信息内部报告制度》、《募集资金管理办法》、《信息披露制度》、《关联交易决策制度》、《总经理工作细则》等规章制度。为加深投资者对公司的了解和认同，促进公司诚信自律、规范运作，提升公司的投资价值，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司制定了《投资者关系管理制度》。
公司独立董事的人数占公司董事会的1/3，达到了证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定和要求。
为了保证公司内部控制机制的有效执行，2006年公司还成立了直接隶属于董事会的内部审计机构“监察审计部”。
公司于2007年6月27日在指定报纸和网站上刊登了经公司董事会审议后的公司治理自查报告和整改计划。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度股东大会审议通过了2006年度利润分配方案：以2006年度末总股本9939.8万股为基数,向全体股东每10股派送现金股利2.0元(含税)。公司于2007年6月6日在指定报纸和网站上刊登了2006年度利润分配实施公告,股权登记日为2007年6月11日,除权日为2007年6月12日,现金红利发放日为2007年6月19日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、吸收合并情况
本报告期公司无吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
报告期内公司未发生购买（销售）商品、接受（提供）劳务以及其他流出（流入）的重大关联交易。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、自股权分置改革方案实施之日起，非流通股股东所持有的金自天正股份在十二个月内不得上市交易或者转让；
2、持有金自天正股份总数百分之五以上的非流通股股东冶金自动化研究设计院，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
为保障公司财务审计工作的延续性，公司2006年度股东大会决定继续聘任天职国际会计师事务所有限公司担任公司的财务审计工作,聘期自2007年5月1日至2008年4月30日，股东大会并授权董事会依据审计工作业务量决定该会计师事务所的报酬事宜。(2006年度，公司支付给天职国际会计师事务所有限公司的报酬为人民币26万元,审计人员的差旅费及食宿费由本公司承担。)
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
检索路径
关于公司第一大股东的母公司注册 中国证券报C009版， 2007年1 上海证券交易所网站
获准的提示性公告 上海证券报D17版 月23日 之上市公司资料检索
中国证券报C024版， 2007年4 上海证券交易所网站
第三届董事会第六次会议决议公告
上海证券报D16版 月10日 之上市公司资料检索
中国证券报C024版， 2007年4 上海证券交易所网站
关于召开2006年度股东大会的通知
上海证券报D16版 月10日 之上市公司资料检索
公司与冶金自动化研究设计院签订 中国证券报C024版， 2007年4 上海证券交易所网站
采购框架协议的关联交易公告 上海证券报D16版 月10日 之上市公司资料检索
公司与冶金自动化研究设计院签订 中国证券报C024版， 2007年4 上海证券交易所网站
销售框架协议的关联交易公告 上海证券报D16版 月10日 之上市公司资料检索
公司与冶金自动化研究设计院签订 中国证券报C024版， 2007年4 上海证券交易所网站
综合服务协议的关联交易公告 上海证券报D16版 月10日 之上市公司资料检索
中国证券报C024版， 2007年4 上海证券交易所网站
第三届监事会第四次会议决议公告
上海证券报D16版 月10日 之上市公司资料检索
中国证券报C016版， 2007年4 上海证券交易所网站
第三届董事会第七次会议决议公告
上海证券报D59版 月24日 之上市公司资料检索
中国证券报C005版， 2007年5 上海证券交易所网站
有限售条件的流通股上市公告
上海证券报D16版 月9日 之上市公司资料检索
中国证券报C009版， 2007年5 上海证券交易所网站
2006年度股东大会决议公告
上海证券报27版 月12日 之上市公司资料检索
中国证券报C008版， 2007年6 上海证券交易所网站
2006年度分红派息实施公告
上海证券报D6版 月6日 之上市公司资料检索
中国证券报C012版， 2007年6 上海证券交易所网站
第三届董事会第八次会议决议公告
上海证券报D11版 月8日 之上市公司资料检索
中国证券报B12版，上 2007年6 上海证券交易所网站
公司治理自查报告和整改计划
海证券报D8版 月27日 之上市公司资料检索
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五.1 122,419,925.22 193,273,577.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五.2 129,462,576.53 127,653,139.40
应收账款 五.3 141,175,662.63 139,981,446.04
预付款项 五.5 91,481,750.79 47,172,019.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 397,360.00 1,473,610.63
应收股利
其他应收款 五.4 12,123,411.50 4,449,996.30
买入返售金融资产
存货 五.6 475,431,369.57 390,547,425.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 972,492,056.24 904,551,214.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 五.7 102,908,813.20 105,770,516.39
在建工程 五.8 6,126,689.06 6,113,200.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.9 13,624,390.71 13,908,221.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五.10 5,844,360.25 4,913,573.71
其他非流动资产
非流动资产合计 128,504,253.22 130,705,511.69
资产总计 1,100,996,309.46 1,035,256,726.26
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五.12 16,385,628.78 12,843,053.18
应付账款 五.13 76,355,460.70 59,329,856.62
预收款项 五.14 575,178,602.67 528,914,952.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五.16 11,409,218.20 10,592,056.10
应交税费 五.17 -6,038,520.37 2,308,668.08
应付利息
应付股利 五.18 8,760,980.00
其他应付款 五.15 3,744,401.94 2,175,692.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 685,795,771.92 616,164,279.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 五.19 3,757,777.77 3,457,777.77
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,757,777.77 3,457,777.77
负债合计 689,553,549.69 619,622,057.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五.20 99,398,000.00 99,398,000.00
资本公积 五.21 251,366,418.58 251,366,418.58
减：库存股
盈余公积 五.22 32,617,416.89 32,617,416.89
一般风险准备
未分配利润 五.23 22,568,421.97 27,573,883.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 405,950,257.44 410,955,718.47
少数股东权益 5,492,502.33 4,678,950.77
所有者权益合计 411,442,759.77 415,634,669.24
负债和所有者权益总计 1,100,996,309.46 1,035,256,726.26
公司法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 财务部长:杨光浩
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 99,407,696.93 168,462,915.39
交易性金融资产
应收票据 123,192,359.62 112,698,681.40
应收账款 六.1 136,360,654.47 127,101,568.47
预付款项 84,466,971.30 42,581,164.68
应收利息 331,862.50 1,424,113.13
应收股利
其他应收款 六.2 10,709,460.93 2,876,076.53
存货 380,253,495.03 316,597,824.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 834,722,500.78 771,742,343.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六.3 55,651,259.91 55,651,259.91
投资性房地产
固定资产 96,603,759.91 99,478,192.48
在建工程 13,489.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,624,390.71 13,908,221.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,540,531.05 4,609,744.51
其他非流动资产
非流动资产合计 171,433,430.64 173,647,418.49
资产总计 1,006,155,931.42 945,389,762.41
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 16,385,628.78 12,843,053.18
应付账款 80,573,749.48 55,538,432.67
预收款项 479,538,771.26 443,925,581.04
应付职工薪酬 10,168,877.49 9,105,401.13
应交税费 -3,454,535.23 -268,538.90
应付利息
应付股利 8,760,980.00
其他应付款 7,853,059.68 6,661,991.21
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 599,826,531.46 527,805,920.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,757,777.77 3,457,777.77
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,757,777.77 3,457,777.77
负债合计 603,584,309.23 531,263,698.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 99,398,000.00 99,398,000.00
资本公积 251,366,418.58 251,366,418.58
减：库存股
盈余公积 28,924,521.67 28,924,521.67
未分配利润 22,882,681.94 34,437,124.06
所有者权益（或股东权益）合计 402,571,622.19 414,126,064.31
负债和所有者权益（或股东权
1,006,155,931.42 945,389,762.41
益）总计
公司法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 财务部长:杨光浩
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 五.24 217,204,830.99 160,502,139.22
其中：营业收入 217,204,830.99 160,502,139.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 203,610,629.35 146,121,087.40
其中：营业成本 五.24 179,528,730.14 132,594,754.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五.25 592,470.16 960,987.39
