重庆市迪马实业股份有限公司
600565
2009 年半年度报告重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
2
目录
一、重要提示...............................................................................................................................3
二、公司基本情况....................................................................................................................... 3
三、股本变动及股东情况........................................................................................................... 4
四、董事、监事和高级管理人员............................................................................................... 7
五、管理层讨论与分析............................................................................................................... 7
六、重要事项............................................................................................................................. 11
七、财务报告............................................................................................................................. 16
八、备查文件目录..................................................................................................................... 61重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
3
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人罗韶颖、主管会计工作负责人杨东升及会计机构负责人（会计主管人员）杨琴声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：重庆市迪马实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：迪马股份
公司英文名称：CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD
公司英文名称缩写：DIMA
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：迪马股份
公司A 股代码：600565
3、 公司注册地址：重庆市南岸区长电路8 号
公司办公地址：重庆南岸南城大道199 号正联大厦23 楼
邮政编码：400060
公司国际互联网网址：www.chinadima.com
公司电子信箱：dima565@chinadima.com
4、 法定代表人：罗韶颖
5、 公司董事会秘书： 黄力进
电话： 023-89021876
传真： 023-89021878
E-mail：huanglijin@chinadima.com
联系地址：重庆市南岸区南城大道199 号正联大厦23 楼
公司证券事务代表：童永秀
电话：023-89021877
传真：023-89021878
E-mail：tongyongxiu@chinadima.com
联系地址：重庆市南岸区南城大道199 号正联大厦23 楼重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
4
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：重庆市南岸区南城大道199 号正联大厦23 楼公司证券部
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 3,722,095,959.72 3,223,367,971.66 15.47
所有者权益（或股东权益） 1,022,405,871.93 1,014,437,969.59 0.79
每股净资产(元) 1.4200 1.4089 0.79
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
营业利润 17,306,621.44 80,527,504.19 -78.51
利润总额 17,617,258.97 74,977,174.44 -76.50
净利润 15,967,902.34 62,214,296.97 -74.33
扣除非经常性损益后的净
利润
15,712,241.99 66,609,824.93 -76.41
基本每股收益(元) 0.0222 0.0864 -74.31
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.0218 0.0925 -76.43
稀释每股收益(元) 0.0222 0.0864 -74.31
净资产收益率(%) 1.5618 6.1329 减少4.5711 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-364,369,190.01 -109,914,018.54 不适用
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.5061 -0.1527 不适用
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 482.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
200,000.00 优秀企业奖励
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 110,155.50
所得税影响额 -54,977.18
合计 255,660.35重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
5
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
(%)
一、有限售
条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
资持股
152,128,000 38.03 108,902,400 -16,000,000 92,902,400 245,030,400 34.03
其中： 境
内非国有
法人持股
152,128,000 38.03 108,902,400 -16,000,000 92,902,400 245,030,400 34.03
境内自
然人持股
４、外资持
股
其中： 境
外法人持
股
境外自
然人持股
有限售条
件股份合
计
152,128,000 38.03 108,902,400 -16,000,000 92,902,400 245,030,400 34.03
二、无限售
条件流通
股份
1、人民币
普通股
247,872,000 61.97 211,097,600 16,000,000 227,097,600 474,969,600 65.97
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股
份合计
247,872,000 61.97 211,097,600 16,000,000 227,097,600 474,969,600 65.97
三、股份总
数
400,000,000 100.00 320,000,000 0 320,000,000 720,000,000 100.00重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
6
股份变动的批准情况:
经公司2009 年3 月20 日召开的第三届董事会第二十五次会议及2009 年4 月20 日召开的2008
年度股东大会审议批准，以2008 年末总股本40,000 万股为基数向全体股东按每10 股派送现金红利0.2
元（含税），并向全体股东按每10 股转增8 股进行公积金转增股本。
股份变动的过户情况:
公司2008 年利润分配方案公司已于2009 年5 月20 日实施完毕，经深圳南方民和会计师事务所深
南验字（2009）第031 号报告验资并在中国证券登记结算公司上海分公司办理了本次新增股份登记手
续，公司股本由40,000 万股增加到72,000 万股,5 月18 日，新增股份可以在二级市场上流通。相关工
商变更登记手续已于 2009 年6 月底办理完毕。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 109,149 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比
例(%)
持股总数
报告期
内增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结的股份数
量
重庆东银实业
(集团)有限公司
境内非国有
法人
34.03 245,066,400 245,030,400 质押 234,684,000
郑燕燕 境内自然人 0.16 1,122,193 无
林玉素 境内自然人 0.15 1,114,920 无
朱南山 境内自然人 0.15 1,092,300 无
张丽娜 境内自然人 0.14 1,000,000 无
张俊凡 境内自然人 0.13 900,000 无
王树洪 境内自然人 0.10 700,020 无
刘跃华 境内自然人 0.10 700,000 无
刘煜 境内自然人 0.08 610,000 无
李保生 境内自然人 0.08 581,771 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数
量
股份种类
郑燕燕 1,122,193 人民币普 通股
林玉素 1,114,920 人民币普 通股
朱南山 1,092,300 人民币普 通股
张丽娜 1,000,000 人民币普 通股
张俊凡 900,000 人民币普 通股
王树洪 700,020 人民币普 通股
刘跃华 700,000 人民币普 通股
刘煜 610,000 人民币普 通股
李保生 581,771 人民币普 通股
沈文琴 570,700 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
7
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股
东名称
持有的有限
售条件股份
数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
限售条件
1.
重庆东银实业
（集团）有限
公司
245,030,400 2011 年3 月12 日245,030,400
①控股股东重庆东银
实业（集团）有限公司
持有的非流通股股份
自获得上市流通权之
日起，36 个月内不上市
交易或者转让；② 在
上述期满之日起的24
个月内，通过上海证券
交易所挂牌交易出售
股票的价格不低于每
股16 元（若此间有派
息、送股、转增股本、
配股、增发等除权事
项，应对该价格进行除
权处理）。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司2009 年3 月20 日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过向志鹏先生因工作变动原因辞
去公司财务总监职务，经总经理提名，聘杨东升先生为公司财务总监。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司致力于权衡公司整体经营方向及发展战略，重心把握两大核心业务——专用车及房地产。公
司以品质年为契机夯实内部基础管理，以提高效率为目标，加大在技术研发、品质保障、效率交付、
售后服务等方面的建设，形成公司的核心竞争能力；立足国内，稳步提升，面向国际，实质突破；吸
收新业务，构建公司合理稳健的产品结构。
报告期内，公司实现业务收入360,754,210.13 元，比上年同期下降45.25%；归属母公司的净利润
15,967,902.34元，比上年同期减少74.33%。专用车生产实现业务收入259,463,106.52 元，同比下降14.89%；重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
8
房地产开发与经营实现业务收入97,616,623.00 元，同比下降71.65%。
1、公司经营及行业情况简介
专用汽车业务保持稳定发展。公司积极研究如何使产出效率提高；综合成本控制、应收账款余额控
制、存货余额控制、底盘采购节约、人工成本控制均有成效；库房及物料管理规范。公司始终坚持专
注与车，用心于人，致力于打造专用车第一品牌，公司所生产的DMT5047XYC3 和DMT5048XYC4
运钞车因拥有自主知识产权，市场竞争力强，被市科委会同市财政局、市国税局评誉为“2009 年重庆
市优秀重点新产品”，迪马通信指挥车荣获重庆市人民政府颁发的“重庆市名牌产品”三项荣誉。
从房地产业务上来看，根据重庆市统计局统计显示，上半年重庆房产开发投资平稳增长、土地交
易逐渐回暖。全市累计完成房地产开发投资434.29 亿元，同比增长13.2%，其中6 月单月完成房地产
开发投资111.53 亿元，环比增长46%，为今年以来最高水平；资金链也进一步好转，上半年重庆房地
产开发企业资金来源979.24 亿元，同比增长14.7%。报告期内，重庆商品房销售面积1,615.62 万平方
米，同比增长37.6%，其中住宅销售面积增长40.3%。受市场回暖的影响，公司开发项目情况保持良
好，但受投资回收期影响，结转收入较去年同期均有所下降，以致公司利润减少。
目前，公司主要开发项目情况如下：
（1）在建项目情况
位于重庆市渝北区现代农业园区的高品质低密度别墅项目—东原·香山占地面积293,603 平方米，
建筑面积约178,142 平方米。项目分二期开发，2008 年7 月26 日一期开盘，销售情况良好。截止09
年6 月30 日，该项目已销售面积约26,430 ㎡，销售金额约23,900 万元，部分房屋竣工交房。项目二
期开发进展顺利。
东原锦悦项目，该项目位于重庆市南岸区南坪东路CBD 地段的，区域形象和价值对于中高档次高
价位产品具有较强的支撑，项目的核心卖点就是与商业街零距离的精装小户。该项目占地面积27,015
平方米，建筑面积190,107.59 平方米，部分房屋已于2008 年12 月实现预售，截止09 年6 月30 日，
该项目已销售面积约约61,300 ㎡，销售金额约26,700 万元，预计2010 年12 月竣工。
中央大街项目位于重庆市南岸区南滨路中段，区域面貌和形象较好，项目区位条件非常优越，具
有江景、夜景及人文景观三重景观。项目占地128,623 平方米，总建筑面积359,743 平方米。目前整个
项目一期裙楼主体已基本完工，预计2010 年4 月实现预售。
（2）待开发项目情况
公司拥有的金山国际商务中心项目、巴南项目有待开发，目前公司正着力于推进项目用地范围内
的拆迁准备及项目产品定位和设计前期工作。
3、公司财务状况、经营成果分析
项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％）
应收账款 221,413,182.5 143,440,328.01 77,972,854.49 54.36
预付款项 70,388,245.11 41,676,108.27 28,712,136.84 68.89
预收账款 350,092,300.27 154,094,479.46 195,997,820.81 127.19
应交税费 19,468,820.12 56,459,750.73 36,990,930.61 -655.17
其它应付款 531,340,873.5 235,937,589.36 295,403,284.14 125.20
股本 720,000,000 400,000,000 320,000,000 80.00
资本公积 45,941,845.24 365,941,845.24 -320,000,000.00 -87.45重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
9
2009 年1-6 月 2008年1-6 月增减额 增减幅度（％）
营业收入 360,754,210.13 658,965,404.7 -298,211,194.57 -45.25
营业成本 279,829,885.28 520,275,071.4 -240,445,186.12 -46.22
营业税金及附加 7,228,948.58 21,555,691.87 -14,326,743.29 -66.46
销售费用 32,065,601.75 19,915,889.62 12,149,712.13 61.01
财务费用 5,791,800.64 3,292,271.29 2,499,529.35 75.92
营业利润 17,306,621.44 80,527,504.19 -63,220,882.75 --78.51
净利润 14,595,674.44 64,953,021.82 -50,357,347.38 -77.53
（1）应收账款增加主要系上半年货款回笼较慢所致；
（2）预付账款增加主要系为下半年生产所预付的采购款及预付地产项目款增加所致；
（3）预收款项增加主要系地产项目预售房款增加所致；
（4）应交税费减少主要系上年末办理缓税项目到期缴纳所致；
（5）其他应付款增加主要系其他往来欠款增加所致；
（6）股本增加、资本公积减少主要系实施资本公积转增股本所致；
（7）营业收入减少主要系地产项目上半年结转收入减少所致；
（8）营业成本减少主要系地产项目上半年营业成本减少所致；
