重庆市迪马实业股份有限公司2007年半年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人陈鸿增、主管会计工作负责人向志鹏及会计机构负责人谢灿声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)基本情况简介 1、 公司法定中文名称：重庆市迪马实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：迪马股份 公司英文名称：CHONGQINGDIMAINDUSTRYCO.,LTD 公司英文名称缩写：DIMA 2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 公司A 股简称：迪马股份 公司A 股代码：600565 3、 公司注册地址：重庆市南岸区长电路8号 邮政编码：401336 公司办公地址：重庆市南岸区南城大道199号正联大厦22楼 邮政编码：400060 公司国际互联网网址：http://www.chinadima.com 公司电子信箱：600565@vip.163.com 4、 公司法定代表人：陈鸿增 5、 董事会秘书：黄力进 电话：023-89021876 传真：023-89021878 E-mail：600565@vip.163.com 联系地址：重庆市南岸区南城大道199号正联大厦22楼 公司证券事务代表：童永秀 电话：023-89021877 传真：023-89021878 E-mail：dima565@163.com 联系地址：重庆市南岸区南城大道199号正联大厦22楼 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn公司中期报告备置地点：重庆市南岸区南城大道199号正联大厦22楼公司证券部 (二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末比上年度 项目 本报告期末 上年度期末 期末增减（％） 总资产 1,701,243,420.59 1,530,138,049.97 11.18 股东权益(不含少数股东权益) 431,520,087.50 423,909,291.56 1.80 每股净资产(元) 2.70 2.65 1.80 本报告期比上年同期 报告期（1－6月） 上年同期 增减（％） 营业利润 142,478,016.71 19,051,331.75 647.86 利润总额 142,505,118.78 19,005,783.37 649.80 净利润 77,533,202.88 13,624,327.59 469.08 扣除非经常性损益的净利润 16,077,118.22 13,663,043.71 17.67 每股收益(元) 0.48 0.15 220.00 净资产收益率(%) 17.97 3.32 增加14.73个百分点 经营活动产生的现金流量净额 20,341,029.81 -16,408,384.86 每股经营活动产生的现金流量 0.13 -0.10 金额 注：上年同期数已按新会计准则进行了调整。 2、非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 61,440,173.88 除上述各项之外的其他营业外收支净额 15,910.78 合计 61,456,084.66 （1）公司控股子公司重庆东原房地产开发有限公司（以下简称“东原地产”）转让其持有的本公司6.85%的股权，获得投资收益78,074,000元，扣除所得税25,764,420元，按公司持股56.43%计算，收益为29,756,487.02元； （2）公司转让四川省广播电视网络有限责任公司（以下简称“四川广电”）37%的股权收益为37,274,925.72元，扣除所得税5,591,238.86元，收益为31,683,686.86元； （3）本公司其他营业外收支净额12,002.07元，扣除所得税1,800.31元，影响额10,201.76元；东原地产营业外收入15,100元，扣除所得税影响额4,983元，按公司持股比例计算为5,709.02元。合计为15,910.78元。 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金 其他 数量 比例 （限售流通 小计 数量 比例 (%) 新股 股 转股 股上市交易） (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 109,600,000 68.5 -22,576,000 -22,576,000 87,024,000 54.39 其中：境内法人持 109,600,000 68.5 -22,576,000 -22,576,000 87,024,000 54.39 股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 有限售条件股份 109,600,000 68.5 -22,576,000 -22,576,000 87,024,000 54.39 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 50,400,000 31.5 +22,576,000 +22,576,000 72,976,000 45.61 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 50,400,000 31.5 +22,576,000 +22,576,000 72,976,000 45.61 股份合计 三、股份总数 160,000,000 100 0 0 160,000,000 100 股份变动的批准情况 1、上海证券交易所于2006年2月13日下发了《关于实施重庆市迪马实业股份有限公司股权分置改革方案的通知》（上证上字[2006]143号），批准了公司由于股权分置改革导致的股份变动。 2、根据股改承诺，公司部分限售流通股于2007年3月12日、4月30日上市流通。 