江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
公司代码：600561 公司简称：江西长运
江西长运股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人葛黎明、主管会计工作负责人谢景全及会计机构负责人（会计主管人员）陈筱慧
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
1 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 27
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 30
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 124
2 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所/交易所 指 上海证券交易所
江西长运/公司/本公司 指 江西长运股份有限公司
长运集团 指 江西长运集团有限公司
南昌市国资委 指 南昌市国有资产监督管理委员
会
报告期 指 2016 年 1-6 月
3 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 江西长运股份有限公司
公司的中文简称 江西长运
公司的外文名称 Jiangxi Changyun Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Jiangxi Changyun
公司的法定代表人 葛黎明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴隼 王玉惠
联系地址 江西省南昌市广场南路118号 江西省南昌市广场南路118号
电话 0791-86298107 0791-86298107
传真 0791-86217722 0791-86217722
电子信箱 dongsihui@jxcy.com.cn dongsihui@jxcy.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江西省南昌市西湖区广场南路118号
公司注册地址的邮政编码 330003
公司办公地址 江西省南昌市西湖区广场南路118号
公司办公地址的邮政编码 330003
公司网址 http://www.jxcy.com.cn
电子信箱 jxcy@public.nc.jx.cn
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更情况
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更情况
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 江西长运 600561 G长运
4 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,292,096,835.46 1,377,236,855.01 -6.18
归属于上市公司股东的净利润 47,536.75 45,186,003.09 -99.89
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -2,103,519.16 28,794,116.21 -107.31
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 175,147,496.44 215,110,808.13 -18.58
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,519,295,601.27 1,516,858,204.84 0.16
总资产 5,962,554,083.93 5,825,735,559.65 2.35
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0002 0.19 -99.89
稀释每股收益（元／股） 0.0002 0.19 -99.89
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.009 0.12 -107.50
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.003 2.99 减少2.987个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -0.14 1.90 减少2.04个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
公司 2016 年 1 至 6 月实现的归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降 99.89%，主要系
公司主业道路旅客运输业务受高铁冲击影响，客源下降使营业收入同比减少 8514 万元；而公司主
营业务成本的主要构成为人工、燃油、修理、路桥费、折旧、保险费等，其中燃油成本随国内油
价调整波动，人力成本和折旧成本呈上升趋势，其他如路桥费、修理费、保险费等基本保持平稳
水平，公司 2016 年 1 至 6 月营业成本下降比率小于营业收入下降比率，营业成本同比减少 3575
万元，使报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少 4513.85 万元。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -2,981.25
5 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 3,209,436.83
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -561,172.85
所得税影响额 -494,226.82
合计 2,151,055.91
6 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016年上半年，全国公路客运量累计实现77.23亿人次，较上年同期下降5.3%；公路旅客周转
量为5,135.89亿人公里，较上年同期下降5.8%.
当前国内环境、道路运输行业正处于深刻变化当中，“民航平民化，高铁网络化，城乡公交一
体化和私家车普及化”的发展态势正逐步压缩道路客运“长、中、短”途发展空间，全国大部分
地区道路客运企业完成的客运量、营收和利润指标均呈持续下降趋势，道路运输行业进入微利的
新常态，公司正处于转型发展的关键阶段。
近三年全国公路客运量
400
350
300
250
200 公路客运量（亿人）
150
100
50
0
2013年 2014年 2015年
近三年全国公路客运周转量
20,000.00
18,000.00
16,000.00
14,000.00
12,000.00
10,000.00 公路客运周转量（亿人
8,000.00 公里）
6,000.00
4,000.00
2,000.00
0.00
2013年 2014年 2015年
面对当前的严峻形势，公司积极尝试多元化转型升级，进一步聚焦市场开拓，持续精益运
营，强化成本改善，同时通过系统策划和结构转型，加快道路客运、物流、旅游三业并举，互联
互通，力求通过运营举措的优化与创新，提升公司稳健经营能力。
7 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
2016年1至6月，公司完成客运量3,506.48万人，较上年同期减少3.70%；完成客运周转量
352,652.31万人公里，较上年同期减少2.4%；实现营业收入12.92亿元，较上年同期减少6.18%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,292,096,835.46 1,377,236,855.01 -6.18
营业成本 1,110,207,655.57 1,145,964,850.76 -3.12
销售费用 6,095,695.93 5,997,610.18 1.64
管理费用 147,997,641.55 138,829,520.45 6.60
财务费用 50,300,415.92 47,543,177.47 5.80
经营活动产生的现金流量净额 175,147,496.44 215,110,808.13 -18.58
投资活动产生的现金流量净额 -73,718,121.08 -709,171,574.22 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -79,965,957.06 552,747,329.06 -114.47
研发支出
营业收入变动原因说明:公司道路旅客运输业务受高铁冲击影响，客源减少使营业收入较上年同期
下降 8,514 万元。
营业成本变动原因说明:公司 2016 年 1 至 6 月营业成本较上年同期减少 3,575.72 万元，主要系与
营业收入同步减少所致。
销售费用变动原因说明:主要系公司全资子公司江西萍乡长运有限公司下属萍乡永安昌荣实业有
限公司与公司全资子公司上饶汽运集团有限公司下属上饶市天恒汽车有限公司的汽车销售费用略
增所致。
管理费用变动原因说明:主要系本报告期与上年同期相比纳入合并报表范围子公司增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系公司于 2015 年发行中期票据和公司债，使利息支出增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期合并报表较 2015 年上半年新增景德
镇市恒达物流有限公司、婺源公共交通有限公司、景德镇公共交通有限公司、江西法水森林温泉
有限公司、深圳市华嵘商业保理有限公司，使支付给职工以及为职工支付的现金与支付其他与经
营有关的现金流出增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司 2015 年上半年股权投资项目与南昌西综
合客运站 BT 建设项目支出金额较大，本期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期
减少 26,471.52 万元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少 29,859.53
万元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期借款规模减少,使取得借款收到的现金
较上年同期减少 77,794.80 万元。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司部分道路客运班线受高铁冲击后客源流失严重，营收下降金额较大，而成本的主要构成
为人工、燃油、修理、路桥费、折旧、保险费等，其中人力成本呈逐年上升趋势，燃油成本随国
内油价调整波动，其他如路桥费、修理、保险费基本保持平稳水平，折旧费用因公司近年来加大
车辆更新力度与枢纽站场投入，增长幅度较大。综合以上因素，公司道路客运业务毛利率呈下降
态势。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
8 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(3) 经营计划进展说明
公司 2016 年度计划实现营业收入 263,084 万元，报告期实际完成 129,209.68 万元，占公
司经营计划的 49.11%；拟订的营业成本为控制在 223,077 万元以内，报告期实际完成 111,020.77
万元，占公司经营计划的 49.77%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 减（%）
减（%） 减（%）
道路旅客 762,199,951.05 680,420,299.46 10.73 -10.54 -4.98 减少 5.22 个百分
运输 点
主营业务分行业和分产品情况的说明
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
江西地区 1,058,061,238.28 6.96
安徽地区 98,545,243.68 -19.32
广东地区 2,867,801.89 -98.08
主营业务分地区情况的说明
公司广东地区 2016 年实现主营业务收入较上年下降 98.08%，主要系本期合并报表范围较上年减
少深圳市佳捷现代物流有限公司所致。
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外股权投资额为 6,750 万元，较上年同期减少 21,828 万元，减少幅度为
76.38%。
具体如下：
1、2016 年 2 月，公司向深圳市华嵘商业保理有限公司进行增资，认购深圳市华嵘商业保理
有限公司 2750 万元新增实缴注册资本，同时认缴深圳市华嵘商业保理有限公司新增注册资本 6600
万元。增资完成后公司持有深圳市华嵘商业保理有限公司 55%的股权。深圳市华嵘商业保理有限
公司主要业务为保理业务（非银行融资类）；财务信息咨询（不含限制项目）；计算机软件开发
与销售；物流、供应链管理；供应链管理咨询等。
2、2016 年 3 月，本公司以人民币 4000 万元对子公司江西萍乡长运有限公司进行增资，增资
后江西萍乡长运有限公司注册资本将由 3000 万元增至 7000 万元，本公司仍持有其 100%股权。江
西萍乡长运有限公司主要业务为：班车客运、包车客运、客运出租运输等。
9 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初持 期末持 会计
所持对象名 最初投资金 期末账面价 报告期损益 报告期所有者 股份
股比例 股比例 核算
称 额（元） 值（元） （元） 权益变动（元） 来源
（%） （%） 科目
深圳市华嵘 27,500,000 0 55 27,500,000 -2,788,144.45 -2,788,144.45 长期 认购
商业保理有 股权 增资
限公司 投资 扩股
股份
合计 / / 27,500,000 -2,788,144.45 -2,788,144.45 / /
持有金融企业股权情况的说明
2016 年 2 月，经公司第七届董事会第三十六次会议决议，公司向深圳市华嵘商业保理有限公司进
行增资，认购深圳市华嵘商业保理有限公司 2750 万元新增实缴注册资本，同时认缴深圳市华嵘商
业保理有限公司新增注册资本 6600 万元。深圳市华嵘商业保理有限公司经营范围为：保理业务（非
银行融资类）；财务信息咨询（不含限制项目）；计算机软件开发与销售；物流、供应链管理；
供应链管理咨询等，增资完成后公司持有深圳市华嵘商业保理有限公司 55%的股权。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期
已累计使 尚未使用
募集资金 已使用募 尚未使用募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 募集资金
总额 集资金总 用途及去向
金总额 总额
额
2013 非公开发行 45,113.87 43.58 29,008.74 16,105.13
合计 / 45,113.87 43.58 29,008.74 16,105.13 /
募集资金总体使用情况说明 2013 年度公司使用非公开发行募集资金 20,475.18 万元；
2014 年度公司使用非公开发行募集资金 6,798.61 万元；2015
年度公司使用非公开发行募集资金 1,691.37 万元；本年度投
入募投项目金额为 43.58 万元。截至 2016 年 6 月 30 日，公
10 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
司募集资金专户余额 5,718.30 万元，加上暂时补充流动资金
的闲置募集资金 11,000 万元（公司使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金事项已经公司第七届董事会第三十九次会议
审议通过），公司募集资金结余金额为 16,718.30 万元（包
含利息收入扣除银行手续费的净额 613.17 万元）。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是
否 募集资 是否 预
募集资金累 是否符 未达到计划 变更原因及
承诺项目 变 募集资金拟 金本报 符合 项目 计 产生收益情
更 告期投
计实际投入 计划
合预计 进度和收益 募集资金变
名称 投入金额 进度 收 况 收益
项 入金额 金额 进度 说明 更程序说明
益
目
南昌综合 否 20,295.61 43.58 16,788.14 是 82.72 项目处于试运
营阶段，尚未
客运枢纽 产生收益
工程
南昌高新 否 9,090.10 0 154.59 是 1.70 见募集资金承
诺项目使用情
客运站建 况说明
设项目
江西长运 否 5,771.15 0 2,103.78 是 36.45 71.43
综合物流
中心
补充流动 否 10,000.00 0 9,962.23 是 99.62
资金
合计 / 45,156.86 43.58 29,008.74 / / / / / /
南昌高新客运站功能定位为地铁麻丘站快运功能的完善与延续，因该站所在的南昌地铁一号线延伸
募集资金承诺项目使用情 段麻丘站还未开工建设，未形成稳定客流，作为与周边各种交通枢纽对接的高新站尚不具备开工条
况说明 件，因此截止 2016 年 6 月 30 日，募集资金投入高新客运站建设项目的金额较小。公司计划于 2016
年开始项目建设准备工作。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
(1)江西景德镇长运有限公司
江西景德镇长运有限公司注册资本 3000 万元，公司拥有其 66.67%的股权，该公司主要经营：道
路客、货运输，高速运输服务，货运配载、仓储，城市货运，修理配件销售。截止 2016 年 6 月
30 日，江西景德镇长运有限公司总资产 24,048.53 万元，净资产为 7,826.66 万元，2016 年 1-6
月共实现净利润 1,046.66 万元。
(2)江西吉安长运有限公司
江西吉安长运公司注册资本 6480 万元，公司拥有其 60%的股权，该公司主要业务为道路运输、旅
客行包、快件货运、停车站场服务、旅游服务等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西吉安长运有限公
司总资产 23,963.39 万元，净资产为 10,028.08 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 205.17 万元。
(3)马鞍山长运客运有限责任公司
马鞍山长运客运有限责任公司注册资本 3000 万元，公司拥有其 51%的股权，该公司主要业务为道
路客运、停车站场、旅客行包、小件快运、汽车修理等。截止 2016 年 6 月 30 日，马鞍山长运客
11 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
运有限责任公司总资产 13,754.53 万元，净资产为 5,464.09 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润
721.04 万元。
(4)江西长运出租汽车有限公司
江西长运出租汽车有限公司注册资本 3000 万元，公司拥有其 99.28%的股权，该公司主要业务为
出租汽车、汽车租赁、汽车托管等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西长运出租汽车有限公司总资产
11,233.47 万元，净资产为 5,625.88 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 472.93 万元。
(5)江西南昌科技大市场有限公司
江西南昌科技大市场有限公司注册资本 650 万元，公司拥有其 76.92%的股权，该公司主要业务为
技贸交易场地租赁、承办科技产品展示会、专利产品交易、科技成果转让等。截止 2016 年 6 月
30 日，江西南昌科技大市场有限公司总资产 1,121.67 万元，净资产为 1,007.96 万元，2016 年
1-6 月共实现净利润 40.40 万元。
(6)黄山长运有限公司
黄山长运有限公司注册资本 4000 万元，公司拥有其 100%的股权，该公司主要经营范围为班车客
运、包车客运、出租客运、旅游客运、高速客运、客运站经营、停车场经营、旅客行包、小件快
运、物流服务等。截止 2016 年 6 月 30 日，黄山长运有限公司总资产 20,000.97 万元，净资产为
7,877.09 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 98 万元。
(7)江西新余长运有限公司
江西新余长运有限公司注册资本 3000 万元，公司持有其 100%的股权，该公司主要经营范围为：
班车客运、包车运输、出租汽车客运、高速客运、客运站经营、货运等。截止 2016 年 6 月 30 日，
江西新余长运有限公司总资产 17,323.63 万元，净资产为 5,628.72 万元，2016 年 1-6 月共实现
净利润 50.47 万元。
(8)江西婺源长运胜达有限责任公司
江西婺源长运胜达有限责任公司注册资本 1500 万元，公司持有其 51%的股权，该公司主要经营县
内班车客运。截止 2016 年 6 月 30 日，江西婺源长运胜达有限责任公司总资产 4,277.07 万元，净
资产为 2,376.57 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 107.78 万元。
(9)江西南昌长运有限公司
江西南昌长运有限公司注册资本 200 万元，公司持有其 100%的股权，该公司主要经营范围为：客
运站综合服务、货运站综合服务、普通货运、县内班车客运等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西南
昌长运有限公司总资产 561.13 万元，净资产为 411.80 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润-3.60
万元。
(10)江西长运物业经营有限公司
江西长运物业经营有限公司注册资本 200 万元，公司持有其 100%的股权，该公司主要经营范围为：
自有房出租、物业管理等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西长运物业经营有限公司总资产 205.64
万元，净资产为 205.53 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 0.31 万元。
(11)江西长运大通物流有限公司
江西长运大通物流有限公司注册资本 5500 万元，公司持有其 100%的股权，该公司主要经营范围
为：一类整车修理、大中型客车整车修理、大型货车整车修理、小型车整车修理等。截止 2016
年 6 月 30 日，江西长运大通物流有限公司总资产 12,022.57 万元，净资产为 8,882.71 万元，2016
年 1-6 月共实现净利润 536.88 万元。
(12)江西抚州长运有限公司
12 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
江西抚州长运有限公司注册资本 5000 万元，公司持有其 90%的股权，该公司主要经营范围为：班
车客运、包车客运、普通货运、货物专用运输、仓储、汽车维修等。截止 2016 年 6 月 30 日，江
西抚州长运有限公司总资产 49,295.42 万元，净资产为 11,272.87 万元，2016 年 1-6 月共实现净
利润 853.76 万元。
(13)江西萍乡长运有限公司
江西萍乡长运有限公司注册资本 3000 万元，公司持有其 100%的股权，该公司主要经营范围为：
班车客运、包车客运、汽车配件及轮胎销售、停车服务、国内贸易、货物装卸、物业管理等。截
止 2016 年 6 月 30 日，江西萍乡长运有限公司总资产 20,367.19 万元，净资产为 8,701.89 万元，
2016 年 1-6 月共实现净利润 274.86 万元。
(14)江西长运新余公共交通有限公司
江西长运新余公共交通有限公司注册资本 3330.05 万元，公司持有其 70%的股权，该公司主要经
营范围为：城市公共交通客运业务、物业管理。截止 2016 年 6 月 30 日，江西长运新余公共交通
有限公司总资产 6,783.03 万元，净资产为 2,024.63 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润-1,106.53
万元。
(15)江西长运吉安公共交通有限公司
江西长运吉安公共交通有限公司注册资本 800 万元，公司持有其 70%的股权，该公司主要经营范
围为：城市公共客运、县际班车客运、县内包车客运、县际包车客运、市际包车客运、出租客运。
截止 2016 年 6 月 30 日，江西长运吉安公共交通有限公司总资产 17,411.53 万元，净资产为 490.86
万元，2016 年 1-6 月共实现净利润-870.65 万元。
(16)上饶汽运集团有限公司
上饶汽运集团有限公司注册资本 5000.16 万元，公司持有其 100%的股权，该公司主要经营范围为：
道路旅客运输、道路货物运输、旅游客运、城市出租车客运、城市公共汽车客运、汽车站经营服
务等。截止 2016 年 6 月 30 日，上饶汽运集团有限公司总资产 37,689.60 万元，净资产为 14,745.33
万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 586.61 万元。
(17)鄱阳长途汽车运输有限公司
鄱阳长途汽车运输有限公司注册资本 3000 万元，公司持有其 100%的股权，该公司主要经营范围
为：班车客运、保险兼业代理、汽车配件、摩托车销售等。截止 2016 年 6 月 30 日，鄱阳长途汽
车运输有限公司总资产 13,443.96 万元，净资产为 4,726.23 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润
478.20 万元。
(18) 江西省鹰潭长运有限公司
江西省鹰潭长运有限公司注册资本 12600 万元，公司持有其 99.01%的股权，该公司主要经营范围
为：班车客运、保险兼业代理、汽车配件、摩托车销售等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西省鹰潭
长运有限公司总资产 26,020.41 万元，净资产为 9,329.18 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润
-292.21 万元。
(19) 江西长运传媒有限公司
江西长运传媒有限公司注册资本 200 万元，公司持有其 100%的股权，该公司主要经营范围为：会
展服务、国内贸易；国内广告的设计、制作、发布、代理等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西长运
传媒有限公司总资产 115.06 万元，净资产为 105.79 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润-3.61 万
元。
(20) 江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司
江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司注册资本 5000 万元，公司持有其 100%的股权，该公
司主要经营范围为：货物信息咨询服务、货物仓储（危险化学品除外）、货物装卸搬运、陆路国
13 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
际货运代理业务等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司总资产
4,971.10 万元，净资产为 4,971.10 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润-3.04 万元。
(21) 江西长运汽车技术服务有限公司
江西长运汽车技术服务有限公司注册资本 500 万元，公司持有其 100%的股权，该公司主要经营范
围为：一类汽车维修，汽车技术开发，贸易信息咨询，汽车租赁，汽车，汽车配件，润滑油，汽
车装饰批发，零售等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西长运汽车技术服务有限公司总资产 980.28