（9）营业税金及附加减少主要系地产项目上半年税金及附加减少所致；
（10）销售费用增加主要系上半年拓展市场所致；
（11）财务费用增加主要系上半年银行贷款增加所致；
（12）营业利润、净利润减少主要系地产项目利润减少所致。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司实现归属于母公司的净利润15,967,902.34 元，比上年同期减少74.33%；扣除非经
常性收益后的净利润为15,712,241.99 元，较上年同期减少76.41%。净利润大幅下降主要是房地产业
务收入结转减少所致。
5、公司在经营中出现的问题与困难以及解决方案
(1) 专用汽车业务
专用汽车存在的问题与困难：①在领域中突破技术壁垒，跨过技术门槛。从市场对专用车的需求
来看，对技术创新方面的要求越来越高，但各种高新技术应用于专用汽车的生产制造是一个系统集成
过程，具有较高的技术难度，而且研发资金需求量较大，技术成熟化需要一个过程。②公司目前产品
销售主要依赖国内市场，国际市场拓展欠缺。
解决方案：①进一步提高自主创新能力，引导企业走创新发展的道路，加大公司产品技术开发力
度，提高公司核心竞争力。对研发费用的具体投资数额、提供的检测仪器、配备专业人才进行合理控
制，对研发成果进行多方论证及试验。②要对国际市场进行调研，建立国际化的情报信息系统，对分
类、排名、核心产业、技术能力、生存优势等等进行细致研究。同时，横向拓展高速公路、市政环卫重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
10
之清扫车、垃圾车等产品、电力保障及应急电源车，进行多元化发展；通过扩大国内市场、延伸国际
市场，不断提升公司在行业内的竞争力和突出的行业地位。
(2) 房地产业务
在国家陆续出台了多项调控房地产市场的政策与措施下，在市场信心回升和销售回暖的带动下，
各地成交量的放大，整体房价止跌回升。但我国民经济回升基础尚不稳固，回升态势还不稳定。上半
年的持续发力后，7 月全国楼市出现区域调整的局面，全国30 个城市的商品住宅总成交面积环比下跌
约4%，其中有15 个城市的商品住宅成交面积环比下降。重庆商品房新开工情况仍不景气，新开工面
积同比下降14.5%，反映了开发企业投资信心仍显不足；商品住宅空置面积也有所增加，截至6 月底，
重庆商品房空置面积607.36 万平方米，商品住宅空置面积较去年末增长23.1%，达169.07 万平方米，
情况不是太乐观，开发商与投资者保持谨慎态度。
解决方案：公司应加强收集和整理市场信息，调整项目开发进度并注重产品价值提升，同时，重
点考虑价格的合理性和风险的可控性，严格评估项目的收益可行性。公司管理层将注重提升企业的专
业能力，权衡公司的发展规模速度及质量效益，提升持续创造价值的能力。在成本管理层面以成本管
理战略为核心，树立目标成本、明确责任成本、跟踪和监督动态成本，全方位、多层次、多渠道加大
融资工作力度，拓宽融资渠道，提高资金周转率，增强运营实力。在客户拓展方面，挖掘客户敏感点，
准确把握客户需求，合理调整产品配置，提升产品溢价能力。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比上年
增减(%)
分行业
房地产 97,616,623.00 76,736,131.59 21.39 -71.65 -72.21 增加1.58 个百分点
专用车 259,463,106.52 200,654,665.30 22.67 -14.89 -17.85 增加2.79 个百分点
分产品
房地产 97,616,623.00 76,736,131.59 21.39 -71.65 -72.21 增加1.58 个百分点
专用车 259,463,106.52 200,654,665.30 22.67 -14.89 -17.85 增加2.79 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北 19,664,736.77 -26.37
华北 83,775,366.69 -38.79
华东 31,443,846.26 20.11
华南 24,712,307.78 146.12
西北 18,492,564.17 54.10
西南 178,990,907.85 -59.07
合计 357,079,729.52 -44.99重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
11
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投
资收益
占上市公司净利润
的比重(%)
重庆绿地东原房地产开发
有限公司 房地产 22,948,385.99 3,843,357.74 24.07
(三) 公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集
年份
募集方式 募集资
金总额
本报告期已使用
募集资金总额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集
资金用途及去
向
2007 非公开发行 48,539.20 0 10,414.86 38,124.34
中央大街一、二期
项目及补充流动
资金
2007 年11 月12 日，本公司以12.60 元/股的发行价格向7 家特定对象非公开发行了4,000 万
股人民币普通股(A 股)，所得募集资金48,539.2 万元人民币全部用于增资东原地产，公司以1.84 元/
股作价溢价增加东原地产注册资本26,380 万元，公司持有东原地产77.56%的股权。上述资金最终投
资于中央大街一、二期项目。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项
目名称
是否变
更项目
拟投入金
额
实际投入
金额
是否符
合计划
进度
项目进
度
预计收
益
产生收
益情况
是否符
合预计
收益
未达到
计划进
度和收
益说明
变更原
因及募
集资金
变更程
序说明
东原地
产中央
大街项
目一、
二期
否 48,539.20 10,414.86 否 正在投
入中
- 未到收
益期
-
政府规
划调整,
致使项
目延期
开发
无
为充分发挥募集资金使用效益的前提下，经公司第三届董事会第二十五次会议、2008 年度股东大
会审议通过将募集资金人民币24,000 万元暂时用于补充流动资金，期限为六个月。截止报告期末，该
部分资金还未用于补充流动资金。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所发布的有关公
司治理的规范性文件要求，进一步建立健全各项规章制度，不断提升公司的治理水平。按照中国证监重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
12
会等部门发布的《企业内部控制基本规范》的要求，加强了公司各专项委员会的工作职能，对《审计
位委员会年报工作规程》进行了修订。公司按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的
决定》对《公司章程》关于利润分配制度进行了修改和完善，进一步加强了公司内部控制体系建设，
切实强化内部规范运作，加强对子公司的控制与管理，及时维护推进投资者关系管理工作，严格信息
披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司董事会第三届第二十五次会议审议、公司2008 年度股东大会审议批准《公司2008 年利润分
配方案》，同意以2008 年末总股本40,000 万股为基数，向全体股东按每10 股派送现金红利0.2 元（含
税），共分配利润800 万元；以2008 年末总股本40,000 万股为基数，向全体股东按每10 股转增8 股
进行资本公积转增股本。上述送配方案公司已于2009 年5 月20 日实施完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
根据《公司章程》第一百五十五条关于公司利润分配政策规定：“最近三年以现金方式累计分配的
利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%”。最近三年公司均实施了现金分红，以现金方式
累计分配的利润已达到最近三年实现的年均可分配利润的30%的要求。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
重庆东银实业（集团）有限公司 母公司 - - 140,123,819.49 255,515,136.48
重庆绿地东原房地产开发有限公司 联营公司 - - 30,000,000.00
合计 - - 140,123,819.49 285,515,136.48
2、重大关联交易
（1）提供担保重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
13
根据本公司2009 年3 月20 日召开的第三届董事会第二十五次会议决议，本公司与江淮动力签署
《互保协议》。协议约定，双方相互提供担保，担保额度为12,000 万元，担保形式为连带责任担保，
协议有效期为3 年。截止2009 年6 月30 日，本公司为江淮动力提供的银行借款担保余额为5,600 万
元，贷款期限为2009 年2 月4 日到2010 年1 月21 日。
（2）接受担保
报告期内，本公司之控股股东东银集团、实际控制人罗韶宇先后为本公司提供14,500 万元额度的
银行借款连带责任担保，并分别签订担保合同。
报告期内，本公司之关联单位重庆硕润石化有限责任公司为本公司向中国农业银行重庆市南岸支
行取得的短期借款人民币4,500万元提供保证。
报告期内，本公司之关联单位江苏江淮动力股份有限公司为本公司提供的银行借款担保余额为
12,000万元，期限为2009年2月24日-2011年6月14日。
报告期内，本公司控股子公司重庆东原房地产开发有限公司及其控股子公司为本公司提供39,800
万元额度的银行借款抵押担保，并分别签订相关合同。
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
方
担保
方与
上市
公司
的关
系
被担
保方 担保金额
担保
发生
日期
(协
议签
署
日)
担保
起始
日
担保
到期
日
担保
类型
担保
是否
已经
履行
完毕
担保
是否
逾期
担保
逾期
金额
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关联关
系
重庆
市迪
马实
业股
份有
限公
司
公司
本部
江苏
江淮
动力
股份
有限
公司
56,000,000
2009
年3
月20
日
2009
年3
月20
日
2012
年3
月20
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
母公司
的控股
子公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 56,000,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 56,000,000
公司对子公司的担保情况重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
14
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 56,000,000
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 56,000,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
务担保金额（D）
0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 56,000,000
2009 年3 月20 日召开第三届董事会第25 次会议审议通过本公司为关联方江苏江淮动力股份有限
公司提供担保120,000,000 元,担保期限为2009 年3 月20 日至2012 年3 月20 日。截止报告期末，本
公司为江苏江淮动力股份有限公司56,000,000 元银行借款提供担保。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
(1) 重庆东银实业（集团）有限公司股改
承诺：承诺其持有的非流通股股份自获得
上市流通权之日起，36 个月内不上市交易
或者转让，在上述期满之日起的24 个月
内，通过上海证券交易所挂牌交易出售股
票的价格不低于每股16 元。若此间有派
息、送股、转增股本、配股、增发等除权
事项，应对该价格进行除权处理。历年分
红派息方案实施后减持价不低于2.128
元。
认真履行相关承诺，无违反情况。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期公司未变更会计师事务所。重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
15
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网
站及检索路径
有限售条件流通股上市公
告
《中国证券报》、《上海证券报》C14 2009 年2 月13 日 www.sse.com.cn
第三届第二十三次会议决
议公告 《中国证券报》、《上海证券报》C11 2009 年2 月19 日 www.sse.com.cn
股东股权减持公告 《中国证券报》、《上海证券报》C10 2009 年2 月20 日 www.sse.com.cn
简式权益变动报告书 《中国证券报》、《上海证券报》C10 2009 年2 月20 日 www.sse.com.cn
股东股权质押公告 《中国证券报》、《上海证券报》C24 2009 年2 月25 日 www.sse.com.cn
大宗交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》C24 2009 年2 月25 日 www.sse.com.cn
第三届董事会第二十四次
会议决议公告
《中国证券报》、《上海证券报》C7 2009 年2 月27 日 www.sse.com.cn
股东股权解除质押公告 《中国证券报》、《上海证券报》D11 2009 年3 月11 日 www.sse.com.cn
大宗交易减持公告 《中国证券报》、《上海证券报》C1 2009 年3 月13 日 www.sse.com.cn
第三届董事会第二十五次
会议决议公告
《中国证券报》、《上海证券报》C37 2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn
第三届监事会第十次会议
决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》C37 2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn
关联交易暨对外担保公告 《中国证券报》、《上海证券报》C37 2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn
为控股子公司提供担保额
度的公告
《中国证券报》、《上海证券报》C37 2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn
关于公司追溯调整2007 年
财务报表相关数据的公告 《中国证券报》、《上海证券报》C37 2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn
向控股股东拆借资金的公
告
《中国证券报》、《上海证券报》C37 2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn
公司日常关联交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》C37 2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn
简式权益变动报告书 《中国证券报》、《上海证券报》C35 2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn
关于股东股权解除质押的
公告
《中国证券报》、《上海证券报》C142 2009 年3 月26 日 www.sse.com.cn
关于召开2008 年度股东大
会的通知 《中国证券报》、《上海证券报》B3 2009 年3 月27 日 www.sse.com.cn
关于2008 年度报告部分内
容的更正
《中国证券报》、《上海证券报》B3 2009 年3 月27 日 www.sse.com.cn
简式权益变动报告书 《中国证券报》、《上海证券报》B3 2009 年3 月27 日 www.sse.com.cn
关于公司股东股权解除质
押的公告 《中国证券报》、《上海证券报》C16 2009 年3 月31 日 www.sse.com.cn
关于公司股东股权解除质
押的公告
《中国证券报》、《上海证券报》C11 2009 年4 月4 日 www.sse.com.cn
关于公司股东解除质押的
公告 《中国证券报》、《上海证券报》42 2009 年4 月11 日 www.sse.com.cn
关于召开2008 年年度股东
大会二次通知
《中国证券报》、《上海证券报》C31 2009 年4 月14 日 www.sse.com.cn
关于公司股东股权质押的
公告 《中国证券报》、《上海证券报》C49 2009 年4 月15 日 www.sse.com.cn
2008 年度股东大会决议公
告 《中国证券报》、《上海证券报》C131 2009 年4 月21 日 www.sse.com.cn重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
16
关于公司股东股权解除质
押公告 《中国证券报》、《上海证券报》C131 2009 年4 月21 日 www.sse.com.cn
2008 年度分配及转增股本
实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》C14 2009 年5 月11 日 www.sse.com.cn
股东股权质押公告 《中国证券报》、《上海证券报》C15 2009 年5 月14 日 www.sse.com.cn
2009 年半年度业绩预减公
告
《中国证券报》、《上海证券报》C14 2009 年7 月9 日 www.sse.com.cn重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