3、公司控股股东重庆东银实业（集团）有限公司（以下简称“东银集团”）于2007年1月30日与东原地产签订《股权转让协议》，东银集团受让东原地产持有的本公司1,096万股股份，占公司总股本的6.85%，并于2007年4月12日获得中国证券监督管理委员会豁免要约收购的核准批复（证监公司字〖2007〗55号）。 股份变动的过户情况 东银集团受让东原地产持有的本公司1,096万股股份，其相关股权转让过户手续已于2007年4月20日在中国登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响本次股份变动，只是法人之间的股份转让，公司的总股本未发生变化.因此对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标没有影响。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 16,701 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期内增 持有有限售 质押或冻结的 股东名称 性质 例(%) 持股总数 减 条件股份数 股份数量 量 重庆东银实业(集团)有限公司 其他 49.39 79,024,000 10,960,000 71,024,000 质押76,700,000 江苏江淮动力股份有限公司 其他 11.24 17,980,000 -6,020,000 16,000,000 质押16,000,000 光大证券股份有限公司 其他 1.95 3,120,504 3,120,504 沈德兴 其他 0.35 558,200 558,200 孙玲 其他 0.34 543,784 543,784 秦友健 其他 0.25 404,300 404,300 徐金法 其他 0.22 351,438 351,438 郑燕燕 其他 0.19 309,076 309,076 林玉素 其他 0.19 307,700 157,700 重庆市凌羿汽车配件贸易有限 其他 0.18 280,000 -5,200,000 公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 重庆东银实业(集团)有限公司 8,000,000 人民币普通股 光大证券股份有限公司 3,120,504 人民币普通股 江苏江淮动力股份有限公司 1,980,000 人民币普通股 沈德兴 558,200 人民币普通股 孙玲 543,784 人民币普通股 秦友健 404,300 人民币普通股 徐金法 351,438 人民币普通股 郑燕燕 309,076 人民币普通股 林玉素 307,700 人民币普通股 重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司 280,000 人民币普通股 (1)东银集团通过控股江苏江动集团有限公司而间接控股江苏江淮动力股份上述股东关联关系或一致行动关系的说 有限公司43.89%的股份，重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司的主要股东与明 东银集团实际控制人存在亲属关系，上述股东属关联股东。 (2)其他流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 数量 可上市交易时间 易股份数量 71,024,000 2008年2月20日 2,960,000 1 重庆东银实业(集团)有限公司 G+36个月后（注1） （注2） 江苏江淮动力股份有限公司 16,000,000 2008年2月20日 8,000,000 2 8,000,000 2009年2月20日 注1：以东银集团持有的非流通股获得上市流通权之日为G 日。如果因在2005至2007三个会计年度中，迪马股份任一年度经审计的净利润（扣除非经常性损益）比上年增长低于20%，或公司的财务报告被出具非标准审计报告而触发追送条款，则追送实施完毕日为G 日；如果在2005至2007三个会计年度中未触发追送条款，则迪马股份2007年年度股东大会审议通过财务决算报告日为G 日； 注2：① 控股股东东银集团持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让；② 在上述期满之日起的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌交易出售股票的价格不低于每股16元（若此间有派息、送股、转增股本、配股、增发等除权事项，应对该价格进行除权处理），2005、2006年度利润分红方案实施后减持价不低于7.80元。 3、控股股东及实际控制人变更情况 公司控股股东为东银集团，实际控制人为罗韶宇先生，本报告期内控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 公司于2007年2月经公司2007年第一次临时股东大会对公司董事、监事进行了换届选举，选举陈鸿增、贾浚、魏锂为公司董事，陈武林、姚焕然为公司独立董事，袁军、彭文莲为公司监事、罗显彬为职工民主选举的职工监事。本届董、监事会任期三年，至2010年2月28日止。 公司于2007年2月28日召开董事会3届1次会议，选举陈鸿增为公司董事长。聘任贾浚为公司总经理，聘任魏锂、李矛、黄力进为公司副总经理，向志鹏为公司财务总监，黄力进为公司董事会秘书；任期同本届董事会。 五、董事会报告 (一)董事会报告 本报告期内，公司以“开拓新兴市场，提升运行效率”的整体经营思路，积极调整产业结构，优化公司发展战略，在发展专用车业务的同时积极拓展房地产业务，不断完善规范化、精细化和信息化的管理体系，取得了良好的经济效益。 报告期内，公司通过收购、出售及股权置换，成功的对公司产业结构进行调整转换。公司收购了控股股东东银集团持有的东原地产20%的股权，以持有的成都东银信息技术有限公司（以下简称“东银信息”）80%的股权与东银集团持有的东原地产6.07%的股权进行等值置换，控股东原地产56.43%股权；出售公司所持有的四川广电37%的股权，回收资金投资于房地产开发项目，从而使公司彻底退出目前收益较低的广电行业，进入发展潜力好，且步入效益收获期的房地产行业。