江西长运股份有限公司
600561
2006年中期报告
二零零六年八月
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、管理层讨论与分析 8
六、重要事项 10
七、财务报告...............................................................14
八、备查文件目录 53
重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事段铁军先生，因工作原因未能出席本次董事会，委托张平董事长代为出席并行使表决权；独立董事薛云奎先生，因工作原因未能出席本次董事会，委托独立董事薛求知先生代为出席并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人董事长张平先生，主管会计工作负责人总会计师朱慧琴女士，会计机构负责人（会计主管人员）财务部部长文辉先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江西长运股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江西长运 公司法定英文名称：Jiangxi Changyun Co., Ltd. 公司法定英文名称缩写：Jiangxi Changyun 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G长运 公司A股代码：600561 3、 公司注册地址及办公地址：江西省南昌市广场南路118号 邮政编码：330003 公司国际互联网网址：http://www.jxcy.com.cn 公司电子信箱：jxcy@public.nc.jx.cn 4、 公司法定代表人：张平 5、 董事会秘书：黄鸿源 公司证券事务代表：王玉惠 联系地址：江西省南昌市广场南路118号 电话：0791-6298107 传真：0791-6217722 E-mail：dongsihui@jxcy.com.cn 联系地址：江西省南昌市广场南路118号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
流动资产 344,208,990 223,230,82 54.19
.37 1.88
流动负债 380,741,093 265,942,19 43.17
.74 2.20
总资产 950,004,251 745,736,29 27.39
.78 7.25
股东权益（不含少数 418,865,085 336,294,70 24.55
股东权益） .39 6.65
每股净资产(元) 2.26 1.81 24.86
调整后的每股净资产 2.20 1.77 24.29
(元)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同期增
6月） 减（％）
净利润 25,517,677. 21,857,497 16.75
57 .00
扣除非经常性损益的 21,925,470. 19,865,785 10.37
净利润 99 .02
每股收益(元) 0.14 0.12 16.67
净资产收益率(%) 6.09 6.85 减少0.76个百分点
经营活动产生的现金 66,234,046. 82,710,807 -19.92
流量净额 18 .16
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 107,000.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 6,632,724.83
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -4,967,701.72
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,589,479.25
所得税影响数 -1,769,295.78
合计 3,592,206.58
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三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其 小 数量 比
例 行 股 金转 他 计 例
新 股
股
一、有限售条件
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 88,686, 47. 88,686 47.
296 75 ,296 75
3、其他内资持股
其中：境内法人
持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 88,686, 47. 88,686 47.
合计 296 75 ,296 75
二、无限售条件
流通股份
1、人民币普通股 97,037, 52. 97,037 52.
704 25 ,704 25
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通 97,037, 52. 97,037 52.
股份合计 704 25 ,704 25
三、股份总数 185,724 100 185,72 100
,000 4,000
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 15,285户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总 报告期 持有 质押或冻
(%) 数 内增减 有限 结的股份
售条 数量
件股
份数
量
江西长运集团 国有股东 38.86 72,176 -6,627 72,17 质押36,03
有限公司 ,853 ,147 6,853 2,000
中国东方资产 国有股东 6.67 12,382 -4,177 12,38
管理公司 ,082 ,918 2,082
江西省投资集 国有股东 2.22 4,127, -1,392 4,127
团公司 361 ,639 ,361
首创证券有限 其它 1.27 2,350, 未知
责任公司 342
中国银行－华 其它 1.08 2,000, 未知
夏大盘精选证 929
券投资基金
黄平民 其它 0.57 1,062, 未知
500
黄琬婷 其它 0.42 775,50 未知
0
沈东玉 其它 0.31 575,00 未知
0
何桂娥 其它 0.29 538,10 未知
0
闫瑜杰 其它 0.27 500,00 未知
0
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条 股份种类
件股份数量
首创证券有限责任公司 2,350,342 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投 2,000,929 人民币普通股
资基金
黄平民 1,062,500 人民币普通股
黄琬婷 775,500 人民币普通股
沈东玉 575,000 人民币普通股
何桂娥 538,100 人民币普通股
闫瑜杰 500,000 人民币普通股
辜习容 430,000 人民币普通股
上海岚熙贸易有限公司 427,887 人民币普通股
张杰 420,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 注1：前十名股东中,公司有限售条件股东
系的说明 之间不存在关联关系，也不属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人，未知无限售条件股东之
间是否存在关联关系，也未知无限售条件
股东之间是否属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。 注2：公司未知前十名无限售条件股
东之间是否存在关联关系或者属于一致行
动人。
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注：江西长运集团有限公司于2005年11月23日将其持有的本公司股份共计3940.2万股质押给招商银行股份有限公司南昌分行。2006年4月18日，江西长运集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了部分股权质押登记解除手续，解除质押的股份共计337万股。目前，江西长运集团有限公司质押给招商银行股份有限公司南昌分行的本公司股份共3603.2万股，占公司总股本的19.4%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的 有限售条件股份可上市交易 限售条件
号 条件股 有限售 情
东名称 条件股 可上市交易 新增可上市交
份数量 时间 易股份数量
1 江西长 72,176, 2009年4月2 72,176,853 在《上市公司股权
运集团 853 5日 分置改革管理办法
有限公 》规定的十二个月
司 限售期满后的二十
四个月内不上市交
易。
2 中国东 12,382, 2007年4月2 9,286,200 在《上市公司股权
方资产 082 5日 分置改革管理办法
管理公 2008年4月2 3,095,882 》规定的十二个月
司 5日 内不得上市或转让
，在前项规定期满
后，通过证券交易
所挂牌交易出售原
非流通股股份，出
售数量占该公司股
份总数的比例在十
二个月内不得超过
百分之五，在二十
四个月不得超过百
分之十。
3 江西省 4,127,3 2007年4月2 4,127,361 在《上市公司股权
投资集 61 5日 分置改革管理办法
团公司 》规定的十二个月
内不得上市或转让
。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减 变动原因