17
七、财务报告
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,050,643,341.04 937,173,861.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,500,000
应收账款 221,413,182.5 143,440,328.01
预付款项 70,388,245.11 41,676,108.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 164,874,484.26 169,894,934.26
买入返售金融资产
存货 2,042,617,466.71 1,763,174,734.27
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 3,552,436,719.62 3,055,359,966.75
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,321,594.92 34,564,234.62
投资性房地产 12,311,446.53 12,549,748.11
固定资产 109,573,734.62 112,536,813.66
在建工程 713,311 62,000
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 802,202.14 890,539.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 768,241.37 1,235,959.37
递延所得税资产 6,168,709.52 6,168,709.52
其他非流动资产
非流动资产合计 169,659,240.1 168,008,004.91
资产总计 3,722,095,959.72 3,223,367,971.66
流动负债：重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
18
短期借款 599,000,000 444,367,378.74
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 139,388,848.55 248,873,229.96
应付账款 74,979,497.19 146,836,888.4
预收款项 350,092,300.27 154,094,479.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 962,342.80 1,256,321.77
应交税费 19,468,820.12 56,459,750.73
应付利息
应付股利
其他应付款 531,340,873.5 235,937,589.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,715,232,682.43 1,437,825,638.42
非流动负债：
长期借款 758,000,000 533,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 11,805,600 11,805,600
其他非流动负债
非流动负债合计 769,805,600 544,805,600
负债合计 2,485,038,282.43 1,982,631,238.42
股东权益：
股本 720,000,000 400,000,000
资本公积 45,941,845.24 365,941,845.24
减：库存股
盈余公积 45,927,851.11 45,927,851.11
一般风险准备
未分配利润 210,536,175.58 202,568,273.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
益合计
1,022,405,871.93 1,014,437,969.59
少数股东权益 214,651,805.36 226,298,763.65
股东权益合计 1,237,057,677.29 1,240,736,733.24
负债和股东权益合计 3,722,095,959.72 3,223,367,971.66
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：杨东升 会计机构负责人：杨琴重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
19
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 148,068,456.35 313,675,168.07
交易性金融资产
应收票据
应收账款 197,790,233.51 142,742,463.51
预付款项 55,385,254.63 37,771,844.27
应收利息
应收股利
其他应收款 702,691,260.53 561,291,975.9
存货 127,799,233.83 135,573,476.52
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 1,231,734,438.85 1,191,054,928.27
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 690,705,289.3 689,791,286.74
投资性房地产 7,058,176.07 7,209,152.93
固定资产 107,510,515.2 110,151,502.56
在建工程 713,311 62,000
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 272,084.87 260,121.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 768,241.37 1,235,959.37
递延所得税资产 450,782.96 450,782.96
其他非流动资产
非流动资产合计 807,478,400.77 809,160,805.8
资产总计 2,039,212,839.62 2,000,215,734.07
流动负债：
短期借款 599,000,000 414,367,378.74
交易性金融负债
应付票据 118,785,833.65 240,596,590.24
应付账款 58,351,997.91 80,183,540.36
预收款项 48,215,810.06 66,140,899.46
应付职工薪酬 962,342.8 1,256,321.77
应交税费 4,264,542.89 26,027,603.78
应付利息
应付股利重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
20
其他应付款 61,121,284.96 62,062,565.23
一年内到期的非流动负
债
0 150,000,000
其他流动负债
流动负债合计 890,701,812.27 1,040,634,899.58
非流动负债：
长期借款 183,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 183,000,000
负债合计 1,073,701,812.27 1,040,634,899.58
股东权益：
股本 720,000,000.00 400,000,000.00
资本公积 73,418,697.25 393,418,697.25
减：库存股
盈余公积 45,927,851.11 45,927,851.11
未分配利润 126,164,478.99 120,234,286.13
外币报表折算差额
股东权益合计 965,511,027.35 959,580,834.49
负债和股东权益合计 2,039,212,839.62 2,000,215,734.07
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：杨东升 会计机构负责人：杨琴重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 360,754,210.13 658,965,404.7
其中：营业收入 360,754,210.13 658,965,404.7
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 348,204,948.99 585,753,711.97
其中：营业成本 279,829,885.28 520,275,071.4
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,228,948.58 21,555,691.87
销售费用 32,065,601.75 19,915,889.62
管理费用 23,830,708.37 20,783,206.19
财务费用 5,791,800.64 3,292,271.29
资产减值损失 -541,995.63 -68,418.4
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,757,360.3 7,315,811.46
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
4,757,360.3 6,001,049.10
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,306,621.44 80,527,504.19
加：营业外收入 371,534.22 73,389
减：营业外支出 60,896.69 5,623,718.75
其中：非流动资产处置净损失 20,001.19 3,156.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,617,258.97 74,977,174.44
减：所得税费用 3,021,584.53 10,024,152.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,595,674.44 64,953,021.82
归属于母公司所有者的净利润 15,967,902.34 62,214,296.97
少数股东损益 -1,372,227.9 2,738,724.85
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0222 0.0864
（二）稀释每股收益 0.0222 0.0864
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：杨东升 会计机构负责人：杨琴重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
22
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 263,351,044.13 583,950,211.46
减：营业成本 203,459,637.15 468,084,189.59
营业税金及附加 1,212,121.22 15,726,188.78
销售费用 18,031,805.97 13,895,423.48
管理费用 19,101,234.58 16,580,867.53
财务费用 6,261,148.04 4,416,233.6
资产减值损失 -541,995.63 -193,687.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 914,002.56 -580,768.97
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
914,002.56 -960,768.97
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,741,095.36 64,860,226.69
加：营业外收入 270,683.22 56,689
减：营业外支出 60,001.19 4,405,929.2
其中：非流动资产处置净损失 20,001.19 3,156.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,951,777.39 60,510,986.49
减：所得税费用 3,021,584.53 8,143,965.3
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,930,192.86 52,367,021.19
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：杨东升 会计机构负责人：杨琴重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
23
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 501,843,814.45 399,973,795.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,812,885.49 16,889,189.36
经营活动现金流入小计 513,656,699.94 416,862,985.25
购买商品、接受劳务支付的现金 747,918,253.98 412,140,878.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,396,178.60 19,937,313.18
支付的各项税费 59,463,039.99 38,839,133.65
支付其他与经营活动有关的现金 49,248,417.38 55,859,678.73
经营活动现金流出小计 878,025,889.95 526,777,003.79
经营活动产生的现金流量净额 -364,369,190.01 -109,914,018.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
-52,566.69
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -52,566.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
987,348.08 506,752.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 987,348.08 506,752.00
投资活动产生的现金流量净额 -987,348.08 -559,318.69
三、筹资活动产生的现金流量：重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
24
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 688,500,000.00 756,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 320,345,113.04
筹资活动现金流入小计 1,008,845,113.04 756,500,000.00
偿还债务支付的现金 458,879,938.69 293,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,419,157.16 43,473,872.93
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,670,267.25 100,133,051.42
筹资活动现金流出小计 527,969,363.10 437,206,924.35
筹资活动产生的现金流量净额 480,875,749.94 319,293,075.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 115,519,211.85 208,819,738.42
加：期初现金及现金等价物余额 913,453,861.94 670,575,181.20
六、期末现金及现金等价物余额 1,028,973,073.79 879,394,919.62
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：杨东升 会计机构负责人：杨琴
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 223,357,705.39 332,098,277.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,883,963.77 3,384,025.69
经营活动现金流入小计 225,241,669.16 335,482,303.04
购买商品、接受劳务支付的现金 365,434,131.27 307,695,433.81
支付给职工以及为职工支付的现金 15,363,940.34 14,712,256.71
支付的各项税费 36,137,446.11 30,128,864.56
支付其他与经营活动有关的现金 32,210,081.02 44,415,721.60
经营活动现金流出小计 449,145,598.74 396,952,276.68
经营活动产生的现金流量净额 -223,903,929.58 -61,469,973.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 46,412,380.30
投资活动现金流入小计 46,412,380.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
947,348.08 380,452.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
2,000,000.00重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
25
支付其他与投资活动有关的现金 131,773,780.00
投资活动现金流出小计 132,721,128.08 2,380,452.00