通过对东原地产的控股，使公司形成以专用车生产和房地产开发两大主业共同发展，从而优化了公司的发展战略，并将提高公司的盈利能力。 专用车生产：公司主营的专用汽车产品主要为防弹车、系统集成车（卫星通信车、电视转播车等）、工程车等系列产品。防弹车将向商务防弹、防暴方向发展并积极拓展国际市场；系统集成车将进一步提高科技含量保持技术先进性和领先性；工程车将积极拓展城市环卫服务领域的发展；积极研发拓展新兴业务，保持专用汽车业务保持稳定增长。 房地产开发：报告期内公司独立开发“檀香山项目”，该项目地处重庆市南岸区白鹤路108号，地理位置优越，交通出行方便，销售情况良好，截至本报告期末，销售完成率达90%，累计实现销售回款16,456.67万元。公司控股的东原地产，经过几年在重庆房地产行业的专注发展，其核心竞争力已经逐步形成，在重庆房地产市场树立了良好的品牌形象，开发的“中央美地”项目，以独特的建筑风格、优秀的品质，荣获2006年度“重庆市十佳住宅小区”称号。目前，“中央美地”的销售完成率高达95%。 公司将积极拓展房地产开发业务，下半年，东原香山、中央大街项目将开工建设，明年实现预售。借助重庆市成为城乡统筹综合配套改革试验区的大好机遇，公司在现有项目开发的同时，有计划、分步骤地加强土地储备。 报告期内公司实现营业利润142,478,016.71元，净利润77,533,202.88元，分别比去年同期上升647.86%和469.08%。 (二)公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析 公司制定了《内部审计制度》和《财务内部控制制度》，对公司内部监督的范围、内容、程序等都做出了明确规定。 1、公司监事会监察监督制度：监事会是公司常设监督机构，对股东大会负责并报告工作，由股东大会和公司职工民主选举产生，公司监事会在年度结束后，对公司本年度内部控制执行情况进行总结、分析，并向股东大会报告内部控制检察监督情况。监事会检察监督制度的建立为完善法人治理结构提供了强有力的保证。 2、内部审计部门的监督：审计部作为公司进行稽核监督的机构，按照有利于事前、事中、事后监督的原则，专门负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。管理层能够采纳内部审计的合理意见，对审计结果进行及时处理，但内部审计工作的广度和深度仍待加强。 公司现有的内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制定以来，各项制度得到了有效的实施。 (三)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 - - 毛利率 营业收入比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年同期增 - - - 减（％） 分行业 专用车 160,950,850.38 121,541,710.03 24.49 7.6 房地产 111,690,962.58 77,276,375.08 30.81 - 电子通讯产品 6,480,827.97 3,695,737.59 42.97 -74.17 分产品 专用车 160,950,850.38 121,541,710.03 24.49 7.6 房地产 111,690,962.58 77,276,375.08 30.81 - 电子通讯产品 6,480,827.97 3,695,737.59 42.97 -74.17 ================续上表========================= 营业成本比 毛利率比上年 分行业或分产品 上年同期增 同期增减（%） 减（％） 分行业 专用车 7.78 减少0.12个百分点 房地产 - － 电子通讯产品 -77.82 增加9.37个百分点 分产品 专用车 7.78 减少0.12个百分点 房地产 - － 电子通讯产品 -77.82 增加9.37个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％） 东北大区 50,007,365.75 -0.22 西北大区 26,011,724.80 154.16 华东大区 48,093,380.61 106.22 西南大区 129,308,378.56 285.01 华南大区 25,701,791.23 -17.94 合计 279,122,640.95 86.59 3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明 单位:元 币种:人民币 2007年1-6月 分行业 营业收入 占营业收入比重 比上年同期 - （%） 增减（%） 专用车 160,950,850.38 57.66 下降27.98 - - 个百分点 广电产品及卫视服务 6,480,827.99 2.32 下降12.04 - - 个百分点 房地产 111,690,962.58 40.02 增加40.02 - - 个百分点 合计 279,122,640.95 100.00 - ================续上表========================= 2006年1-6月 分行业 营业收入 占营业收入比重 - （%） 专用车 149,588,283.58 85.64 广电产品及卫视服务 25,090,118.58 14.36 房地产 - - 合计 174,678,402.16 100.00 2007年2月，本公司向东银集团购买东原地产20%股权；2007年6月，公司将持有的东银信息80%的股权与东银集团持有的东原地产6.07%股权进行等值置换，为此公司控股东原地产56.43%的股权。公司成功转型为专用车生产和房地产开发两大主业。 公司的主营业务及其结构已发生重大变化，专用车占公司主营业务从去年的85.64%降为57.66%，公司新增房地产开发业务，现在该业务占公司主营业务的40.02%。随着公司对房地产投入的增加，今后房地产业务的比例还将提高。 4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期内，公司共实现净利润77,533,202.88元，比上年同期增长469.08%。