数 数 数
张平 董事长 27,600 31,568 3,968 实施股权分置改
革方案
段铁 副董事长 19,320 22,098 2,778 实施股权分置改
军 革方案
王九 董事 0 0
庆
李淼 董事、总经理 19,320 22,098 2,778 实施股权分置改
革方案
戴豪 董事、投资总 6,900 7,892 992 实施股权分置改
赣 监 革方案
葛黎 董事、资产管 5,400 6,176 776 实施股权分置改
明 理总监 革方案
薛求 独立董事 0 0
知
郑晓 独立董事 0 0
明
薛云 独立董事 0 0
奎
兰小 监事 3,600 4,118 518 实施股权分置改
兰 革方案
帅平 监事 2,760 3,157 397 实施股权分置改
英 革方案
樊卫 监事 0 0
凤
张长 监事 27,600 31,568 3,968 实施股权分置改
海 革方案
曾国 监事 15,740 18,003 2,263 实施股权分置改
辉 革方案
雷和 副总经理 13,800 15,784 1,984 实施股权分置改
鸣 革方案
王庭 副总经理 2,760 3,157 397 实施股权分置改
伟 革方案
周国 副总经理 0 0
顺
姜滨 副总经理 2,760 3,157 397 实施股权分置改
革方案
朱慧 总会计师 8,280 9,470 1,190 实施股权分置改
琴 革方案
黄鸿 董事会秘书 2,760 3,157 397 实施股权分置改
源 革方案
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年3月26日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于增聘公司副总经理的议案》，与会董事一致同意聘任周国顺先生、姜滨先生为公司副总经理。（详见刊登于2006年3月28日《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司秉承“低成本、高效率”运营模式的发展思路，采取积极主动应对的策略参与竞争，使“长运高客”与“长运快客”品牌得到了广大旅客的认同，为公司在主营业务市场占据领先地位夯实了基础。同时，公司拓展产业链条，努力寻求主营业务的蓝海地带，为尽快形成与新竞争形势相匹配的规模和能力而努力。 报告期内，公司克服了燃油价格上涨所带来的成本压力，主营业务继续保持稳定增长趋势。2006年1至6月份，公司实现主营业务收入26258.26万元，较上年同期增长25.76%；实现主营业务利润7034万元，较上年同期增长24.43%；实现净利润2551.77万元，较上年同期增长16.75%。 半年来，公司还重点主抓了以下工作：
扎实推进母子公司关系管理，着力于建立和健全与控股子公司之间规范化、法制化的公司治理结构，建立起规范的决策、执行和监督机制框架，充分发挥公司与控股子公司之间的规模经济效应、战略协同效应与资源配置效应，努力达到公司整体发展效能。2006年上半年，公司主要控股子公司经营业绩均稳中有升，市场竞争力、市场扩张能力和盈利能力均有所增强；
强化了与本行业其它公司的合作与交流，在推进投资项目管理、加大项目管理人员的储备与培训，及时挖掘行业内的潜在并购机遇上，取得了良好效果。2006年2月，公司参与了黄山市汽车运输总公司国有净资产的公开竞买，并最终成为竞得人，为公司今后战略发展创下良好开局；
2006年上半年，公司成功实施了股权分置改革方案，在妥善解决股权分置历史遗留问题的同时，控股股东长运集团八仟余万元的资金注入为公司主业发展与同行业并购提供了有力的资金支持。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业务 主营业务 主 主营业务 主营业务 主营业务利
分产品 收入 成本 营 收入比上 成本比上 润率比上年
业 年同期增 年同期增 同期增减（
务 减（％） 减（％） %）
利
润
率(
%)
分行业
公路旅客 225,835, 153,674, 31. 34.10 36.30 减少1.10个
运输 723.92 194.28 95 百分点
旅游服务 11,770,1 11,368,9 3.4 29.73 30.44 减少0.53个
46.20 09.70 1 百分点
石油销售 14,311,0 13,069,9 8.6 -35.99 -37.29 增加1.89个
65.04 14.84 7 百分点
分产品
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
2、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：万元
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项目 2006年1-6月 2005年度 增减
金额 占利润 金额 占利润
总额的 总额的
比例（ 比例（
%） %）
主营业务 7034.0 170.48 10151.8 154.95 15.53
利润 0 1
其他业务 817.01 19.80 1639.02 25.02 -5.22
利润
期间费用 4240.1 102.76 5126.26 78.24 24.52
0
投资收益 1001.2 24.27 14.84 0.23 24.04
3
补贴收入 10.70 0.26 0 0 -----
营业外收 -496.7 -12.06 -127.70 -1.95 -----
支净额 7
利润总额 4126.0 100 6551.71 100 -----
7
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注1：投资收益占利润总额的比例较上年变动较大，主要系2006年上半年公司持有的开放式基金净值升幅较大，公司冲回了原计提的短期投资跌价准备，并获得了600余万元的短期投资收益。
注2：期间费用占利润总额的比例较上年变动较大，主要是公司业务扩张使管理费用增加所致。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 2006年3月，经公司第四届董事会第十六次会议决议，本公司与控股子公司江西景德镇长运有限公司共同投资设立了黄山长运有限公司，该公司注册资本4000万元，本公司占95%的股权，江西景德镇长运有限公司占5%的股权。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《公司章程》的要求规范运作，积极完善公司法人治理结构建设，修订了《公司章程》，并重新制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，制订和完善了公司多项内部规章制度，在公司日常运营中加以贯彻执行。公司治理结构较为完善，与证监会相关文件的要求不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据2006年4月28日召开的公司2005年度股东大会决议，公司认真组织实施了2005年度利润分配方案，即按2005年度净利润的10%提取法定公积金，按5%提取法定公益金和5%提取任意公积金后，以公司2005年末总股本185,724,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.16元（含税），共计派发股利21,543,984元。对于流通股个人股东，实际派发的现金红利为每股0.1044元，对于流通股机构投资者及法人股股东，实际派发现金红利为每股0.116元。 公司董事会于2006年5月17日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了分红派息实施公告，并确定派息股权登记日为2006年5月22日，除息日为2006年5月23日，现金红利发放日为2006年5月26日，派息对象为截止2006年5月22日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况 2006年2月，经公司第四届董事会第十六次会议决议，本公司参与了黄山市汽运总公司国有净资产的公开竞买，并最终成为竞得人。2006年2月22日，本公司与黄山市国有资产管理办公室、黄山市交通局签订了黄山市汽车运输总公司净资产转让合同，本公司拟采用一次性付款方式，按挂牌成交价9022万元的90%，即8119.8万元收购黄山市汽车运输总公司国有净资产。目前部分资产剥离事宜正在协商中，相关资产的产权过户手续亦正在办理当中。 通过上述资产收购，有利于公司进一步拓展主营业务的市场份额，实现规模化经营，达到经营协同效应；同时有利于公司进一步拓展旅游客运服务，实现旅游客运站点的战略性布局。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。 (六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况
报告期内，公司继续租赁经营南昌长安客运服务有限公司，租赁期限为2001年7月1日起至2010年6月30日。根据2003年公司与之签订的补充协议，自2003年1月1日起本公司向南昌长安客运服务有限公司当年支付22.3万元的租赁费，以后各年度支付租赁费13万元，如长安公司当年利润总额未达到上述金额，则由本公司补足；如长安公司当年利润总额超过上述数，则超过部分归公司所有。2006年上半年公司获得50万元的租赁收入。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 5.95