万元，净资产为 699.69 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 21.68 万元。
(22) 江西汇通保险代理有限公司
江西汇通保险代理有限公司注册资本 200 万元，公司持有其 51%的股权，该公司主要经营范围为：
代理销售保险产品、代理收取保险费等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西汇通保险代理有限公司总
资产 506.17 万元，净资产为 455.51 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 111.59 万元。
(23) 江西长运鹰潭公共交通有限公司
江西长运鹰潭公共交通有限公司注册资本 2800 万元，公司持有其 70%的股权，该公司主要经营范
围为：城市公共客运、城市公交客运、一类汽车维修、制作发布广告、房屋租赁等。截止 2016
年 6 月 30 日，江西长运鹰潭公共交通有限公司总资产 7,089.81 万元，净资产为 2,510.36 万元，
2016 年 1-6 月共实现净利润-628.08 万元。
(24) 江西长运科技有限公司
江西长运科技有限公司注册资本 100 万元，公司持有其 100%的股权。该公司主要经营范围为车载
终端设备、智能控制系统的研发、通信产品、电子产品、汽车零配件的研发、销售等。截止 2016
年 6 月 30 日，江西长运科技有限公司总资产 238.76 万元，净资产为 147.38 万元，2016 年 1-6
月共实现净利润 30.96 万元。
(25) 德兴市华能长运有限公司
德兴市华能长运有限公司注册资本 1100 万元，公司持有其 90%的股权。该公司主要经营范围为县
内班车客运、县际班车客运、市际班车客运、省际班车客运、县内包车客运、县际包车客运、市
际包车客运、省际包车客运等。截止 2016 年 6 月 30 日，德兴市华能长运有限公司总资产 1,449.42
万元，净资产为 1,151.30 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 85 万元。
(26) 于都县方通长运有限责任公司
于都县方通长运有限责任公司注册资本 4000 万元，公司持有其 51%的股权。该公司主要经营范围
为公路客货运输、汽车租赁、汽车配件销售、县内班车客运、县际班车客运、市际班车客运、省
际班车客运、县内包车客运、县际包车客运、市际包车客运、省际包车客运；货物装卸等。截止
2016 年 6 月 30 日，于都县方通长运有限责任公司总资产 11,852 万元，净资产为 8,839.66 万元，
2016 年 1-6 月共实现净利润 483.86 万元。
(27) 景德镇公共交通有限公司
景德镇公共交通有限公司注册资本 4000 万元，公司持有其 70%的股权。该公司主要经营范围为城
市（城际）公共客运、城市出租车经营、道路客运、汽车维修；汽车租赁；汽车零配件销售等。
截止 2016 年 6 月 30 日，景德镇公共交通有限公司总资产 17,167.34 万元，净资产为 3,919.35
万元，2016 年 1-6 月共实现净利润-50.21 万元。
(28) 江西全顺投资发展有限公司 江西全顺投资发展有限公司注册资本 5000 万元，公司持有其
51%的股权。该公司主要经营范围为：实业投资、建筑工程机械设备租赁、电气设备及汽车零配件
销售等。截止 2016 年 6 月 30 日，江西全顺投资发展有限公司总资产 19,381.22 万元，净资产为
6,401.69 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 365.23 万元。
14 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(29) 景德镇恒达物流有限公司
景德镇恒达物流有限公司注册资本 5100 万元，公司持有其 55%的股权。该公司主要经营范围为：
普通货物运输，集装箱运输。截止 2016 年 6 月 30 日，景德镇恒达物流有限公司总资产 16,124.31
万元，净资产为 7,077.46 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润 798.46 万元。
(30) 婺源公共交通有限公司
婺源公共交通有限公司注册资本 3000 万元，公司持有其 60%的股权。该公司主要经营范围为：城
市及城乡公交客运、农村客运、班车客运、旅客客运、包车客运、出租车客运等。截止 2016 年 6
月 30 日，婺源公共交通有限公司总资产 2,993.83 万元，净资产为 2,989.73 万元，2016 年 1-6
月共实现净利润 7.16 万元。
(31) 江西法水森林温泉有限公司
江西法水森林温泉有限公司注册资本 14500 万元，公司持有其 63.5%的股权。该公司主要经营范
围为：餐饮、住宿、洗浴、旅游、会展、停车洗车、洗衣服务、日用品销售、票务服务等。截止
2016 年 6 月 30 日，江西法水森林温泉有限公司总资产 14,063.15 万元，净资产为 13,788.78 万
元，2016 年 1-6 月共实现净利润-158.65 万元。
（32）深圳市华嵘商业保理有限公司
深圳市华嵘商业保理有限公司注册资本 12000 万元，实收资本 5000 万元，公司持有其 55 的股权。
该公司主要经营范围为：保理业务（非银行融资类）；财务信息咨询（不含限制项目）；计算机
软件开发与销售；物流、供应链管理；供应链管理咨询；国内贸易（不含专 营、专卖、专控商品）；
从事货物、技术进出口业务（法律、行政法规、国务院 决定禁止的项目除外，限制的项目须取得
许可后方可经营）；股权投资；受托资产管理；从事担保业务（不含融资性担保业务及其他限制
项目）。截止 2016 年 6 月 30 日，深圳市华嵘商业保理有限公司总资产 9,877.25 万元，净资产为
4,743.07 万元，2016 年 1-6 月共实现净利润-278.81 万元。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入金 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
额 额 况
南昌西综合枢纽站建 37,500 2015 年竣工 0 30,180.74 自筹
设项目 进入试运营
江西抚州长运有限公 15,000 建设当 2,082.42 7,370.88 自筹
司抚州客运综合枢纽
站建设项目
江西抚州长运有限公 2,857.4 建设当中 477.11 2,506.35 自筹
司广昌客运中心站建
设项目
合计 55,357.4 / 2,559.53 40,057.97 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2016 年 6 月 20 日召开 2015 年年度股东大会，会议审议通过了公司 2015 年度利润
分配方案， 本次分配以公司现有总股本 237,064,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红
利 1.00 元（含税），共计派发现金红利总额为 23,706,400 元（含税）。当年现金分红数额占合
并报表中归属于上市公司股东净利润的 30.73%，剩余未分配利润结转至以后年度分配。本年度公
司不进行资本公积金转增股本。
公司董事会于 2016 年 7 月 15 日在《中国证券报《上海证券报》上刊登了分红派息实施公告，
15 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
并确定派息股权登记日为 2016 年 7 月 21 日，现金红利发放日为 2017 年 7 月 22 日，派息对
象为截止 2016 年 7 月 21 日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司登记在册的全体股东。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
16 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司于 2016 年 2 月 5 日召开第七届董事会第三十六次会 详见刊载于上海证券交易所网站
议，会议审议通过了《关于向深圳市华嵘商业保理有限 （www.sse.com.cn）的公司临 2016-002
公司增资的议案》，同意公司向深圳市华嵘商业保理有 号公告
限公司进行增资，认购深圳市华嵘商业保理有限公司
2750 万元新增实缴注册资本，同时认缴深圳市华嵘商业
保理有限公司新增注册资本 6600 万元。增资完成后公司
持有深圳市华嵘商业保理有限公司 55%的股权。2016 年
2 月，公司与深圳市华嵘商业保理有限公司、李晓笙、
张炯龙、方宏生签署《关于深圳市华嵘商业保理有限公
司之增资协议》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
17 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁
租赁
出租 租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否
资产 租赁 租赁收益 关联
方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联
涉及 收益 确定依据 关系
称 称 情况 日 日 司影 交易
金额
响
南昌 江西 2015 2016 公司保证承 是 母公
包期间每年
长安 长运 年7月 年6月 实现税前利 司的
客运 股份 1日 30 日 润 14.3 万元 控股
（税后利润
服务 有限 10.73 万
子公
有限 公司 元），超出部 司
公司 分作为公司
的承包收益。
租赁情况说明
报告期内，公司继续租赁经营南昌长安客运服务有限公司，租赁期限为 2015 年 7 月 1 日起至 2016
年 6 月 30 日止。根据公司与南昌长安客运服务有限公司签订的租赁经营合同，公司保证承包期间
每年实现税前利润 14.3 万元（税后利润 10.73 万元），超出部分作为公司的承包收益。2016 年
上半年，公司未获得租赁收入。
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 在反担 关联方
公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
上饶汽运集 全资 上饶 70,00 2012 2012年 2017年 连带 否 否 否 是 全
团有限公司 子公 市天 0,000 年12 12月16 12月15 责任 资
司 恒汽 月16 日 日 担保 子
车有 日 公
限公 司
司
江西长运股 公司 深圳 140,0 2015 2015年 2016年 连带 否 否 否 是 控
份有限公司 本部 市佳 00,00 年10 10月20 12月31 责任 股
捷现 0 月20 日 日 担保 子
代物 日 公
流有 司
限公
司
江西长运股 公司 深圳 100,0 2015 2015年 2018年 连带 否 否 否 是 控
份有限公司 本部 市佳 00,00 年10 10月26 10月25 责任 股
捷现 0 月26 日 日 担保 子
代物 公
流有 司
限公
18 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的 0
担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 34,720,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 34,720,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 34,720,000
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 34,720,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同或交易
本公司原于 2015 年 3 月收购深圳市佳捷现代物流有限公司 57%股权，鉴于公司与深圳佳捷公
司原实际控制人和管理团队在经营理念、物流业务运营的定位和投资管理等方面存在较大分岐，
经审慎研究和充分协商，公司于 2016 年 3 月 4 日与深圳市佳捷现代投资控股有限公司、深圳市华
智远电子科技有限公司，以及张丽斌、陆叶、深圳前海康桥金融投资控股有限公司签署《关于深
圳市佳捷现代物流有限公司之股权转让终止协议》，由深圳市佳捷现代投资控股有限公司与深圳
市华智远电子科技有限公司共同回购本公司所持有的深圳佳捷公司出资，回购价款为公司收购价
款和投资款，并按 7%年利率加计利息。张丽斌对现代投资公司在协议项下的债务承担连带担保责
任，陆叶对华智远科技公司在本议项下的债务承担连带担保责任。截止 2016 年 6 月 30 日，本公
司已收到协议回购款 3200 万元与深圳市佳捷现代物流有限公司归还的借款 200 万元，剩余回购款
及利息尚在催收中。。
2016 年 7 月 22 日，公司与深圳市佳捷现代投资控股有限公司、深圳市华智远电子科技有限
公司、张丽斌、陆叶、深圳市佳捷现代物流有限公司、深圳前海康桥金融投资控股有限公司签署
《关于深圳市佳捷现代物流有限公司股权转让终止协议之补充协议》，由协议各方对相关债权债
务进行确认，并对债务偿还的最终期限及股权交割事项进行明确。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
19 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
承诺 是否 是否 如未能及时
如未能
及时履
承诺类 时间 有履 及时 履行应说明
承诺背景 承诺方 承诺内容 行期 严格 未完成履行
行应说
型 及期 明下一
限 履行 的具体原因
限 步计划
(1)类似或构成竞争的客运业务或资产，将来也不以任何方
式从事，包括与他人合作直接或间接从事或投资于与江西长运
相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；
（2）长运集团将尽一切可能之努力使控股子公司（江西
长运除外）不从事与江西长运相同、类似或在任何方面构成竞
争的业务，当长运集团及其下属企业（江西长运除外，下同）
与江西长运之间存在有竞争性同类业务，由此在市场份额、商
业机会及资源配置等方面可能对江西长运带来不公平的影响
时，长运集团及其下属企业自愿放弃同江西长运的业务竞争；
（3）长运集团不投资或控股任何业务与江西长运相同、
类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其它机构、组织；
（4）长运集团的董事、总经理将不自营或为他人经营与
江西长运同等的营业或从事损害江西长运利益的活动；
（5）长运集团不向其它在业务上与江西长运相同、类似
或在任何方面构成竞争的公司、企业或其它机构、组织或个人
江西长运 提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持。长运集团
解决同 长期
其他承诺 集团有限 在可能与江西长运存在竞争的业务领域中出现新的发展机会 否 是
业竞争 有效
公司 时，给予江西长运优先发展权。
（6）长运集团的子公司江西长运物流有限公司目前没有
实质经营，未来亦不会进行物流及相关业务。长运集团将择机
注销或转让该公司。
（7）就长运集团下属的长安客运服务有限公司，在长运
集团与江西长运股份有限公司签署的《租赁经营合同》期限届
满后，长运集团将在条件成熟时，将该公司转让给江西长运或
注销该公司。
（8）就长运集团下属洪城客运站，在江西长运运营的班
线迁出该站后，长运集团与江西长运终止双方于 2011 年 7 月
签署的《洪城客运站土地使用权及地上建筑物租赁合同》，并
将关闭洪城客运站，洪城客运站不再作为客运站经营。如届时
江西长运运营的班线尚未迁出该站，长运集团同意上述租赁合
同继续延期直至相关班线迁出该站。
（9）就长运集团下属企业南昌汽车修理总厂，长运集团目前
已无修理资产及业务，未来也不经营修理业务，并将择机注销
或转让该企业。
在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如无重 2015 是 是
大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司将采取现金方式 年度
分配股利。
江西长运 至
未来三年（2015 年至 2017 年），公司每年度以现金方式
其他承诺 分红 股份有限 2017
分配的利润不低于当年实现的可分配利润的百分之十，且此三
公司 个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年
年度
实现的年均可分配利润的百分之三十。
如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现
金分红比例或实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。”
2015
年7
从 2015 年 7 月 9 日起 6 个月内，长运集团不通过二级 月9
股份限 江西长运集 市场减持江西长运股份有限公公司股份； 履行大股东 日至
其他承诺 团有限公司 职责，着力提高上市公司质量，推动上市公司建立健 2016
售
全投资者回报长效机制，不断提高投资者回报水平。 年1
月8
日
20 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
董事长葛黎 2015
明先生、董事 年7
朱卫武先生、
刘一凡先生、
月9
刘钢先生、监 日至
事会主席苏 2016
月红女士、监 在符合法律、法规的前提下，按照有关规定增持江西 年 1
事徐志芳女 长运股份有限公司股份；从 2015 年 7 月 9 日起 6 个月 月 8
股份限 士、总经理张 内，不通过二级市场减持江西长运股份有限公司股份； 日
其他承诺 伟进先生、副
售 勤勉尽责，着力提高上市公司质量，推动上市公司建
总经理王庭 立健全投资者回报长效机制，不断提高投资者回报水
伟先生、周国 平。
顺先生、雷和
鸣先生、姜滨
先生、财务总
监谢景全先
生、行政总监
曾国辉先生
2015
年8
月 18
江西长运股 承诺自 2015 年 8 月 18 日起六个月内不再筹划非公开 日至
其他承诺 其他 份有限公司 发行股票事项。 2016
年2
月 18
日
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关要
求，持续完善公司治理结构。目前，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要
求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
21 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 14,414
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 数量 股东性
股份
（全称） 增减 量 (%) 件股份 质
状态
数量
江西长运集团有限 国有法
0 65,676,853 27.70 0 质押 32,800,000
公司 人
孙晓天 -458,365 7,000,000 2.95 0 未知 未知
江西省投资集团公 国有法
0 4,127,361 1.74 0 未知
司 人
发达控股集团有限
0 4,000,000 1.69 0 未知 未知
公司
香港中央结算有限
-131,676 2,437,000 1.03 0 未知 未知
公司
王一凡 2,000,000 2,000,000 0.84 0 未知 未知
王花 1,969,000 1,969,000 0.83 0 未知 未知
国联安基金－工商
银行－国联安－泽
1,795,838 1,795,838 0.76 0 未知 未知
富 15 期资产管理计
划
交通银行股份有限
公司－汇丰晋信双
1,771,248 1,771,248 0.75 0 未知 未知
核策略混合型证券
投资基金
中国银行股份有限
公司－宝盈核心优
1,660,489 1,660,489 0.70 0 未知 未知
势灵活配置混合型
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
22 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
数量 种类 数量
江西长运集团有限公司 65,676,853 人民币普通股 65,676,853
孙晓天 7,000,000 人民币普通股 7,000,000
江西省投资集团公司 4,127,361 人民币普通股 4,127,361
发达控股集团有限公司 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
香港中央结算有限公司 2,437,000 人民币普通股 2,437,000
王一凡 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
王花 1,969,000 人民币普通股 1,969,000
国联安基金－工商银行－国联安 1,795,838 1,795,838
人民币普通股
－泽富 15 期资产管理计划
交通银行股份有限公司－汇丰晋 1,771,248 1,771,248
人民币普通股
信双核策略混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－宝盈核 1,660,489 1,660,489
心优势灵活配置混合型证券投资 人民币普通股
基金
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，江西长运集团有限公司与其他股东不属于《上市
说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，
也不存在关联关系；公司未知其他股东是否存在关联关系或者
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
23 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
24 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
葛黎明 董事长 选举 换届选举
刘钢 董事 选举 换届选举
张小平 董事 选举 换届选举
吴隼 董事 选举 换届选举
刘磊 董事 选举 换届选举
徐丰贤 董事 选举 换届选举
彭中天 独立董事 选举 换届选举
刘学尧 独立董事 选举 换届选举
马敬民 独立董事 选举 换届选举
刘志坚 监事会主席 选举 换届选举
苏月红 监事 选举 换届选举
李善敏 监事 选举 换届选举
徐志芳 职工代表监事 选举 换届选举
杨卫星 职工代表监事 选举 换届选举
朱卫武 离任董事 离任 任期届满
刘一凡 离任董事 离任 任期届满
喻景忠 离任独立董事 离任 任期届满
肖晗 离任监事 离任 任期届满
杨帆 离任监事 离任 任期届满
王悦 离任董事 离任 辞职
注：
1、公司于 2016 年 6 月 20 日召开 2015 年年度股东大会，会议以直接投票方式选举公司第八届董
事会董事，并逐项进行表决，会议选举葛黎明先生、刘钢先生、张小平先生、吴隼先生、刘磊先
生、徐丰贤先生为公司第八届董事会董事，选举彭中天先生、刘学尧先生、马敬民女士为公司第
八届董事会独立董事。原第七届董事会董事朱卫武先生、刘一凡先生、独立董事喻景忠先生任期
届满，不再担任公司董事职务。
会议以直接投票方式选举公司第八届监事会监事，并逐项进行表决，会议选举苏月红女士、
刘志坚先生、李善敏女士为公司第八届监事会非职工代表监事，与职工代表监事徐志芳女士、杨
卫星先生共同组成第八届监事会。原第七届监事会监事肖晗先生、杨帆女士任期届满，不再担任
公司监事职务。
2、公司于 2016 年 6 月 23 日以通讯表决方式（传真）召开第八届董事会第一次会议，会议审
议通过了《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》，选举葛黎明先生为公司第八届董事会董
事长。
25 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
3、公司于 2016 年 6 月 23 日以通讯表决方式（传真）召开第八届监事会第一次会议，会议审
议通过了《关于选举公司第八届监事会主席的议案》，选举刘志坚先生为公司第八届监事会主席。
4、公司董事会于 2016 年 4 月 5 日收到董事王悦先生提交的书面辞职报告。王悦先生因工作
原因，申请辞去公司董事职务。
三、其他说明
无
26 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名 还本付 交易场
简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率
称 息方式 所
江西长 15 赣长 122441 2015 年 2020 年 690,000,000 4.30% 每年付 上海证
运股份 运 8 月 21 8 月 24 息一次、 券 交 易
有限公 日 日 到期一 所
司 2015 次还本，
年公司 最后一
债券 期利息
随本金
一同支
付。
公司债券其他情况的说明
公司有权决定在公司债券存续期限的第 3 年末上调本次债券后 2 年的票面利率，调整幅度
为 0 至 100 个基点（含本数），其 中 1 个基点为 0.01%。公司将于第 3 个计息年度付息日前
的第 20 个交易日， 在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调票面利率以及上调幅
度 的公告。若公司未行使利率上调权，未被回售部分债券在债券存续期后 2 年 票面利率仍维持
原有利率不变。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 华融证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 8 号
债券受托管理人
联系人 王勖尧、孙可
联系电话 010-56177568
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 天津市和平区曲阜道 80 号（建设路门）4 层
其他说明：
三、公司债券募集资金使用情况
公司严格按募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定规范使用募集资金。
公司与中国工商银行股份有限公司南昌站前路支行和华融证券股份有限公司签署了募集资金
专项账户与偿债资金专户监管协议，规定中国工商银行股份有限公司南昌站前路支行监督募集资
金的使用情况。公司已在中国工商银行股份有限公司南昌赣江支行（赣江支行为站前路支行的下
属网点） 开立专项账户，对募集资金进行专户存储。
公司债券募集资金使用已按募集说明书承诺的用途使用完毕。
四、公司债券资信评级机构情况
2016 年 5 月 24 日，评级机构联合信用评级有限公司在对公司经营状况、行业及其他情况进
行综合分析与评估的基础上，出具了《江西长运股份有限公司公司债券 2016 年跟踪评级报告》，
27 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
确定维持公司主体长期信用等级为 AA，评级展望为“稳定”；维持公司发行的“15 赣长运”公司
债券信用等级为 AA。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
报告期内，公司发行的公司债券未采取增信措施。公司偿债资金主要来源于公司日常经营所
产生的现金流。报告期内，公司主营业务实现的稳定的现金流入对公司发行的公司债券的本息偿
付提供了可靠的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
“15 赣长运“债券受托管理人为华融证券股份有限公司。报告期内，华融证券股份有限公司
严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 0.84 0.76 10.53
速动比率 0.79 0.72 9.72
资产负债率 68.44% 68.17% 0.27
贷款偿还率 1.00 1.00 0
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
本期资本化
利息较上年
EBITDA 利息保障倍数 4.36 3.53 23.51
同期减少所
致。
利息偿付率 1.00 1.00 0
九、报告期末公司资产情况
截至报告期末，除本公司向中国工商银行赣江支行借款 2,700 万元，系由本公司子公司上饶
汽运集团有限公司股权提供质押外，公司不存在其他资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备
一定条件才能实现、无法实现、无法用于抵偿债务的情况 和其他权利受限制的情况和安排，以及