主要利润来源于控股子公司东原地产转让本公司1,096万股股权以及本公司转让四川广电37%股权所获取的投资收益所致。 5、报告期内公司财务状况、经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增减额 预付款项 65,133,453.96 20,206,192.95 44,927,261.01 其他应收款 221,300,289.10 36,331.666.05 184,968,623.05 长期股权投资 21,668,589.55 151,722,890.97 -7,307,297.53 应付票据 66,700,278.24 166,789,643.66 -100,089,365.42 预收账款 246,026,682.87 79,893,796.65 166,132,886.22 ================续上表========================= 项目 增减幅度（％） 预付款项 222.34 其他应收款 509.76 长期股权投资 -85.72 应付票据 -60.00 预收账款 207.94 2007年1-6月 2006年1-6月 期末数 期初数 增减额 归属于母公司所有者 77,533,202.88 13,624,327.59 63,908，875.29 的净利润 经营活动产生的现金 20,341,029.81 -16,408,384.86 36,749,414.67 流量净额 ================续上表========================= 增减幅度（％） 归属于母公司所有者 469.08 的净利润 经营活动产生的现金 流量净额 报告期内公司财务状况、经营成果、现金流量变动分析； (1) 预付款项较期初增加的原因主要是因为公司预付底盘款所致； (2) 其他应收款较期初大幅增加的原因,主要是因为应收四川广电股权处置款和北碚蔡家组团土地整治费； (3) 长期股权投资减少的原因是由于公司转让四川广电37%股权所致； (4) 应付票据主要为本期票据支付增加所致； (5) 预收账款的增加主要系公司房地产项目“檀香山”从2006年11月开始对外预售取得预售收入所致； (6) 归属于母公司所有者的净利润增加是因为控股子公司东原地产转让本公司1,096万股股权以及本公司转让四川广电37%股权所获取的投资收益所致； (7) 经营活动产生的现金流量净额的变化的主要原因是公司加强应收账款的管理，加大回收力度所致。 6、公司在经营中出现的问题与困难以及解决方案 (1) 专用汽车业务 专用汽车存在的问题与困难：专用汽车行业具有多品种、小批量的特点。公司在现有的防弹车、系统集成车、工程车三大系列产品中取得了一定的竞争优势，但是装置有专用设备，局部技术创新是专用车技术进步的重要标志，但各种高新技术应用于专用汽车的生产制造是一个系统集成过程，具有较高的技术难度，技术成熟化需要一个过程，而客户的需求又不断变化，这使得公司面临着技术不成熟或被淘汰的风险。 专用汽车的产品、技术更新快，市场需求不断变化，本公司需不断开发试制新产品以保证企业的竞争力，以保证稳定的增长和良好的获利能力。在新产品开发和新领域的拓展上，公司仍需积极探索。 解决方案：在现有三大系列专用汽车产品上，通过延伸和拓展市场，提高技术含量和水平，不断提升该行业的竞争力和行业地位。在新产品的拓展上，公司指定分管领导积极探索和开发，力求在新兴业务上取得突破。 (2) 房地产业务 国家宏观调控对房地产市场起着重要的影响作用，随着市场竞争的日益激烈和行业集中度的逐渐增强，公司目前房地产业务规模偏小，企业的竞争实力和抗风险能力还有待增强，这会给企业经营带来一定的风险。 公司通过业务调整，逐步增持东原地产的股权，在房地产领域加大投入，形成了一定的品牌效应，打造了良好的房地产管理团队，内部管理控制进一步完善，为公司现有项目的推进创造了坚实的基础。 同时，公司股东大会批准了2007年非公开发行股票方案，公司拟通过资本市场融资，借助重庆市成为城乡统筹综合配套改革试验区的大好机遇，坚持做大做强房地产业务。 (四)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）2007年2月，经公司董事会2届30次会议审议通过，2007年第一次临时股东大会批准，公司收购东银集团持有的东原地产20%股权，交易总额为10,500万元。本次交易完成后，公司持有东原地产的股权由原来的30.36%增至50.36%，成为东原地产控股股东。相应的工商变更登记手续已完成。 上述投资，公司已经在2007年2月12日、2007年3月1日的《中国证券报》及《上海证券报》上分别进行了披露。 （2）2007年6月，经公司董事会3届5次会议审议通过，2007年第三次临时股东大会批准，同意公司将持有的东银信息80%的股权与东银集团持有的东原地产6.07%的股权进行等值置换，此次股权置换按东银信息2007年3月31日的净资产作价17,476,466.55元。股权置换差额部分由东银集团以现金支付给本公司。本次股权置换后，公司控股东原地产的比例提高到56.43%。相应的工商变更登记手续已经完成。 上述股权置换，公司已经在2007年6月14日、2007年6月30日的《中国证券报》及《上海证券报》上分别进行了披露。 六、重要事项 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构建设、规范信息披露工作。公司已按照《上市公司治理准则》要求，建立了一系列规章制度，以规范公司运作，建立现代企业制度。 1、公司治理基本情况 (1)关于公司股东与股东大会：公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规范意见》的有关规定，重新修订了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》，依法召集、召开公司股东大会，平等对待公司所有股东，保证每位股东享有同等知情权，能够充分行使表决权。公司在重大事项上已采取网络投票制，以方便社会公众投资者参与公司重大决策。 (2)关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，并能依法行使出资人的权利，无越权干预公司经营及牟取额外利益的行为。