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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经公司第四届董事会第四次会议决议，本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安市分行申请贷款提供担保，担保金额为2000万元人民币，截止2006年6月30日，该笔担保余额仍为2000万元人民币。 截止2006年6月30日，公司对外担保余额为2000万元人民币，占2005年度公司合并会计报表净资产的5.95%，且均为公司对控股子公司提供的担保。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东 特殊承诺 承诺
名称 履行
情况
江西 （1）延长禁售期承诺：承诺其持有的江西长运的股份在《管 完全
长运 理办法》规定的十二个月禁售期届满后的二十四个月内不上 按照
集团 市交易。(2)资金限时注入承诺：承诺在股权分置改革相关股 所承
有限 东会议网络投票开始前2个工作日支付足额现金至江西长运账 诺的
公司 户，江西长运收到的对价安排资金为80,643,684元。(3)提出 条件
分红方案承诺：在实施股权分置改革之后，长运集团承诺将 履行
在股东大会上提议江西长运2005～2007年度的利润分配比例
不低于当年实现的可分配利润（非累计可分配利润）的60%，
并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。(4)本次股权分
置改革完成后，长运集团将建议公司董事会按照中国证监会
《上市公司股权激励管理办法》（试行）及国家有关规定制
定针对江西长运董事(不包括独立董事)、监事、高级管理人
员、核心技术(业务)人员及公司认为应当激励的其他员工的
包括股权激励在内的长期激励计划，经有关部门同意并提交
公司股东大会审议通过后实施该等长期激励计划。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网
期 站及检索路径
收购资产进展公告 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
、《上海证券报 1月6日 网站：http://ww
》 w.sse.com.cn
关于收购黄山市汽车运输总 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
公司净资产的公告 、《上海证券报 2月25 网站：http://ww
》 日 w.sse.com.cn
股权分置改革说明书全文及 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
摘要、关于召开相关股东会 、《上海证券报 3月13 网站：http://ww
议的通知 》 日 w.sse.com.cn
关于举行股权分置改革网上 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
交流会的公告 、《上海证券报 3月16 网站：http://ww
》 日 w.sse.com.cn
关于股权分置改革方案沟通 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
协商情况暨调整股权分置改 、《上海证券报 3月22 网站：http://ww
革方案的公告 》 日 w.sse.com.cn
公司2005年度报告及年度报 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
告摘要、第四届董事会第十 、《上海证券报 3月28 网站：http://ww
七次会议决议暨召开2005年 》 日 w.sse.com.cn
度股东大会通知的公告、第
四届监事会第四次会议决议
公告
关于召开股权分置改革相关 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
股东会议的第一次提示性公 、《上海证券报 3月31 网站：http://ww
告 》 日 w.sse.com.cn
关于股权分置改革工作进展 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
情况公告 、《上海证券报 4月6日 网站：http://ww
》 w.sse.com.cn
关于召开股权分置改革相关 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
股东会议的第二次提示性公 、《上海证券报 4月7日 网站：http://ww
告 》 w.sse.com.cn
关于股权分置改革方案获得 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
财政部和江西省国资委批准 、《上海证券报 4月10 网站：http://ww
的公告、2006年第一季度报 》 日 w.sse.com.cn
告
股权分置改革相关股东会议 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
表决结果公告 、《上海证券报 4月17 网站：http://ww
》 日 w.sse.com.cn
关于增加2005年度股东大会 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
临时议案的公告 、《上海证券报 4月18 网站：http://ww
》 日 w.sse.com.cn
股权分置改革方案实施公告 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
、《上海证券报 4月20 网站：http://ww
》 日 w.sse.com.cn
关于股东股权质押部分解除 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
的公告 、《上海证券报 4月22 网站：http://ww
》 日 w.sse.com.cn
2005年度股东大会决议公告 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
、《上海证券报 4月29 网站：http://ww
》 日 w.sse.com.cn
2005年度分红派息实施公告 《中国证券报》 2006年 上海证券交易所
、《上海证券报 5月17 网站：http://ww
》 日 w.sse.com.cn
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七、财务报告
(一)财务报表 资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 江西长运股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 163,523, 100,458, 116,062, 27,404,2
601.11 000.18 972.00 16.69
短期投资 56,055,0 41,759,9 36,055,0 41,759,9
00.00 40.62 00.00 40.62
应收票据 602,362. 1,799,77
84 2.80
应收股利
应收利息
应收账款 18,282,4 14,806,8 6,836,18 6,957,02
48.32 29.16 1.72 6.85
其他应收款 84,922,8 38,930,9 140,203, 78,754,5
71.04 10.25 231.54 05.90
预付账款 5,144,61 13,894,6 1,277,20 5,042,52
0.01 46.89 0.00 6.65
应收补贴款
存货 7,491,37 5,962,45 1,224,24 1,128,67
8.59 6.01 3.16 7.36
待摊费用 8,186,71 5,618,26 4,007,11 3,549,90
8.46 5.97 7.62 9.03
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 344,208, 223,230, 305,665, 164,596,
990.37 821.88 946.04 803.10
长期投资：
长期股权投资 2,482,14 1,714,40 176,296, 144,592,
9.77 9.52 517.14 344.97
长期债权投资
长期投资合计 2,482,14 1,714,40 176,296, 144,592,
9.77 9.52 517.14 344.97
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 634,183, 580,941, 369,429, 363,927,
970.17 268.83 741.99 176.80
减：累计折旧 245,668, 212,927, 163,552, 158,703,
708.92 363.05 040.55 734.02
固定资产净值 388,515, 368,013, 205,877, 205,223,
261.25 905.78 701.44 442.78
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 388,515, 368,013, 205,877, 205,223,
261.25 905.78 701.44 442.78
工程物资
在建工程 30,337,6 13,257,6 5,865,99 2,380,61
33.96 02.99 7.26 1.26
固定资产清理
固定资产合计 418,852, 381,271, 211,743, 207,604,
895.21 508.77 698.70 054.04
无形资产及其他资
产：
无形资产 171,387, 119,149, 56,792,4 34,471,1
748.76 668.73 44.71 65.05
长期待摊费用 385,920. 759,580.