销售费用 6,314,041.13 3,489,190.53
管理费用 13,180,141.42 11,012,836.82
财务费用 -1,267,891.41 -1,738,967.52
资产减值损失 五.26 5,263,137.91 -197,714.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,594,201.64 14,381,051.82
加：营业外收入 五.27 3,358,042.93 129,700.00
减：营业外支出 五.28 40,031.69 48,077.37
其中：非流动资产处置损失 36,031.69 44,115.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,912,212.88 14,462,674.45
减：所得税费用 五.29 1,224,522.35 139,575.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,687,690.53 14,323,098.47
归属于母公司所有者的净利润 14,874,138.97 13,766,482.71
少数股东损益 813,551.56 556,615.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.14
（二）稀释每股收益 0.15 0.14
公司法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 财务部长:杨光浩
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 六.4 183,645,192.36 133,608,880.36
减：营业成本 六.4 159,736,583.17 118,108,015.13
营业税金及附加 188,747.09 913,271.99
销售费用 4,262,235.24 2,168,887.46
管理费用 9,353,458.12 8,115,658.78
财务费用 -1,227,186.64 -1,614,475.43
资产减值损失 5,263,137.91 -50,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,606,989.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,068,217.47 11,574,511.55
加：营业外收入 2,635,042.93 53,700.00
减：营业外支出 4,000.00 47,698.32
其中：非流动资产处置净损失 44,115.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,699,260.40 11,580,513.23
减：所得税费用 374,102.52 123,429.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,325,157.88 11,457,083.67
公司法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 财务部长:杨光浩
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 200,221,501.54 224,492,304.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,331,796.93 76,258.37
收到其他与经营活动有关的现金 五. 32 114,752.69 288,941.89
经营活动现金流入小计 203,668,051.16 224,857,504.69
购买商品、接受劳务支付的现金 218,855,198.82 173,361,058.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,398,828.12 21,622,906.14
支付的各项税费 15,322,739.39 15,848,441.35
支付其他与经营活动有关的现金 五. 31 3,947,920.91 2,670,407.59
经营活动现金流出小计 263,524,687.24 213,502,813.34
经营活动产生的现金流量净额 -59,856,636.08 11,354,691.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
11,565.00 27,280.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,565.00 27,280.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
820,242.58 7,448,828.54
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 820,242.58 7,448,828.54
投资活动产生的现金流量净额 -808,677.58 -7,421,548.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,188,338.39 8,776,196.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 10,188,338.39 8,776,196.72
筹资活动产生的现金流量净额 -10,188,338.39 -7,776,196.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -70,853,652.05 -3,843,053.91
加：期初现金及现金等价物余额 193,273,577.27 208,991,741.26
六、期末现金及现金等价物余额 122,419,925.22 205,148,687.35
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 15,687,690.53 14,323,098.47
加：资产减值准备 5,263,137.91 -197,714.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
3,637,101.29 3,557,433.08
生物资产折旧
无形资产摊销 308,550.88 302,010.42
长期待摊费用摊销 1,038.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资
24,466.69 44,115.68
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-930,786.54 -1,613,647.43
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -84,883,944.32 -45,352,453.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-59,173,687.31 -54,951,836.13
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
60,210,834.79 95,242,646.71
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -59,856,636.08 11,354,691.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 122,419,925.22 205,148,687.35
减：现金的期初余额 193,273,577.27 208,991,741.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -70,853,652.05 -3,843,053.91
公司法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 财务部长:杨光浩
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 175,341,926.51 186,810,018.61
收到的税费返还 2,608,796.93
收到其他与经营活动有关的现金 18,500.00 64,700.00
经营活动现金流入小计 177,969,223.44 186,874,718.61
购买商品、接受劳务支付的现金 209,560,748.79 148,762,647.20
支付给职工以及为职工支付的现金 18,302,331.65 14,275,171.35
支付的各项税费 6,458,701.88 14,171,145.94
支付其他与经营活动有关的现金 1,902,030.19 1,201,964.60
经营活动现金流出小计 236,223,812.51 178,410,929.09
经营活动产生的现金流量净额 -58,254,589.07 8,463,789.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
11,565.00 27,280.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,565.00 27,280.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
623,856.00 862,892.92
付的现金
投资支付的现金 4,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 623,856.00 5,362,892.92
投资活动产生的现金流量净额 -612,291.00 -5,335,612.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,188,338.39 8,776,196.72
支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流出小计 10,188,338.39 13,776,196.72
筹资活动产生的现金流量净额 -10,188,338.39 -12,776,196.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -69,055,218.46 -9,648,020.12
加：期初现金及现金等价物余额 168,462,915.39 179,530,245.07
六、期末现金及现金等价物余额 99,407,696.93 169,882,224.95
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,325,157.88 11,457,083.67
加：资产减值准备 5,263,137.91 -50,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
3,453,567.57 3,372,459.95
资产折旧
无形资产摊销 308,550.88 302,010.42
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-11,565.00 44,115.68
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -5,606,989.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-930,786.54 -1,613,647.43
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -63,655,670.71 -37,557,314.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-73,642,842.52 -14,012,073.56
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
62,635,861.46 52,128,144.79
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -58,254,589.07 8,463,789.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 99,407,696.93 169,882,224.95
减：现金的期初余额 168,462,915.39 179,530,245.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -69,055,218.46 -9,648,020.12
公司法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 财务部长:杨光浩
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年
99,398,000.00 251,366,418.58 31,932,324.40 23,362,094.25 4,662,258.30 410,721,095.53