公司与控股股东已实现了人员、资产、财务分开，机构和业务独立，独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 (3)关于董事与董事会：公司修订了《公司董事会议事规则》，公司按照有关规定召集召开董事会，全体董事勤勉尽职地履行职责；董事选举已采用累计投票制；公司独立董事已达到董事会总人数的五分之二。公司于2003年8月制定了《公司独立董事工作制度》，公司独立董事积极参加每一次董事会会议，维护和体现了中小股东利益，并对董事和高级管理人员提名、关联交易、募集资金变更、对外担保、资金占用等事项发表独立意见。 (4)关于监事与监事会：公司修订了《公司监事会议事规则》，公司按照有关规定召集召开监事会，公司监事以认真负责的态度履行监督职责，对公司董事、高级管理人员的履职、财务等情况进行检查，对公司定期报告、募集资金变更、关联交易等事项发表独立意见，维护公司及全体股东的合法权益。 (5)关于绩效评价与激励约束机制： 公司建立了公司高级管理人员与经营责任、经营风险、经营绩效挂钩的绩效评价标准和激励约束机制。 (6)关于相关利益者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商等其他相关利益者的合法权益，共同推进公司长期、持续、健康地发展。 (7)上市公司建立了较完善的内部控制制度，财务管理制度、重大投资决策、关联交易决策和其他内部工作程序严格、规范，定期对内部控制制度进行检查和评估，并披露相关信息。 (8)关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，公司已修订信息披露管理制度并严格履行披露义务，防止了选择性信息披露情况和内幕交易的发生，做到公平、公正、公开。公司能够依照相关法律、法规和《公司章程》的有关规定，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 2、公司治理专项活动情况 报告期内，根据中国证券监督管理委员会（证监公司字[2007]28号）《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及重庆证监局的有关要求，公司高度重视，并本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《关于提高上市公司质量的意见》等有关法律法规和规定，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部控制制度，有组织的对公司治理情况进行了全面自查和整改。 第一阶段为自查阶段（2007年4月下旬至6月初）：公司对照公司治理有关规定以及自查事项，认真查找本公司治理结构方面存在的问题和不足，深入分析产生问题的深层次原因，自查应全面客观、实事求是。对查找出的问题要制订明确的整改措施和整改时间表。 第二阶段为公众评议阶段（自6月起）：公司于5月30日设立专门的电话、传真、电子邮箱和网络平台，以听取投资者和社会公众的意见和建议，接受投资者和社会公众对各公司的治理情况和整改计划的分析评议。6月15日，公司公告了加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划。在此期间，公司得到部分投资者的良好建议，未接到或获取有关公司治理方面的投诉或批评。重庆证监局和上海证券交易所的领导给与了较多的指导。7月4日，公司召开了关于公司治理专项活动现场说明会，充分听取监管部门、新闻媒体、投资机构及与会人员的意见和建议，以不断完善和提高公司治理水平。 第三阶段为整改提高阶段：公司根据证监局、证券交易所提出的整改建议和投资者、社会公众提出的意见建议落实整改责任，切实进行整改，提高治理水平。公司在自查阶段本着边检查，边整改的原则，对存在的一些问题已经陆续整改完成，部分事项将随着公司的发展，在发展中逐步完善。公司治理的提高将是上市公司长期、持续的一项工作。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 2007年5月10日公司召开的2006年年度股东大会通过利润分配方案，同意以2006年末总股本16,000万股为基数，向全体股东按每股派送现金0.10元（含税），共分配利润1,600万元。 上述利润分配方案已于2007年6月29日执行完毕。 (三)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四)资产交易事项 （1）2007年2月，本公司向东银集团购买东原地产20%股权，该资产的账面价值为57,817,100元，评估价值为140,178,800.00元，实际购买金额为105,000,000.00元，本次收购价格的确定依据是按东原地产评估基准日为2006年6月30日的评估值的75%为作价依据。 （2）2007年2月，经公司董事会2届30次会议审议通过，2007年第一次临时股东大会批准，公司将持有的四川广电37%的股权予以转让。公司与受让方四川省电视实业开发总公司签署的《股权转让协议》经公司董事会第3届第5次会议审议通过，本次股权转让总价款为16,839万元。本次股权转让价格是由双方协商定价。相关的股权变更手续正在办理过程中。 （3）2007年6月，公司将持有的东银信息80%的股权与东银集团持有的东原地产6.07%股权进行等值置换，本次置换价格的确定依据是按东银信息2007年3月31日的净资产作价，公司置出资产的账面价值为17,476,466.55元，评估价值为31,200,000元，以对应股权所享有的净资产作价。置入资产东原地产6.07%的股权账面价值为16,908,000.63元，评估价值为34,734,506.68元，以对应股权所享有的净资产作价，差价568,465.92元由东银集团以现金支付给本公司。本次股权置换后，公司控股东原地产的比例提高到56.43%。相应的工商变更登记手续均已办理完毕。 （4）东原地产于2007年1月30日与东银集团签订股份转让协议，决定将持有本公司1,096万股，占股本总额6.85%的限售条件流通股转让给控股股东东银集团。