其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2015 年 7 月，公司发行了 2015 年第一期中期票据，实际发行总额为 6.4 亿元，期限三年，
利率为 5.14%。上述中期票据按年计息，每年付息一次。2016 年 7 月 4 日，公司通过银行间市场
清算所股份有限公司兑付了中期票据利息。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
报告期内，公司获得银行授信额度 32.48 亿元，已使用 9.59 亿元；报告期内公司已按时足额
偿还了到期银行贷款。
28 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
截止报告期末，公司无需要披露的执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
无
29 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 江西长运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 808,255,443.24 803,123,491.13
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,652,869.49 1,765,432.92
应收账款 235,721,785.07 134,289,766.52
预付款项 197,330,581.88 213,752,659.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 256,929,396.14 260,150,860.18
买入返售金融资产
存货 101,516,307.62 81,419,410.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,398,252.93 1,180,370.32
流动资产合计 1,615,804,636.37 1,495,681,990.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 141,387,100.00 182,458,545.49
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 43,488,486.79 43,267,995.55
投资性房地产 74,824,847.09 76,475,758.47
固定资产 2,324,091,335.20 2,017,853,028.89
在建工程 215,706,349.14 469,076,678.93
工程物资
固定资产清理 468,331.57 468,331.57
生产性生物资产 6,120.00
油气资产
30 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
无形资产 906,537,926.29 887,986,924.56
开发支出
商誉 404,772,180.71 404,772,180.71
长期待摊费用 69,855,429.17 80,606,996.39
递延所得税资产 52,479,370.75 53,955,157.28
其他非流动资产 113,131,970.85 113,131,970.85
非流动资产合计 4,346,749,447.56 4,330,053,568.69
资产总计 5,962,554,083.93 5,825,735,559.65
流动负债：
短期借款 790,000,000.00 890,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 63,980,130.00 92,742,484.00
应付账款 223,441,780.18 192,865,786.16
预收款项 115,181,978.69 62,920,200.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 131,638,388.56 128,337,211.69
应交税费 40,068,414.96 76,537,656.47
应付利息 26,960,732.65 28,869,274.23
应付股利 54,829.98 310,939.79
其他应付款 531,612,240.84 490,876,177.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,500,000.00 14,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,927,438,495.86 1,977,459,730.03
非流动负债：
长期借款 270,230,000.00 176,529,921.00
应付债券 1,323,004,294.15 1,321,435,658.02
其中：优先股
永续债
长期应付款 279,382,534.02 281,980,975.20
长期应付职工薪酬
专项应付款 6,223,063.87 6,318,708.65
预计负债 2,046,419.11 2,046,419.11
递延收益 270,723,868.35 204,174,973.40
递延所得税负债 1,487,110.07 1,213,060.32
其他非流动负债
非流动负债合计 2,153,097,289.57 1,993,699,715.70
负债合计 4,080,535,785.43 3,971,159,445.73
31 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
所有者权益
股本 237,064,000.00 237,064,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 478,937,246.80 478,937,246.80
减：库存股
其他综合收益 9,706,506.42 9,706,506.42
专项储备 15,175,953.11 12,595,024.76
盈余公积 139,986,286.30 140,177,354.97
一般风险准备
未分配利润 638,425,608.64 638,378,071.89
归属于母公司所有者权益合计 1,519,295,601.27 1,516,858,204.84
少数股东权益 362,722,697.23 337,717,909.08
所有者权益合计 1,882,018,298.50 1,854,576,113.92
负债和所有者权益总计 5,962,554,083.93 5,825,735,559.65
法定代表人：葛黎明 主管会计工作负责人：谢景全 会计机构负责人：陈筱慧
32 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:江西长运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 375,976,214.71 398,979,201.97
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 13,516,820.58 13,027,678.59
预付款项 35,017,510.95 24,581,229.48
应收利息
应收股利 45,041,804.11
其他应收款 1,229,984,868.79 1,159,674,059.69
存货 1,326,633.80 1,560,256.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,655,822,048.83 1,642,864,230.26
非流动资产：
可供出售金融资产 139,180,000.00 179,180,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,353,862,013.28 1,286,630,048.31
投资性房地产 39,638,682.17 40,520,571.23
固定资产 684,319,862.81 395,443,465.70
在建工程 3,597,139.81 304,943,181.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 141,706,696.94 143,637,741.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,344,680.00
递延所得税资产 12,286,105.25 12,286,105.25
其他非流动资产 27,067,119.35 27,067,119.35
非流动资产合计 2,401,657,619.61 2,391,052,912.48
资产总计 4,057,479,668.44 4,033,917,142.74
流动负债：
短期借款 790,000,000.00 890,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 63,980,130.00 85,739,878.00
33 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
应付账款 101,595,100.82 105,880,832.33
预收款项 33,963,087.42 609,567.81
应付职工薪酬 22,758,842.22 23,506,366.43
应交税费 7,031,091.71 10,821,239.41
应付利息 26,460,732.65 28,369,274.23
应付股利
其他应付款 74,008,176.28 64,029,530.64
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,500,000.00 14,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,124,297,161.10 1,222,956,688.85
非流动负债：
长期借款 269,000,000.00 173,000,000.00
应付债券 1,323,004,294.15 1,321,435,658.02
其中：优先股
永续债
长期应付款 18,651,124.23 18,931,357.36
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 111,650,000.00 64,150,000.00
非流动负债合计 1,722,305,418.38 1,577,517,015.38
负债合计 2,846,602,579.48 2,800,473,704.23
所有者权益：
股本 237,064,000.00 237,064,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 479,800,387.09 479,800,387.09
减：库存股
其他综合收益 9,639,836.42 9,639,836.42
专项储备 37,618.89 37,618.89
盈余公积 140,160,076.53 140,160,076.53
未分配利润 344,175,170.03 366,741,519.58
所有者权益合计 1,210,877,088.96 1,233,443,438.51
负债和所有者权益总计 4,057,479,668.44 4,033,917,142.74
法定代表人：葛黎明 主管会计工作负责人：谢景全 会计机构负责人：陈筱慧
34 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,292,096,835.46 1,377,236,855.01
其中：营业收入 1,292,096,835.46 1,377,236,855.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,333,138,380.84 1,354,269,827.71
其中：营业成本 1,110,207,655.57 1,145,964,850.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,512,772.16 8,287,331.93
销售费用 6,095,695.93 5,997,610.18
管理费用 147,997,641.55 138,829,520.45
财务费用 50,300,415.92 47,543,177.47
资产减值损失 10,024,199.71 7,647,336.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -229,903.19 142,913.95
其中：对联营企业和合营企业的投资 220,491.24 142,913.95
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -41,271,448.57 23,109,941.25
加：营业外收入 72,510,193.01 70,877,237.48
其中：非流动资产处置利得 535,398.41 869,332.72
减：营业外支出 1,287,133.91 5,878,133.09
其中：非流动资产处置损失 538,379.66 4,193,948.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,951,610.53 88,109,045.64
减：所得税费用 20,383,636.96 28,280,379.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,567,973.57 59,828,666.18
归属于母公司所有者的净利润 47,536.75 45,186,003.09
少数股东损益 9,520,436.82 14,642,663.09
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
35 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0002 0.19
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0002 0.19
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：葛黎明 主管会计工作负责人：谢景全 会计机构负责人：陈筱慧
36 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 129,666,775.19 147,867,709.12
减：营业成本 96,341,756.36 108,258,226.27
营业税金及附加 2,429,017.37 2,668,607.68
销售费用
管理费用 30,687,244.31 31,932,248.97
财务费用 28,832,023.92 22,984,436.08
资产减值损失 103,301.10 -4,031,605.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,313,016.04 6,338,602.96
其中：对联营企业和合营企业的投资 -268,035.03 142,913.95
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,413,551.83 -7,605,601.20
加：营业外收入 1,101,220.65 20,170,765.00
其中：非流动资产处置利得 141,011.24 2,200.00
减：营业外支出 254,018.37 2,966,612.52
其中：非流动资产处置损失 27,958.95 2,721,233.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -22,566,349.55 9,598,551.28
减：所得税费用 1,593,823.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,566,349.55 8,004,727.37
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.10 0.03
（二）稀释每股收益(元/股) -0.10 0.03
法定代表人：葛黎明 主管会计工作负责人：谢景全 会计机构负责人：陈筱慧
37 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,290,833,198.67 1,177,070,948.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,266,708.90 3,452,753.43
收到其他与经营活动有关的现金 95,433,416.09 102,648,700.97
经营活动现金流入小计 1,390,533,323.66 1,283,172,402.51
购买商品、接受劳务支付的现金 598,513,017.80 634,507,192.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 305,393,807.17 265,422,816.65
支付的各项税费 158,311,579.01 109,383,423.94
支付其他与经营活动有关的现金 153,167,423.24 58,748,161.32
经营活动现金流出小计 1,215,385,827.22 1,068,061,594.38
经营活动产生的现金流量净额 175,147,496.44 215,110,808.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 67,000,000.00 9,404,900.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 225,185.00 757,305.56
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 800,000.00
投资活动现金流入小计 68,025,185.00 10,162,205.56
购建固定资产、无形资产和其他长 143,595,666.42 442,190,959.27
期资产支付的现金
投资支付的现金 720,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 -2,572,360.34 262,142,820.51
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00
38 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
投资活动现金流出小计 141,743,306.08 719,333,779.78
投资活动产生的现金流量净额 -73,718,121.08 -709,171,574.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,470,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 1,470,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 540,000,000.00 1,317,948,002.29
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 540,000,000.00 1,319,418,002.29
偿还债务支付的现金 555,799,921.00 690,921,924.26
分配股利、利润或偿付利息支付的 64,166,036.06 71,377,388.97
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 6,557,707.74 8,181,814.49
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,371,360.00
筹资活动现金流出小计 619,965,957.06 766,670,673.23
筹资活动产生的现金流量净额 -79,965,957.06 552,747,329.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,463,418.30 58,686,562.97
加：期初现金及现金等价物余额 778,752,448.94 567,838,625.77
六、期末现金及现金等价物余额 800,215,867.24 626,525,188.74
法定代表人：葛黎明 主管会计工作负责人：谢景全 会计机构负责人：陈筱慧
39 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 135,466,168.80 151,021,613.12
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 245,999,034.76 345,279,228.31
经营活动现金流入小计 381,465,203.56 496,300,841.43
购买商品、接受劳务支付的现金 33,986,210.12 63,170,895.61
支付给职工以及为职工支付的现金 47,672,603.52 48,035,870.39
支付的各项税费 17,293,961.84 19,050,157.26
支付其他与经营活动有关的现金 155,097,559.08 305,248,290.05
经营活动现金流出小计 254,050,334.56 435,505,213.31
经营活动产生的现金流量净额 127,414,869.00 60,795,628.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 67,000,000.00 9,404,900.00
取得投资收益收到的现金 12,622,855.18 15,630,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 2,200.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 79,622,855.18 25,037,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 82,553,266.67 356,908,835.81
付的现金
投资支付的现金 67,500,000.00 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 262,142,820.51
支付其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00
投资活动现金流出小计 150,053,266.67 642,051,656.32
投资活动产生的现金流量净额 -70,430,411.49 -617,014,556.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 540,000,000.00 1,240,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 540,000,000.00 1,240,000,000.00
偿还债务支付的现金 553,500,000.00 568,460,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,379,045.17 64,655,364.90
支付其他与筹资活动有关的现金 1,521,360.00
筹资活动现金流出小计 610,879,045.17 634,636,724.90
筹资活动产生的现金流量净额 -70,879,045.17 605,363,275.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,894,587.66 49,144,346.90
加：期初现金及现金等价物余额 385,097,050.37 289,343,241.16
六、期末现金及现金等价物余额 371,202,462.71 338,487,588.06
法定代表人：葛黎明 主管会计工作负责人：谢景全 会计机构负责人：陈筱慧
40 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计
减：库
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其他 存股
股 债 准备
一、上年期末余额 237,064,000.00 478,937,246.80 9,706,506.42 12,595,024.76 140,177,354.97 638,378,071.89 337,717,909.08 1,854,576,113.92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 237,064,000.00 478,937,246.80 9,706,506.42 12,595,024.76 140,177,354.97 638,378,071.89 337,717,909.08 1,854,576,113.92
三、本期增减变动金额（减少以 2,580,928.35 -191,068.67 47,536.75 25,004,788.15 27,442,184.58
“－”号填列）
（一）综合收益总额 47,536.75 9,520,436.82 9,567,973.57
（二）所有者投入和减少资本 21,491,745.11 21,491,745.11
1．股东投入的普通股 250,000.00 250,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 21,241,745.11 21,241,745.11
（三）利润分配 -191,068.67 -6,007,393.78 -6,198,462.45
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 - -6,007,393.78 -6,007,393.78
4．其他 -191,068.67 -191,068.67
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,580,928.35 2,580,928.35
1．本期提取 15,474,103.79 15,474,103.79
2．本期使用 12,893,175.44 12,893,175.44
（六）其他
四、本期期末余额 237,064,000.00 478,937,246.80 9,706,506.42 15,175,953.11 139,986,286.30 638,425,608.64 362,722,697.23 1,882,018,298.50
41 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
永续
优先股 其他 股 准备
债
一、上年期末余额 237,064,000.00 476,840,236.25 9,706,506.42 8,733,578.26 140,177,354.97 623,948,542.73 235,238,714.38 1,731,708,933.01
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -16,141,436.14 -16,141,436.14
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 237,064,000.00 476,840,236.25 9,706,506.42 8,733,578.26 140,177,354.97 607,807,106.59 235,238,714.38 1,715,567,496.87
三、本期增减变动金额（减少以 -1,557,759.83 4,497,179.33 143,843.09 9,934,992.43 13,018,255.02
“－”号填列）
（一）综合收益总额 45,186,003.09 14,642,663.09 59,828,666.18
（二）所有者投入和减少资本 -1,557,759.83 3,292,501.26 1,734,741.43