投资活动产生的现金流量净额 -132,721,128.08 44,031,928.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 598,500,000.00 166,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 23,720,000.00
筹资活动现金流入小计 622,220,000.00 166,500,000.00
偿还债务支付的现金 380,879,938.69 177,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,601,715.37 33,152,337.22
支付其他与筹资活动有关的现金 21,670,267.25 478,056.40
筹资活动现金流出小计 429,151,921.31 211,230,393.62
筹资活动产生的现金流量净额 193,068,078.69 -44,730,393.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -163,556,978.97 -62,168,438.96
加：期初现金及现金等价物余额 289,955,168.07 175,095,124.30
六、期末现金及现金等价物余额 126,398,189.10 112,926,685.34
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：杨东升 会计机构负责人：杨琴合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 减：库
存股
盈余公积 一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 400,000,000.00 365,941,845.24 45,927,851.11 202,568,273.24 226,298,763.65 1,240,736,733.24
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 400,000,000 365,941,845.24 45,927,851.11 202,568,273.24 226,298,763.65 1,240,736,733.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 320,000,000.00 -320,000,000.00 7,967,902.34 -11,646,958.29 -3,679,055.95
（一）净利润 15,967,902.34 -1,372,227.90
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -10,274,730.39
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -10,274,730.39 -10,274,730.39
上述（一）和（二）小计 15,967,902.34 -11,646,958.29 4,320,944.05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,000,000.00 -8,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -8,000,000.00 -8,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 320,000,000.00 -320,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 320,000,000.00 -320,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 720,000,000 45,941,845.24 45,927,851.11 210,536,175.58 214,651,805.36 1,237,057,677.29重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
27
单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库
存股
盈余公积 一般风险
准备
未分配利润 其
他
一、上年年末余额 200,000,000.00 565,941,845.24 37,038,188.46 116,655,545.16 259,662,877.15 1,179,298,456.02
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正 3,906,740.64 1,130,315.36 5,037,056.00
其他
二、本年年初余额 200,000,000.00 565,941,845.24 37,038,188.46 120,562,285.80 260,793,192.51 1,184,335,512.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 200,000,000.00 -200,000,000.00 42,214,296.97 -37,153,730.63 5,060,566.34
（一）净利润 62,214,296.97 2,738,724.85 64,953,021.82
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 62,214,296.97 2,738,724.85 64,953,021.82
（三）所有者投入和减少资本 -39,892,455.48 -39,892,455.48
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 200,000,000.00 -200,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 200,000,000.00 -200,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 365,941,845.24 37,038,188.46 162,776,582.77 223,639,461.88 1,189,396,078.36
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：杨东升 会计机构负责人：杨琴重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
28
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库
存股
盈余公积 未分配利润 其它所有者权益合计
一、上年年末余额 400,000,000.00 393,418,697.25 45,927,851.11 120,234,286.13 959,580,834.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 400,000,000.00 393,418,697.25 45,927,851.11 120,234,286.13 959,580,834.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 320,000,000.00 -320,000,000.00 5,930,192.86 5,930,192.86
（一）净利润 13,930,192.86 13,930,192.86
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 13,930,192.86 13,930,192.86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,000,000.00 -8,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -8,000,000.00 -8,000,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转 320,000,000.00 -320,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 320,000,000.00 -320,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 720,000,000.00 73,418,697.25 45,927,851.11 126,164,478.99 965,511,027.35重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
29
单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其它所有者权益合计
一、上年年末余额 200,000,000.00 593,418,697.25 37,038,188.46 60,227,322.33 890,684,208.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 200,000,000.00 593,418,697.25 37,038,188.46 60,227,322.33 890,684,208.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 200,000,000.00 -200,000,000.00 32,367,021.19 32,367,021.19
（一）净利润 52,367,021.19 52,367,021.19
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 52,367,021.19 52,367,021.19
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转 200,000,000.00 -200,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 200,000,000.00 -200,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 393,418,697.25 37,038,188.46 92,594,343.52 923,051,229.23
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：杨东升 会计机构负责人：杨琴(二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。
8、金融资产和金融负债的核算方法
1）．金融资产
金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到期投资；
贷款及应收款项；可供出售金融资产。
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变
动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。
2）．金融负债
金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。
3）．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
31
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金
融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相
差很小的，按照实际交易价格计量。
4）．金融资产的减值
期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金
流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。
（1）应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、
应收账款、其他应收款、长期应收款。
坏账准备采用备抵法。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生
减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的应收款项，可以单独进行减值测试，或包
括在具有类似信用风险特征的应收款项中进行减值测试，主要以账龄分析法为主。单独测试未发生减
值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项
中再进行减值测试。已单项确认减值损失的应收款项，不应包括在具有类似信用风险特征的应收款项
中进行减值测试。如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后
的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实
际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：
账龄 计提比率
1 年以内 5‰
1—2 年 3%
2—3 年 10%
3 年以上 20%
坏账准备确认标准：
A 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
B 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）可供出售金融资产
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一
并转出，确认减值损失，计提减值准备。重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
32
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单独进行减值测试
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当
期损益。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 3% 3%
2－3 年 10% 10%
3 年以上 20% 20%
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本等，其中非房地产存货包
括原材料、在产品、产成品、低值易耗品；房地产存货包括开发产品、开发成本。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所
生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确
定其可变现净值。开发产品、开发成本等房地产存货的可变现净值是指日常生活中，以存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货
跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
33
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
A、企业合并形成的长期股权投资
企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的
长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为
进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期
股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的
公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资
成本。
B、其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚
未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的
公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值
与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的
账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本
与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2) 后续计量及收益确认方法
A、长期股权投资的后续计量：本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编
制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
对合营企业及联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存
在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时
计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金
流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投
资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
B、长期股权投资的收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或
收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
34
超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投
资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股