年末余额
加：会计
685,092.49 4,211,788.75 16,692.47 4,913,573.71
政策变更
前期差错
更正
二、本年
99,398,000.00 251,366,418.58 32,617,416.89 27,573,883.00 4,678,950.77 415,634,669.24
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
-5,005,461.03 813,551.56 -4,191,909.47
少以
“－”号
填列）
（一）净
14,874,138.97 813,551.56 15,687,690.53
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和 14,874,138.97 813,551.56 15,687,690.53
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
-19,879,600.00 -19,879,600.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
-19,879,600.00 -19,879,600.00
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
99,398,000.00 251,366,418.58 32,617,416.89 22,568,421.97 5,492,502.33 411,442,759.77
期末余额
单位:元币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一
般
减：
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年
99,398,000.00 252,592,427.17 28,312,749.04 14,737,897.00 3,474,072.86 398,515,146.07
年末余额
加：会计
339,602.98 1,358,411.91 3,615.03 1,701,629.92
政策变更
前期差错
更正
二、本年
99,398,000.00 252,592,427.17 28,652,352.02 16,096,308.91 3,477,687.89 400,216,775.99
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
1,500,000.00 1,838,722.71 556,615.76 3,895,338.47
少以
“－”号
填列）
（一）净
13,766,482.71 556,615.76 14,323,098.47
利润
（二）直
接计入所
有者权益 1,500,000.00 1,500,000.00
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 1,500,000.00 1,500,000.00
上述
（一）和
1,500,000.00 13,766,482.71 556,615.76 15,823,098.47
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
-11,927,760.00 -11,927,760.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
-11,927,760.00 -11,927,760.00
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
99,398,000.00 254,092,427.17 28,652,352.02 17,935,031.62 4,034,303.65 404,112,114.46
期末余额
公司法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 财务部长:杨光浩
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
99,398,000.00 251,366,418.58 28,267,185.08 30,216,232.03 409,247,835.69
余额
加：会计政策
657,336.59 4,220,892.03 4,878,228.62
变更
前期差错更正
二、本年年初
99,398,000.00 251,366,418.58 28,924,521.67 34,437,124.06 414,126,064.31
余额
三、本年增减
变动金额（减
-11,554,442.12 -11,554,442.12
少以“－”号
填列）
（一）净利润 8,325,157.88 8,325,157.88
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
8,325,157.88 8,325,157.88
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-19,879,600.00 -19,879,600.00
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
-19,879,600.00 -19,879,600.00
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
99,398,000.00 251,366,418.58 28,924,521.67 22,882,681.94 402,571,622.19
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
99,398,000.00 252,592,427.17 25,860,966.66 20,488,026.23 398,339,420.06
余额
加：会计政策
339,027.47 1,356,109.88 1,695,137.35
变更
前期差错更正
二、本年年初
99,398,000.00 252,592,427.17 26,199,994.13 21,844,136.11 400,034,557.41
余额
三、本年增减
变动金额（减
1,500,000.00 -470,676.33 1,029,323.67
少以“－”号
填列）
（一）净利润 11,457,083.67 11,457,083.67
（二）直接计
入所有者权益 1,500,000.00 1,500,000.00
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 1,500,000.00 1,500,000.00
上述（一）和
1,500,000.00 11,457,083.67 12,957,083.67
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分 -
-11,927,760.00
配 11,927,760.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者
-
（或股东）的 -11,927,760.00
11,927,760.00
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
99,398,000.00 254,092,427.17 26,199,994.13 21,373,459.78 401,063,881.08
余额
公司法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 财务部长:杨光浩
(二)会计报表附注
2007年半年度(合并)会计报表附注
（除另有注明外，所有金额均为以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
北京金自天正智能控制股份有限公司(以下简称“公司”)是经国家经贸委“国经贸企改[1999]1228号”文批准，由原国家冶金工业部下属的冶金自动化研究设计院（原冶金工业部自动化研究院、冶金自动化研究院）以其重组的与“三电”（工业自动控制装置和计算机控制系统、电力电子及电气控制装置、工业检测及控制仪表）产业软、硬件的科研开发、生产相关的经营性资产及相关负债投入，联合以货币资金方式投入的北京富丰高科技发展总公司、北京市机电研究院、中钢设备公司（原发起人之一北京国冶星自动化工程有限责任公司于2003年整体并入中国冶金设备总公司,该公司2005年更名为中钢设备公司）、深圳市禾滨实业有限公司四家企业，以发起方式设立的股份有限公司。公司于1999年12月28日在北京市工商行政管理局领取了注册号为1100001114148（1-1）的企业法人营业执照。注册地址：北京市丰台科学城富丰路6号。法定代表人：张剑武。注册资本人民币玖仟玖佰叁拾玖万捌仟圆整。2002年9月，经中国证监会证监发行字[2002]88号《关于核准北京金自天正智能控制股份有限公司公开发行股票的通知》核准，公司采用全部向二级市场投资者定价配售发行方式向社会公开发行人民币普通股股票3000万股。公司向社会公开发行的人民币普通股股票于2002年9月19日在上海证券交易所上市交易。2004年3月24日公司召开第二届第八次董事会会议，审议通过了2003年度利润分配预案，以2003年年末总股本7646万股为基数，按每十股送三股的比例派发股票股利，共计派发股票股利2293.8万元，送股后股本总额增至9939.80万元。
根据公司2002年12月24日第一届董事会第十一次会议决议，本公司和20个自然人于2003年3月6日合资成立了“上海金自天正信息技术有限公司”，注册资本1000万元，其中北京金自天正智能控制股份有限公司出资600万元，持股比例60%，20个自然人各占2％的股份，合计持股比例40%。2003年03月06日上海金自天正信息技术有限公司在上海市工商行政管理局浦东新区领取了注册号为3101151018233的企业法人营业执照。注册地址：上海市张江高科技园区郭守敬路351号2号楼640-5室。法定代表人：葛钢。注册资本：人民币壹仟万元。经营期限：30年。
根据公司2003年9月28日第二届董事会第六次会议决议，公司出资300万元受让上海金自天正信息技术有限公司15个自然人股东共计30％的股权。冶金自动化研究设计院出资100万元受让上海金自天正信息技术有限公司5个自然人股东共计10％的股权。股权受让后，北京金自天正智能控制股份有限公司出资达到900万元，持股比例90％，冶金自动化研究设计院出资100万元，持股比例10％。
根据上海金自天正信息技术有限公司2006年02月28日董事会决议，上海金自天正信息技术有限公司法定代表人变更为杨溪林，并于2006年06月09日办理了工商变更登记。
2004年4月27日，北京金自天正智能控制股份有限公司第二届董事会第十次会议审议通过了由北京金自天正智能控制股份有限公司和上海金自天正信息技术有限公司共同出资组建山西金自天正科技有限公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司出资450万元，持股比例90%；上海金自天正信息技术有限公司出资50万元，持股比例10%。山西金自天正科技有限公司于2004年6月26日在太原市工商行政管理局领取了注册号为1401001500223的企业法人营业执照。注册地址：太原市高新区长治路448号。法定代表人：杨溪林。注册资本：人民币伍佰万元。经营期限：20年。
2004年4月27日，北京金自天正智能控制股份有限公司第二届董事会第十次会议审议通过了由北京金自天正智能控制股份有限公司和上海金自天正信息技术有限公司共同出资组建辽宁金自天正科技有限公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司出资450万元，持股比例90%，上海金自天正信息技术有限公司出资50万元，持股比例10%。辽宁金自天正科技有限公司于2004年6月18日在本溪市工商行政管理局领取了注册号为2105001300123的企业法人营业执照。注册地址：本溪市平山区前进街。法定代表人：杨溪林。注册资本：人民币伍佰万元。经营期限：20年。
2004年8月25日，北京金自天正智能控制股份有限公司第二届董事会第十一次会议审议通过了组建成都金自天正智能控制有限公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司和吴子利分别以货币资金方式投入450万元和50万元，持股比例为90%和10%。成都金自天正智能控制有限公司2004年9月10日于成都市工商行政管理局领取了注册号为5101091001565－1的企业法人营业执照。注册地址：成都高新区天府大道南延线高新孵化园。法定代表人：杨溪林。注册资本：人民币伍佰万元。经营期限：长期。
2005年8月4日，北京金自天正智能控制股份有限公司第二届十五次董事会会议审议通过了组建北京金自软件有限责任公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司出资800万元，持股比例80%，冶金自动化研究设计院出资100万元，持股比例10%，上海金自天正信息技术有限公司出资100万元，持股比例10%。北京金自软件有限责任公司于2005年8月17日于北京市工商行政管理局领取了注册号为1101062883566的企业法人营业执照。注册地址：北京市丰台区西四环南路72号院25号楼二层。法定代表人：金樟贤。注册资本：人民币壹仟万元。经营期限：20年。