18 10
其他长期资产
应收融资租赁款 12,686,5 19,610,3
47.49 08.25
无形资产及其他资 184,460, 139,519, 56,792,4 34,471,1
产合计 216.43 557.08 44.71 65.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计 950,004, 745,736, 750,498, 551,264,
251.78 297.25 606.59 367.16
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公司法定代表人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计机构负责人：文辉
资产负债表(续) 2006年06月30日
编制单位: 江西长运股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动负债:
短期借款 152,000,0 122,500,0 152,000, 115,000,0
00.00 00.00 000.00 00.00
应付票据 20,000,00 20,000,0
0.00 00.00
应付账款 43,414,29 25,247,23 24,671,3 19,990,52
0.29 2.63 09.30 1.10
预收账款 6,862,895 6,713,199 1,465,71 643,749.7
.83 .40 3.99 2
应付工资 8,210,001 7,463,378 6,366,66 6,379,665
.47 .16 5.48 .48
应付福利费 4,700,240 3,450,705 1,723,63 1,948,933
.48 .09 4.00 .14
应付股利 287,352.7 89,767.35
9
应交税金 14,675,96 10,937,13 9,129,06 7,334,675
2.94 4.58 5.76 .32
其他应交款 -2,997,26 -307,557. -3,941,4 -761,544.
6.21 15 77.98 78
其他应付款 129,359,3 87,502,42 89,537,6 35,502,34
54.61 7.18 96.88 3.92
预提费用 2,276,064 393,707.9 258,768. 317,550.0
.54 6 78 0
预计负债 1,952,197 1,952,197
.00 .00
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 380,741,0 265,942,1 301,211, 186,355,8
93.74 92.20 376.21 93.90
长期负债：
长期借款 20,000,00 20,000,00
0.00 0.00
应付债券
长期应付款 67,041,27 63,769,08 35,255,7 32,187,37
0.53 4.04 53.57 5.19
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 87,041,27 83,769,08 35,255,7 32,187,37
0.53 4.04 53.57 5.19
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 467,782,3 349,711,2 336,467, 218,543,2
64.27 76.24 129.78 69.09
少数股东权益 63,356,80 59,730,31
2.12 4.36
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 185,724,0 185,724,0 185,724, 185,724,0
本） 00.00 00.00 000.00 00.00
减：已归还投资
实收资本（或股 185,724,0 185,724,0 185,724, 185,724,0
本）净额 00.00 00.00 000.00 00.00
资本公积 100,753,9 22,157,28 100,753, 22,157,28
69.94 5.94 969.94 5.94
盈余公积 45,015,15 45,015,15 45,015,1 45,015,15
1.53 1.53 51.53 1.53
其中：法定公益 11,292,70 11,292,70 11,292,7 11,292,70
金 5.00 5.00 05.00 5.00
未分配利润 87,371,96 83,398,26 82,538,3 79,824,66
3.92 9.18 55.34 0.60
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或 418,865,0 336,294,7 414,031, 332,721,0
股东权益）合计 85.39 06.65 476.81 98.07
负债和所有者权 950,004,2 745,736,2 750,498, 551,264,3
益（或股东权益 51.78 97.25 606.59 67.16
）总计
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利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 江西长运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 262,582,5 208,788, 125,062,0 112,858,
入 93.39 687.85 43.83 263.70
减：主营业务成 184,418,0 146,467, 79,256,82 71,979,7
本 96.41 052.58 0.56 97.80
主营业务税金及 7,824,489 5,792,80 4,134,084 3,732,07
附加 .09 6.99 .28 6.49
二、主营业务利 70,340,00 56,528,8 41,671,13 37,146,3
润（亏损以“- 7.89 28.28 8.99 89.41
”号填列）
加：其他业务利 8,170,118 7,863,12 6,877,325 6,878,04
润（亏损以“- .12 4.12 .55 8.91
”号填列）
减:营业费用 536,456.1 687,004.
2 44
管理费用 37,256,36 20,780,3 21,887,85 11,725,7
0.49 70.30 6.18 27.57
财务费用 4,608,170 4,406,66 2,719,075 2,461,56
.91 2.12 .64 4.39
三、营业利润（ 36,109,13 38,517,9 23,941,53 29,837,1
亏损以“-”号 8.49 15.54 2.72 46.36
填列）
加：投资收益（ 10,012,25 -3,146,0 15,340,94 1,199,87
损失以“-”号 3.90 99.70 1.97 3.34
填列）
补贴收入 107,000.0
0
营业外收入 367,864.2 2,544,67 241,029.1 2,034,12
8 5.91 7 6.50
减：营业外支出 5,335,566 428,193. 5,199,355 200,515.
.00 80 .94 05
四、利润总额（ 41,260,69 37,488,2 34,324,14 32,870,6
亏损总额以“- 0.67 97.95 7.92 31.15
”号填列）
减：所得税 13,432,76 14,643,3 10,066,47 11,483,2
5.10 75.35 0.35 72.11
减：少数股东损 2,310,248 987,425.