权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将
原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
12、投资性房地产的核算方法
1）投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
2）投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行
后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销
方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均
法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 5% 3.17%
机器设备 5 5% 19%
电子设备 5 5% 19%
运输设备 6 5% 15.83%
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相
关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常信用条件延期支付，重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
35
实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际支付价款之间的
差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当期损益。
1)固定资产后续支出
固定资产后续支出在同时符合：
A、与该支出有关的经济利益很可能流入企业；
B、该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，
不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。
以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间
内摊销。
2）固定资产减值准备
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产
为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
14、在建工程核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并
按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固
定资产核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回
金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
15、无形资产的核算方法
无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等，分为使用寿命有限和使用寿命不确定两
种。
1）无形资产计价
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
2）无形资产摊销
A、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式
一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
B、使用寿命不确定的无形资产不摊销。
3）无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
36
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低
于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年
的期限平均摊销。
17、借款费用资本化的核算方法
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1）资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2）资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
3）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其
确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
4）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认费用。
18、收入确认原则
（1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
37
2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3） 收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入企业；
5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分
比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确
定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
（3）房地产销售：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房
产的付款证明时（通常收到销售合同金额20%或以上之订金或已确认余下房款的付款安排）确认销售
收入的实现。
（4）让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认
收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负
债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延
所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限。
对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。但能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
20、合并报表合并范围发生变更的理由
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始
将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在
合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在
合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务
报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
38
负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反
映。
21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 运输收入、房地产销售 3%、5%
城建税 应缴营业税及增值税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴营业税及增值税 3%
土地增值税 房地产销售收入减扣除项目金额 按超率累进税率30%～60%
2、税收优惠及批文
（1）本公司生产的专用车属于中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40 号《产业结构调整
指导目录(2005 年本)》所确定的鼓励类目录，根据财政部、国家税务总局财税[2006]165 号《关于西部
大开发税收优惠政策适用目录变更问题的通知》、《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开
发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202 号)》，经重庆市人民政府办公厅2001 年8 月2 日以《重
庆市人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业股份有限公司享受企业所得税优惠政策的函》及重庆市
地方税务局渝地税免［2001］236 号文批准，本公司减按15%的税率计缴企业所得税。
（2）本公司设立的重庆市迪马实业股份有限公司北京分公司因注册地在北京，执行25%的所得
税税率。
（3）本公司之控股子公司—重庆东原房地产开发有限公司（以下简称“东原地产”）及其下属控股
子公司执行25%的所得税税率。
（4）本公司全资子公司西藏东和贸易有限公司受地方税收政策的影响，执行15%的所得税税率，
但本年度尚处于免税期。
(四) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
重庆东原房地产控股子公司 重庆市 房地产 54,380 房地产开发（按资质证书核定期重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
39
开发有限公司 限经营）
重庆迪马工业有
限责任公司
全资子公司 重庆市 制造 4,800 制造
西藏东和贸易有
限公司 全资子公司 西藏 贸易 200 贸易
单位:元 币种:人民币
子公司全称 持股比例（%） 表决权比例
（%） 是否合并报表
重庆东原房地产开发有限公司 77.56 77.56 是
重庆迪马工业有限责任公司 100 100 是
西藏东和贸易有限公司 100 100 是
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减
少数股东损益的金额
从归属母公司当期损益中扣减少数
股东承担的超额亏损
重庆东原房地产开发
有限公司
214,651,805.36 0 0
3、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数 项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 1,592,215.68 / / 806,845.10
人民币 1,592,215.68 1 1,592,215.68 806,845.10 1 806,845.10
银行存款： / / 931,148,131.77 / / 721,035,208.38
人民币 931,148,131.77 1 931,148,131.77 721,033,409.24 1 721,033,409.24
人民币 263.24 6.8346 1,799.14
其他货币资金： / / 117,902,993.59 / / 215,331,808.46
人民币 117,902,993.59 1 117,902,993.59 215,331,808.46 1 215,331,808.46
合计 / / 1,050,643,341.04 / / 937,173,861.94
其他货币资金期末余额主要系保证金存款。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,500,000 0
合计 2,500,000 0
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例
(%) 金额 比例(%) 金额 比例
(%) 金额 比例(%)
单项金
额重大
的应收
63,110,933.5 28.24 197,444.83 9.67 30,186,638.15 20.69 150,933.19 6.21重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
40
账款
其他不
重大应
收账款
160,344,512.80 71.76 1,844,818.97 90.33 115,682,335.98 79.31 2,277,712.93 93.79
合计 223,455,446.30 / 2,042,263.80 / 145,868,974.13 / 2,428,646.12 /
本公司判断单项金额重大的标准为人民币500 万元。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 211,034,889.83 94.44 947,941.57 127,492,067.85 87.40 632,132.69
一至二年 7,164,837.85 3.21 214,945.13 9,905,466.80 6.79 297,164.00
二至三年 2,867,494.25 1.28 286,749.43 6,117,805.11 4.20 612,280.51
三年以上 2,388,224.37 1.07 592,627.67 2,353,634.37 1.61 887,068.92
合计 100 100
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限
占应收账款总
额的比例（％）
展博美地会所 客户 23,621,967.00 一年以内 10.57
中国农业银行 客户 17,299,890.00 一年以内 7.74
重庆市金盾护卫中心 客户 13,127,600.00 一年以内 5.87
中国移动通信集团贵州有限公司 客户 9,061,476.50 一年以内 4.06
国网信息通信有限公司 客户 4,989,300.00 一年以内 2.23
合计 / 68,100,233.50 / 30.47
(4) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例（％）
重庆南方迪马专用车股份有限公司 本公司之联营企业 659,472.91 0.30
合计 / 659,472.91 0.30
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%)
单项金额重
大的其他应
115,015,969.26 69.35 124,829.85 12.80 115,015,969.26 67.25 124,829.85 11.04重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
41
收款项
其他不重大
的其他应收
款项
50,833,661.57 30.65 850,316.72 87.20 56,009,724.88 32.75 1,005,930.03 88.96
合计 165,849,630.83 / 975,146.57 / 171,025,694.14 / 1,130,759.88 /
本公司判断单项金额重大的标准为人民币500 万元。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 42,515,701.70 25.64 130,273.06 43,188,425.96 25.25 178,313.87
一至二年 11,843,297.15 7.14 433,976.20 124,659,472.00 72.89 467,937.08
二至三年 110,089,882.98 66.38 109,541.03 979,957.98 0.57 92,651.09
三年以上 1,400,749.00 0.84 301,356.28 2,197,838.20 1.29 391,857.84
合计 100 100
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限 占其他应收账款
总额的比例（％）
重庆市蔡家组团管理委员会 非关联公司 110,000,000.00 2-3 年 66.33
重庆灯塔建筑工程有限公司 非关联公司 5,015,969.26 1-2 年 3.02
重庆晶磊实业有限公司 非关联公司 3,025,777.54 1 年以内 1.82
重庆市劳动保障监察总队 非关联公司 2,928,000.00 1 年以内 1.77
重庆市南岸区教育委员会 非关联公司 2,000,000.00 1 年以内 1.21
合计 / 122,969,746.80 / 74.15
5、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 69,089,378.29 98.15 39,553,757.32 94.91
一至二年 742,036.02 1.05 1,190,024.23 2.86
二至三年 44,739.95 0.07 297,518.81 0.71
三年以上 512,090.85 0.73 634,807.91 1.52
合计 70,388,245.11 100.00 41,676,108.27 100.00
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 13,819,357.90 19.63 20,340,354.83 48.81
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
重庆中科建设(集团)有限公司 非关联公司 4,171,966.69 1 年以内 工程款重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
42
江苏弘盛建设工程集团有限公司
重庆分公司
非关联公司 3,136,250.28 1 年以内 工程款
重庆巴南建设（集团）有限公司 非关联公司 2,511,140.93 1 年以内 工程款
重庆渝康建筑工程有限公司 非关联公司 2,500,000.00 1 年以内 工程款
重庆渝发建筑工程有限公司 非关联公司 1,500,000.00 1 年以内 工程款
合计 / 13,819,357.90 / /
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 29,646,947.55 29,646,947.55 24,009,817.30 24,009,817.30