2006年1月18日，北京金自天正智能控制股份有限公司第三届董事会第一次会议审议通过了组建辽宁金自天正智能控制有限公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司出资450万元，持股比例90%，上海金自天正信息技术有限公司出资50万元，持股比例10%。辽宁金自天正智能控制有限公司于2006年2月20日成立。辽宁金自天正智能控制有限公司在2006年2月20日于沈阳工商行政管理局领取了注册号为2101321101148的企业法人营业执照。注册地址：沈阳市浑南新区世纪路一号。法定代表人：杨溪林。注册资本：人民币伍佰万元。经营期限：20年。
公司主要从事自动化系统的技术开发、转让、咨询、培训和服务；制造、销售计算机控制系统软硬件及网络产品；智能控制软硬件及配套设备；电气传动装置及配套设备、电子元器件、控制系统配套仪表；承接系统集成工程等。主要产品有工业自动化控制系统、电力电子及交直流电气传动装置、工业检测及控制仪表、高压大功率晶闸管等电子元器件。公司所处行业为工业自动化设备制造行业，业务领域目前主要集中在冶金自动化行业。股份公司的主要业务是从事工业自动化领域系列产品的研制、生产、销售和承接系统集成工程及技术服务等。具体包括工业自动化控制业务、电气传动装置业务、工业检测及控制仪表业务等三大类。按产品服务对象不同，产品可以分为工业计算机控制系统、电气传动装置、电力半导体元器件和工业专用检测及控制仪表四类。
二、会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表的编制和列报遵循《企业会计准则》及其他相关规定。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监会计字［2007］10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第七号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，本公司按照中国证监会证监发［2006］136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期资产负债表的影响，进行追溯调整并按《企业会计准则第30号—财务报表列表》和《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定进行列报。
3、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期，起止点以公历日历为标准。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
本公司现金流量表中的现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、发生外币交易时以及在资产负债表日采用的折算方法，汇兑损益的处理方法
本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
8、金融工具的确认和计量
本公司金融工具的确认和计量遵循《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号—金融资产转移》。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
（1）本公司对坏账损失采用备抵法核算
（2）本公司按账龄对应收账款进行分类并计提坏账准备，具体分类及计提标准如下：
应收账款账龄 坏账准备计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
除此以外，对于单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。本公司其他应收款主要是备用金、未结算保证金等款项，公司对其收回均有把握，故对其他应收款不计提坏账准备。
（3）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回。上述坏账的确认需经董事会批准。
10、存货的确认和计量
本公司按照生产的不同阶段及属性将存货分为原材料、低值易耗品、在产品和产成品四类。其中，原材料的发出计价采用移动加权平均法；电气传动装置、工业计算机控制系统、工业专用检测仪表及控制仪表的发出计价采用个别计价法，电力半导体元器件的发出计价采用加权平均法。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。低值易耗品的发出采用一次转销法。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础；用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。
11、投资性房地产的确认和计量
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。本公司本期无投资性房地产。
12、固定资产的确认和计量
固定资产（包括固定资产的更新改造等后续支出）同时满足下列条件的，予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司的固定资产的确认标准为：使用年限超过一个会计年度，单位价值在2000元以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋建筑物、通用机器设备、仪器仪表、办公设备和运输设备等。
本公司固定资产折旧采用年限平均法。
本公司的固定资产的分类及折旧各项参数如下：
资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 35年 3% 2.77%
通用机器设备 12年 3% 8.08%
仪器仪表 10年 3% 9.70%
办公设备 6年 3% 16.17%
运输设备 10年 3% 9.70%
13、在建工程的确认和计量
本公司按项目对在建工程进行分类核算，采用实际成本计价。在工程完工经验收合格交付使用的当月结转固定资产。在建工程在达到预定可使用状态，尚未办理竣工决算的情况下，本公司按照估计价值结转并计提折旧。待办理竣工决算后，再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已提折旧额。与工程有关的借款发生的借款利息按照借款费用资本化的原则进行结转。
14、生物资产的确认和计量
本公司无生物资产。
15、无形资产的确认和计量
本公司无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权及土地使用权。
公司内部研究开发项目开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等而发生的支出。当此阶段支出同时符合以下条件时，将其确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定其入账金额，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币性交换形式取得的无形资产，根据不同情况，分别以换出资产的公允价值或账面价值作为确定换入资产成本的基础。
以债务重组形式得到的无形资产，按照公允价值入账。
政府补助为无形资产的，按照公允价值计量。
通过企业合并得到的无形资产，根据不同情况，分别以被合并方的账面价值入账或以公允价值入账。本公司“无形资产—土地使用权”的估计寿命与受益期保持一致。
本公司“无形资产—非专利技术、软件专利技术”的估计寿命为10年。
本公司无形资产无残值。
16、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据及确定方法
（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的帐面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
（3）可收回金额的计量结果低于其帐面价值的，将资产的帐面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产帐面价值（扣除预计净残值）。
（4）当有迹象表明一项资产发生减值时，一般以单个资产为基础估计其可收回金额。难以对单性资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以该资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
17、长期股权投资的确认和计量
（1）初始投资成本的确定
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币性资产交换换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，收到补价时按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价时按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。当有证据表明，以非货币性资产交换换入的长期股权投资不具有商业实质且公允价值不能可靠地取得时，以换出的帐面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组方式将应收债权转作资本的，按享有被投资单位股份的公允价值作为长期股权投资初始投资成本。
企业合并形成的长期股权投资：同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资核算方法
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠地取得的长期股权投资，采用成本法进行核算。其中：公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派现金股利或利润确认为当期损益，且所确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。
公司对被投资单位具有共同控制或具有重大影响，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的帐面价值。公司享有的被投资单位宣告分派的利润或现金股利，相应减少长期股权投资的帐面价值。
长期股权投资处置时，按其帐面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
18、借款费用的确认和计量
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，予以资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款费用，在发生当期确认为费用。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累积支出超出专门借款支出的加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，确认应予资本化的利息金额。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。
（3）资本化金额的确定
购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
（4）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生正常中断，并且时间连续超过三个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（5）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
19、收入的确认和计量
(1)、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司主营商品的收入确认标准遵循上述原则。
公司商品收入具体确认方法为：公司在商品验收合格、交付使用，并取得客户签署的完工报告后确认商品销售收入。具体步骤如下：
商品调试验收合格后，及时取得客户签署的完工报告；
公司根据发货通知单（或对方的验货单）、客户签署的完工报告及销售发票确认商品销售收入。
(2)、本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入本公司；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、公司允许他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
20、确认递延所得税资产的依据
（1）资产、负债的帐面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的帐面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的帐面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
三、税项
1、增值税：销项税率为17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