1．股东投入的普通股 1,470,000.00 1,470,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他 -1,557,759.83 1,822,501.26 264,741.43
（三）利润分配 -45,042,160.00 -8,000,171.92 -53,042,331.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -45,042,160.00 -8,000,171.92 -53,042,331.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 4,497,179.33 4,497,179.33
1．本期提取 10,578,562.13 10,578,562.13
2．本期使用 6,081,382.80 6,081,382.80
（六）其他
四、本期期末余额 237,064,000.00 475,282,476.42 9,706,506.42 13,230,757.59 140,177,354.97 607,950,949.68 245,173,706.81 1,728,585,751.89
定代表人：葛黎明 主管会计工作负责人：谢景全 会计机构负责人：陈筱慧
42 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合收 所有者权益
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 益 合计
一、上年期末余额 237,064,000.00 479,800,387.09 9,639,836.42 37,618.89 140,160,076.53 366,741,519.58 1,233,443,438.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 237,064,000.00 479,800,387.09 9,639,836.42 37,618.89 140,160,076.53 366,741,519.58 1,233,443,438.51
三、本期增减变动金额（减少以 -22,566,349.55 -22,566,349.55
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -22,566,349.55 -22,566,349.55
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
4,685,505.8 4,685,505.80
1．本期提取 0
4,685,505.8 4,685,505.80
2．本期使用 0
（六）其他
四、本期期末余额 237,064,000.00 479,800,387.09 9,639,836.42 37,618.89 140,160,076.53 344,175,170.03 1,210,877,088.96
43 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
上期
其他权益工具
项目 其他综合收 所有者权益
股本 优先 其 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
永续债 益 合计
股 他
一、上年期末余额 237,064,000.00 479,800,387.09 9,639,836.42 10,800.00 140,160,076.53 359,603,814.88 1,226,278,914.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 237,064,000.00 479,800,387.09 9,639,836.42 10,800.00 140,160,076.53 359,603,814.88 1,226,278,914.92
三、本期增减变动金额（减少以 -10,800.00 8,004,727.37 7,993,927.37
“－”号填列）
（一）综合收益总额 8,004,727.37 8,004,727.37
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -10,800.00 -10,800.00
1．本期提取 2,025,240.24 2,025,240.24
2．本期使用 2,036,040.24 2,036,040.24
（六）其他
四、本期期末余额 237,064,000.00 479,800,387.09 9,639,836.42 140,160,076.53 367,608,542.25 1,234,272,842.29
法定代表人：葛黎明 主管会计工作负责人：谢景全 会计机构负责人：陈筱慧
44 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
江西长运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江西省股份制改革和股票发
行联审小组以赣股（1992）第 03 号文批准，于 1993 年 4 月采取定向募集方式设立的股份有限公
司。2002 年 6 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）61 号文批准，本公司于 2002
年 7 月 1 日向社会公众发行人民币普通股 3,000 万股，并于 2002 年 7 月 16 日在上海证券交易所
正式挂牌交易。2013 年 4 月，公司成功向特定对象非公开发行股票 5,134 万股，注册资本由人民
币 18,572.40 万元变更为人民币 23,706.40 万元。截至期末，江西长运集团有限公司持有本公司
股份 65,676,853 股，占公司总股本的 27.70%。
本公司经营范围：公路客货运输、仓储、集装箱货运、道路清障及停车、汽车修理一级、货
物装卸、汽车摩托车检验、轿车出租、进出口贸易、橡胶制品、汽车零部件、针纺织品、百货、
玻璃仪器、五金交电化工、电子产品、计算机及配件、办公机械、农副产品、汽车、家具、金属
材料、建筑材料的批发、零售，物业管理(以上国家有专项规定除外)。
本公司法人营业执照注册号：360000110006516。
本公司法定住所：南昌市广场南路 118 号。
本公司法定代表人：葛黎明。
（二）本财务报表经本公司董事会于 2016 年 8 月 8 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内一级子公司如下：
序号 单位名称 说明
1 江西抚州长运有限公司 一级子公司
2 江西景德镇长运有限公司 一级子公司
3 江西长运出租汽车有限公司 一级子公司
4 江西吉安长运有限公司 一级子公司
5 江西南昌科技大市场有限公司 一级子公司
6 马鞍山长运客运有限责任公司 一级子公司
7 黄山长运有限公司 一级子公司
8 江西新余长运有限公司 一级子公司
9 江西婺源长运胜达有限责任公司 一级子公司
10 江西南昌长运有限公司 一级子公司
11 江西长运物业经营有限公司 一级子公司
12 江西长运大通物流有限公司 一级子公司
13 江西长运吉安公共交通有限公司 一级子公司
14 江西长运新余公共交通有限公司 一级子公司
15 江西萍乡长运有限公司 一级子公司
16 江西长运龙头岗综合枢纽物流基地有限公司 一级子公司
17 江西长运传媒有限公司 一级子公司
18 江西长运汽车技术服务有限公司 一级子公司
19 江西长运鹰潭公共交通有限公司 一级子公司
20 江西长运科技有限公司 一级子公司
21 上饶汽运集团有限公司 一级子公司
45 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
序号 单位名称 说明
22 鄱阳县长途汽车运输有限公司 一级子公司
23 江西鹰潭长运有限公司 一级子公司
24 江西汇通保险代理有限公司 一级子公司
25 景德镇公共交通有限公司 一级子公司
26 江西全顺投资发展有限公司 一级子公司
27 景德镇恒达物流有限公司 一级子公司
28 于都县方通长运有限责任公司 一级子公司
29 德兴市华能客运有限公司 一级子公司
30 江西法水森林温泉有限公司 一级子公司
31 婺源公共交通有限公司 一级子公司
32 深圳市华嵘商业保理有限公司 一级子公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注六、合并范围的变更”“本附注七、在其
他主体中的权益披露”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会
计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
自报告期末起 12 月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
46 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价
的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取
得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购
买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
(3)合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投
资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以
“减：库存股”项目列示。
(4)合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发
生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一
控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础
对其个别财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
10. 金融工具
(1)金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认
47 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其
子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融
资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活
跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认
时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指
到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
(2)金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公
允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续
计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
(3)本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
(4)金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资
产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
(5)金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的
减值损失，一经确认，不再转回
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价
值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期
损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 500 万元的应收账款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备；经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风
险组合以账龄分析法计提坏账准备。
48 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：账龄组合 账龄分析法
组合 2：合并报表范围内应收款项 经测试未发生减值，不需计提坏账准备
组合 3： 风险分类 贷款风险分类
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.0 30.0
3 年以上
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
正常 1.00
关注 2.00
次级 25.00
可疑 50.00
损失 100.00
组合中，采用贷款风险分类计提坏账准备的，依据《商业保理企业管理办法（试行）》，参照金
融企业损失准备计提比例。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面的差额计提
坏账准备
12. 存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计提。公司在对存货进行全面盘点的
基础上，以于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部
分陈旧过时，产品更新换代待原因，使用存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并
49 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
计入当期损益。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计
量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变
现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流
动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内
完成。
14. 长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并
成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务
重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关
规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否
对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采
用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处
置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%
以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影
响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向
被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生
重要交易。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产为出租的建筑物，按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，
采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产相同。
50 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定
资产的成本能够可靠地计量
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。
根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相
应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定
资产计提折旧。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 5 4.75-2.375
机器设备 年限平均法 3-14 年 5 31.67-6.79
运输设备 年限平均法 3-12 年 5 31.67-7.92
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资
产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资
租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17. 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使
用状态时，结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估
计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之
一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或
试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明
其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固
定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
51 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
19. 生物资产
生物资产确认条件
生物资产是指有生命的动物和生物。生物资产可分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公
益性生物资产。生产性产物资产是指为产出农产品提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括
经济林、薪炭林、产畜和役畜等。它是一种不同于其他生产的特殊农业资产,有其自身的生产繁殖、
生长发育、死亡消失的自然规律,除具有一般资产的共性外,具有其特殊性。
生物资产的确认
我国新会计准则明确规定,满足下列条件的资产才能确认为生产性生物资产:(1)企业因过去
的交易或者事项而拥有或控制的该生物资产;(2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能
流入企业;(3)该生物资产的成本能够可靠地计量。在对生产性生物资产进行确认时,要区分生产性
生物资产、消耗性生物资产和公益性生物资产。
生物资产的计量
(1)初始计量。
生产性生物资产应当按照成本进行初始计量。按照其取得方式不同,初始计量的范围也不相同:
外购生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该
资产的其他费用,自行繁殖的生产性生物资产(如产畜、役畜)的成本,包括达到预定生产经营目的
前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等;投资者投入生物资产的成本,应当按照投资合同
或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
(2)后续计量。
后续计量是指生产性生物资产发生的后续支出、折旧、减值、以及处置问题的计量。具体包
括以下内容:生物资产在达到预定生产经营目的后发生的后续支出(如管护、饲养费用等),应当计
入当期损益;企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产,应当按期进行折旧,并根据用途分
别记入相关资产的成本或损益。
类别 预计使用寿命（年）
林木类 10
畜类 3
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
52 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为
无形资产条件的转入无形资产核算。
22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果
表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际
发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提
取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计
算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存
计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净
53 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
负债或净资产。
25. 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计
算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支
付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场
中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修
正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的
期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
无
28. 收入
（1）收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
②提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量/已经提供劳务占应
提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳
交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已
经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
公司的营业收入主要包括道路旅客运输收入、商品销售收入、货物运输收入，收入确认原则
如下：
①道路旅客运输收入确认方法
道路旅客运输收入是指公司持有线路经营权，为广大旅客提供人员及随身行李的汽车运输服
务，与相关车站结算后的全部票款确认为客运收入。
②商品销售收入的确认方法：
54 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取
得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
③货物运输收入的确认方法：
公司与托运方依据彼此商定的服务期间及货物批量签订定期运输合同。在提供运输劳务并取得收
讫价款或索取价款的凭据后确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预
计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处
理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计
入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时
进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司
及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
55 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 以客运收入、汽车销售、车站服 17%、13%、11%、6%、3%
务收入货运、技术服务和商品销
售业务收入为计税依据
消费税
营业税 以车站的服务收入、驾驶培训收 5%
入和租赁收入为计税依据
城市维护建设税 以应纳流转税税额为计税依据 7%、5%
企业所得税 以应纳税所得额为计税依据 25%、20%
教育费附加 以应纳流转税税额为计税依据 3%
地方教育费附加 以应纳流转税税额为计税依据 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
浮梁长运公交有限公司 20%
2. 税收优惠
（1）根据财政部、国家税务总局“关于对城市公交站场道路客运站场免征城镇土地使用税的
通知-财税[2016]16 号”，对城市公交站场、道路客运站场、城市轨道交通系统运营用地，免征
城镇土地使用税。
（2）根据财政部、国家税务总局“关于物流企业大宗商品仓储设施用地，城镇土地使用税政
策的通知-财税[2015]98 号”，自 2015 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止，对物流企业自有
的（包括自用和出租）大宗商品仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的 50%计征城镇
土地使用税。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
56 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
库存现金 906,649.51 2,089,180.36
银行存款 793,663,472.46 775,448,284.84
其他货币资金 13,685,321.27 25,586,025.93
合计 808,255,443.24 803,123,491.13
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 9,652,869.49 1,765,432.92
商业承兑票据
合计 9,652,869.49 1,765,432.92
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
57 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
按信用风险特征组 262,370,919.07 100.00 26,649,134.00 12.21 235,721,785.07 153,600,834.36 100.00 19,311,067.84 12.57 134,289,766.52
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 262,370,919.07 / 26,649,134.00 / 235,721,785.07 153,600,834.36 / 19,311,067.84 / 134,289,766.52
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 143,261,249.66 7,163,062.48 5.00
1至2年 12,406,204.02 1,240,620.40 10.00
2至3年 6,562,215.13 1,968,664.54 30.00
3 年以上
3至4年 2,842,759.32 1,421,379.66 50.00
4至5年 4,569,420.10 3,655,536.08 80.00
5 年以上 5,999,070.84 5,999,070.84 100.00
合计 175,640,919.07 21,448,334.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