在产品 25,306,873.29 25,306,873.29 39,043,787.11 39,043,787.11
库存商品 39,814,577.42 39,814,577.42 47,816,650.81 47,816,650.81
开发产品 65,102,852.76 65,102,852.76 140,539,793.12 140,539,793.12
开发成本 1,882,746,215.69 1,882,746,215.69 1,511,764,685.93 1,511,764,685.93
合计 2,042,617,466.71 2,042,617,466.71 1,763,174,734.27 1,763,174,734.27
截止2009 年6 月30 日，经检查未发现存货减值的迹象，故无需计提减值准备。
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 注册地 业务性质
本企
业持
股比
例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期
净利润
二、联营企业
重庆南方迪马专用车
股份有限公司 重庆市 专用车制
造、销售
34 34 20,274,309.87 39,063,944.71 2,688,242.82
重庆绿地东原房地产
开发有限公司
重庆市 房地产 30 30 95,637,889.12 269,467,044 22,948,385.99
8、长期股权投资
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成
本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
重庆南方迪马专用
车有限公司
10,200,000.00 5,872,867.89 914,002.56 6,786,870.45 0 0 0 34 34
重庆绿地东原房地
产开发有限公司
15,000,000.00 28,691,366.73 3,843,357.74 32,534,724.47 0 0 0 30 30
9、投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 14,724,143.78 14,724,143.78
1.房屋、建筑物 14,724,143.78 14,724,143.78
2.土地使用权
二、累计折旧和累计2,174,395.67 238,301.58 2,412,697.25重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
43
摊销合计
1.房屋、建筑物 2,174,395.67 238,301.58 2,412,697.25
2.土地使用权
三、投资性房地产净
值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产减
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
面价值合计
12,549,748.11 -238,301.58 12,311,446.53
1.房屋、建筑物 12,549,748.11 -238,301.58 12,311,446.53
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：238,301.58 元。
投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 147,494,595.64 1,205,860.60 438,439.00 148,262,017.24
其中：房屋及建筑物 109,355,419.70 149,980.00 109,505,399.70
机器设备 13,969,659.65 297,007.22 14,266,666.87
运输工具 15,899,977.29 344,978.00 190,335.50 16,054,619.79
其他 8,269,539.00 413,895.38 248,103.50 8,435,330.88
二、累计折旧合计 34,957,781.98 4,138,356.17 407,855.53 38,688,282.62
其中：房屋及建筑物 13,686,461.43 1,796,924.53 15,483,385.96
机器设备 6,767,917.18 788,113.19 7,556,030.37
运输工具 9,697,374.01 1,102,557.85 180,818.72 10,619,113.14
其他 4,806,029.36 450,760.60 227,036.81 5,029,753.15
三、固定资产净值合计 112,536,813.66 -2,932,495.57 30,583.47 109,573,734.62
其中：房屋及建筑物 95,668,958.27 -1,646,944.53 94,022,013.74
机器设备 7,201,742.47 -491,105.97 6,710,636.50
运输工具 6,202,603.28 -757,579.85 9,516.78 5,435,506.65
其他 3,463,509.64 -36,865.22 21,066.69 3,405,577.73
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
其他
五、固定资产净额合计 112,536,813.66 -2,932,495.57 30,583.47 109,573,734.62
其中：房屋及建筑物 95,668,958.27 -1,646,944.53 94,022,013.74
机器设备 7,201,742.47 -491,105.97 6,710,636.50
运输工具 6,202,603.28 -757,579.85 9,516.78 5,435,506.65
其他 3,463,509.64 -36,865.22 21,066.69 3,405,577.73
本期折旧额：4,138,356.17 元。
截止2009 年6 月30 日，经检查未发现固定资产减值的迹象，故无需计提减值准备；
11、在建工程
单位：元 币种：人民币重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
44
期末数 期初数 项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 713,311 713,311 62,000 62,000
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
停车大棚 460,000 自筹 460,000
办公楼改造 91,891 自筹 91,891
生产车间改造 99,420 自筹 99,420
库房 62,000 自筹 62,000
合计 62,000 651,311 / 713,311
(2) 在建工程的说明
截止2009 年6 月30 日，经检查未发现在建工程减值的迹象，故无需计提减值准备；
12、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,431,660.00 35,000.00 1,466,660.00
软件 1,431,660.00 35,000.00 1,466,660.00
二、累计摊销合计 541,120.37 123,337.49 664,457.86
软件 541,120.37 123,337.49 664,457.86
三、无形资产净值合
计
890,539.63 -88,337.49 802,202.14
软件 890,539.63 -88,337.49 802,202.14
四、减值准备合计
软件
五、无形资产净额合
计
890,539.63 -88,337.49 802,202.14
软件 890,539.63 -88,337.49 802,202.14
本期摊销额：123,337.49 元。
截止2009 年6 月30 日，经检查未发现无形资产减值的迹象，故无需计提减值准备。
13、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
固定资产租赁费 768,241.37 1,235,959.37
合计 768,241.37 1,235,959.37
14、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
坏账准备 589,329.54 589,329.54
可弥补亏损 5,579,379.98 5,579,379.98
合计 6,168,709.52 6,168,709.52
15、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额 项目 年初账面余额
本期计
提额 转回 转销合计
期末账面余
额
一、坏账准备 3,559,406.00 541,995.63 541,995.63 3,017,410.37
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
45
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 3,559,406.00 541,995.63 541,995.63 3,017,410.37
16、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 55,000,000 11,867,378.74
抵押借款 365,500,000 242,500,000.00
保证借款 178,500,000 190,000,000.00
合计 599,000,000 444,367,378.74
17、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 139,388,848.55 248,873,229.96
合计 139,388,848.55 248,873,229.96
18、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
重庆南方迪马专用车股份有限公司 19,230.77
合计 19,230.77
19、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,256,321.77 16,657,302.83 16,951,281.80 962,342.80
二、职工福利费 1,168,102.97 1,168,102.97
三、社会保险费 1,940,036.04 1,940,036.04
医疗保险 420,730.71 420,730.71
基本养老保险 1,308,939.98 1,308,939.98
失业保险 140,243.57 140,243.57
工伤保险 37,398.28 37,398.28
生育保险 32,723.50 32,723.50
四、住房公积金 394,068.05 394,068.05
五、其他
职工教育经费 33,687.40 33,687.40
因解除劳动关系给予的补偿 9,616.00 9,616.00
合计 1,256,321.77 20,202,813.29 20,496,792.26 962,342.80重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
46
21、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,162,979.09 20,768,711.56 产品销售收入
营业税 -7,276,168.59 930,457.44 运输收入、房地产销售
所得税 22,111,134.98 26,673,652.03 应纳税所得额
个人所得税 67,150.49
城建税 -415,102.77 1,327,966.05 应缴营业税及增值税
土地增值税 3,492,069.55 4,422,502.32
教育费附加 -178,220.88 571,958.36
房产税 109,477.15 135,082.26
土地使用税 426,742.02 1,562,270.22
个人所得税 35,909.57
合计 19,468,820.12 56,459,750.73 /
22、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
重庆东银实业（集团）有限公司 255,515,136.48 115,391,316.99
重庆绿地东原房地产开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 285,515,136.48 145,391,316.99
23、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
单位：元 币种：人民币
期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日
利率（％） 本币金额
中国建设银行重庆南坪支行 2007年3 月12 日2009 年3 月11 日6.132 65,000,000.00
中国建设银行重庆南坪支行 2007年6 月11 日2009 年6 月20 日6.75 70,000,000.00
中国建设银行重庆南坪支行 2007年6 月28 日2009 年6 月27 日6.57 15,000,000.00
合计 / / / 150,000,000.00
24、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 698,000,000 533,000,000.00
保证借款 60,000,000.00
合计 758,000,000 533,000,000
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 借款单位 借款起始日 借款终止日
利率（％） 本币金额 利率（％） 本币金额
中国建设银行重庆
南坪支行
2009 年6 月15
日
2011 年6 月
14 日
4.86 60,000,000.00
中国建设银行重庆
南坪支行
2009 年6 月17
日
2011 年6 月
16 日
4.86 85,000,000.00
中国建设银行重庆2009 年6 月17 2011 年6 月4.86 38,000,000.00重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
47
南坪支行 日 16日
民生银行重庆分行 2008 年5 月16
日
2011 年5 月
16 日
9.828 400,000,000.00 9.828 400,000,000.00
民生银行重庆分行 2008 年7 月25
日
2011 年7 月
25 日
9.828 85,000,000.00 9.828 133,000,000.00
工行重庆高科技支
行
2009 年3 月18
日
2011 年3 月
18 日
5.94 71,000,000.00
工行重庆高科技支
行
2009 年2 月18
日
2011 年2 月
18 日
5.94 19,000,000.00
合计 / / / 758,000,000 / 533,000,000
25、递延所得税负债
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
股权转让递延收益 11,805,600 11,805,600
合计 11,805,600 11,805,600
递延所得税负债系本公司之控股子公司东原地产2007 年度转让股权形成的投资收益在5 个纳税年
度内均匀计入各年度的应纳税所得额而产生的应纳税暂时性差异。
26、少数股东权益
重庆东原房地产开发有限公司少数股权比例为22.44%，至2009 年6 月30 日少数股东权益
214,651,805.36 元，2009 年上半年少数股东损益为 -1,372,227.90 元。
27、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量 比例
(%)
发行新
股 送股 公积金转股其他小计 数量 比例
(%)
股份总
数
400,000,000 100.00 320,000,000 0 320,000,000 720,000,000 100.00
根据公司2008 年度股东大会决议，本公司以2008 年末总股本40,000 万股为基数，向全体股东按
每10 股转增8 股进行资本公积转增股本，转增后公司股本增至72,000 万股。
28、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 365,941,845.24 320,000,000 45,941,845.24
合计 365,941,845.24 320,000,000 45,941,845.24
资本公积减少系本公司执行2008 年度利润分配方案，以资本公积转增股本减少所致。
29、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 45,927,851.11 45,927,851.11
合计 45,927,851.11 45,927,851.11
30、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润（2008 年
期末数）
202,568,273.24 /重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
48
调整后 年初未分配利润 202,568,273.24 /
加：本期净利润 15,967,902.34 /
应付普通股股利 8,000,000.00
期末未分配利润 210,536,175.58 /
根据本公司2008 年度股东大会决议，以2008 年12 月31 日的总股本40,000 万股为基数，向全体
股东每10 股分配现金股利0.2 元(含税)
31、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 357,079,729.52 649,158,743.05
其他业务收入 3,674,480.61 9,806,661.65
合计 360,754,210.13 658,965,404.7
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数 行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 97,616,623.00 76,736,131.59 344,287,477.73 276,096,339.72