根据北京市国家税务局《转发财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知的通知》(京国税[2000]187号)以及丰国税批复（2003）056798及（2004）058223号文件规定，对公司自行开发并生产的“热连轧基础自动化控制系统（AriHSP）软件V1.0”、“热连轧过程控制(AriPCS-HSM)软件V1.0”、“转炉自动化控制系统软件V1.0”、“烧结自动化控制系统(AriSNT)软件V1.0”等软件自2003年1月1日起按17%的法定税率征收后，对实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退的税收优惠政策。但随同软件产品一并向购买方收取的培训、维护等费用，不享受即征即退政策。
2、营业税：按应税收入的3%或5%计缴。
3、城市维护建设税：公司按应缴增值税、营业税的7%计缴；子公司上海金自天正信息技术有限公司按应缴增值税、营业税的1%计缴。
4、教育费附加：按应缴增值税、营业税的3%计缴。
5、所得税：
(1)公司经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，高新技术企业证书的统一编号为0121181F，公司注册地为国家级科技园区-中关村科技园区丰台科技园。根据京国税所[2000]362号文件及丰国税批复（2000）055101号文件精神，公司自2000年1月1日至2002年12月31日享受免征企业所得税的优惠政策。根据北京市税务局转发国家税务总局《关于企业所得税几个业务问题的通知》的通知（京国税[1994]068号）文件和北京市国家税务局转发北京市人民政府《关于调整北京市新技术产业开发试验区区域范围的通知》的通知（京国税二[1995]341号）文件以及丰国税批复
[2003]095093号文件精神，公司自2003年1月1日至2005年12月31日止减半征收企业所得税，即执行7.5%的所得税税率。自2006年1月1日起，按15%税率征收企业所得税。
(2)子公司上海金自天正信息技术有限公司注册地在上海浦东新区，2005年8月10日经上海市信息化委员会认定并批准为软件企业。根据上海市浦东新区国家税务局出具的浦税所（2006）190号《所得税税收优惠政策核定通知书》及沪财政（2000）15号文件，自2005年1月1日起至2006年12月31日止免征2年所得税，自2007年1月1日至2009年12月31日止，按7.5%税率征收企业所得税，自2010年1月1日起按15%的税率征收企业所得税。
子公司山西金自天正科技有限公司注册地为山西省太原市，该公司于2006年12月被山西省科学技术厅认定为高新技术企业（晋科工发【2006】122号），2006年经太原高新技术开发区管委会高新【2006】116号文件批准，自2006年1月1日起实行15%所得税率征收，公司2006年已经按33%缴纳企业所得税。
子公司辽宁金自天正科技有限公司注册地为辽宁省本溪市，所得税率为33%。
子公司成都金自天正智能控制有限公司注册地为四川省成都市，依据成都高新技术产业科技局成高科（2005）86号文认定为高新技术企业。并已于2005年9月15日在成都高新技术产业开发区国家税务局办理登记备案，自2005年1月1日起至2006年12月31日止免征2年所得税，自2007年1月1日起按15%的税率征收所得税。
子公司北京金自软件有限责任公司注册地为北京, 2005年9月28日被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，自2006年1月1日至2008年12月31日止免征企业所得税，自2009年1月1日至2011年12月31日止，按7.5%税率征收企业所得税，自2012年1月1日起按15%的税率征收企业所得税。
子公司辽宁金自天正智能控制有限公司注册地为辽宁省沈阳市,2006年7月27日被辽宁省科学技术厅认定为高新技术企业，经沈阳市新技术产业开发区国家税务局浑南税务所审核同意并备案，自2006年1月1日至2007年12月31日止免征企业所得税，自2008年1月1日减按15%税率征收企业所得税；若公司高新技术企业证书有效期满经复审合格，并且符合高新技术企业条件的，可以继续按15%税率征收企业所得税；如高新技术企业证书有效期满未经复审合格或复审不合格，或者虽经复审合格但不符合高新技术企业条件的，则取消相关税收优惠。
6、其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
四、企业合并及合并财务报表
根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》将以下子公司纳入会计报表合并范围。
母公司持股比例 是否合并
法定代表 与本公司 表决权比 2007年6 2006年12 2007年 2006年12
被投资单位 注册资本
人 关系 例 月30日 月31日 6月30 月31日
日
上海金自天正信
杨溪林 1000万元 子公司 90% 90% 90% 是 是
息技术有限公司
山西金自天正科
杨溪林 500万元 子公司 90% 90% 90% 是 是
技有限公司
辽宁金自天正科
杨溪林 500万元 子公司 90% 90% 90% 是 是
技有限公司
成都金自天正智
杨溪林 500万元 子公司 90% 90% 90% 是 是
能控制有限公司
北京金自软件有
金樟贤 1000万元 子公司 80% 80% 80% 是 是
限责任公司
辽宁金自天正智
杨溪林 500万元 子公司 90% 90% 90% 是 是
能控制有限公司
1、上海金自天正信息技术有限公司
成立日期：2003年3月6日
注册号：3101151018233
注册地：上海市张江高科技园区郭守敬路351号2号楼640-5室
企业类别：有限责任公司
经营范围：计算机软、硬件的开发、设计、制作、销售，系统集成，并提供相关技术的“四技”服务，网络工程的安装、调试、维护，机电一体化产品的研发、设计、生产、销售（涉及许可经营的凭许可证经营）。
经营期限：30年
2、山西金自天正科技有限公司
成立日期：2004年6月26日
注册号：1401001500223
注册地：太原市高新区长治路448号
企业类别：有限责任公司
经营范围：计算机软件的开发、设计、制作、销售；计算机软、硬件、机电一体化产品的批发；自动化系统的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。
经营期限：20年
3、辽宁金自天正科技有限公司
成立日期：2004年6月18日
注册号：2105001300123
注册地：本溪市平山区前进街
企业类别：有限责任公司
经营范围：计算机软硬件、自动化系统及工程承包、仪器仪表、机电和液压装置及配套产品的开发、设计、制造、系统集成、技术服务、销售业务。
经营期限：20年
4、成都金自天正智能控制有限公司
成立日期：2004年9月10日
注册号：5101091001565－1
注册地：成都高新区天府大道南延线高新孵化园
企业类别：有限责任公司
经营范围：工业自动化工程、电子计算机软件、系统集成、通信产品的技术服务、技术支持、技术转让及技术咨询、相关产品的开发；销售代理工业自动化设备；其他无需许可或审批的合法项目。
经营期限：长期
5、北京金自软件有限责任公司
成立日期：2005年8月17日
注册号：1101062883566
注册地：北京市丰台区西四环南路72号院25号楼二层
企业类别：有限责任公司
经营范围：公司主要从事行业性应用软件的开发、生产、销售和服务，主要从事混合流程制造行业的软件开发。
经营期限：20年
6、辽宁金自天正智能控制有限公司
成立日期：2006年3月14日
注册号：2101321101148
注册地：沈阳市浑南新区世纪路一号
企业类别：有限责任公司
经营范围：计算机软硬件、仪器仪表、自动化系统软硬件销售及工程承包；机电和液压装置及配套产品开发、设计、制造（异地）、销售；系统集成；相关技术服务。
经营期限：20年
五、财务报表项目附注
1、货币资金
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
现金 326,645.04 238,962.38
银行存款 122,093,280.18 193,034,594.50
其他货币资金 20.39
合计 122,419,925.22 193,273,577.27
注：截至2007年6月30日,公司无被抵押、冻结及存放在境外的货币资金。
2、应收票据
票据类型 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票
129,462,576.53 127,653,139.40
合计
129,462,576.53 127,653,139.40
注：（1）截至2007年6月30日,公司无用于抵押的银行承兑汇票。
（2）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据64,784,076.42元,均在2007年12月31日前到期。
3、应收账款
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 84,771,119.16 47.14% 4,729,920.29 88,414,217.78 51.00% 4,420,710.89
一至二年 30,818,236.25 17.14% 2,890,267.50 24,747,187.70 14.27% 2,474,718.77
二至三年 20,074,364.58 11.16% 4,045,501.71 18,287,818.25 10.55% 3,657,563.65
三至四年 15,219,500.22 8.46% 4,565,850.07 24,799,373.94 14.30% 9,511,812.18
四至五年 16,007,963.99 8.90% 9,483,982.00 7,595,307.72 4.38% 3,797,653.86
五年以上 12,952,232.58 7.20% 12,952,232.58 9,542,156.89 5.50% 9,542,156.89
合计 179,843,416.78 100.00% 38,667,754.15 173,386,062.28 100.00% 33,404,616.24
注：公司应收江苏铁本钢铁有限公司的应收账款余额为2,960,000.00元,因该公司已破产,公司对其应收账款全额计提了坏账准备。
单项金额重大的应收账款:
账龄 2007年6月30日 占总额比例 坏账准备金额
一年以内 36,297,485.35 20.19% 1,814,874.27
一至二年 3,300,000.00 1.83% 330,000.00
二至三年
三至四年 4,890,000.00 2.72% 1,467,000.00
四至五年
五年以上
小计 44,487,485.35 24.74% 3,611,874.27
单项金额不重大的应收账款:
账龄 2007年6月30日 占总额比例 坏账准备金额
一年以内 48,473,633.81 26.96% 2,915,046.02
一至二年 27,518,236.25 15.30% 2,560,267.50
二至三年 20,074,364.58 11.16% 4,045,501.71
三至四年 10,329,500.22 5.74% 3,098,850.07
四至五年 16,007,963.99 8.90% 9,483,982.00
五年以上 12,952,232.58 7.20% 12,952,232.58
小计 135,355,931.43 75.26% 35,055,879.88
注：（1）应收账款欠款前五名客户余额合计43,897,800.00元，占应收账款期末余额的24.41%。
单位 金额 账龄 占总额比例
中国冶金建设集团公司
16,400,000.00 一年以内 9.12%
唐山中厚板材有限公司 12,447,800.00 一年以内 6.92%
张家港华盛炼铁有限公司 5,670,000.00 一至二年 3.15%
川威集团有限公司（威远钢铁有限公司） 4,890,000.00 三至四年 2.72%
北营钢铁（集团）有限公司 4,490,000.00 二至三年 2.50%
合计 43,897,800.00 24.41%
（2）期末应收持5%以上股份股东冶金自动化研究设计院365,661.50元。
（3）期末应收关联方金额8,728,742.84元，占应收账款期末余额的4.85%。
4、其他应收款
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 7,772,589.00 64.12% 3,013,026.90 67.71%
一至二年 3,845,382.50 31.72% 936,969.40 21.06%
二至三年 5,440.00 0.04%
三至四年 500,000.00 4.12% 500,000.00 11.23%
四至五年
五年以上
合计 12,123,411.50 100.00% 4,449,996.30 100.00%
注：（1）其他应收款为备用金、未结算保证金等款项，公司对其收回均有把握，故对其他应收款未计提坏账准备。
（2）欠款前五名客户余额合计6,720,000.00元，占期末余额的55.43%。
项目 金额 年限 占总额比例
保证金-江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司 3,760,000.00 一年以内 31.02%
保证金-湖南国联招标有限公司 1,240,000.00 一年以内 10.23%
保证金-青海盐湖三元钾肥股份有限公司 620,000.00 一至二年 5.11%
保证金-新疆罗布泊钾盐有限责任公司 600,000.00 一年以内 4.95%
保证金-宁波建龙钢铁有限公司 500,000.00 三至四年 4.12%
合计 6,720,000.00 55.43%
（3）无应收持有本公司5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院余额。
（4）期末无其他应收关联方余额。
（5）本报告期内，其他应收款增幅较大，达到172.44%，主要是新签合同较多，公司支付与