采用贷款风险分类法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
项目 计提比例 计提比
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) 例(%)
正常 70,080,000.00 1.00 700,800.00
关注 2.00
次级 15,300,000.00 25.00 3,825,000.00
可疑 1,350,000.00 50.00 675,000.00
损失 100.00
合计 86,730,000.00 5,200,800.00
58 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总额的比例
单位名称 期末余额 坏账准备余额
(%)
金华青年汽车制造有
50,500,000.00 19.25 505,000.00
限公司
金华青年商用车销售
19,500,000.00 7.43 195,000.00
有限公司
深圳中天信电子有限
15,300,000.00 5.83 3,825,000.00
公司
浙江吉利控股集团汽车
16,006,796.52 6.10 800,339.83
销售有限公司
上海安富轿车驳运有限
11,916,200.30 4.54 595,810.02
公司
合计 113,222,996.82 43.15 5,921,149.85
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 63,481,823.62 32.17 156,605,156.64 73.26
1至2年 97,719,603.01 49.52 33,071,432.52 15.47
2至3年 18,660,115.19 9.46 15,572,015.28 7.29
3 年以上 17,469,040.06 8.85 8,504,055.30 3.98
合计 197,330,581.88 100.00 213,752,659.74 100.00
59 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
张明贵（昌泰公司收购项 1-2 年 5,000,000.00 元，
上饶长运 10,000,000.00 项目未完成
目） 2-3 年 5,000,000.00 元
河潭、志光线路项目收购 1-2 年 32,900.00 元，
鹰潭长运 7,972,900.00 项目未完成
款 2-3 年 7,940,000.00 元
景德镇长运 浮梁县财政局 54,664,852.00 1 年以上 项目未完成
景德镇长运 乐平市交通局 3,720,000.00 2-3 年 项目未完成
抚州长运 昌河景德镇公司 2,886,152.78 1-2 年 项目未完成
吉安长运 永新县财政局 6,500,000.00 1至2年 项目未完成
自贡通达机器制造有限公
抚州长运 2,388,900.00 1-2 年 项目未完成
司
黄良辉（广源公司收购项
上饶长运 3,303,000.00 2-3 年 项目未完成
目款）
合计 91,435,804.78
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
浮梁县财政局 54,664,852.00 27.70
鄱阳县财政局 29,936,433.60 15.17
新建县财政局 20,000,000.00 10.14
衢州市宝悦汽车服务有限公司 13,050,000.00 6.61
江西长运集团有限公司 11,909,808.01 6.04
合计 129,561,093.61 65.66
其他说明
无
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
60 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 296,393,204.24 98.87 42,038,470.53 14.18 254,354,733.71 295,052,450.95 98.87 37,476,253.20 12.7 257,576,197.75
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 3,366,425.25 1.13 791,762.82 23.52 2,574,662.43 3,366,425.25 1.13 791,762.82 23.52 2,574,662.43
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 299,759,629.49 / 42,830,233.35 / 256,929,396.14 298,418,876.20 / 38,268,016.02 / 260,150,860.18
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 155,417,491.38 7,770,874.56 5.00
1至2年 109,774,371.05 10,977,437.11 10.00
2至3年 6,664,756.39 1,999,426.92 30.00
3 年以上
3至4年 5,742,929.14 2,871,464.57 50.00
4至5年 1,871,944.55 1,497,555.64 80.00
5 年以上 16,921,711.73 16,921,711.73 100.00
合计 296,393,204.24 42,038,470.53
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
61 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 10,202,648.41 9,538,933.98
代垫款 15,312,897.05 10,064,919.39
兑现款 1,582,698.17 1,298,489.67
个人借款 32,718,077.25 56,514,087.85
应收服务收入等 3,989,912.72 554,625.00
应收补贴款 3,904,478.00
往来 192,751,844.31 210,561,107.22
其他 43,201,551.58 5,982,235.09
应收处置长股投资收益
合计 299,759,629.49 298,418,876.20
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
深圳市佳捷现 往来款 120,915,631.55 1 年以内 40.34 6,045,781.58
代物流有限公
司
江西新世纪汽 往来款 34,302,874.44 1 至 2 年 11.44 3,430,287.44
运集团于都长
运公司
于都县长运实 往来款 14,910,000.00 1 至 2 年 4.97 1,491,000.00
业有限公司
王华 个人借支 4,677,560.53 1 年以内 1.56 736,543.28
7,403.50 元，
1-2 年
3,324,370.03
元，2-3 年
1,345,787.00
元
河南信阳财政 非关联方 3,500,000.00 1 年内 1.17 175,000.00
局
合计 / 178,306,066.52 / 59.48 11,878,612.30
62 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
贵溪市交通局 线路补助 3,000,000.00 1 年以内 2016 年、
3,000,000.00，贵
溪市交通局补贴通
知
合计 / 3,000,000.00 / /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,405,849.11 6,500.00 12,399,349.11 12,629,010.14 6,500.00 12,622,510.14
在产品
库存商品 89,380,867.79 263,909.28 89,116,958.51 69,060,809.29 263,909.28 68,796,900.01
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
合计 101,786,716.90 270,409.28 101,516,307.62 81,689,819.43 270,409.28 81,419,410.15
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 6,500.00 6,500.00
在产品
库存商品 263,909.28 263,909.28
周转材料
63 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 270,409.28 270,409.28
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 0 0
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣进项税额 6,398,252.93 1,180,370.32
合计 6,398,252.93 1,180,370.32
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 141,387,100.00 141,387,100.00 182,458,545.49 182,458,545.49
具：
64 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
按公允价值计量
的
按成本计量的 141,387,100.00 141,387,100.00 182,458,545.49 182,458,545.49
合计 141,387,100.00 141,387,100.00 182,458,545.49 182,458,545.49
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本
账面余额 减值准备
在被投 期
被投资 本 本 资单位 现
单位 本期 本期 期 期 期 期 持股比 金
期初 期末 例(%) 红
增加 减少 初 增 减 末
加 少 利
上饶新东方 810,000.00 810,000.00 15.00
旅游公司
安徽畅行客 370,000.00 370,000.00 7.14
运投资管理
有限公司
安徽畅行客 370,000.00 370,000.00 7.14
运投资管理
有限公司
深圳市佳捷 139,180,000.00 139,180,000.00 57.00
现代物流有
限公司
江西省婺源 357,100.00 357,100.00 100.00
县汽运机动
车驾驶员培
训学校
婺源县长运 300,000.00 300,000.00 100.00
胜达国际旅
行社有限公
司
吉安县长运 41,441,445.49 41,441,445.49 40.00
小额贷款公
司
合计 182,458,545.49 370,000.00 41,441,445.49 141,387,100.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
65 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告发 减值准
期初 权益法下确 其他综 计提 期末
被投资单位 追加投 减少投
认的投资损 合收益
其他权 放现金
减值 其他 余额
备期末
余额 资 资 益变动 股利或 余额
益 调整 准备
利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
4,456,103.42 488,526.27 4,944,629.69
新国线黄山
风景区游客
集散中心有
限公司
448,000.00 448,000.00
上饶市宏达
出租汽车有
限公司
38,363,892.13 -268,035.03 38,095,857.10
江西靖安武
侠世界文化
产业股份有
限公司
小计 43,267,995.55 220,491.24 43,488,486.79
合计 43,267,995.55 220,491.24 43,488,486.79
其他说明
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 126,034,735.11 126,034,735.11
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
66 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 25,000.00 25,000.00
（1）处置 25,000.00 25,000.00
（2）其他转出
4.期末余额 126,009,735.11 126,009,735.11
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 49,558,976.64 49,558,976.64
2.本期增加金额 1,625,911.38 1,625,911.38
（1）计提或摊销 1,625,911.38 1,625,911.38
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 51,184,888.02 51,184,888.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 74,824,847.09 74,824,847.09
2.期初账面价值 76,475,758.47 76,475,758.47
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
67 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
1.期初余额 1,424,420,545.02 168,278,252.50 1,906,148,342.54 3,498,847,140.06
2.本期增加金额 310,288,763.78 5,532,170.39 182,842,455.06 498,663,389.23
（1）购置 7,136,517.66 5,484,220.39 182,189,855.06 194,810,593.11
（2）在建工程转入 303,152,246.12 303,152,246.12
（3）企业合并增加 47,950.00 652,600.00 700,550.00
3.本期减少金额 246,838.31 728,341.01 59,732,307.32 60,707,486.64
（1）处置或报废 246,838.31 728,341.01 59,732,307.32 60,707,486.64
4.期末余额 1,734,462,470.49 173,082,081.88 2,029,258,490.28 3,936,803,042.65
二、累计折旧
1.期初余额 231,756,133.03 110,162,942.49 1,139,075,035.65 1,480,994,111.17
2.本期增加金额 31,727,654.41 3,678,833.34 140,959,087.53 176,365,575.28
（1）计提 31,727,654.41 3,657,711.23 140,648,558.70 176,033,924.34
（2）企业合并增加 21,122.11 310,528.83 331,650.94
3.本期减少金额 191,527.07 670,715.32 43,785,736.61 44,647,979.00
（1）处置或报废 191,527.07 670,715.32 43,785,736.61 44,647,979.00
4.期末余额 263,292,260.37 113,171,060.51 1,236,248,386.57 1,612,711,707.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,471,170,210.12 59,911,021.37 793,010,103.71 2,324,091,335.20
2.期初账面价值 1,192,664,411.99 58,115,310.01 767,073,306.89 2,017,853,028.89
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
江西全顺综合办公楼(12#楼) 11,153,194.92 竣工结算办理中
吉安公交总站调度综合楼 40,917,493.23 竣工结算办理中
吉安公交总站换乘中心 9,146,764.39 竣工结算办理中
吉安公交总站大修楼 4,705,656.42 竣工结算办理中
68 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
吉安公交总站保养楼 4,705,656.42 竣工结算办理中
景德镇城区广场图书馆大厦 1 1,458,227.76 房产证转让手续正在办理中
栋 304-306 室
景德镇城区广场图书馆大厦 1 1,458,227.76 房产证转让手续正在办理中
栋 301-303 室
广场图书馆大厦 1 栋二层 15 4,160,968.93 房产证转让手续正在办理中
号商铺
广场图书馆大厦 1 栋 Y 区 5 号 1,098,516.67 房产证转让手续正在办理中
店
鹏程宾馆邻街店面 511,727.26 房产证转让手续正在办理中
鹏程宾馆阿里山餐馆 678,629.31 房产证转让手续正在办理中
鹏程宾馆新建筑位置两层 168,287.56 房产证转让手续正在办理中
鹏程宾馆院内建筑一层 384,519.69 房产证转让手续正在办理中
鹏程宾馆院内建筑五层 166,097.30 房产证转让手续正在办理中
鹏程宾馆主楼 10,950,908.86 房产证转让手续正在办理中
综合物流中心 21,833,787.45 竣工结算办理中
进贤车站 39,500,000.00 竣工结算办理中
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
公交总站 885,269.38 885,269.38
吉安公交青 634,771.58 634,771.58 596,771.58 596,771.58
原站汽配
公交始发站 55,984.00 55,984.00
鹰潭北站 1,886,361.01 1,886,361.01 1,831,342.01 1,831,342.01
鹰潭公交总 5,227,569.39 5,227,569.39 3,328,364.25 3,328,364.25
宾馆
贵溪城南办 944,949.95 944,949.95
公室装修改
造
公交总站办 1,894,200.00 1,894,200.00
公及管理用
房
余江汽车站 5,800,666.00 5,800,666.00 4,743,647.40 4,743,647.40
紫溪区乡站 194,669.42 194,669.42 194,669.42 194,669.42
大众新站 14,000.00 14,000.00
鄱阳县新车 6,668,110.80 6,668,110.80 2,091,343.60 2,091,343.60
站建设
火车站综合 394,150.21 394,150.21
客运枢纽站
69 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
高新客运站 1,828,430.03 1,828,430.03 1,828,430.03 1,828,430.03
南昌西客运 301,807,431.56 301,807,431.56
站
出租车综合 1,374,559.57 1,374,559.57 1,307,319.57 1,307,319.57
服务中心
当涂新站围 533,116.20 533,116.20 270,375.00 270,375.00
墙
马鞍山东门 150,000.00 150,000.00
站改造
马鞍山新站 242,966.00 242,966.00 50,000.00 50,000.00
监控室 100,000.00 100,000.00
新客运站工 73,708,791.49 73,708,791.49 52,824,589.01 52,824,589.01
程
东乡分公司 21,464,086.40 21,464,086.40 21,021,143.90 21,021,143.90
新站工程
乐安分公司 9,849,028.39 9,849,028.39 8,559,231.80 8,559,231.80
新站工程
广昌分公司 25,063,439.63 25,063,439.63 20,292,366.64 20,292,366.64
新站工程
宜黄分公司 786,664.68 786,664.68 770,557.68 770,557.68
新站工程
汽车站商业 308,802.55 308,802.55 308,802.55 308,802.55
街围墙工程
修理车间 118,536.27 118,536.27 118,536.27 118,536.27
萍乡汽车北 31,428,625.79 31,428,625.79 30,855,390.44 30,855,390.44
站（高铁项
目）
萍乡汽车客 1,989,326.71 1,989,326.71 1,989,326.71 1,989,326.71
运中心站
莲花汽车综 251,399.08 251,399.08 251,399.08 251,399.08
合客运站
浮梁县停车 1,249,938.59 1,249,938.59 1,249,938.59 1,249,938.59
场
淘金岭停车 651,549.00 651,549.00 651,549.00 651,549.00
场
民窑停车场 133,710.35 133,710.35 133,710.35 133,710.35
鹏程办公室 104,300.62 104,300.62 104,300.62 104,300.62
湖田停车场 1,270,020.46 1,270,020.46 1,270,020.46 1,270,020.46
结算中心视 36,957.54 36,957.54 36,957.54 36,957.54
频监控
二期司乘务 3,450,823.21 3,450,823.21 1,695,885.59 1,695,885.59
中心
祁门长运客 868,424.90 868,424.90 728,424.90 728,424.90
运中心
新余长运土 645,277.31 645,277.31
建工程款
新余长运日 48,396.00 48,396.00
益通装修工
程
70 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
南丰加油站 33,007.00 33,007.00 13,900.00 13,900.00
工程
金溪客运枢 297,717.75 297,717.75 280,246.75 280,246.75
纽站
驾校培训改 85,000.00 85,000.00
造工程
抚州长运石 4,767,205.74 4,767,205.74
油公司
城北站 236,144.19 236,144.19
鹰潭西站 35,440.00 35,440.00 20,440.00 20,440.00
北站接电设 2,774,921.99 2,774,921.99 26,800.00 26,800.00
计费
新能源车 7,703,556.00 7,703,556.00 3,958,500.00 3,958,500.00
9#宿舍楼 479,984.50 479,984.50 200,033.50 200,033.50
零星工程 445,793.60 445,793.60 254,638.99 254,638.99
合计 215,706,349.14 215,706,349.14 469,076,678.93 469,076,678.93
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
工程累 本期
其 工 资
计投入 利息
期初 本期转入固定资 他 期末 程 利息资本化累 其中：本期利 金
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 资本
余额 产金额 减 余额 进 计金额 息资本化金额 来
比例 化率
少 度 源
(%) (%)
金
额
150,000,000.00 52,824,589.01 20,884,202.48 73,708,791.49 49.14% 正 3,532,664.67 893,860.48 5.31 自
抚州新 在 筹
资
客运站 建
金
设
工程 中
37,133,500.00 20,292,366.64 4,771,072.99 25,063,439.63 67.50% 正 2,733,197.55 662,764.92 5.31 自
广昌分 在 筹
资
公司新 建
金
设
站工程 中
萍乡汽 60,000,000.00 30,855,390.44 573,235.35 31,428,625.79 52.38% 正 303,305.01 6.60 自
在 筹
车北站 建
资
金
（高铁 设
中
项目）
75,000,000.00 2,091,343.60 4,576,767.20 6,668,110.80 8.89% 正 自
在 有
鄱阳新 资
建
车站 设
金
中
375,000,000.00 301,807,431.56 301,807,431.56 已 自
西客运 完 筹
资
站 工
金
合计 697,133,500.00 407,871,121.25 30,805,278.02 301,807,431.56 - 136,868,967.71 / / 6,569,167.23 1,556,625.40 / /
71 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
新建县汽车站房屋建筑物 468,331.57 468,331.57
合计 468,331.57 468,331.57
其他说明：
23、 生产性生物资产
√适用 □不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
畜牧养殖
种植业 林业 水产业
业
项目 合计
类 类 类 类 其他林业 类 类 类
别 别 别 别 资产 别 别 别
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 6,120.00 6,120.00
(1)外购 6,120.00 6,120.00
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 6,120.00 6,120.00
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
72 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,120.00 6,120.00
2.期初账面价值
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 合计
一、账面原值
1.期初余 1,015,042,737.41 102,000.00 1,889,464.38 1,017,034,201.79
额
2.本期增加金 29,269,154.04 26,594.02 29,295,748.06
额
(1)购置 29,269,154.04 26,594.02 29,295,748.06
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
73 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 1,044,311,891.45 102,000.00 1,916,058.40 1,046,329,949.85
二、累计摊销
1.期初余额 127,987,891.60 56,992.03 1,002,393.60 129,047,277.23
2.本期增加金 10,575,290.04 4,701.58 164,754.71 10,744,746.33
额
（1）计提 10,575,290.04 4,701.58 164,754.71 10,744,746.33
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 138,563,181.64 61,693.61 1,167,148.31 139,792,023.56
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 905,748,709.81 40,306.39 748,910.09 906,537,926.29