益 .00 60
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏 25,517,67 21,857,4 24,257,67 21,387,3
损以“-”号填 7.57 97.00 7.57 59.04
列）
加：年初未分配 83,398,26 65,282,0 79,824,66 65,036,7
利润 9.18 01.01 0.60 66.01
其他转入
六、可供分配的 108,915,9 87,139,4 104,082,3 86,424,1
利润 46.75 98.01 38.17 25.05
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 108,915,9 87,139,4 104,082,3 86,424,1
(未弥补亏损以 46.75 98.01 38.17 25.05
“-”号填列)
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公司法定代表人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计机构负责人：文辉
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 江西长运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 334,631,518. 174,854,473.53
务收到的现金 43
收到的税费返还
收到的其他与经营 32,932,248.2 40,790,920.34
活动有关的现金 7
现金流入小计 367,563,766. 215,645,393.87
70
购买商品、接受劳 196,277,095. 94,658,283.92
务支付的现金 23
支付给职工以及为 39,335,042.4 19,958,279.24
职工支付的现金 2
支付的各项税费 31,729,750.5 15,017,744.51
4
支付的其他与经营 33,987,832.3 24,809,396.88
活动有关的现金 3
现金流出小计 301,329,720. 154,443,704.55
52
经营活动产生的现 66,234,046.1 61,201,689.32
金流量净额 8
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的 49,298,884.3 60,252,554.59
现金 7
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 6,664,868.83 6,664,868.83
到的现金
处置固定资产、无 1,185,513.04
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 57,149,266.2 66,917,423.42
4
购建固定资产、无 86,374,719.6 57,548,942.19
形资产和其他长期 4
资产所支付的现金
投资所支付的现金 61,055,000.0 79,055,000.00
0
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 147,429,719. 136,603,942.19
64
投资活动产生的现 -90,280,453. -69,686,518.77
金流量净额 40
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 152,000,000. 152,000,000.00
00
收到的其他与筹资 80,643,684.0 80,643,684.00
活动有关的现金 0
现金流入小计 232,643,684. 232,643,684.00
00
偿还债务所支付的 122,500,000. 115,000,000.00
现金 00
分配股利、利润或 23,031,675.8 20,500,099.24
偿付利息所支付的 5
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 145,531,675. 135,500,099.24
85
筹资活动产生的现 87,112,008.1 97,143,584.76
金流量净额 5
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 63,065,600.9 88,658,755.31
价物净增加额 3
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公司法定代表人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计机构负责人：文辉
现金流量表（续） 2006年1-6月
编制单位: 江西长运股份有限公司
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项目 附注 合并 母公司
合 母公
并 司
补充资料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 25,517,677.57 24,257,677.57
加：少数股东损益(亏损 2,310,248.00
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 5,309,579.53 4,584,114.59
固定资产折旧 32,720,759.85 21,936,788.80
无形资产摊销 2,845,511.06 570,672.02
长期待摊费用摊销 370,904.29
待摊费用减少（减：增加 -2,568,452.49 -457,208.59
）
预提费用增加（减：减少 1,882,356.58 -58,781.22
）
处理固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(
减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 4,608,170.91 2,719,075.64
投资损失（减：收益） -10,012,253.90 -15,340,941.97
递延税款贷项（减：借项
）
存货的减少（减：增加） -1,528,922.58 -95,565.80
经营性应收项目的减少( -25,243,869.63 -11,528,962.37
减：增加)
经营性应付项目的增加( 30,022,336.99 34,614,820.65
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量 66,234,046.18 61,201,689.32
净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司
债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 163,523,601.11 116,062,972.00
减：现金的期初余额 100,458,000.18 27,404,216.69
加：现金等价物的期末余
额
减：现金等价物的期初余
额
现金及现金等价物净增加 63,065,600.93 88,658,755.31
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 江西长运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初 本期 本期减少数 期末余额
余额 增加 因资 其 合计
数 产价 他
值回 原
升转 因
回数 转
出
数
坏账准备合 7,312 8,575 15,888,553.64
计 ,857. ,696.
17 47
其中：应收 2,271 748,0 3,019,622.91
账款 ,537. 85.65
26
其他应收款 5,041 7,827 12,868,930.73
,319. ,610.
91 82
短期投资跌 3,589 3,589 3,58
价准备合计 ,479. ,479. 9,47
25 25 9.25
其中：股票
投资
债券投资
基金投资 3,589 3,589 3,58
,479. ,479. 9,47
25 25 9.25
存货跌价准
备合计
其中：库存
商品
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 10,90 8,575 3,589 3,58 15,888,553.64
计 2,336 ,696. ,479. 9,47
.42 47 25 9.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计机构负责人：文辉
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 江西长运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产价 其 合计
值回升转 他
回数 原
因
转
出
数
坏账准备合计 8,212,40 4,585,3 12,797,7
4.02 14.60 18.62
其中：应收账 1,655,08 144,675 1,799,75
款 2.29 .90 8.19
其他应收款 6,557,32 4,440,6 10,997,9
1.73 38.70 60.43
短期投资跌价 3,589,47 3,589,47 3,589,4
准备合计 9.25 9.25 79.25
其中：股票投
资
债券投资
基金投资 3,589,47 3,589,47 3,589,4
9.25 9.25 79.25
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 11,801,8 4,585,3 3,589,47 3,589,4 12,797,7