新签合同相关的投标保证金和履约保证金大幅增长所致。
5、预付账款
账龄 2007年6月30日 占总额比例 2006年12月31日 占总额比例
一年以内 66,188,770.21 72.35% 38,490,708.79 81.60%
一至二年 19,332,939.96 21.13% 5,638,022.89 11.95%
二至三年 2,916,752.62 3.19%
三至四年
四至五年 34,700.00 0.07%
五年以上 3,043,288.00 3.33% 3,008,588.00 6.38%
合计 91,481,750.79 100.00% 47,172,019.68 100.00%
注：（1）账龄超过5年的预付账款中，主要为向中钢设备公司预付账款2,994,588.00元，系我公司委托该公司免税进口专用设备款，因免税批文尚未办理完毕，故长期未结算。
（2）本公司预付账款中持公司5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院期末余额1,085,000.00元。
（3）公司本报告期内预付账款余额增长93.93%，幅度较大，主要系我公司新开工项目较多，一部分原材料订货周期较长，导致报告期内大量采购付款未能结算。
6、存货
项目 2007年6月30日 跌价准备期末数 2006年12月31日 跌价准备期初数
原材料 17,043,397.58 426,521.92 21,484,962.48 426,521.92
在产品 449,676,556.60 361,145,183.54
产成品 9,074,003.06 8,302,718.70
低值易耗品 63,934.25 41,082.45
合计
475,857,891.49 426,521.92 390,973,947.17 426,521.92
7、固定资产、累计折旧、减值准备及净值
(1)固定资产原值
项目 2006年12月31日 本年增加数 本年减少数 2007年6月30日
房屋及建筑物 75,946,116.50 45,619.90 75,900,496.60
通用机器设备
36,838,022.70 115,810.00 - 36,953,832.70
仪器仪表
9,859,476.79 - - 9,859,476.79
办公设备
11,589,398.37 580,731.00 - 12,170,129.37
运输工具
8,662,688.05 128,296.00 127,300.00 8,663,684.05
合计
142,895,702.41 824,837.00 172,919.90 143,547,619.51
(2)累计折旧
2006年12月31
项目 本年增加数 本年减少数 2007年6月30日
日
房屋及建筑物
11,295,846.91 945,963.54 12,241,810.45
通用机器设备
10,741,138.16 1,303,736.30 - 12,044,874.46
仪器仪表
7,835,659.52 125,439.90 - 7,961,099.42
办公设备
4,909,845.69 852,099.23 - 5,761,944.92
运输工具
2,280,546.55 409,862.32 123,481.00 2,566,927.87
合计
37,063,036.83 3,637,101.29 123,481.00 40,576,657.12
(3)减值准备
项目 2006年12月31日 本年增加数 本年减少数 2007年6月30日
房屋及建筑物
- - - -
通用机器设备
22,128.66 - - 22,128.66
仪器仪表
40,020.53 - - 40,020.53
办公设备
- - - -
运输工具
- - - -
合计 62,149.19 62,149.19
（4）固定资产净值
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
房屋及建筑物 64,650,269.59 991,583.44 63,658,686.15
通用机器设备 26,074,755.88 115,810.00 1,303,736.30 24,886,829.58
仪器仪表 1,983,796.74 125,439.90 1,858,356.84
办公设备 6,679,552.68 580,731.00 852,099.23 6,408,184.45
运输工具 6,382,141.50 251,777.00 537,162.32 6,096,756.18
合计 105,770,516.39 948,318.00 3,810,021.19 102,908,813.20
注：截止本报告期末，位于北京市丰台区科学城富丰路6号的办公楼及厂房的产权证书尚未取得，相关手续正在办理中。
8、在建工程
本 其 工程投
2006年12 期 他 2007年6月 入占预
名称 预算数 本期增加 资金来源
月31日 转 减 30日 算比例
固 少 （%）
测试开关电
源柜2台
14,000.00 5,651.41 5,651.41 自筹资金 40.37%
自制测试配
电柜
26,000.00 7,837.65 7,837.65 自筹资金 30.14%
上海公司办
公楼 15,283,000.00 6,113,200.00 6,113,200.00 自筹资金 40.00%
合计 15,323,000.00 6,113,200.00 13,489.06 6,126,689.06
9、无形资产
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
1、土地使用权
11,045,080.33 126,328.57 10,918,751.76
2、非专利技术软件
2,863,141.26 24,720.00 182,222.31 2,705,638.95
合计
13,908,221.59 24,720.00 308,550.88 13,624,390.71
注：（1）根据《企业会计准则第4号和第6号》规定，本公司在2007年1月1日新旧会计准则转换时将原在固定资产中核算的土地账面价值7,108,842.06转为无形资产核算。
10、递延所得税资产
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
坏帐准备 5,641,645.56 4,715,438.54
存货跌价准备 63,978.29 63,978.29
固定资产减值准备及折旧 87,400.59 82,821.07
长期待摊费用 1,714.04 1,714.04
其他 49,621.77 49,621.77
合计 5,844,360.25 4,913,573.71
11、减值准备
项目 2006年12月31日 本期计提 本期转回 本期转销 2007年6月30日
坏账准备 33,404,616.24 5,263,137.91 38,667,754.15
存货跌价准备 426,521.92 426,521.92
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备 62,149.19 62,149.19
工程物资减值准备
在建工程减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
合计 33,893,287.35 5,263,137.91 39,156,425.26
12、应付票据
票据种类 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 16,385,628.78 12,843,053.18
合计 16,385,628.78 12,843,053.18
注：在下一个会计期间将到期的应付票据金额为16,385,628.78元。
13、应付账款
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
应付账款 76,355,460.70 59,329,856.62
注：期末欠持有本公司5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院金额为1,326,899.10元。
14、预收账款
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
预收账款 575,178,602.67 528,914,952.87
注：（1）期末预收账款中预收持有本公司5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院金额157,000.00元。
（2）公司预收账款余额较大，系未结算工程款所致。
15、其他应付款：
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
其他应付款 3,744,401.94 2,175,692.40
注：（1）报告期末其他应付款中持有本公司5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院金额1,497,356.07元。
（2）其他应付款分项列示
项目 2007年6月30日
自动化院综合服务费 1,496,351.15
未付工程款 896,153.71
其他 1,351,897.08
合计 3,744,401.94
（3）本报告期内其他应付款增幅较大，达到72.10%，主要是与自动化院综合服务费未进行结算所致。
16、应付职工薪酬：
2006年12月31
项目 本期增加 本期减少 2007年6月30日
日
一、工资、奖金、津贴和补贴 370,377.26 17,751,977.12 17,719,777.12 402,577.26
二、职工福利费 4,221,274.76 1,299,117.80 2,922,156.96
三、社会保险费 4,810,467.39 6,745,540.43 4,884,447.00 6,671,560.82
其中：医疗保险 111,831.71 2,379,824.26 2,098,324.90 393,331.07
补充养老保险
基本养老保险 3,952,698.28 3,886,997.09 2,497,144.68 5,342,550.69
失业保险 393,571.16 286,951.94 181,507.23 499,015.87
工伤保险 257,361.37 62,759.33 36,973.09 283,147.61
生育保险 95,004.87 129,007.81 70,497.10 153,515.58
四、住房公积金 3,142.00 2,982,557.00 2,968,604.00 17,095.00
五、工会经费和教育经费 1,186,868.69 611,788.68 391,811.21 1,406,846.16
六、其他 -74.00 984.00 11,928.00 -11,018.00
合计 10,592,056.10 28,092,847.23 27,275,685.13 11,409,218.20
17、应交税费
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
企业所得税 792,763.51 2,338,767.75
增值税 -8,175,041.60 -739,753.64
营业税 188,696.37 269,985.68
城建税 34,460.19 126,047.20
个人所得税 1,073,596.79 219,454.37
教育费附加 15,822.40 75,376.28
河道管理费 21,520.02 9,394.42
价格调控基金 526.87 9,396.02
副调基金 9,135.08
合计 -6,038,520.37 2,308,668.08
18、应付股利：
股东名称 2007年6月30日 2006年12月31日
冶金自动化研究设计院
8,760,980.00
合计 8,760,980.00
19、专项应付款
2006年12月31 2007年6月30
项目 本期增加 本期减少 备注
日 日
1、15MVA IGCT大功率变流器 230,000.00 - - 230,000.00 研发经费
2、高速磁浮交通技术重大专
项子课题 2,800,000.00 - - 2,800,000.00 研发经费
3、200KW低功率变流器 385,042.73 - - 385,042.73 研发经费
4、200KW IGBT交流器功率主
电路研制 42,735.04 - - 42,735.04 研发经费
5、国家重点新产品计划拨款 - 300,000.00 - 300,000.00 研发经费
合计 3,457,777.77 300,000.00 - 3,757,777.77
20、股本
项 目 2007年06月30日 2006年12月31日
股 本 99,398,000.00 99,398,000.00
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发 积
行 金
新 送 转
数量 比例 股 股 股 其他 小计 数量 比例
一、有限售
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
45,897,800.00 46.18 -7,062,800.00 -7,062,800.00 38,835,000.00 39.07
持股
3、其他内资
850,200.00 0.86 -850,200.00 -850,200.00
持股
其中：
境内非国有
850,200.00 0.86 -850,200.00 -850,200.00
法人持股
境内自然人
持股
４、外资持
股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