值
2.期初账面价 887,054,845.81 45,007.97 887,070.78 887,986,924.56
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
74 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
婺源县汽车运输总 5,051,981.13 5,051,981.13
公司
抚州市汽车运输总 51,714,373.56 51,714,373.56
公司
吉安市腾飞客运旅 3,844,526.22 3,844,526.22
游有限公司
永丰县汽车运输有 7,626,826.89 7,626,826.89
限公司
黄山市汽车运输总 37,994,085.23 37,994,085.23
公司
黄山市祁门县长途 999,656.65 999,656.65
汽车运输公司
景德镇新世纪客运 1,616,520.24 1,616,520.24
有限公司
鄱阳县弘鑫汽车运 1,294,603.56 1,294,603.56
输有限公司
江西萍乡长运有限 14,471,080.04 14,471,080.04
公司
东风汽车上饶技术 392,647.21 392,647.21
服务有限公司
上饶汽运旅行社有 1,097,539.97 1,097,539.97
限公司
江西南昌港汽车运 5,676,000.00 5,676,000.00
输有限公司
上饶汽运集团有限 10,866,200.07 10,866,200.07
公司
兴发物流（南昌） 4,925,441.95 4,925,441.95
有限公司
鄱阳县长途汽车运 51,292,695.39 51,292,695.39
输有限公司
含山县彩虹汽车客 1,491,693.60 1,491,693.60
运有限责任公司
含山县彩虹汽车出 1,497,670.00 1,497,670.00
租有限责任公司
含山县城北客运有 2,355,029.92 2,355,029.92
限责任公司
江西鹰潭长运有限 12,278,053.89 12,278,053.89
75 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
公司
贵溪市市内公交汽 31,059,888.77 31,059,888.77
车有限公司
鹰潭交通运输有限 4,126,905.57 4,126,905.57
责任公司
江西龙虎山旅游客 16,411,020.89 16,411,020.89
运有限公司
江西长运科技有限 145,992.99 145,992.99
公司
江西汇通保险代理 71,718.98 71,718.98
有限公司
景德镇市平安运输 2,599,989.27 2,599,989.27
有限公司
鄱阳县安泰运输服 4,773,043.66 4,773,043.66
务有限公司
吉安市和谐驾驶员 3,774,770.35 3,774,770.35
培训有限公司
于都县方通长运有 74,300,380.53 74,300,380.53
限责任公司
德兴市华能长运有 24,052,636.70 24,052,636.70
限公司
景德镇恒达物流有 57,761,242.57 57,761,242.57
限公司
江西法水森林温泉 3,309,485.15 3,309,485.15
有限公司
合计 438,873,700.95 438,873,700.95
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
黄山市汽车运输 32,485,000.00 32,485,000.00
总公司
景德镇新世纪客 1,616,520.24 1,616,520.24
运有限公司
合计 34,101,520.24 34,101,520.24
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
首先将各公司作为资产组，预测其报表日以后未来 5 年的净现金流量，第 6 年以后采用稳定
的净现金流量，然后选用 2016 年《企业绩效评价标准值》中的中型运输企业净资产收益率的良好
值与一年期商业银行同期贷款利率中较大者作为折现率进行折现，计算出公司报表日的可收回金
额，再减去公司报表日账面可辨认净资产按公允价值持续计算的结果，计算出商誉的可收回金额，
若商誉的可收回金额大于商誉账面价值，则无需提取商誉减值准备，若商誉的可收回金额小于商
誉账面价值，则按其差额提取商誉减值准备。
其他说明
76 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
装修费 1,521,360.73 154,360.00 355,844.65 1,319,876.08
班线经营权 74,051,503.32 2,294,499.89 11,925,654.46 64,420,348.75
考试场地路 1,359,244.26 82,552.38 1,276,691.88
考仪
房屋租金 133,333.33 100,000.00 33,333.33
出租车使用 2,636,737.00 24,000.00 712,181.16 1,948,555.84
权
林权使用费 749,817.75 18,194.46 731,623.29
农资物流加 155,000.00 30,000.00 125,000.00
盟费
合计 80,606,996.39 2,472,859.89 13,224,427.11 69,855,429.17
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 15,575,412.29 65,487,509.28 13,578,625.81 54,524,095.05
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应付职工薪酬 16,987,382.24 66,999,090.49 17,637,325.70 70,557,350.71
递延收益 19,644,832.42 78,579,329.70 22,467,461.97 89,869,847.88
预计负债 271,743.80 1,086,975.20 271,743.80 1,086,975.20
合计 52,479,370.75 212,152,904.67 53,955,157.28 216,038,268.84
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合并公允价值调整 1,487,110.07 5,948,440.28 1,213,060.32 4,852,241.27
合计 1,487,110.07 5,948,440.28 1,213,060.32 4,852,241.27
77 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 979,014.57 9,971,535.09
可抵扣亏损 128,834,660.14 85,852,257.61
合计 129,813,674.71 95,823,792.70
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 1,518,226.81
2017 年 14,215,274.27 1,353,200.25
2018 年 10,579,952.95 14,917,511.49
2019 年 15,569,393.46 10,020,742.28
2020 年 42,398,795.18 15,814,900.07
2021 年 44,553,017.47 43,745,903.52
合计 128,834,660.14 85,852,257.61 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
存出营业保证金 100,000.00 100,000.00
预付购土地款 113,031,970.85 113,031,970.85
合计 113,131,970.85 113,131,970.85
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
78 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
信用借款 790,000,000.00 890,000,000.00
合计 790,000,000.00 890,000,000.00
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 63,980,130.00 92,742,484.00
合计 63,980,130.00 92,742,484.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 193,179,824.42 167,455,639.60
1-2 年 13,735,883.56 6,565,688.31
2-3 年 7,489,234.66 4,970,164.43
3 年以上 9,036,837.54 13,874,293.82
合计 223,441,780.18 192,865,786.16
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
金光道环境建设集团公司 5,835,837.67 未结算
江西昌河汽车有限责任公司九江 2,772,099.24 未结算
销售分公司
合计 8,607,936.91 /
79 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 108,221,694.69 57,594,608.35
1-2 年 5,336,975.20 2,816,838.42
2-3 年 301,362.57 287,922.85
3 年以上 1,321,946.23 2,220,830.47
合计 115,181,978.69 62,920,200.09
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国石化股份有限公司 975,000.00 预收中石化租金
合计 975,000.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 127,405,694.25 274,470,865.2 271,788,841.0 130,087,718.4
7 7 5
二、离职后福利-设定提存 931,517.44 34,042,924.79 33,455,227.12 1,519,215.11
计划
三、辞退福利 142,422.00 110,967.00 31,455.00
四、一年内到期的其他福
利
128,337,211.69 308,656,212.0 305,355,035.1 131,638,388.5
合计
6 9 6
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
80 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
一、工资、奖金、津贴和 120,238,899.74 227,359,438.93 227,312,598.17 120,285,740.50
补贴
二、职工福利费 14,614,226.32 14,614,226.32
三、社会保险费 541,088.78 14,739,499.44 14,792,108.10 488,480.12
其中：医疗保险费 260,009.88 12,127,852.59 12,324,479.02 63,383.45
工伤保险费 227,594.24 1,976,228.50 1,849,499.81 354,322.93
生育保险费 53,484.66 635,418.35 618,129.27 70,773.74
四、住房公积金 28,756.48 11,133,610.00 10,820,548.35 341,818.13
五、工会经费和职工教育 6,596,949.25 5,935,056.89 3,563,967.02 8,968,039.12
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他 689,033.69 685,393.11 3,640.58
合计 127,405,694.25 274,470,865.27 271,788,841.07 130,087,718.45
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 804,270.05 32,697,945.50 32,119,762.05 1,382,453.50
2、失业保险费 127,247.39 1,344,979.29 1,335,465.07 136,761.61
3、企业年金缴费
合计 931,517.44 34,042,924.79 33,455,227.12 1,519,215.11
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税
消费税
营业税 2,733,918.33 6,640,050.46
企业所得税 27,655,172.83 59,219,302.25
个人所得税 518,756.53 657,788.76
城市维护建设税 688,384.05 859,762.80
车船使用税 3,743.34
房产税 3,248,043.08 2,774,870.77
土地使用税 1,650,064.78 1,800,808.16
教育费附加 350,584.96 447,072.23
印花税 136,692.08 435,780.89
防洪保安基金 1,507,979.41 1,821,773.69
价格调节基金 978,642.87 1,175,350.36
契税 146,891.68 146,891.68
土地增值税
81 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
地方教育费附加 209,849.60 260,880.72
其他 239,691.42 297,323.70
合计 40,068,414.96 76,537,656.47
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 197,990.00
企业债券利息 25,090,474.32 26,914,621.45
短期借款应付利息 1,870,258.33 1,756,662.78
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 26,960,732.65 28,869,274.23
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 54,829.98 310,939.79
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 54,829.98 310,939.79
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保险款项 11,150,421.31 16,239,605.51
代扣代付款 12,858,014.95 20,610,256.05
待付款 83,441,026.66 5,952,169.53
往来款 107,213,757.93 162,847,722.75
保证金及押金 143,022,024.84 146,750,495.42
代扣代缴员工社保款 8,859,677.18 14,741,406.96
出租车资产保障款 13,156,164.50 6,852,468.00
未结事故款、事故基金 2,323,177.03 6,633,712.40
土地出让金
82 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
股权转让款 7,740,000.01 8,340,000.01
工程、设备款 22,470,930.10 6,291,185.21
暂收款 30,705,484.24 59,317,600.70
其他 88,671,562.09 36,299,555.06
合计 531,612,240.84 490,876,177.60
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
李华琦 5,405,308.25 未结算
吉安市顺达驾驶员培训有限 4,550,000.00 未结算
公司
合计 9,955,308.25 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 4,500,000.00 14,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 4,500,000.00 14,000,000.00
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 0 0
合计 0 0
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
83 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 27,000,000.00 27,000,000.00
抵押借款 3,529,921.00
保证借款
信用借款 243,230,000.00 146,000,000.00
合计 270,230,000.00 176,529,921.00
长期借款分类的说明：
本公司向中国工商银行赣江支行借款 2,700 万元，系由本公司子公司上饶汽运有限公司股权提供
质押。其中 2016 年需还款 450 万元已列为一年内到期的非流动负债。
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
15 赣长运 MTN001 639,958,427.46 639,163,213.56
15 赣长运 683,045,866.69 682,272,444.46
合计 1,323,004,294.15 1,321,435,658.02
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 发 本 本
债券 面 发行 券 行 期初 期 按面值计提利 期 期末
溢折价摊销
名称 值 日期 期 金 余额 发 息 偿 余额
限 额 行 还
15 赣 6.4 2015-7-2 3 6.4 639,163,213.56 16,358,119.89 795,213.90 639,958,427.46
长运 亿 年 亿
MTN001
15 赣 6.9 2015-8-24 5 6.9 682,272,444.46 14,713,732.98 773,422.23 683,045,866.69
长运 亿 年 亿
合计 / / / 1,321,435,658.02 31,071,852.87 1,568,636.13 1,323,004,294.15
(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
84 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
其他说明：
47、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
责任经营保证金 279,108,969.02 281,245,164.36
租赁保证金 273,565.00 735,810.84
其他说明：
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
职工身份置换 6,318,708.65 95,644.78 6,223,063.87 改制职工安置费
专项款
合计 6,318,708.65 95,644.78 6,223,063.87 /
其他说明：
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 959,443.91 959,443.91
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
交通事故赔偿 1,086,975.20 1,086,975.20
合计 2,046,419.11 2,046,419.11 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注 1：本账户期末余额中未决诉讼系鹰潭公共交通有限责任公司及江西鹰潭长运有限公司因
未决诉讼计提的预计负债；
85 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
注 2：本账户期末余额中交通事故赔偿系江西长运出租有限公司因交通事故计提的预计负债。
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 204,174,973.40 78,126,638.65 11,577,743.70 270,723,868.35
合计 204,174,973.40 78,126,638.65 11,577,743.70 270,723,868.35 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 动 与收益相关
购车补贴 30,676,136.67 29,226,638.65 5,173,703.58 54,729,071.74 与资产相关
建设补助 122,066,353.30 48,800,000.00 1,341,716.96 169,524,636.34 与资产相关
拆迁补助 25,256,688.10 0.00 289,121.82 24,967,566.28 与资产相关
土地补助 7,705,950.00 0.00 55,740.00 7,650,210.00 与资产相关
物流园市 18,469,845.33 0.00 4,617,461.34 13,852,383.99 与收益相关
场培育奖
励
房屋改造 0.00 100,000.00 100,000.00 0.00 与收益相关
合计 204,174,973.40 78,126,638.65 11,577,743.70 270,723,868.35 /
其他说明：
注 1：根据交通运输部交函规划[2014]107 号文《交通运输部关于安排抚州客运综合枢纽站项
目建设资金函》，本期收到江西省财政厅抚州长运客运枢纽站建设补助款 800,000 元。
注 2：按照交通运输部交函规划[2015]110 号函复，本期收到江西省财政厅南昌西综合客运枢
纽站项目建设补助资金 40,000,000 元。
注 3：按照交通运输部交函规划[2014]177 号函复，本期收到江西省财政厅南昌综合客运枢纽
站项目建设补助资金 8,000,000 元。
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
0 0
合计 0 0
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
86 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 237,064,000.00 237,064,000.00
数
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 412,446,152.03 412,446,152.03
价）
其他资本公积 66,491,094.77 66,491,094.77
合计 478,937,246.80 478,937,246.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
本期
计入其
期初 所得 减：所 税后归 税后归 期末
项目 他综合
余额 税前 得税 属于母 属于少 余额
收益当
发生 费用 公司 数股东
期转入
额
损益
9,706,506.42 9,706,506.42
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在 9,706,506.42 9,706,506.42
87 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重
分类进损益的
其他综合收益
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
表折算差额
其他综合收益 9,706,506.42 9,706,506.42
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 12,595,024.76 15,474,103.79 12,893,175.44 15,175,953.11
合计 12,595,024.76 15,474,103.79 12,893,175.44 15,175,953.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本公司依据“财政部、安全监管总局关于印发《高危行业企业安全生产费用财务管理暂
行办法》的通知”（财企【2012】16 号）和《企业会计计准则解释第 3 号》规定，交通运输企业
以上年度实际营业收入为计提依据，客运业务按照 1.5%、普通货运业务按 1%提取高危行业企业安
全生产费用，并计入专项储备科目。
88 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 97,124,216.59 191,068.67 96,933,147.92
任意盈余公积 43,035,859.94 43,035,859.94
储备基金
企业发展基金
其他 17,278.44 17,278.44
合计 140,177,354.97 191,068.67 139,986,286.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本账户本期减少系本公司子公司黄山长运股份有限公司收购其子公司少数股权所致。
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 638,378,071.89 623,948,542.73
调整期初未分配利润合计数（调增+， -16,141,436.14
调减－）
调整后期初未分配利润 638,378,071.89 607,807,106.59
加：本期归属于母公司所有者的净利 47,536.75 45,186,003.09
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 45,042,160.00
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 638,425,608.64 607,950,949.68
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,159,474,283.85 1,050,838,220.27 1,260,801,676.00 1,090,642,702.14
其他业务 132,622,551.61 59,369,435.30 116,435,179.01 55,322,148.62
合计 1,292,096,835.46 1,110,207,655.57 1,377,236,855.01 1,145,964,850.76
89 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 2,515,387.22 2,958,496.50
城市维护建设税 2,412,138.34 2,202,589.44
教育费附加 1,252,277.00 1,025,475.19
资源税
地方教育费附加 780,145.82 712,690.68
房产税 1,385,379.44 1,221,165.48
其他 167,444.34 166,914.64
合计 8,512,772.16 8,287,331.93
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,823,767.26 2,749,834.20
折旧费 363,068.00 385,581.52
广告费 1,012,729.17 941,039.68
其他 1,896,131.5 1,921,154.78
合计 6,095,695.93 5,997,610.18
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 91,589,153.29 89,990,769.96
折旧及资产摊销 24,134,656.00 17,599,838.28
业务招待费 4,166,199.76 4,013,856.58
税金 4,084,278.83 3,449,493.11