专用车 259,463,106.52 200,654,665.30 304,871,265.32 244,263,618.48
合计 357,079,729.52 277,390,796.89 649,158,743.05 520,359,958.20
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数 产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 97,616,623.00 76,736,131.59 344,287,477.73 276,096,339.72
专用车 259,463,106.52 200,654,665.30 304,871,265.32 244,263,618.48
合计 357,079,729.52 277,390,796.89 649,158,743.05 520,359,958.20
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数 地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 19,664,736.77 13,753,718.58 26,706,529.06 21,401,034.86
华北 83,775,366.69 65,923,366.42 136,872,236.82 107,428,332.31
华东 31,443,846.26 23,481,042 26,179,608.07 20,756,955.29
华南 24,712,307.78 18,382,335.65 10,040,598.29 7,677,583.65
西北 18,492,564.17 12,914,930.34 12,000,215.38 9,494,773.57
西南 178,990,907.85 142,935,403.9 437,359,555.43 353,601,278.52
合计 357,079,729.52 277,390,796.89 649,158,743.05 520,359,958.20
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
国网信息通信有限公司 11,970,256.41 3.32
中国人民银行集中采购中
心
11,705,982.91 3.24
重庆市金盾护卫中心 11,650,427.35 3.23
中国移动通信集团贵州有
限公司
10,749,210.26 2.98
青藏铁路公安局 8,076,923.08 2.24
合计 54,152,800.01 15.01重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
49
32、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 5,291,426.43 17,925,435.54 运输收入、房地产销售
城建税 917,795.51 1,252,200.63 应缴营业税及增值税
教育费附加 401,780.08 780,496.29
土地增值税 617,946.56 1,597,559.41
合计 7,228,948.58 21,555,691.87 /
33、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 4,757,360.3 6,001,049.10
处置长期股权投资产生的投资收益 1,314,762.36
合计 4,757,360.3 7,315,811.46
(2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
重庆绿地东原房地产开发
有限公司
6,961,818.07 3,843,357.74 营业利润减少
重庆南方迪马专用车股份
有限公司
-960,768.97 914,002.56 营业利润增加
合计 6,001,049.10 4,757,360.3 /
34、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -541,995.63 -68,418.4
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -541,995.63 -68,418.4
35、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 20,483.22
其中：固定资产处置利得 20,483.22
政府补助 200,000.00 30,000
其他 151,051.00 43,389
合计 371,534.22 73,389
36、营业外支出
单位：元 币种：人民币重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
50
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 20,001.19 3,156.87
其中：固定资产处置损失 20,001.19 3,156.87
对外捐赠 5,323,585.56
其他 40,895.50 296,976.32
合计 60,896.69 5,623,718.75
37、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当期所
得税
3,021,584.53 10,024,152.62
合计 3,021,584.53 10,024,152.62
38、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收投标保证金 3,000,000.00
收大修基金 2,132,787.24
收代收费 3,244,711.13
其他 3,435,387.12
合计 11,812,885.49
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付营销费用 27,972,153.24
支付管理费用 12,702,726.12
支付大修基金 536,330.98
支付代收费 700,272.42
其他 7,336,934.62
合计 49,248,417.38
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
往来款 296,625,113.04
到期的保证金存款 23,720,000.00
合计 320,345,113.04
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
三个月以后到期的保证金存款 21,670,267.25
合计 21,670,267.25
39、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,595,674.44 64,953,021.82
加：资产减值准备 -541,995.63 -68,418.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,376,657.75 4,249,289.27
无形资产摊销 123,337.49 136,863.69
长期待摊费用摊销 467,718.00 467,718.00重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
-482.03 5,326,742.43
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 40,035,105.87 14,593,593.93
投资损失（收益以“－”号填列） -914,002.56 7,315,811.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,615,131.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -278,026,132.95 33,777,647.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -19,795,618.48 -5,310,697.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -124,689,451.91 -237,970,721.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 -364,369,190.01 -109,914,018.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,028,973,073.79 879,394,919.62
减：现金的期初余额 913,453,861.94 670,575,181.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 115,519,211.85 208,819,738.42
(六) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
金额 比例
(%) 金额 比例(%) 金额 比例
(%) 金额 比例(%)
单项金额
重大的应
收账款
39,488,966.50 19.76 197,444.83 9.67 30,186,638.15 20.79 150,933.19 6.21
其他不重
大应收账
款
160,343,530.81 80.24 1,844,818.97 90.33 114,984,471.48 79.21 2,277,712.93 93.79
合计 199,832,497.31 / 2,042,263.80 / 145,171,109.63 / 2,428,646.12 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 187,411,940.84 93.78 947,941.57 126,794,203.35 87.35 632,132.69
一至二年 7,164,837.85 3.59 214,945.13 9,905,466.80 6.82 297,164.00
二至三年 2,867,494.25 1.43 286,749.43 6,117,805.11 4.21 612,280.51
三年以上 2,388,224.37 1.20 592,627.67 2,353,634.37 1.62 887,068.92
合计 100 100.00
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
52
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比
例(%)
中国农业银行 购销关系 17,299,890.00 1 年以内 8.66
重庆市金盾护卫中心 购销关系 13,127,600.00 1 年以内 6.57
中国移动通信集团贵
州有限公司 购销关系 9,061,476.50 1 年以内 4.53
国网信息通信有限公
司
购销关系 4,989,300.00 1 年以内 2.50
北京航天科工世纪卫
星应用技术有限公司 购销关系 4,808,357.15 1 年以内 2.41
合计 / 49,286,623.65 / 24.67
(4) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%)
重庆南方迪马专用车股份
有限公司 本公司之联营企业 659,472.91
合计 / 659,472.91
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%) 金额 比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款项
654,182,619.38 93.04 124,829.85 29.65 526,488,933.29 93.70 124,829.85 21.65
其他不重大
的其他应收
款项
48,929,601.43 6.96 296,130.43 70.35 35,379,616.20 6.30 451,743.74 78.35
合计 703,112,220.81 / 420,960.28 / 561,868,549.49 / 576,573.59 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 510,257,131.06 72.57 91,059.86 443,212,517.65 78.88 139,100.67
一至二年 81,167,925.55 11.54 329,900.42 116,968,867.64 20.82 209,047.58
二至三年 110,890,075.00 15.78 69,007.50 890,075.00 0.16 69,007.50
三年以上 797,089.20 0.11 101,475.08 797,089.20 0.14 159,417.84
合计 100.00 100.00
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总
额的比例(%)
重庆东原房地产开发有限公司 控股子公司 544,182,619.38 1 年以内 77.40
重庆市蔡家组团管理委员会 非关联公司 110,000,000.00 2-3 年 15.64
西藏东和贸易有限公司 全资子公司 18,398,840.64 1 年以内 2.62重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
53
重庆灯塔建筑工程有限公司 非关联公司 5,015,969.26 1-2 年 0.71
重庆市公安局 非关联公司 1,158,909.94 1 年以内 0.16
合计 / 678,756,339.22 / 96.53
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例
(%)
重庆东原房地产开发有限
公司
本公司之控股子公司 544,182,619.38 77.40
西藏东和贸易有限公司 本公司之全资子公司 18,398,840.64 2.62
合计 / 562,581,460.02 80.02
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成
本
期初余额 增减变
动
期末余额
其中：本
期减值
准备
减值准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
重庆东
原房地
产有限
公司
85,220,000.00 633,918,418.85 633,918,418.85 77.56 77.56
西藏东
和贸易
有限公
司
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100 100
重庆迪
马工业
有限责
任公司
48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 100 100
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成
本 期初余额 增减变动期末余额
其中：
本期减
值准备
减值准
备
现金红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
重庆南
方迪马
专用车
有限公
司
10,200,000.00 5,872,867.89 914,002.56 6,786,870.45 34 34
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 259,463,106.52 574,506,434.32
其他业务收入 3,887,937.61 9,443,777.14
合计 263,351,044.13 583,950,211.46重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
54
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数 行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 269,635,169.00 223,797,190.27
专用车 259,463,106.52 200,657,332.13 304,871,265.32 244,263,618.48
合计 259,463,106.52 200,657,332.13 574,506,434.32 468,060,808.75
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数 产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 269,635,169.00 223,797,190.27
专用车 259,463,106.52 200,657,332.13 304,871,265.32 244,263,618.48
合计 259,463,106.52 200,657,332.13 574,506,434.32 468,060,808.75
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数 地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 19,664,736.77 13,753,718.58 26,706,529.06 21,401,034.86
华北 83,775,366.69 65,923,366.42 136,872,236.82 107,428,332.31
华东 31,443,846.26 23,481,042 26,179,608.07 20,756,955.29
华南 24,712,307.78 18,382,335.65 10,040,598.29 7,677,583.65
西北 18,492,564.17 12,914,930.34 12,000,215.38 9,494,773.57
西南 81,374,284.85 66,201,939.14 362,707,246.70 301,302,129.07