83.27 14.60 9.25 79.25 18.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计机构负责人：文辉
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.79 20.57 0.38 0.38
营业利润 8.62 10.56 0.19 0.19
净利润 6.09 7.46 0.14 0.14
扣除非经常性损益后的净利润 5.23 6.41 0.12 0.12
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（二）会计报表附注
附注一、本公司基本情况
江西长运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江西省股份制改革和股票发行联审小组以赣股（1992）第03号文批准，于1993年4月采取定向募集方式设立的股份有限公司。2002年6月12日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）61号文批准，本公司于2002年7月1日向社会公众发行人民币普通股3000万股，并于2002年7月16日在上海证券交易所正式挂牌交易。根据公司2004年第一次临时股东大会决议，公司以 2004年6月30日总股本92,862,000股为基数，于2004年10月21日，按股权登记日2004年10月20日登记在册的股东持股数，按每10股转增10股，新增注册资本92,862,000元，转增后公司注册资本185,724,000元，公司于2004年12月17日在江西省工商行政管理局办理了注册变更登记，截止2006年06月30日本公司各股东出资额及股权比例如下：
本公司经营范围：公路客货运输、仓储、集装箱货运、餐饮、住宿、石油制品的贮销、旅游服务、道路清障及停车、汽车修理一级、货物装卸、汽车摩托车检验、轿车出租、石油制品零售、橡胶制品、汽车零部件、针纺织品、百货、玻璃仪器、五金交电化工、电子产品、计算机及配件、办公机械、农副产品、汽车、家具、金属材料、建筑材料的批发、零售、物业管理(以上国家有专项规定除外)。
本公司法定住所：南昌市广场南路118号。
本公司法定代表人：张平。
附注二：本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计量原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。
5、外币业务的折算
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、现金等价物确定的标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
7、坏账准备的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄余额的百分比分析计提坏账准备，年末与年初坏帐准备余额之差计入当期损益。根据本公司董事会决议，计提比率如下：
如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准备。符合下列情况之一者，由本公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批准确认为坏账：
A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。
B、因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
8、存货核算方法
A、本公司存货分为：原材料、低值易耗品。
B、存货核算方法：
a、原材料：取得时按实际成本计量，发出和领用时，按加权平均法计量。
b、低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。
c、期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单个存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
A、短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。
B、短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息外，均直接冲减短期投资的投资成本。
C、短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价值作为长期投资初始投资成本。
D、处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
E、期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
A、长期股权投资
a、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
b、长期投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本50%以上的，或者虽未超过50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
c、股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的借方差额按10年摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。
d、处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
B、长期债权投资
长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
C、长期投资减值准备
长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧政策
A、固定资产的标准为：使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期超过2年的物品。
B、固定资产按取得时的实际成本计量。
C、固定资产折旧采用年限平均法计提。
D、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下：
E、期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
A、在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。
B、期末对在建工程进行全面检查，若有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备。
13、无形资产计量和摊销政策
A、无形资产计量
a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计量。
b、其他单位投入的无形资产按投资各方确认价值计量。
c自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计量。
B、无形资产摊销方法
本公司的无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
C、本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；本公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
D、期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销政策
长期待摊费用按受益期限平均摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的核算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。
16、应付债券的核算方法
本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。
17、收入确认的方法
提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
让渡资产使用权而发生的收入确认方法：他人使用本公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认实现收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
19、利润分配政策
根据《公司法》及本公司章程规定，本公司净利润按下列顺序分配：弥补以前年度亏损；按净利润10%提取法定盈余公积；按净利润5%提取法定公益金；根据股东大会决议提取5%任意盈余公积；根据股东大会决议分配普通股股利。
20、合并会计报表的编制方法
A、本公司按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的同期会计报表及其他有关资料为依据合并各项目编制而成。母公司对子公司长期投资与子公司所有者权益以及母子公司间重大交易和资金往来合并时抵销。
B、子公司与母公司采用的会计政策一致。
21、会计政策、会计估计的变更
本公司本报告期无会计政策、会计估计变更事项。
附注三：税项
A、城市维护建设税按应纳流转税额的1-7%缴纳。
B、教育费附加按应纳流转税额的3%缴纳。
C、营业税按营业收入3-5%缴纳。
D、所得税按应纳税所得额33%缴纳。
注：根据江西省地方税务局、江西省国家税务局、江西省劳动和社会保障厅赣地税发[2003]10号文件中“省委、省政府《关于进一步做好下岗失业人员再就业工作的通知》（赣发[2002]13号）一并贯彻执行”之规定，按照财税[2002]208号财政部、国家税务总局“关于下岗失业人员再就业有关税收政策问题的通知”第一条之规定，景德镇市国家税务局直属税务分局景国税直发[2005]30号文《关于江西景德镇长运有限公司企业所得税享受税收减免的批复》规定本公司的控股子公司江西景德镇长运有限公司2005年度起至2007年免征企业所得税。