审计、诉讼、咨询费 2,998,926.21 4,917,453.09
差旅费 1,809,789.61 2,508,647.36
公务用车费 3,030,811.93 2,724,299.87
行政开支 2,774,228.94 3,352,989.44
董事会费 331,809.13 216,021.81
办公费 1,292,807.24 1,860,936.94
材料及修理费 606,957.99 761,596.52
财产保险费 290,695.17 867,530.26
其他 10,887,327.45 6,566,087.23
合计 147,997,641.55 138,829,520.45
90 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 52,716,992.88 49,685,424.48
减：利息收入 -3,034,704.27 -2,971,971.96
手续费支出 463,188.61 666,244.97
其他支出 154,938.70 163,479.98
合计 50,300,415.92 47,543,177.47
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,024,199.71 7,647,336.92
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 10,024,199.71 7,647,336.92
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 220,491.24 142,913.95
处置长期股权投资产生的投资收益 -450,394.43
以公允价值计量且其变动计入当期
91 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 -229,903.19 142,913.95
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 535,398.41 869,332.72 535,398.41
合计
其中：固定资产处置 535,398.41 869,332.72 535,398.41
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 68,379,180.74 65,203,755.34
流动资产处置得利得 15,620.00 15,620.00
罚款收入 492,131.98 513,302.39 492,131.98
不能支付的负债转收
入
合并产生的负商誉 120,379.73 120,379.73
其他 2,967,482.15 4,290,847.03 2,967,482.15
合计 72,510,193.01 70,877,237.48 4,131,012.27
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
燃油补助 22,293,534.90 24,378,075.61 与收益相关
92 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
公交四类人员补贴 13,809,962.60 4,214,147.90 与收益相关
公交线路及营运补助 10,442,894.50 4,633,732.00 与收益相关
税收奖励及返还 8,245,560.52 1,238,492.99 与收益相关
递延收益转入 11,577,743.70 8,024,792.23 与收益相关
人才补助 1,138,227.52 555,514.61 与收益相关
经济工作会议奖励 20,000.00 40,000.00 与收益相关
党费返还 43,571.00 与收益相关
安全奖励 255,000.00 与收益相关
政府扶持企业发展基 560,900.00 与收益相关
金
空调等其他补贴 570,160.00 与收益相关
车辆报废补助 36,000.00 85,700.00 与收益相关
旅游产业发展专项资 102,400.00 与收益相关
金
企业发展福利奖励 141,526.00 与收益相关
小额贷款贴息补贴 15,000.00 与收益相关
建站补助 60,000.00 1,100,000.00 与收益相关
本公司收新建县经营 20,000,000.00 与收益相关
补贴
合计 68,379,180.74 65,203,755.34 /
其他说明：
注 1：本期本公司及所属子公司共计收到公交燃油补助款 16,417,449.67 元，收到出租车燃
油补助 811,413.00 元，收到客运燃油补助 5,064,672.23 元；
注 2：本期本公司子公司江西长运景德镇公共交通有限公司本期收到公交“四类人员”乘车
补助 7,000,000.00 元，子公司江西长运新余公共交通有限公司收到公交“四类人员”乘车补助
4,280,000.00 元 ， 子 公 司 西 长 运 鹰 潭 公 共 交 通 有 限 公 司 收 到 公 交 “ 四 类 人 员 ” 乘 车 补 助
1,454,962.60 元，子公司江西鹰潭长运股份有限公司收到公交“四类人员”乘车补助 1,075,000.00
元；
注 3：本期本公司子公司江西长运吉安公共交通有限公司收到公交营运补助款 768,400.00
元，子公司江西长运景德镇公共交通有限公司收到营运补助款 10,000.00 元，子公司江西鹰潭长
运有限公司收到营运补助款 3,000,000.00 元，子公司上饶汽车运输有限公司收到营运补助款
958,092.50 元，子公司江西黄山长运有限公司收到营运补助款 148,025.00 元，子公司江西吉安
长运有限公司收到营运补助款 869,960.00 元，子公司江西抚州长运有限公司收到营运补助款
1,317,217.00 元，子公司景德镇长运有限公司收到营运补助款 397,500.00 元，子公司马鞍山长
运客运有限责任公司收到营运补助款 2,973,700.00 元；
注 4：本期子公司江西景德镇恒达物流有限公司收到税收奖励及返还款 6,519,459.00 元，
子公司德兴市华能长运有限公司收到税收返还款 369.60 元，子公司江西吉安公共交通有限公司收
到税收奖励及返还款 853,936.00 元，子公司江西新余长运有限公司收到税收奖励及返还款
201,172.00 元，子公司江西鹰潭
运有限公司收到税收奖励及返还款 389,000.00 元，子公司马鞍山长运客运有限公司收到税收资励
及返还款 281,623.92 元。
注 5：本公司子公司黄山长运有限公司收到人才补助 44,626.08 元，本公司子公司江西新余
长运有限公司收到人才补助 533,540.52 元，本公司子公司江西长运吉安公共交通有限公司收到人
才补助 2,116,261.11 元，本公司子公司江西萍乡长运有限公司收到人才补助 348,434.81 元。
93 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 538,379.66 4,193,948.67 538,379.66
失合计
其中：固定资产处置 538,379.66 1,602,881.56 538,379.66
损失
无形资产处 2,591,067.11
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 6,536.00 6,536.00
罚款支出 150,791.04 150,791.04
防洪基金 357,370.26 15,000.00
残疾人保障基金 5,206.96 189,292.51
事故赔偿款 691,752.85
其他 228,849.99 788,139.06 228,849.99
合计 1,287,133.91 5,878,133.09 924,556.69
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,586,691.35 28,897,059.12
递延所得税费用 -3,203,054.39 -616,679.66
合计 20,383,636.96 28,280,379.46
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 29,951,610.53
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,487,902.63
子公司适用不同税率的影响 7,338.96
调整以前期间所得税的影响 77,384.00
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,169,323.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -2,677,591.06
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 13,319,278.80
异或可抵扣亏损的影响
94 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
所得税费用 20,383,636.96
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
税收返还以外的政府补贴收入 37,695,335.53
利息收入 1,273,010.95 2,971,971.96
收到押金及保证金 20,446,473.79 23,679,001.00
收到各项赔款 14,995,609.03 5,269,786.69
其他收往来款 9,876,196.40 376,882.33
票款收入 48,842,125.92 32,655,723.46
合计 95,433,416.09 102,648,700.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
金融机构手续费等支出 307,701.61 666,860.77
罚没支出 223,780.51
管理费用、销售费用的现金支出 48,758,049.55 25,932,219.73
支付的押金及保证金 19,573,871.91 13,665,978.38
支付的赔款 11,781,826.61 4,106,717.27
支付洪城客运站等土地、房屋租金 11,909,808.01 11,909,808.01
其他 60,836,165.55 2,242,796.65
合计 153,167,423.24 58,748,161.32
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到抚州购建固定资产政府补助 800,000.00
95 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
合计 800,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付抚州旅游项目款 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
0 0
合计 0 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付短融承销费用 1,040,000.00
收购传媒少数股东款项 481,360.00
黄山屯溪公司收购少数股东股权 2,850,000.00
合计 4,371,360.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 9,567,973.57 59,828,666.18
加：资产减值准备 10,024,199.71 7,647,336.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 138,130,009.92 129,689,794.44
性生物资产折旧
无形资产摊销 10,899,617.98 8,105,406.33
长期待摊费用摊销 7,848,278.93 3,844,580.96
处置固定资产、无形资产和其他长期 2,981.25 632,517.83
96 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 50,300,415.92 47,543,177.47
投资损失（收益以“－”号填列） 229,903.19 -142,913.95
递延所得税资产减少（增加以“－” -4,136,386.11 -1,029,956.06
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -16,610.00
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,096,897.47 -39,753,318.72
经营性应收项目的减少（增加以 -80,540,199.11 -104,990,829.80
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 52,934,208.66 103,736,346.53
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 175,147,496.44 215,110,808.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 800,215,867.24 626,525,188.74
减：现金的期初余额 778,752,448.94 567,838,625.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21,463,418.30 58,686,562.97
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 27,500,000.00
深圳市华嵘商业保理有限公司 27,500,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 30,072,360.34
深圳市华嵘商业保理有限公司 30,072,360.34
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 -2,572,360.34
其他说明:
97 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 800,215,867.24 778,752,448.94
其中：库存现金 906,649.51 2,089,180.36
可随时用于支付的银行存款 798,419,922.46 775,448,284.84
可随时用于支付的其他货币资 889,295.27 1,214,983.74
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 800,215,867.24 778,752,448.94
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,496,026.00 票据承兑保证金及行业保证
金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 13,496,026.00 /
其他说明：
98 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
77、 外币货币性项目
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
购
股 买
权 日
被购 股权取 购买日至期末 购买日至期末
股权取得 取 的
买方 股权取得成本 得比例 购买日 被购买方的收 被购买方的净
时点 得 确
名称 （%） 入 利润
方 定
式 依
据
深圳 2016-3-31 27,500,000.00 55.00% 增 2016-3-31 收 2,867,801.89 -2,788,144.45
市华 资 购
嵘商 合
业保 同
理有
限公
司
其他说明：
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 深圳市华嵘商业保理有限公司
--现金 27,500,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 27,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 27,620,379.73
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 -120,379.73
值份额的金额
99 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
深圳市华嵘商业保理有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 62,354,620.13 62,204,413.37
货币资金 30,072,360.34 30,072,360.34
应收款项
存货
固定资产 368,899.06 218,692.30
无形资产
发放贷款及垫款 30,769,000.00 30,769,000.00
其他应收款 891,959.30 891,959.30
递延所得税资产 252,401.43 252,401.43
负债： 12,135,747.89 12,135,747.89
借款
应付款项
递延所得税负债
预收账款 2,000.00 2,000.00
其他应付款 11,326,500.50 11,326,500.50
应交税费 696,606.60 696,606.60
应付职工薪酬 110,640.79 110,640.79
净资产 50,218,872.24 50,068,665.48
减：少数股东权益 22,598,492.51 22,530,899.47
取得的净资产 27,620,379.73 27,537,766.01
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
100 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、 其他
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
江西抚州 抚州市环城 江西抚州 汽车运输 90.00 9.93 设立
长运有限 南路 306 号
公司
江西景德 景德镇市新 江西景德镇 汽车运输 66.67 设立
镇长运有 风路 69 号
限公司
江西长运 南昌市广场 江西南昌 出租服务 99.28 设立
出租汽车 南路 118 号
有限公司
江西吉安 吉安市吉州 江西吉安 汽车运输 60.00 设立
长运有限 区井冈山大
公司 道 67 号
江西南昌 南昌市广场 江西南昌 房屋租赁 76.92 设立
科技大市 南路 118 号
场有限公
司
马鞍山长 马鞍山市花 安徽马鞍山 汽车运输 51.00 设立
运客运有 山区红旗北
限责任公 路 96 号
101 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
司
黄山长运 黄山市屯溪 安徽黄山 汽车运输 100.00 设立
有限公司 区荷花西路
2号
江西新余 新余市通济 江西新余 汽车运输 100.00 设立
长运有限 路 368 号
公司
江西婺源 婺源县才仕 江西婺源 汽车运输 51.00 设立
长运胜达 大道路
有限责任
公司
江西南昌 南昌市广场 江西南昌 汽车运输 100.00 设立
长运有限 南路 118 号
公司
江西长运 南昌市西湖 江西南昌 物业管理 100.00 设立
物业经营 区八一大道
有限公司 135 号
江西长运 南昌市洪都 江西南昌 维修服务 100.00 设立
大通物流 南大道 313
有限公司 号
江西长运 吉安市吉州 江西吉安 汽车运输 70.00 设立
吉安公共 区长岗南路
交通有限 61 号
公司
江西长运 新余市长青 江西新余 汽车运输 70.00 设立
新余公共 南路 198 号
交通有限
公司
江西萍乡 江西萍乡市 江西萍乡 汽车运输 100.00 设立
长运有限 经济开发区
公司 安源中大道
10 号
江西长运 江西新建县 江西新建 货运仓储 100.00 设立
龙头岗综 樵舍镇樵新
合枢纽物 路 001 号
流基地有
限公司
江西长运 南昌市西湖 江西南昌 广告代理 100.00 设立
传媒有限 区广场南路
公司 118 号
江西长运 南昌市西湖 江西南昌 维修服务 100.00 设立
汽车技术 区广场南路
服务有限 118 号
公司
江西长运 鹰潭市月湖 江西鹰潭 公交客运 70.00 设立
鹰潭公共 区龙虎山大
交通有限 道 59 号
公司
江西长运 南昌市西湖 江西南昌 软件研发 100.00 设立
科技有限 区广场南路
102 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
公司 118 号
上饶汽运 上饶市信州 江西上饶 汽车运输 100.00 非同一控制
集团有限 区带湖路 下企业合并
公司 15 号
鄱阳县长 上饶市鄱阳 江西上饶 汽车运输 100.00 非同一控制
途汽车运 县鄱阳镇大 下企业合并
输有限公 芝路 128 号
司
江西鹰潭 鹰潭市龙虎 江西鹰潭 汽车运输 99.76 非同一控制
长运有限 山大道 18 下企业合并
公司 号
江西汇通 南昌市西湖 江西南昌 保险代理 51.00 非同一控制
保险代理 区广场南路 下企业合并
有限公司 118 号
景德镇公 江西省景德 江西景德镇 汽车运输 70.00 设立
共交通有 镇市昌江区
限公司 瓷都大道
1251 号
江西全顺 江西省吉安 江西吉安 实业投资 51.00 非同一控制
投资发展 市吉州区工 下企业合并
限公司 业园
C8-1-a 地
块
景德镇恒 江西省景德 江西景德镇 货物运输 55.00 非同一控制
达物流有 镇市浮梁县 下企业合并
限公司 三大公路边
县车管所隔
壁
于都县方 江西省赣州 江西于都 汽车运输 51.00 非同一控制
通长运有 市于都县贡 下企业合并
限责任公 江镇红军大
司 道9号
德兴市华 江西省德兴 江西德兴 汽车运输 90.00 非同一控制
能客运有 市银城镇女 下企业合并
限公司 儿田铜都大
道
江西法水 江西省抚州 江西抚州 餐饮、住宿 63.50 非同一控制
森林温泉 市资溪县嵩 下企业合并
有限公司 市镇法水村
婺源公共 江西省上饶 江西婺源 汽车运输 60.00 设立
交通有限 市婺源县紫
公司 阳镇东溪路
5号
深圳市华 深圳市前海 深圳 保理业务 55.00 非同一控制
嵘商业保 深港合作区 下企业合并
理有限公 前湾一路鲤
司 鱼门街 1 号
前海深港合
作区管理局
综合办公楼
103 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
A 栋 201 室
其他说明：
持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情况
2015 年 3 月 20 日本公司以人民币 1.14 亿元收购现代投资公司与华智远科技公司持有的深圳
佳捷公司 57%股权。收购完成后，公司向深圳佳捷公司委派了 3 名董事、1 名监事以及财务总监和
2 名副总经理，但在参与深圳佳捷公司日常经营管理中，公司尚未实质控制深圳佳捷公司。收购
后本公司与原实际控制人和管理团队在经营理念、物流业务运营的定位和投资管理等方面存在较
大分岐。公司与深圳佳捷公司原实际控制人、管理团队就深圳佳捷公司上述事项进行了多次沟通，
但仍未能达成一致。为保护公司利益，防范投资风险，经公司与各方协商，于 2016 年 3 月 4 日签
署《关于深圳市佳捷现代物流有限公司之股权转让终止协议》，由现代投资公司和华智远科技公
司共同回购本公司持有的深圳佳捷公司出资，回购价款为公司收购价款和投资款，并按 7%年利率
加计利息。本次收购实质变为固定收益回报投资，故本期公司不合并深圳佳捷公司。
本公司子公司江西婺源长运胜达有限责任公司（下称“婺源长运”）与上饶市金山汽车驾驶
员培训学校签订《经营承包合同》，由上饶市金山汽车驾驶员培训学校承包经营婺源长运全资子
公司江西省婺源县汽运机动车驾驶员培训学校，承包期限自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31
日，承包费每年 6 万元整，婺源长运对该子公司投资为固定收益回报投资，故本期不予合并。
本公司子公司婺源长运与余继菲签订《经营承包协议书》，由余继菲承包经营婺源长运全资
子公司婺源县长运胜达国际旅行社有限公司，承包期限自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，
承包费每年 12,500 元，婺源长运对该子公司投资为固定收益回报投资，故本期不予合并。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
江西景德镇长 33.33% 2,993,292.21 22,175,628.95
运有限公司
江西吉安长运 40.00% 963,076.19 37,411,511.53
有限公司
马鞍山长运客 49.00% 3,447,443.47 4,410,000.00 26,345,977.70
运有限责任公
司
于都县方通长 49.00% 2,354,353.22 43,006,318.29
运有限责任公
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
104 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司
名称
非流动资 非流动负 非流动资 非流动负
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
产 债 产 债
江西景 113,433,947.63 127,051,387.30 240,485,334.93 134,856,840.67 27,361,917.80 162,218,758.47 104,814,676.10 129,183,034.93 233,997,711.03 135,063,913.30 31,250,873.86 166,314,787.16
德镇长
运有限
公司
江西吉 42,274,188.97 197,359,703.70 239,633,892.67 76,859,236.60 62,493,866.29 139,353,102.89 45,042,060.12 194,944,126.58 239,986,186.70 85,258,156.86 56,556,602.69 141,814,759.55
安长运
有限公
司
马鞍山 37,956,619.87 99,588,636.81 137,545,256.68 66,313,806.15 16,590,554.49 82,904,360.64 46,606,784.50 99,336,514.81 145,943,299.31 72,094,671.34 17,832,212.53 89,926,883.87
长运客
运有限
责任公
司
于都县 55,205,183.25 63,314,807.86 118,519,991.11 26,431,053.34 3,692,290.89 30,123,344.23 58,504,755.76 59,687,693.47 118,192,449.23 30,789,763.20 3,796,276.03 34,586,039.23
方通长
运有限
责任公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
江西景德镇长 83,363,167.53 10,466,552.96 10,466,552.96 16,472,001.25 83,414,233.10 9,451,216.74 9,451,216.74 -494,875.23
运有限公司
江西吉安长运 79,957,145.89 2,051,707.85 2,051,707.85 19,057,200.20 89,413,913.85 7,324,037.68 7,324,037.68 22,570,739.75
105 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
有限公司
马鞍山长运客 62,754,512.94 7,210,420.53 7,210,420.53 8,255,462.28 72,530,780.73 8,258,680.82 8,258,680.82 21,539,575.41
运有限责任公
司
于都县方通长 33,875,044.27 4,838,589.86 4,838,589.86 1,919,268.47 30,135,253.72 7,757,683.79 7,757,683.79 41,821,577.18
运有限责任公
司
其他说明：