46,748,000.00 47.04 -7,913,000.00 -7,913,000.00 38,835,000.00 39.07
股份合计
二、无限售
条件股份
1、人民币普
52,650,000.00 52.96 7,913,000.00 7,913,000.00 60,563,000.00 60.93
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
52,650,000.00 52.96 7,913,000.00 7,913,000.00 60,563,000.00 60.93
股份合计
三、股份总
99,398,000.00 100.00 99,398,000.00 100.00
数
21、资本公积
项目 2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年6月30日
1.股本溢价 248,670,146.37 248,670,146.37
2.其他资本公积 2,696,272.21 2,696,272.21
合 计 251,366,418.58 251,366,418.58
22、盈余公积
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
期初数 32,617,416.89 28,652,352.02
本期增加 3,965,064.87
其中：法定盈余公积 3,965,064.87
任意盈余公积
本期减少
期末数 32,617,416.89 32,617,416.89
注：公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对公司2007年1月1日之前相关事项进行追溯调整，调增盈余公积685,092.49元。
23、未分配利润
按公司章程规定，依法缴纳企业所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）分配股利
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
期初数 27,573,883.00 16,096,308.91
本期增加数 14,874,138.97 27,370,398.96
其中：本期净利润 14,874,138.97 27,370,398.96
本期减少数 19,879,600.00 15,892,824.87
其中:提取法定盈余公积 3,965,064.87
已分配股利 19,879,600.00 11,927,760.00
其他
期末数 22,568,421.97 27,573,883.00
注：(1)公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对公司2007年1月1日之前相关事项进行追溯调整，调增未分配利润4,211,788.75元。
(2)本公司根据2007年5月11日召开的2006年度股东大会决议，以2006年度末总股本9939.80万股为基数，向全体股东每10股派送现金股利2.00元（含税），共计派发现金股利19,879,600.00元（含税）。
24、主营业务收入和主营业务成本
（1）营业收入
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 217,060,997.16 152,658,098.19
其他业务收入 143,833.83 7,844,041.03
合计 217,204,830.99 160,502,139.22
（2）按主营业务性质划分
按业务
性质划 2007年1-6月 2006年1-6月
分
主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润
电气传
动装置 157,589,870.36 133,971,356.21 23,618,514.15 81,103,757.93 71,057,386.64 10,046,371.29
工业计
算机控
制系统 55,734,593.06 44,245,888.55 11,488,704.51 67,382,969.97 50,413,995.33 16,968,974.64
工业专
用检测
仪表及
控制仪
表 754,147.98 403,902.04 350,245.94 2,289,598.41 1,857,894.11 431,704.30
电力半
导体元
器件 2,982,385.76 869,061.54 2,113,324.22 1,881,771.88 1,193,641.13 688,130.75
合计
217,060,997.16 179,490,208.34 37,570,788.82 152,658,098.19 124,522,917.21 28,135,180.98
注：本公司前五名客户主营业务收入总额145,837,262.40元，占公司全部主营业务收入的67.19%。
25、营业税金及附加
项 目 计税标准 2007年1-6月 2006年1-6月
1.营业税 3%、5%
166,664.73 244,068.00
2.城市维护建设税 7% 183,932.95 512,808.37
3.教育费附加 3%
207,355.66 202,939.17
4.河道管理费 29,737.88 48.00
5.价格调控基金
846.43
6.地方教育费附加 3,932.51 1,123.85
合 计 592,470.16 960,987.39
26、资产减值损失
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、坏账损失 5,263,137.91
二、存货跌价损失 -197,714.69
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,263,137.91 -197,714.69
27、营业外收入
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
盘盈利得
非流动资产处置利得 7,746.00
非货币性资产交换利得
违约金 18,500.00 53,700.00
债务重组利得
捐赠利得
政府补助 3,331,796.93 76,000.00
合计 3,358,042.93 129,700.00
28、营业外支出
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
盘亏损失
非流动资产处置损失 36,031.69 44,115.68
非常损失
债务重组损失 2,378.56
公益性捐赠支出 4,000.00
非货币性资产交换损失
其他 1,583.13
合计 40,031.69 48,077.37
29、所得税费用
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
本期所得税费用 2,155,308.89 1,753,223.41
递延所得税费用 -930,786.54 -1,613,647.43
合计 1,224,522.35 139,575.98
30、政府补助
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
增值税软件退税 2,608,796.93
上海财政补贴（增值税返还） 681,000.00 76,000.00
上海财政补贴（营业税返还） 42,000.00
合计 3,331,796.93 76,000.00
注：（1）根据北京市国家税务局《转发财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(京国税[2000]187号)的文件规定，丰国税批复（2003）055138号文件、丰国税批复（2003）056798号文件、丰国税批复（2004）058223号文件、
(2004)050839号文件，对公司自行开发并生产的“棒材生产线自动化和传动控制系统软件（Aritime）”、“LF(钢包精炼炉)智能控制系统(AriLFS)软件”、“热连轧基础自动化控制系统（AriHSP）软件V1.0”、“轧机交交变频主传动系统设计和控制（AriCYS）软件V1.0”等软件自2003年1月1日起按17%的法定税率征收后，对实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退的税收优惠政策。但随同软件产品一并向购买方收取的培训、维护等费用，不享受即征即退政策。补贴收入中2,608,796.93元即按上述政策返还的增值税收入；
（2）依据浦东张江第（ZFK110220104）号文件规定，上海子公司享受上海浦东新区张江功能区域的财政专项补贴，对2006年营业税应纳税所得额的3%部分给与补贴；
（3）依据浦东张江第（ZFK110210101）号文件规定，上海子公司享受上海浦东新区张江功能区域的财政专项补贴，对2006年增加值的2.4%部分给与补贴。
31、支付其他与经营活动有关的现金大额列示
项目 金额
招待费 678,781.02
办公费 443,801.42
差旅费 877,106.11
交通费 219,380.49
综合服务费 272,473.08
审计相关费用 288,000.00
证券报年费 140,000.00
通讯费 130,491.51
劳保及物料消耗 232,927.60
律师费用 150,000.00
合计 3,432,961.23
32、收到其他与经营活动有关的现金大额列示
项目 金额
利息 63,408.95
违约金 18,500.00
合计 81,908.95
六、母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
2007年6月30日 2006年12月31日
项 目
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 86,088,784.16 49.55% 4,304,439.20 79,904,596.09 50.17% 3,995,229.80
一至二年 25,949,314.97 14.93% 2,594,931.50 21,793,827.70 13.69% 2,179,382.77
二至三年 17,555,367.37 10.10% 3,511,073.47 15,615,677.04 9.81% 3,123,135.41
三至四年 15,219,500.22 8.76% 4,565,850.07 24,799,373.94 15.57% 9,511,812.18
四至五年 16,007,963.99 9.21% 9,483,982.00 7,595,307.72 4.77% 3,797,653.86
五年以上 12,952,232.58 7.45% 12,952,232.58 9,542,156.89 5.99% 9,542,156.89
合计 173,773,163.29 100.00% 37,412,508.82 159,250,939.38 100.00% 32,149,370.91
注：公司应收江苏铁本钢铁有限公司的应收账款余额为2,960,000.00元，因该公司已破产,公司对其应收账款全额计提了坏账准备。单项金额重大的应收帐款：
项 目 2007年6月30日 占总额比例 坏账准备金额
一年以内 36,297,485.34 20.89% 1,814,874.27
一至二年 3,300,000.00 1.90% 330,000.00
二至三年 -
三至四年 4,890,000.00 2.81% 1,467,000.00
四至五年
五年以上
小计 44,487,485.34 25.60% 3,611,874.27
单项金额不重大的应收帐款：
项 目 2007年6月30日 占总额比例 坏账准备金额
一年以内 49,791,298.82 28.66% 2,489,564.93
一至二年 22,649,314.97 13.03% 2,264,931.50
二至三年 17,555,367.37 10.10% 3,511,073.47
三至四年 10,329,500.22 5.95% 3,098,850.07
四至五年 16,007,963.99 9.21% 9,483,982.00
五年以上 12,952,232.58 7.45% 12,952,232.58
小计 129,285,677.95 74.40% 33,800,634.55
注：（1）应收账款欠款前五名客户余额合计43,897,800.00元，占应收账款期末余额的25.26%。
欠款单位 欠款金额 欠款年限 比例
中国冶金建设集团公司 16,400,000.00 一年以内 9.44%
唐山中厚板材有限公司 12,447,800.00 一年以内 7.16%
张家港华盛炼铁有限公司 5,670,000.00 一至二年 3.26%
川威集团有限公司（威远钢铁有限公司） 4,890,000.00 三至四年 2.81%
北营钢铁（集团）有限公司 4,490,000.00 二至三年 2.58%
合计 43,897,800.00 25.26%
（2）期末应收持5%以上股份股东冶金自动化研究设计院365,661.50元。
（3）期末应收关联方金额8,728,742.84元，占应收账款期末余额的5.02%。
2、其他应收款
2007年6月30日 2006年12月31日
项 目
金 额 所占比例% 坏账准备 金 额 所占比例% 坏账准备
一年以内 9,114,360.78 85.11% 1,464,676.53 50.93%
一至二年 1,095,100.15 10.23% 911,400.00 31.69%
二至三年
三至四年 500,000.00 4.66% 500,000.00 17.38%
四至五年
五年以上
合 计 10,709,460.93 100.00% 2,876,076.53 100.00%