附注四：控股子公司
合并范围变动原因
注1：根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，遵循重要性原则，江西长途汽车运输有限公司的资产总额、销售收入及当期净利润额，占合并会计报表的比率远低于10%，故未纳入合并会计报表范围。
注2：本公司在报告期内与景德镇长运公司共同组建黄山长运有限公司，该公司注册资本4,000万元，本公司占95％的股权。
附注五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
注：其他货币资金主要系本公司信用卡存款。
2、短期投资
注1：本账户期末余额除委托贷款外全为基金投资，其投资的变现不存在重大限制。
注2: 本公司2006年1月份与借款人中昌实业有限公司、受托人招商银行江西省分行签订委托贷款合同，委托贷款1,000万元，借款期限从合同生效之日起为6个月。
注3：本公司控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司于2005年12月28日与借款人广东广腾商业发展有限公司、受委托人中国银行广州市东山支行签订委托贷款合同，委托贷款2,000万元，借款期限从合同生效之日起为1年。
注4：本账户基金投资中各基金截止6月30日的基金净值高于投资成本，所以本公司未计提短期投资跌价准备。
3、应收票据
4、应收账款
注1：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计3,648,135.60元，占应收账款余额比例为17.13 %。
注3：本账户期末余额较期初余额增长24.73%，主要系本报告期黄山长运公司纳入合并报表范围增加应收账款及本公司业务收入增加而增加应收账款所致。
5、其他应收款
注1：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计51,298,000.00元，占其他应收款余额比例为52.45%。
注3：本公司于2006年1月25日与南昌市青山湖区人民政府订合同，合同规定由南昌市青山湖区人民政府负责向有关部门和单位办理位于瑶湖大道与西安路交汇处以南一块土地的征地、家用地转为建设用地和出让等用地手续，并于2006年1月26日预付1,766万元。
注4：本公司于2002年12月27日与庆泰信托投资有限责任公司签订《“财汇投资”项目资金信托合同》，合同规定：本公司（以下简称“委托人”或“受益人”）将信托资金600万元委托给庆泰信托投资有限责任公司（以下简称“受托人”），用于投资设立深圳财汇投资发展有限公司，受益人为江西长运股份有限公司，受托人为受益人本公司的利益管理和运用信托财产。该信托合同以本公司信托资金划入至受托人庆泰信托投资有限责任公司为成立标志，信托期限自信托生效之日起计算，为期一年，信托终止，受托人应当将信托财产以“财汇投资”股权的形式交还给受益人，信托终止后十个工作日内，受托人应当将信托财产和信托收益交还给受益人。本公司于2003年1月20日将600万元信托资金划入受托人指定的信托专户，同时列其他应收款。根据合同规定，截止2004年1月20日，合同有限期已到，本公司与庆泰信托投资有限责任公司有关信托资产移交手续尚未办理完毕。
6、预付账款
注：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
7、存 货
注1：本账户期末数较期初数增加1,528,922.58元，主要系本公司控股子公司江西长运石油有限公司石油库存增加所致。
注2：本公司存货购入时间短，不存在成本高于可变现净值情况，故期末未计提存货跌价准备。
8、待摊费用
9、长期股权投资
注1：进贤长运交通公司本期减少数为注销清理进贤长运交通公司所致。
注2：黄山新国线旅客集散中心本期增加为本公司投资设立黄山长运有限公司合并其报表所致。
注3：本项目其他本期增加、减少数均为本期按权益法核算实现的投资损益数。
注4：本公司长期股权投资变现不存在重大限制。
注5：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧
①固定资产原值
②累计折旧
注1：截止2006年6月30日，本公司无融资租入固定资产。
注2：本账户房屋建筑物本期数增加主要系：⑴本公司设立黄山长运有限公司，合并其会计报表增加房屋建筑物26,509,779.67元。（2）在建工程转入增加553,321.08元。
注3：本账户机器设备本期增加数系⑴本公司及子公司本期购入；⑵因设立黄山长运有限公司，合并其会计报表增加机器设备。
注4：运输设备本期增加主要系⑴本公司进贤分公司、太平洋分公司、高客分公司等分公司及控股子公司江西吉安长运有限公司、江西景德镇长运有限公司、南昌旅游有限公司增加客运车辆；⑵因设立黄山长运有限公司，合并其报表增加运输设备7257115元。
注5：固定资产、累计折旧中运输设备本期减少主要系本公司对外出售客运车辆及客运车辆使用期限届满清理报废所致。
注6：累计折旧本期增加数为本年计提的折旧费数，本期减少数为本年报废及出售减少数。
注7：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准备。
11、在建工程
注：本账户余额不含借款费用资本化金额，不存在减值情况，未计提减值准备。
12、无形资产
注1： 本公司与05年12月31日与长运集团签订了土地使用权转让协议,将长运商贸城D座（面积4619.65平方米）、长运商贸城通道（面积6140.17平方米）、进贤车站（面积6164.19平方米）、进贤北门站（面积10666.67平方米）四宗土地，按照中磊会计师事务所2005年11月30日对这四宗土地的评估价值22,011,492.00元进行转让,土地过户手续正在办理当中。
13、长期待摊费用
14、应收融资租赁款
注1：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司经营融资租赁资产（出租车）在资产负债表日后连续三个会计年度每年将收到的最低租赁收款额及以后年度将收到的最低租赁收款额总额如下：
注2：未实现融资收益的余额为30,022,753.07元。
注3：采用直线法分配未实现融资收益。
注4：根据江西长运出租汽车有限公司第二届第三次董事会决议，因应收融资租赁款有确保的回款措施，故未计提坏账准备。
15、短期借款
16、应付票据
17、应付账款
注1：本账户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：本账户2006年6月30日余额较2005年12月31日余额增加18,167,057.66元，增幅为71.95%，主要系本公司高客及景德镇、吉安公司本期增加营运线路而增加待结算款13,701,438.5元及本公司投资设立黄山长运客运有限责任公司新增应付账款所致。
18、预收账款
注1：本账户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
19、应付工资
20、应付福利费
21、应付股利
注：本账户期末余额系本公司及控股子公司江西景德镇长运有限公司根据其2005年度股东会决议分配的普通股股利，截止2006年6月30日尚未支付其股东的股利287,352.79元。
22、应交税金
23、其他应交款
注：公路建设基金系根据江西省政府赣府发[1998]22号关于印发《江西省公路客货运附加费征收管理办法》的通知规定，按客车每月每座90元标准计提。客运附加费期末出现借方余额系本公司为了避免跨月班次返程车辆无当月公路客运附加费票据受检被罚款现象发生，于当月向江西省稽查征费局南昌分局西湖征费所缴纳次月公路客运附加费所致。
24、其他应付款
注1：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：本账户2006年6月30日余额较2005年12月31日余额增加26,493,584.68元，增幅30.28%，主要系本公司本年度投资设立子公司黄山长运有限公司所致。
25、预提费用
26、预计负债
注：本公司控股子公司南昌旅游有限公司赣A13935旅游车，于2005年4月10日发生翻车事故，造成人员伤亡。根据有关法律规定，南昌旅游有限公司作为车辆所有人承担连带赔偿责任，按照公司已经发生的付款金额、发生的相关费用及伤亡人员提出的赔偿要求，扣除南昌旅游有限公司在保险公司投保预计可得到赔偿金额，预计南昌旅游有限公司此次事故损失1,952,197元。
27、长期借款
注：本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安市支行借款20,000,000.00元提供担保。
28、长期应付款
注1：车辆折旧保证金是根据财政部、交通部印发财会字（1996）65号《关于印发汽车运输企业内部单车承包租赁产权转让经营会计核算办法（试行）的通知》规定收取承包者的款项。本项目期末余额较期初余额增加3269913.49元，系本年度增加营运车辆收取承包者的车辆承包保证金所致。
29、股 本
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其 小 数量 比
例 行 股 金转 他 计 例
新 股
股
一、有限售条件
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 88,686, 47. 88,686 47.
296 75 ,296 75
3、其他内资持股
其中：境内法人
持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 88,686, 47. 88,686 47.
合计 296 75 ,296 75
二、无限售条件
流通股份
1、人民币普通股 97,037, 52. 97,037 52.
704 25 ,704 25
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通 97,037, 52. 97,037 52.