106 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
本公司子公司黄山长运有限公司以人民币 790,000.00 元对子公司黟县有限公司进行增资。增
资后公司所持有其股权由 95.38%增至 100%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
黄山长运黟县有限公司
购买成本/处置对价 790,000.00
--现金 790,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 790,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 598,931.33
产份额
差额 191,068.67
其中：调整资本公积
调整盈余公积 191,068.67
调整未分配利润
其他说明
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 43,488,486.79 43,267,995.55
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 1,610,878.40 1,651,255.52
107 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
--其他综合收益
--综合收益总额 1,610,878.40 1,651,255.52
其他说明
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
南昌市广 公路客货运 12,845.20 27.70 27.70
江西长运集 场南路 118 输、商品仓储
团有限公司 号 集装箱货运、
货物装卸
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是南昌市国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南昌长安客运服务有限公司 母公司的控股子公司
深圳市佳捷现代物流有限公司 其他
其他说明
108 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
√适用 □不适用
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
江西长运股 其他资产托 2015-7-1 2016-6-30 保证税前利润
14.3 万元（税后
南昌长安客运 份有限公司 管
利润 10.73 万元）
服务有限公司 超出部分作为承
包方的收益
关联托管/承包情况说明
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江西长运集团有限 房屋 83,349.48 83,349.48
公司
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
江西长运集团有限 房屋及土地 5,954,904.01 5,954,904.01
公司
关联租赁情况说明
注 1：2011 年 3 月本公司与江西长运集团有限公司签署了《补充协议》，双方约定：将位于
南昌市西湖区广场南
路 118 号（中心站长运停车场）的土地租金自 2011 年 1 月 1 日起，确定为每年 938,608.01
元；
注 2：2014 年本公司与江西长运集团有限公司签署关于京山北路 32 号、沿江南路 25 号、洪
都南大道 313 号三宗土地及地上建筑物的《土地使用权及地上建筑物租赁合同》,租赁期为 2015
年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日，租金为每年 2,980,000.00 元；
注 3：根据南昌市人民政府办公厅《关于印发南昌长途汽车总站搬迁专题会议纪要的通知》
与《关于同意南昌长途汽车总站搬迁实施方案的批复》（洪府厅字[2011]272 号）要求，本公司
下属的南昌长途汽车总站需要实施搬迁，南昌长途汽车总站所有运输班线、车辆需分流至昌南客
运站、徐坊客运站、洪城客运站和青山北站。因生产经营所需，租赁使用江西长运集团有限公司
位于洪城客运站的土地及地上建筑物等资产。本公司于 2012 年 9 月 24 日与江西长运集团有限公
109 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
司签订了《洪城客运站土地使用权及地上建筑物等资产租赁合同》。双方在合同中约定：江西长
运集团有限公司将位于南昌市建设西路 288 号的洪城汽车客运站土地使用权及地上建筑物租赁给
江西长运股份有限公司使用，用于生产经营；原洪城客运站人员遵循随资产、业务走及自愿原则，
有意愿到江西长运股份有限公司工作者，本公司全部予以聘用，并签订劳动合同，工资福利待遇
按本公司政策执行。租赁期限自 2012 年 7 月 8 日起至 2014 年 7 月 7 日止，租金为 740.83 万元/
年。2014 年 7 月 7 日双方续签租赁合同，租赁期限自 2014 年 7 月 8 日起至 2015 年 7 月 7 日止，
租金为 799.12 万元/年。2015 年 7 月 7 日双方续签租赁合同，租赁期限自 2015 年 7 月 8 日起至
2016 年 7 月 7 日止，租金为 799.12 万元/年。
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
深圳市佳捷现代 100,000,000.00 2015-10-26 2018-10-25 否
物流有限公司
深圳市佳捷现代 140,000,000.00 2015-10-20 2016-12-31 否
物流有限公司
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
深圳市佳捷现代物流 28,000,000.00 2015-4-29 2016-4-30
有限公司
深圳市佳捷现代物流 40,000,000.00 2015-6-12 2016-4-30
有限公司
深圳市佳捷现代物流 10,000,000.00 2015-7-27 2016-4-30
有限公司
深圳市佳捷现代物流 10,000,000.00 2015-8-5 2016-4-30
有限公司
深圳市佳捷现代物流 10,000,000.00 2015-8-18 2016-4-30
有限公司
深圳市佳捷现代物流 19,000,000.00 2015-8-27 2016-4-30
有限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 99.64 82.46
110 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南昌长安客运 1,201,488.31 60,074.42
应收账款
服务有限公司
江西长运集团 11,909,808.01
预付款项
有限公司
其他非流动资 江西长运集团 4,067,119.35 4,067,119.35
产 有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
111 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
公司于 2015 年 5 月 20 日召开了 2014 年度股东大会，审议通过了《江西长运股份有限公司分
红规划（2015 年度至 2017 年度）》，明确了在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如无
重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司将采取现金方式分配股利。未来三年（2015 年至
2017 年），公司每年度以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的百分之十，且此三
个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三
十；如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比例或实施股票股利分
配，加大对投资者的回报力度。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司为深圳市佳捷现代物流有限公司开具银行承兑汇票提供最高额度的保证担保 1.4 亿元，
担保期限为 2015 年 10 月 20 日至 2016 年 12 月 30 日，截止 2016 年 6 月 30 日，该项担保余额为
0 元。
本公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订《综合授信额度合同》，授予公司 10 亿元的综
合受信额度，公司将 1 亿元的授信额度转授信予深圳市佳捷现代物流有限公司，授信期限为 2015
年 10 月 26 日至 2018 年 10 月 25 日，本公司对转授信的 1 亿元承担连带责任担保，截止 2016 年
6 月 30 日，该项担保余额为 34,720,000.00 元。
2016 年 3 月 4 日公司与深圳市佳捷现代投资控股有限公司（以下简称“现代投资公司”）、
深圳市华智远电子科技有限公司（以下简称“华智远科技公司”），以及张丽斌（现代投资公司
实际控制人）、陆叶（华智远科技公司实际制人）、深圳前海康桥金融投资控股有限公司签署《关
于深圳市佳捷现代物流有限公司之股权转让终止协议》，约定自协议签署之日起，深圳佳捷公司
不再继续使用江西长运提供担保所述额度申请贷款、提款或开具银行承兑汇票；已经使用的额度，
深圳佳捷应在到期后立即偿还。现代投资公司和华智远科技公司应在办理完 57%股权工商变更后
五个工作日内向江西长运出具其认可的由其他公司提供的反担保措施至授信期满。具体情况详见
2016 年 3 月 4 日本公司对外披露的《江西长运股份有限公司关于签订深圳市佳捷现代物流有限公
司股权转让终止协议的公告》。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
112 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 23,706,400.00
根据公司 2015 年年度股东大会审议通过的 2015 年度利润分配方案:以公司现有总股本
237,064,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计派发现金红利
总额为 23,706,400 元（含税）。公司已于 2016 年 7 月实施了上述 2015 年度利润分配方案。
3、 其他资产负债表日后事项说明
本公司原于 2015 年 3 月收购深圳市佳捷现代物流有限公司（以下简称“深圳佳捷公司”）57%
股权，鉴于公司与深圳佳捷公司原实际控制人和管理团队在经营理念、物流业务运营的定位和投
资管理等方面存在较大分岐，经审慎研究和充分协商，公司于 2016 年 3 月 4 日与深圳市佳捷现代
投资控股有限公司（以下简称“现代投资公司”）、深圳市华智远电子科技有限公司（以下简称
“华智远科技公司”），以及张丽斌（现代投资公司实际控制人）、陆叶（华智远科技公司实际
制人）、深圳前海康桥金融投资控股有限公司签署《关于深圳市佳捷现代物流有限公司之股权转
让终止协议》，由深圳市佳捷现代投资控股有限公司与深圳市华智远电子科技有限公司共同回购
本公司所持有的深圳佳捷公司出资，回购价款为公司收购价款和投资款，并按 7%年利率加计利息，
本息合计 146,542,390.00 元。张丽斌对现代投资公司在协议项下的债务承担连带担保责任，陆叶
对华智远科技公司在本议项下的债务承担连带担保责任。截止报告日，本公司已收到协议回购款
3200 万元与深圳市佳捷现代物流有限公司归还的借款 200 万元。
2016 年 7 月 22 日，公司与深圳市佳捷现代投资控股有限公司、深圳市华智远电子科技有限
公司、张丽斌、陆叶、深圳市佳捷现代物流有限公司、深圳前海康桥金融投资控股有限公司签署
《关于深圳市佳捷现代物流有限公司股权转让终止协议之补充协议》，由协议各方对相关债权债
务进行确认，并对债务偿还的最终期限及股权交割事项进行明确。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
113 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 江西地区 安徽地区 广东地区 分部间抵销 合计
一、主营业务收入 1,058,061,238.28 98,545,243.68 2,867,801.89 1,159,474,283.85
二、主营业务成本 969,033,672.89 81,531,672.38 272,875.00 1,050,838,220.27
三、对联营和合营企 -718,429.46 488,526.27 -229,903.19
业的投资收益
四、资产减值损失 4,046,546.09 1,462,361.68 4,515,291.94 10,024,199.71
五、折旧费和摊销费 132,268,866.90 16,715,894.64 44,866.36 149,029,627.90
六、利润总额 29,838,858.61 11,503,271.57 -3,708,906.11 7,681,613.54 29,951,610.53
七、所得税费用 17,991,570.21 3,312,828.41 -920,761.66 20,383,636.96
八、净利润 11,847,288.40 8,190,443.16 -2,788,144.45 7,681,613.54 9,567,973.57
九、资产总额 7,684,486,322.81 337,554,982.75 98,772,540.99 2,158,259,762.62 5,962,554,083.93
十、负债总额 5,010,182,082.63 204,143,234.81 51,341,813.21 1,185,131,345.22 4,080,535,785.43
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种类 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 15,851,698.13 100.00 2,334,877.55 14.73 13,516,820.58 15,257,910.50 100.00 2,230,231.91 14.62 13,027,678.59
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
114 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 15,851,698.13 / 2,334,877.55 / 13,516,820.58 15,257,910.50 / 2,230,231.91 / 13,027,678.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 13,094,008.95 654,700.44 5.00
1至2年 705,644.37 70,564.44 10.00
2至3年 413,593.04 124,077.91 30.00
3 年以上
3至4年 249,692.84 124,846.42 50.00
4至5年 140,352.93 112,282.34 80.00
5 年以上 1,248,406.00 1,248,406.00 100.00
合计 15,851,698.13 2,334,877.55
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
115 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总额的比例
单位名称 期末余额 坏账准备余额
(%)
上海天雅物联网科技有限
3,046,902.78 19.22 152,345.14
公司
王金花 1,146,791.00 7.23 57,339.55
南昌长安客运服务有限公
736,349.11 4.64 36,817.46
司
叶春 338,699.00 2.14 16,934.95
江西省闽翔实业发展有限
254,078.00 1.60 12,703.90
公司二楼酒店
合计 5,522,819.89 —— 276,141.00
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 1,243,749,189.49 13,764,320.70 1,229,984,868.79 1,173,439,724.93 13,765,665.24 1,159,674,059.69
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 336,254.27 0.03 336,254.27 100.00 0.00 336,254.27 0.03 336,254.27 100.00 0.00
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 1,244,085,443.76 / 14,100,574.97 / 1,229,984,868.79 1,173,775,979.20 / 14,101,919.51 / 1,159,674,059.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
116 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 92,165,275.89 4,608,263.79 5.00
1至2年 43,335,567.86 4,333,556.79 10.00
2至3年 4,455,210.10 1,336,563.03 30.00
3 年以上
3至4年 1,211,224.13 605,612.07 50.00
4至5年 45,000.00 36,000.00 80.00
5 年以上 2,844,325.02 2,844,325.02 100.00
合计 144,056,603.00 13,764,320.70
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人借款 9,917,045.18 9,819,717.88
押金及保证金 222,546.25 606,423.60
代垫费用（代扣代缴） 63,896.88 26,057.73
租金 50,002.00
往来款 1,231,385,192.27 1,162,248,011.88
职工安置费 422,229.00
应收服务收入 24,000.00
应收保险收入
应收处置长股投资收益
职工工龄补偿款 44,785.00
117 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
其他 2,496,763.18 534,752.11
合计 1,244,085,443.76 1,173,775,979.20
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
江西抚州长运 往来款 193,838,136.20 1 年以内 15.58
有限公司
江西鹰潭长运 往来款 136,258,955.03 1 年以内 10.95
有限公司
深圳市佳捷现 往来款 120,915,631.55 1 年以内 9.72 6,045,781.58
代物流有限公
司
江西全顺投资 往来款 98,960,000.00 1 年以内 7.95
发展有限公司
江西长运吉安 往来款 95,829,899.01 2 年以内 7.70
公共交通有限
责任公司
合计 / 645,802,621.79 / 51.90 6,045,781.58
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,315,766,156.18 1,315,766,156.18 1,248,266,156.18 1,248,266,156.18
118 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
对联营、合营 38,095,857.10 38,095,857.10 38,363,892.13 38,363,892.13
企业投资
合计 1,353,862,013.28 1,353,862,013.28 1,286,630,048.31 1,286,630,048.31
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
江西吉安长运有 38,880,000.00 38,880,000.00
限公司
马鞍山长运客运 15,300,000.00 15,300,000.00
有限责任公司
江西景德镇长运 20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
黄山长运有限公 40,000,000.00 40,000,000.00
司
江西南昌科技大 3,588,833.75 3,588,833.75
市场有限公司
江西长运出租汽 29,989,229.69 29,989,229.69
车有限公司
江西新余长运有 31,216,582.74 31,216,582.74
限公司
江西长运物业经 2,000,000.00 2,000,000.00
营有限公司
江西长运大通物 55,000,000.00 55,000,000.00
流有限公司
江西南昌长运有 2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
江西婺源长运胜 7,650,000.00 7,650,000.00
达有限责任公司
江西抚州长运有 45,000,000.00 45,000,000.00
限公司
江西萍乡长运有 30,000,000.00 40,000,000.00 70,000,000.00
限公司
江西长运新余公 23,310,350.00 23,310,350.00
共交通有限公司
江西长运吉安公 5,600,000.00 5,600,000.00
共交通有限责任
公司
上饶汽运集团有 185,000,000.00 185,000,000.00
限公司
鄱阳县长途汽车 82,753,900.00 82,753,900.00
运输有限公司
江西鹰潭长运有 162,415,900.00 162,415,900.00
限公司
119 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
江西长运传媒有 1,081,360.00 1,081,360.00
限公司
江西长运龙头岗 50,000,000.00 50,000,000.00
综合枢纽物流基
地有限公司
江西长运汽车技 5,000,000.00 5,000,000.00
术服务有限公司
江西汇通保险代 1,020,000.00 1,020,000.00
理有限公司
江西长运鹰潭公 19,600,000.00 19,600,000.00
共交通有限公司
江西长运科技有 1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
德兴市华能长运 30,300,000.00 30,300,000.00
有限公司
景德镇公共交通 28,000,000.00 28,000,000.00
有限公司
于都县长运方通 107,980,000.00 107,980,000.00
有限责任公司
江西全顺投资发 25,500,000.00 25,500,000.00
展有限公司
婺源公共交通有 18,000,000.00 18,000,000.00
限公司
景德镇恒达物流 89,000,000.00 89,000,000.00
有限公司
江西法水森林温 92,080,000.00 92,080,000.00
泉有限公司
深圳市华嵘商业 27,500,000.00 27,500,000.00
保理有限公司
合计 1,248,266,156.18 67,500,000.00 1,315,766,156.18
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 其他综
宣告发 期末 准备
追加投 减少 权益法下确认 其他权 放现金 计提减
单位 余额 资 投资 的投资损益
合收益
益变动 股利或 值准备
其他 余额 期末
调整
利润 余额
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
江 西 靖 38,363,892.13 -268,035.03 38,095,857.10
安 武 侠
120 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
世 界 文
化 产 业
股 份 有
限公司
小计 38,363,892.13 -268,035.03 38,095,857.10
合计 38,363,892.13 -268,035.03 38,095,857.10
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 108,800,659.08 87,916,998.18 126,469,331.71 98,863,137.98
其他业务 20,866,116.11 8,424,758.18 21,398,377.41 9,395,088.29
合计 129,666,775.19 96,341,756.36 147,867,709.12 108,258,226.27
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,590,000.00 6,630,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -268,035.03 -291,397.04
处置长期股权投资产生的投资收益 991,051.07
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 5,313,016.04 6,338,602.96
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
121 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
非流动资产处置损益 -2,981.25
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,209,436.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -494,226.82
少数股东权益影响额 -561,172.85
合计 2,151,055.91
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
122 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
项目 涉及金额 原因
燃油补助 22,293,534.90 本公司相关行业企业按
照国家有关规定收到的
出租车、公交客运、农村
道路客运燃油价格补助
公交四类人员补助 13,809,962.60 本公司公交企业按照国
家有关规定收到的执行
政府给予老年人、学生、
残疾人和伤残军人等特
定对象乘车优惠政策给
予的补贴
班线及营运补助等 32,275,683.24 本公司公交和农村道路
客运企业按照相关政府
政策开辟指定班线，收到
的政策性补助
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.003 0.0002 0.0002
利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.14 -0.009 -0.009
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
123 / 124
江西长运股份有限公司 2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
(一) 载有董事长签名的中期报告文本；
(二) 载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的财务报告文本；
备查文件目录 (三) 报告期限内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件
的文本；
(四) 公司章程文本 ；
(五) 其他有关资料。
董事长：葛黎明
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 8 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
124 / 124