该部分股份转让于2007年4月12日取得中国证券监督管理委员会豁免要约收购的批复（证监公司字〖2007〗55号）。相关股权转让过户手续已于2004年4月20日在中国登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。解决了公司与东原地产之间的交叉持股股问题。 (五)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 公司收购东银集团持有东原地产20%的股权、公司以东银信息80%股权置换东银集团持有东原地产6.07%的股权、东原地产将持有公司1,096万股转让给东银集团，参见“六、重要事项 (四)资产交易事项”。 2、控股股东及关联方为公司提供担保 （1）2006年4月25日，公司与江苏江淮动力股份有限公司（简称“江淮动力”）签订《互保协议》，约定互相为对方的境内银行借款及银行承兑汇票业务提供担保，协议一方为另一方提供的累计担保余额不超过人民币6,000万元，担保的银行借款期限不超过1年，银行承兑汇票的期限不超过6个月，协议有效期为2年。截至本报告期末，公司为江淮动力提供5,000万元银行借款担保；江淮动力为本公司6,000万元银行借款提供担保。 （2）2006年12月1日，东银集团、罗韶宇与招商银行重庆分行加州支行营业部签订《最高额保证合同》（编号：2007年渝商银加州支保0132和0133号），为本公司2,000万元（2007年渝商银加州支贷字第0141号）借款提供担保。 （3）2007年3月6日，东银集团与中国建设银行股份有限公司重庆南坪支行签订权利质押合同，东银集团以其持有本公司的4880万股为本公司向该行取得的人民币6,500万元的贷款提供担保，借款期限从2007年3月12日至2009年3月11日。 （4）2007年6月11日，东银集团与中国建设银行股份有限公司重庆南坪支行签订最高额保证合同，为本公司自2007年6月11日至2009年6月10日期间取得最高贷款人民币8,500万元内的贷款提供担保，截止2007年6月30日，该项贷款余额为8,500万元。 3、其他重大关联交易 截止2007年6月30日，东银集团为公司控股子公司东原地产提供资金12,019.78万元，该资金东银集团2007年度内不收取资金占用费。 (六)托管情况 本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况 本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况 1、本公司将部分办公房屋出租给东银集团，年租金为360,570.00元。 2、本公司将部分办公房屋出租给东原地产，年租金为360,570.00元。 3、本公司将部分办公房屋出租给重庆硕润石化有限责任公司，年租金为146,100.00元。 4、本公司将部分办公房屋出租给重庆新东原物业管理有限公司，年租金为7,350.00元。 (九)担保情况 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保 担保期 是否履行 是否为关联方 签署日） 类型 完毕 担保（是或否） 江苏江淮动力股份 2006-11-08 50,000,000 连带责 2006-11-08～ 否 是 有限公司 任担保 2007-11-08 重庆东银实业（集 2006-06-08 60,000,000 一般 2006-06-08～ 否 是 团）有限公司 担保 2009-06-08 重庆硕润石化有限 2006-04-06 20,000,000 一般 2006-04-06～ 否 是 责任公司 担保 2009-04-05 报告期内担保发生额合计 130,000,000 报告期末担保余额合计 130,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 130,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 31.13 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 130,000,000 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 130,000,000 1、2006年4月27日，经公司董事会第二届第二十三次会议审议通过、2006年5月9日公司2006年第一次临时股东大会审议批准，同意公司与江苏江淮动力股份有限公司以连带责任保证方式互相为对方的银行借款和银行承兑汇票提供担保。担保额度为6,000万元，担保形式为连带责任担保，协议有效期为2年。截至报告期末，实际发生的担保额度为5,000万元。 2、公司控股东原地产之前，2006年6月8日，东原地产与华夏银行重庆南岸支行签订最高额抵押合同，东原地产以位于南岸区龙门浩滨江路的渝国用（2003）第835号的24,430㎡土地使用权为控股股东东银集团向该行取得的6,000万元最高额融资提供抵押担保，担保期限从2006年6月8日至2009年6月8日。东银集团承诺在2007年9月30日前解除上述担保。 2006年4月，东原地产与中信银行重庆分行签订抵押合同，以位于南岸区海棠溪滨江路10,919㎡土地使用权为重庆硕润石化有限责任公司（以下简称“硕润石化”）向中信银行重庆分行取得的2,000万元贷款提供抵押担保，担保期限从2006年4月6日至2009年4月5日。 (十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (十一)其他重大合同 1、公司于2007年5月23日与重庆市北碚区人民政府下属的重庆市蔡家组团管理委员会签订《蔡家组团部分土地整治合作协议书》。重庆市蔡家组团管理委员会负责对位于北碚区蔡家岗镇太平村塘湾社、杨家岩社、漆树岩社、天灯社的土地进行征收，该宗土地面积约999亩土地。征收土地所需经费13,986万元由公司负责垫付。自土地征收手续完结并完成征地、拆迁、补偿工作后，由公司根据控规负责对该宗土地进行整治，达到三通一平的标准。公司的投资回报按投资总额10%计算。在土地完成招拍挂实现收入后，由重庆市蔡家组团管理委员会支付公司垫付的资金和投资回报。 