注：（1）其他应收款为备用金、未结算保证金等款项，公司对其收回均有把握，故对其他应收款未计提坏账准备。
（2）欠款前五名客户余额合计5,956,580.00元，占期末余额的55.62%。
项目 金额 年限 占总额比例
保证金-江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司 3,760,000.00 一年以内 35.11%
保证金-青海盐湖三元钾肥股份有限公司 620,000.00 一至二年 5.79%
保证金-新疆罗布泊钾盐有限责任公司 600,000.00 一年以内 5.60%
保证金-宁波建龙钢铁有限公司 500,000.00 三至四年 4.67%
保证金-淮安市机电设备交易中心 476,580.00 一年以内 4.45%
合计
5,956,580.00 55.62%
(3）其他应收款期末余额无持有本公司5%以上表决权股份的股东。
（4）期末无其他应收关联方余额。
（5）本报告期内，其他应收款增幅较大，达到272.36%，主要是新签合同较多，公司支付与新签合同相关的投标保证金和履约保证金大幅增长所致。
3、长期投资
被投资单位 初始金额 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
上海金自天正信息技术有限公司 9,000,000.00 26,385,776.98 26,385,776.98
辽宁金自天正科技有限公司 4,500,000.00 4,672,424.48 4,672,424.48
山西金自天正科技有限公司 4,500,000.00 4,650,680.82 4,650,680.82
成都金自天正智能控制有限公司 4,500,000.00 7,676,668.80 7,676,668.80
北京金自软件有限责任公司 8,000,000.00 7,155,366.94 7,155,366.94
辽宁金自天正智能控制有限公司 4,500,000.00 5,110,341.89 5,110,341.89
合计 35,000,000.00 55,651,259.91 - - 55,651,259.91
注：上述被投资单位均是母公司所属存在控制关系的子公司，故母公司报告期内均采用成本法对长期投资进行核算。
4、主营业务收入和主营业务成本
（1）营业收入
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 183,100,504.53 125,398,582.33
其他业务收入 544,687.83 8,210,298.03
合计 183,645,192.36 133,608,880.36
（2）按主营业务性质划分
2007年1-6月 2006年1-6月
按业务性质划分
主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润
电气传动装置 156,909,955.95 136,121,303.73 84,857,061.78 77,548,334.22
20,788,652.22 7,308,727.56
工业计算机控制系统 24,546,105.56 22,672,998.04 37,147,829.95 29,955,357.68
1,873,107.52 7,192,472.27
工业专用检测仪表及控制仪表 806,726.62 481,230.69 2,059,769.35 1,661,606.72
325,495.93 398,162.63
电力半导体元器件 837,716.40 422,528.91 415,187.49 1,333,921.25 870,878.85 463,042.40
合计 183,100,504.53 159,698,061.37 125,398,582.33 110,036,177.47
23,402,443.16 15,362,404.86
本公司前五名客户主营业务收入135,973,996.60元，占公司全部主营业务收入的74.26%。
七、资产证券化业务的会计处理
无
八、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
与本公司关
企业名称 注册地址 主营业务 注册资本 经济性质或类型 法定代表人
系
新材料、新工艺及产
中国钢研科技 北京市海淀区学院南路76 中央直属大型科技企 干勇
品开发测试技术服务
83,598.50 实际控制人
集团公司 号 业
万元
冶金自动化研 自动化设备研制、开 10,281万
北京市西四环南路72号 科技企业 张剑武 控股股东
究设计院 发、生产 元
上海金自天正 上海市张江高科技园区郭 计算机软、硬件的开
信息技术有限 守敬路351号2号楼640-5 发、设计、制作、销 1,000万元 有限责任公司 杨溪林 子公司
公司 室 售，系统集成等
山西金自天正 太原市高新区长治路448 计算机软件的开发、
500万元 有限责任公司 杨溪林 子公司
科技有限公司 号 设计、制作、销售等
辽宁金自天正 计算机软硬件产品的
本溪市平山区前进街 500万元 有限责任公司 杨溪林 子公司
科技有限公司 开发、设计等业务
工业自动化工程、电
成都金自天正
成都高新区天府大道南延 子计算机软件、系统
智能控制有限 500万元 有限责任公司 杨溪林 子公司
线高新孵化园 集成、通信产品的技
公司
术服务等
行业性应用软件的开
发、生产、销售和服
北京金自软件 北京市丰台区西四环南路
务，主要从事混合流 1,000万元 有限责任公司 金樟贤 子公司
有限责任公司 72号院25号楼
程制造行业的软件开
发
计算机软硬件、仪器
仪表、自动化系统软
硬件销售及工程承
辽宁金自天正
沈阳市浑南新区世纪路一 包；机电和液压装置
智能控制有限 500万元 有限责任公司 杨溪林 子公司
号 及配套产品开发、设
公司
计、制造（异地）、
销售；系统集成；相
关技术服务。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
本年 本年
企业名称 2006年12月31日 2007年6月30日
增加数 减少数
中国钢研科技集团公司 83,598.50万元 83,598.50万元
冶金自动化研究设计院 10,281万元 10,281万元
上海金自天正信息技术有限公司 1,000万元 1,000万元
山西金自天正科技有限公司 500万元 500万元
辽宁金自天正科技有限公司 500万元 500万元
成都金自天正智能控制有限公司 500万元 500万元
北京金自软件有限责任公司 1,000万元 1,000万元
辽宁金自天正智能控制有限公司 500万元 500万元
(二)关联方交易
1、公司与控股股东冶金自动化研究设计院签订供水、供电、供暖及其他生产、生活等方面的综合服务合同，合同总金额为298.75万元,与该合同相关服务的交易价格按如下标准确定：
1)国家标准价格、行业标准价格；
2)如无适用的国家标准价格、行业标准价格，采用市场价格；
3)如无市场价格，依据冶金自动化研究设计院提供服务的实际成本定价。
2、销售与采购业务（以下金额均为不含税价格）
（1）采购
（货币单位：人民币万元）
关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
冶金自动化研究设计院 6.42 69.47
北京中冶科技发展公司 0.02 16.79
小计 6.44 86.26
采购总额 22,096.27 17,293.15
关联交易占采购总额的比例(%) 0.03 0.50
定价政策 采用市场价格
（2）销售
（货币单位：人民币万元）
关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
冶金自动化研究设计院 4.42
中钢设备公司 122.22 122.91
小计 122.22 127.33
销售总额 21,706.10 15,265.81
关联交易占销售总额的比例(%) 0.56 0.83
定价政策 采用市场价格
3、关联方应收应付款项余额
金额 占全部应收(付)款项余额的比重(%)
2007年 2006年 2007年 2006年
项目和单位
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应收账款
冶金自动化研究设计院 365,661.50 365,661.50 0.20 0.21
北京阿瑞姆科贸集团 2,554,534.20 2,554,534.20 1.42 1.47
中钢设备公司 4,899,226.39 7,464,426.39 2.73 4.31
华腾数控有限公司 905,620.75 905,620.75 0.50 0.52
北京中钢实业总公司 3,700.00 3,700.00
小计 8,728,742.84 11,293,942.84 4.85 6.51
预付账款
冶金自动化研究设计院 1,085,000.00 424,870.27 1.19 0.90
中钢设备公司 2,994,588.00 2,994,588.00 3.27 6.37
小计 4,079,588.00 3,419,458.27 4.46 7.27
应付账款
冶金自动化研究设计院 1,326,899.10 1,406,556.10 1.74 2.37
北京中冶科技发展公司 235.89 246,610.00 0.00 0.42
北京金汇自动化系统工程有限公司 300.00
小计 1,327,134.99 1,653,466.10 1.74 2.79
预收账款
冶金自动化研究设计院 157,000.00 157,000.00 0.03 0.03
中钢设备公司 14,807,249.56 14,173,199.56 2.57 2.68
北京阿瑞姆科贸集团 100,000.00 100,000.00 0.02 0.02
小计 15,064,249.56 14,430,199.56 2.62 2.73
其他应付款
冶金自动化研究设计院 1,497,356.07 39.99
小计 1,497,356.07 39.99
其他应收款
冶金自动化研究设计院 8,794.24 0.20
小计 8,794.24 0.20
九、股份支付
无
十、或有事项
截至报告日，公司无重大或有负债事项。
十一、承诺事项
截至报告日，公司无需披露的承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
无
十三、其他重要事项
无
补充资料
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）列示2006年半年报披露的净利润差异调节表及2006年1-6月份模拟执行新会计准则的净利润。
项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则）
12,152,835.28
追溯调整项目影响合计数 2,170,263.19
其中：递延所得税
1,613,647.43
少数股东损益
556,615.76
2006年1-6月净利润（新会计准则）
14,323,098.47
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 245,511.76
其中：计入销售费用的福利费
59,016.95
计入管理费用的福利费
186,494.81
2006年1-6月模拟净利润
14,568,610.23
注：按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的2006年1月1日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 99,398,000.00 99,398,000.00
资本公积 252,592,427.17 252,592,427.17
盈余公积 28,312,749.04 28,652,352.02
未分配利润 14,737,897.00 16,096,308.91
归属于母公司所有者权益 395,041,073.21 396,739,088.10
加：少数股东权益 3,474,072.86 3,477,687.89
合计 398,515,146.07 400,216,775.99
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
报告期利润
2007年1- 2006年1- 2007年1- 2006年1- 2007年 2006年 2007年 2006年
6月 6月 6月 6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
归属于公司
普通股股东
的净利润 3.66 3.44 3.56 3.41 0.15 0.14 0.15 0.14
扣除非经常
性损益后归
属于公司普
通股股东的
净利润 3.67 3.42 3.56 3.39 0.15 0.14 0.15 0.14
每股收益计算过程：
1、基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2、稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
指标 2007年1-6月 2006年1-6月
基本每股收益 0.15 0.14
稀释每股收益 0.15 0.14
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的2007年半年度报告文本。
2、载有董事长、总经理、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的2007年半年度财务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：张剑武
北京金自天正智能控制股份有限公司
2007年8月21日