合计 259,463,106.52 200,657,332.13 574,506,434.32 468,060,808.75
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
国网信息通信有限公司 11,970,256.41 4.55
中国人民银行集中采购中心 11,705,982.91 4.45
重庆市金盾护卫中心 11,650,427.35 4.42
中国移动通信集团贵州有限公司 10,749,210.26 4.08
青藏铁路公安局 8,076,923.08 3.06
合计 54,152,800.01 20.56
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 914,002.56 -960,768.97
处置长期股权投资产生的投资收益 380,000.00
合计 914,002.56 -580,768.97
(2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
重庆南方迪马专用车股份
有限公司
-960,768.97 914,002.56 营业利润增加
合计 -960,768.97 914,002.56 /重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
55
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,930,192.86 52,367,021.19
加：资产减值准备 -541,995.63 -116,437.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,921,177.18 3,772,084.5
无形资产摊销 23,036.37 21,286.38
长期待摊费用摊销 467,718.00 467,718
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
-482.03 3,156.87
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,217,664.08 13,724,654.43
投资损失（收益以“－”号填列） -914,002.56 580,768.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,774,242.69 108,245,193.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -83,215,771.97 14,371,838.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -184,565,708.57 -254,907,258.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 -223,903,929.58 -61,469,973.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 126,398,189.10 112,926,685.34
减：现金的期初余额 289,955,168.07 175,095,124.3
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -163,556,978.97 -62,168,438.96
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司
名称
企业类
型
注册
地
法人代
表
业务性
质
注册资
本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本
企业的表决
权比例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构
代码
重庆东
银实业
(集团)
有限公
司
有限责
任公司
重庆
市
罗韶宇 贸易 18,000 34.03 34.03 62199952-3
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全
称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
持股比例
(%)
表决权比
例(%)
组织机构
代码
重庆东原
房地产开
发有限公
司
有限责任
公司
重庆市 罗韶颖 房地产 54,380 77.56 77.56 62204472-9
重庆迪马
工业有限
责任公司
有限责任
公司
重庆市 贾浚 制造 4,800 100 100 67613172-1重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
56
西藏东和
贸易有限
公司
有限责任
公司
西藏 黄力进 贸易 200 100 100 78353551-0
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 企业
类型
注册地 法人代
表 业务性质注册资本
本企业持
股比例
(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
重庆南方迪马专用
车股份有限公司
国有
控股
重庆市 赵鲁川 专用车制
造、销售
30,000,000 34 34 79073682-0
重庆绿地东原房地
产开发有限公司
有限
责任
公司
重庆市 贺大川 房地产 50,000,000 30 30 76887429-0
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
本期营业收入总
额 本期净利润
二、联营企业
重庆南方迪马专
用车股份有限公
司
51,099,481.29 30,825,171.42 20,274,309.87 39,063,944.71 2,688,242.82
重庆绿地东原房
地产开发有限公
司
638,454,363.49 542,816,474.37 95,637,889.12 269,467,044 22,948,385.99
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联方 关联交
易类型 关联交易内容 关联交易定价
原则 金额 占同类交易金
额的比例（%）
金额 占同类交易金
额的比例（%）
重庆南
方迪马
专用车
股份有
限公司
销售商
品
销售商品 比照市场价执
行
563,652.06 0.21
重庆南
方迪马
专用车
股份有
限公司
购买商
品 购买商品 比照市场价执
行
7,609,271.19 2.58
重庆东
原物业
管理有
限公司
接受劳
务 物业管理 比照市场价执
行
450,000 100.00 444,000 100.00
(2) 关联租赁情况
单位：元 币种：人民币
出租方名称 承租方名称 租赁期限 租赁收益 租赁收益确
定依据
重庆市迪马实业股
份有限公司
重庆东原物业管理有限公司 2009 年1 月1 日～2009 年6
月30 日
29,370.00 比照市场定
价
重庆市迪马实业股
份有限公司 重庆东银实业(集团)有限公司2009 年1 月1 日～2009 年6
月30 日
228,547.50 比照市场定
价
重庆市迪马实业股
份有限公司
重庆硕润石化有限责任公司 2009 年1 月1 日～2009 年6
月30 日
45,000.00 比照市场定
价重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
57
（3）关联担保情况
1）提供担保
根据本公司2009 年3 月20 日召开的第三届董事会第二十五次会议决议，本公司与江淮动力签署
《互保协议》。协议约定，双方相互提供担保，担保额度为12,000 万元，担保形式为连带责任担保，
协议有效期为3 年。截止2009 年6 月30 日，本公司为江淮动力提供的银行借款担保余额为5,600 万
元，贷款期限为2009 年2 月4 日到2010 年1 月21 日。
2）接受担保
a 控股股东东银集团、实际控制人罗韶宇与中国银行重庆南岸支行签订编号为渝中银南司保字
20090024 号、渝中银南司高保20090024 号保证合同，为迪马与中国银行重庆南岸支行签署的渝中银
南司短人字20090024 号授信额度协议及依据该协议签署的各单项协力提供担保，授信期限为2009 年
6 月22 日至2010 年6 月22 日，授信额度为人民币6,000 万元，其中短期借款2,000 万元，票据额度
4,000 万元。迪马与中国银行重庆南岸支行签订编号为渝中银南司高抵字20090024 号的最高额抵押合
同，以位于南岸区南坪南城大道199 号21.21.23 层办公楼113410 号、0401831 号为该项借款提供资产
抵押。
b 本公司与中信银行重庆分行签署的2008 渝银贷字第12286 号合同，贷款人民币3,000 万元，贷
款期限2008 年9 月9 日-2009 年9 月8 日。本公司之控股股东东银集团、实际控制人罗韶宇、罗韶颖
与中信银行重庆分行签订编号为2008 渝银最保字第12288 号保证合同为其提供担保。集团控股子公司
重庆东原迪马实业有限公司中信银行重庆分行签订编号为2008 渝银抵字第12287 号抵押合同，以川
(111)房地证2008 字第07912 号土地作为质押。
c 本公司与中信银行重庆分行签署2009 渝银贷字第12126 号贷款合同，贷款人民币2,500 万元，
贷款期限2009 年4 月30 日-2010 年4 月29 日。本公司之控股股东东银集团与中信银行重庆分行签订
编号为2009 渝银最保字第12127 号担保合同，为该贷款提供担保。
d 本公司与中国农业银行重庆南岸支行签署55101200900000393 号贷款合同，向其贷款人民币
2,000 万元，贷款期限2009 年3 月5 日-2010 年3 月4 日。本公司之关联公司重庆硕润石化有限责任
公司与农业银行重庆南岸支行签订编号55901200900001000 号担保合同,为该贷款提供担保。
e 本公司与农业银行重庆南岸支行签署5510120080000278 号、55101200900006 号贷款合同，合计
贷款人民币8,750 万元、票据1,800 万元，贷款期限2008 年9 月25 日-2010 年1 月4 日。本公司之控
股子公司东原地产与农业银行重庆南岸支行签订55906200800000279 号抵押合同，以南滨路788 号土
地证为该贷款提供担保。
f 本公司与农业银行重庆南岸支行签署55101200900000042 号贷款合同，贷款人民币2,500 万元，
贷款期限2009 年1 月9 日-2010 年1 月8 日。本公司之关联公司重庆硕润石化有限责任公司与农业银
行重庆南岸支行签订编号为5901200900000068 号保证合同，为该贷款提供担保。
g 本公司与农业银行重庆南岸支行签署55101200900000066 号贷款合同，贷款人民币650 万元，
贷款期限2009 年1 月23 日-2010 年1 月22 日。本公司控股子公司东原地产与农业银行重庆南岸支行
签订编号为55906200900000020 号抵押合同，以111 房第证2005 字第07091 号为其提供抵押担保。重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
58
h 本公司向农业银行重庆南岸支行开据2,800 万元商业承兑票据，期限2008 年11 月26 日-2010
年11 月25 日。本公司之控股子公司东原地产的全资子公司兴安公司与农业银行重庆南岸支行签订编
号55906200800000383 号抵押合同，以201D 房地证2008 字第0271 号为其提供抵押担保。
i 本公司之关联公司江淮动力与中国工商银行重庆南岸支行签订编号为2008 年南保字231 号的最
高额保证合同，为中国工商银行重庆南岸支行在2009 年9 月24 日至2010 年2 月15 日期间与本公司
发生的债权提供保证，最高余额为人民币1,000 万元。截止2009 年6 月30 日，此合同项下的短期借
款余额为1,000 万元。
j 本公司与中国建设银行重庆南坪支行签订编号为南1230（09）010 的借款合同，向中国建设银
行重庆南坪支行申请长期借款6,000 万元，借款期限为2009 年6 月15 日至2011 年6 月14 日，本公
司之关联公司江苏江淮动力股份有限公司与之签订编号为南1230（09）010-1 保证合同，为该借款提
供担保。
k 本公司与中国建设银行重庆南坪支行签订编号为南1230（09）012 的借款合同，为本公司向中
国建设银行重庆南坪支行申请长期借款3,800 万元，借款期限为2009 年6 月19 日至2011 年6 月18
日，本公司之控股子公司东原地产与中国建设银行重庆南坪支行签订编号为南1230（09）012-1 的抵
押合同，用金山广场（113 房地证2009 字第03371 号）作为抵押。
l 本公司之控股股东东银集团、实际控制人罗韶宇分别与光大银行重庆分行签订编号为沙09017
号-1，-2 保证合同，为本公司于2009 年2 月26 日与光大银行重庆分行签署的沙09017 号银行承兑协
议提供担保，被担保的主债权为银行承兑汇票3,000 万元，期限2009 年2 月26 日-2010 年2 月9 日。
m 本公司与招商银行重庆分行营业部签订编号为2009 渝营字第91090103 号合同，申请银行承兑
汇票2,000 万，期限2009 年2 月6 日-2010 年2 月5 日，本公司之控股子公司东原地产的控股子公司
晶磊公司及迪马分别与招商银行重庆分行营业部签订编号为2009 渝营字第91090103-1，91090103-2
号抵押合同，分别以巴南区粮食局202D 房地证2008 字第00621 号土地及檀香山门面111 房地证2008
字第17719 号为其提供抵押担保。
n 本公司与交通银行重庆七星岗支行签订编号为渝七交银2009 年贷字第001 号借款合同，借款金
额5,000 万元，期限2009 年5 月27 日-2010 年5 月27 日。本公司之控股子公司东原地产与交通银行
重庆七星岗支行签订编号为渝七交银2009 年抵字第001 号抵押合同，以100 房地证2005 字第850 号
为该贷款提供担保。
o 本公司与重庆农村商业银行南岸支行签订编号为南岸支行2009 公贷字第200910012 号的借款合
同，贷款5,000 万元，借款期限为2009 年3 月10 日至2010 年3 月9 日，本公司之关联公司江苏江淮
动力股份有限公司与之签订编号为南岸支行2009 公保字第200910012 号保证合同，为该贷款提供担保。
p 本公司与重庆农村商业银行南岸支行签订编号为南岸支行2009 公贷字第200910013 号、南岸支
行2009 公贷字第200910018 号的借款合同，贷款1,5000 万元，借款期限为2009 年3 月27 日至2010
年3 月26 日，本公司之控股子公司东原地产与之签订编号为南岸支行2009 公高抵字第200910013 号
抵押合同，以南岸区龙门浩滨江路渝国用（2003）835 号为该贷款提供抵押担保。重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
59
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 重庆南方迪马专用车股份有限公司 659,472.91
其他应付款 重庆东银实业（集团）有限公司 255,515,136.48 115,391,316.99
其他应付款 重庆绿地东原房地产开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
其他应收款 重庆南方迪马专用车股份有限公司 85,416.60
应付账款 重庆南方迪马专用车股份有限公司 19,230.77
(八) 股份支付
无
(九) 或有事项
无
(十) 承诺事项
无
(十一) 资产负债表日后事项
无
(十二) 其他重要事项
无
(十三) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 482.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
200,000.00 优秀企业奖励
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 110,155.50
所得税影响额 -54,977.18
合计 255,660.35
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润
1.5618 1.5638 0.0222 0.0222
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利
润
1.5368 1.5388 0.0218 0.0218
3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
（1）应收账款增加主要系上半年货款回笼较慢所致；
（2）预付账款增加主要系为下半年生产所预付的采购款及预付地产项目款增加所致；重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
60
（3）预收款项增加主要系地产项目预售房款增加所致；
（4）应交税费减少主要系上年末办理缓税项目到期缴纳所致；
（5）其他应付款增加主要系其他往来欠款增加所致；
（6）股本增加、资本公积减少主要系实施资本公积转增股本所致；
（7）营业收入减少主要系地产项目上半年结转收入减少所致；
（8）营业成本减少主要系地产项目上半年营业成本减少所致；
（9）营业税金及附加减少主要系地产项目上半年税金及附加减少所致；
（10）销售费用增加主要系上半年拓展市场所致；
（11）财务费用增加主要系上半年银行贷款增加所致；
（12）营业利润、净利润减少主要系地产项目利润减少所致。
公司法定代表人：罗韶颖 主管会计工作负责人：杨东升 会计机构负责人:杨琴重庆市迪马实业股份有限公司 2009 年半年度报告
61
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的半年度财务报告。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、载有公司董事、高管签名的对公司2009 年中期报告的书面确认意见。
董事长：罗韶颖
重庆市迪马实业股份有限公司
2009 年8 月18 日