上述事宜已经本公司于2007年5月10日召开的第3届董事会第4次会议审议批准。 2、公司于2007年6月14日与四川省电视实业开发总公司签订《关于四川省广播电视网络有限责任公司股权转让协议》，公司将持有四川广电37%的股权转让给四川省电视实业开发总公司，转让价格由双方协商确定，最终转让对价为16,839万元。为此，公司完全退出目前效益欠佳的广电行业。 上述事宜已经公司2月10日召开的董事会2届30次会议审议，公司2007年第一次临时股东大会批准并授权董事会最终定价。该次股权转让价格经公司董事会3届5次会议批准。 (十二)承诺事项履行情况 根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》的有关规定，公司原非流通股东自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。目前公司原非流通股股东正在履行相关承诺事项。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 股东 特殊承诺 承诺履行 名称 情况 1、其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。在上述 期满之日起的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌交易出售股票的价格不低于每股16元(若此 重庆 间有派息、送股、转增股本、配股、增发等除权事项，应对该价格进行除权处理)。2005年度、2006 东银 年度利润分配方案实施后，减持价格为不低于7.80元。 实业 2、在2005至2007三个会计年度中，如果公司任一年度经审计的净利润(扣除非经常性损益)比上 （集 年增长低于20%，或公司的财务报告被出具非标准审计报告，东银集团将在该年度年度股东大会 正在履行 团） 审议通过财务决算报告后的10个交易日内，向追送公告确定的股权登记日收盘后登记在册的公司 相关承诺 事项 股份 无限售条件的流通股股东追送股份。按2005年度资本公积转增股本方案实施后，追加股份总数为 有限 120万股。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利、或全体股东按相同比例缩股时，将按 公司 照上述股本变动比例对目前设定的追加执行对价股份总数进行相应调整；在公司因实施增发、配股、 可转换债券、权证、原非流通股股东出售股票等股份变动而导致原非流通股股东与流通股股东股份 不同比例变动时，前述追加执行对价安排的股份总数不变(限追送1次)。 (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四)其它重大事项 经公司董事会第三届第二次会议、第五次会议审议，公司2007年第二次和第三次临时股东大会批准，同意公司2007年向特定对象非公开发行股票，发行数量不超过5,000万股，募集资金约4.1亿元，募集资金全部用于增资东原地产。公司董事会将根据股东大会的授权积极推进本次非公开发行股票的申报工作。 (十五)信息披露索引 序号 事 项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站及 及版面 检索路径 上海证券报、 1 公司董事会关于定向增发未获通过的公告 2007年1月10日 中国证券报C007 上海证券报 2 公司控股股东股权变动公告 中国证券报C007 2007年1月31日 上海证券报 3 简式权益变动报告书（东原） 2007年1月31日 中国证券报C007 上海证券报 http://www.sse.com.cn 4 详式权益变动报告书（东银） 中国证券报C007 2007年1月31日 投资者在上海证券交 5 第二届董事会第三十次会议决议公告 上海证券报、 2007年2月13日 中国证券报C033 易网站上公告查询栏 6 第二届监事会第九次会议决议公告 上海证券报、 2007年2月13日 中国证券报C033 输入公司简称或代码 7 股权收购及关联交易公告 上海证券报、 2007年2月13日 中国证券报C033 就可以查询公司所有 8 东原地产资产评估情况公告 上海证券报、 2007年2月15日 中国证券报C033 公告。 9 2006年业绩快报 上海证券报、 2007年2月27日 中国证券报D007 10 2007年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报、 2007年3月1日 中国证券报A24 11 第三届董事会第一次会议决议公告 上海证券报、 2007年3月1日 中国证券报A24 12 第三届监事会第一次会议决议公告 上海证券报、 2007年3月1日 中国证券报A24 13 限售流通股上市公告 上海证券报、 2007年3月6日 中国证券报D28 14 公司股东股权质押公告 上海证券报、 2007年3月10日 中国证券报A15 15 详式权益变动报告书（修订） 上海证券报、 2007年3月15日 中国证券报D020 16 简式权益变动报告书 上海证券报、 2007年3月22日 中国证券报D28 17 关于公司股东减持股份的公告 上海证券报、 2007年3月22日 中国证券报D28 18 公司临时公告 上海证券报、 2007年4月6日 中国证券报C006 19 公司股东股权质押公告 上海证券报、 2007年4月11日 中国证券报C21 20 2006年年度报告摘要 上海证券报、 2007年4月12日 中国证券报C19 21 第三届董事会第二次会议决议公告暨召开 上海证券报、 2007年4月12日 公司2006年度股东大会的通知 中国证券报C019 22 第三届监事会第二次会议决议公告 上海证券报、 2007年4月12日 中国证券报C019 23 公司对外担保公告 上海证券报、 2007年4月12日 中国证券报C019 24 关于东银集团获中国证监会豁免要约收购 上海证券报、 2007年4月14日 批复的公告 中国证券报C030 25 公司股东解除质押公告 上海证券报、 2007年4月21日 中国证券报C004 26 限售流通股上市公告 上海证券报、 2007年4月25日 中国证券报C056 27 