股份合计 704 25 ,704 25
三、股份总数 185,724 100 185,72 100
,000 4,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
30、资本公积
注1：资本公积金本期增加数为江西长运集团有限公司在股权分置改革中为实施对价安排而 注入的现金。
注2：本期减少数为支付的股权分置改革费用。
31、盈余公积
32、未分配利润
注：根据本公司董事会会议的决议及2006年4月29日召开的2005年度股东大会决议，2005年度利润分配以2005年12月31日的总股本185,724,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利 1.16元（含税），共计21,543,982.83 元。
33、主营业务收入
注1：主营业务收入客运收入2006年1-6月较去年同期增幅较大，主要系本公司新增豪华大巴、快客车辆，使得高速客运收入、普通快客收入增长及本公司05年9月收购马鞍山公司及2006年投资成立的控股子公司黄山长运有限责任公司客运收入并入所致。
注2：石油销售项目系本公司控股子公司江西长运石油有限公司实现的外购石油的销售收入。
注3：其他收入为本公司的控股子公司物业收入和咨询收入。
34、主营业务成本
注：主营业务成本客运成本2006年1-6月较去年同期增幅较大，主要系本公司新增豪华大巴、快客车辆投入营运、油价上涨使得营运成本增加，本公司05年9月收购马鞍山公司及2006年度投资成立的控股子公司黄山长运有限公司客运成本并入所致。
35、主营业务税金及附加
注：本账户计缴标准见附注三—税项。
36、其他业务利润
注1：租赁业务主要为本公司座落于南昌市市中心商贸城A、B、C、D座出租经营。
37、财务费用
38、投资收益
39、营业外收入
40、营业外支出
41、现金流量表补充资料
注1：本公司2006年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金32,932,248.27元为利息收入347,341.18元，罚款违约金收入57,606元及收回的往来款21,530,505.71 元。
注2：本公司2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金33,987,832.33元中，主要为现金列支的业务招待费、差旅费、董事会费用、公务用车费、办公费、通迅费、修理费等7,891,065.33元, 支付的往来款23,000,000元。
42、母公司会计报表项目注释如下：
1）应收账款
注1：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计2,834,977.12元，占应收账款余额比例为32.83%。
2）其他应收款
注1：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计121,360,000.00元，占其他应收款余额比例为80.26%。
注3：本账户2006年6月30日余额较2005年12月31日余额增加65,889,364.33元，增长主要系本公司本年应收子公司往来款增加所致。
3）长期股权投资——其他股权投资
注1：本账户本期增加数为：（1）本公司于报告期内组建黄山长运有限公司，该公司注册资本为4,000万元，本公司持股比例为95%，该公司于2006年3月17日在黄山市工商行政管理局进行注册登记，注册号为3410001000737。（2）其他增加数为对子公司投资所实现的投资收益。
注2：本账户本期减少数为本公司控股子公司根据公司股东会决议对2005年实现的利润进行利润分配，本公司按股权比例减少的长期投资额。
注3：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。
4）固定资产
①固定资产原值
②累计折旧
注1：截止2006年6月30日，本公司无融资租入固定资产。
注2：固定资产房屋建筑物本期数增加主要系在建工程转入，机器设备本期增加数主要为本公司本期购入数；运输设备本期增加主要为本公司进贤分公司太平洋分公司、高客分公司等分公司购入客运车辆。
注3：运输设备本期减少主要系本公司对外出售客运车辆及客运车辆使用期限届满清理报废所致。
注4：累计折旧本期增加数为计提的折旧费。
注5：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准备。
5）主营业务收入
6）主营业务成本
7）投资收益
附注六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
（二）存在控制关系关联方的注册资本及其变化
（三）存在控制关系关联方所持股份及其变化
（四）不存在控制关系的关联方关系的性质
（五）关联方交易及往来
1、关联方交易
注1：本公司与江西长运集团有限公司签订土地使用权租赁协议，江西长运集团有限公司将其座落在广场南路118号商贸城通道（面积6,140.17平方米）、广场南路118号商贸城D座（面积4,619.65平方米）、广场南路118号中心站停车场（面积45,099.99平方米）、井冈山大道208 号徐坊南站（面积19,941.83平方米）、青山路9号客运北站（面积7,137.67平方米）、进贤县民和镇胜利中路的进贤车站与进贤大道的信息站（面积13,646.42平方米）、进贤县民和镇沿港路进贤北门（面积10,666.67平方米）共八宗土地面积107,252.40平方米租赁给本公司，租赁期限从2001年7月1日至2021年7月1日止（共20年），租金144,319.53元/年，合同生效日为2001年7月1日，并办理了他项权利证明。根据2003年双方签订的补充协议，自2003年1月1日起上述八宗土地年租金由原来的144,319.53元调整为591,830.68元。由于本公司已于2003年末授让徐坊南站土地使用权，从2004年1月1日起不再支付徐坊站土地租赁费。2005年末，本公司从江西长运集团有限公司购入江西长运集团有限公司广场南路118号商贸城通道、广场南路118号商贸城D座、进贤大道的信息站、进贤县民和镇沿港路进贤北门土地使用权，故从2006年1月1日开始，本公司不再支付江西长运集团有限公司四宗土地(27590.68平方米）土地租赁费。
注2：本公司与南昌长安客运服务有限公司签订租赁经营合同，本公司从2001年7月1日起至2010年6月30日（租赁期限9年）租赁经营南昌长安客运服务有限公司，租赁经营期内，本公司向南昌长安客运服务有限公司前八年每年支付11万元的租赁费，第九年支付租赁费12万元。又根据双方2003年签订的补充协议，自2003年1月1日起本公司向南昌长安客运服务有限公司当年支付22.3万元的租赁费，以后各年度支付租赁费13万元，如南昌长安客运服务有限公司当年利润总额未达到上述金额，则由本公司补足；如南昌长安客运服务有限公司当年利润总额超过上述数，则超过部分归本公司所有。
2、关联方往来
附注五、期后事项
2006年1月，本公司与借款人中昌实业有限公司、受托人招商银行江西省分行签订了借款期限为6个月的委托贷款合同， 2006年7月20日本公司收到中昌实业有限公司归还委托贷款本金，并取得委托贷款投资收益406,538.27元。
附注七、或有事项
截止2006年06月30日本公司无需披露的或有事项。
附注八、承诺事项
截止2006年06月30日本公司无需披露的重大承诺事项。
附注十、其他重要事项
1、本公司的控股股东江西长运集团有限公司将持有本公司的国有法人股3,940.2万股质押给招商银行南昌市分行。2006年4月18日，江西长运集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了部分股权质押登记解除手续，解除质押的股份共计337万股。目前，江西长运集团有限公司质押给招商银行股份有限公司南昌分行的本公司股份共3603.2万股，占公司总股本的19.4％。
2、本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安分行贷款2000万元长期借款提供担保。本公司又与江西吉安长运有限公司签订了反担保协议，江西吉安长运有限公司以其拥有的部分房产、车辆抵押给本公司，为上述借款担保提供反担保，反担保的范围包括本公司因承担保证责任而支付的任何费用。
3、本公司于2006年4月召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案。同月，公司股权分置改革方案实施完毕。
除存在上述其他重要事项，无需披露的其他重要事项。
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的中期报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期限内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本；
（四）公司章程文本
（五）其他有关资料。
江西长运股份有限公司
董事长： 张平
2006年8月3日