公司股东股权质押公告 上海证券报、 2007年4月25日 中国证券报C056 28 2006年度股东大会决议公告 上海证券报、 2007年5月11日 中国证券报C007 29 关于召开 2007 年第二次临时股东大会通 上海证券报、 2007年5月12日 知 中国证券报C007 上海证券报、 30 关于东原地产资产评估情况的公告 2007年5月12日 中国证券报C007 31 召开 2007 年第二次临时股东大会更正通 上海证券报、 2007年5月15日 知 中国证券报C003 32 召开 2007 年第二次临时股东大会二次通 上海证券报、 2007年5月21日 知 中国证券报A13 33 公司重大事项公告 上海证券报、 2007年5月25日 中国证券报A15 34 设立“上市公司治理专项活动”互动平台公 上海证券报、 2007年5月30日 告 中国证券报A10 35 2007年第二次临时股东大会决议公告 上海证券报、 2007年5月30日 中国证券报B24 36 董事会公告 上海证券报、 2007年5月30日 中国证券报A10 37 股票交易异常波动公告 上海证券报、 2007年6月2日 中国证券报C009 38 第三届董事会第五次会议决议公告 上海证券报、 2007年6月14日 中国证券报C006 39 召开2007年第三次临时股东大会通知 上海证券报、 2007年6月14日 中国证券报C006 40 第三届监事会第三次会议决议公告 上海证券报、 2007年6月14日 中国证券报C006 41 资产置换及关联交易公告 上海证券报、 2007年6月14日 中国证券报C006 42 关于“加强上市公司治理专项活动”自查报 上海证券报、 2007年6月15日 告和整改计划 中国证券报C014 43 资产出售公告 上海证券报、 2007年6月18日 中国证券报A15 44 2006年度分红派息公告 上海证券报、 2007年6月18日 中国证券报A15 45 2007年中期业绩预增公告 上海证券报、 2007年6月20日 中国证券报A19 46 2007年第三次临时股东大会二次通知 上海证券报、 2007年6月25日 中国证券报C003 47 关于公司股东解除质押的公告 上海证券报、 2007年6月29日 中国证券报C31 48 2007年第三次临时股东大会决议公告 上海证券报、 2007年6月30日 中国证券报C52 49 关于召开“上市公司治理专项活动”说明会 上海证券报、 2007年6月30日 的通知 中国证券报C52 七、财务报告（未经审计） (一)财务报表 合并资产负债表 2007年6月30日 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 注八.1 296,947,572.32 199,367,330.60 交易性金融资产 应收票据 858,900.00 应收账款 注八.2 146,034,401.98 185,589,041.00 预付款项 注八.3 65,133,453.96 20,206,192.95 应收利息 应收股利 其他应收款 注八.4 221,300,289.10 36,331,666.05 存货 注八.5 827,289,438.90 804,582,656.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,556,705,156.26 1,246,935,787.57 非流动资产： 可供出售金融资产 2,400,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 注八.6 21,668,589.55 151,722,890.97 投资性房地产 注八.7 7,662,083.51 7,813,060.37 固定资产 注八.8 114,405,205.62 118,828,528.75 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注八.9 644,240.39 2,336,386.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 158,145.26 101,396.12 其他非流动资产 非流动资产合计 144,538,264.33 283,202,262.40 资产总计 1,701,243,420.59 1,530,138,049.97 流动负债： 短期借款 注八.10 252,600,000.00 246,000.000.00 交易性金融负债 应付票据 注八.11 66,700,278.24 166,789,643.66 应付账款 注八.12 57,654,455.77 86,664,116.72 预收款项 注八.13 246,026,682.87 79,893,796.65 应付职工薪酬 注八.14 2,373,693.18 3,467,163.77 应交税费 注八.15 49,554,241.33 26,555,376.19 应付利息 应付股利 其他应付款 注八.16 269,619,740.89 251,053,731.63 一年内到期的非流动负债 51,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 944,529,092.28 911,923,828.62 非流动负债： 长期借款 注八.17 176,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 176,000,000.00 负债合计 1,120,529,092.28 911,923,828.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 注八.18 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 注八.19 147,445,568.90 197,345,469.61 减：库存股 盈余公积 注八.20 32,042,986.93 32,042,986.93 未分配利润 注八.21 92,031,531.67 30,498,328.79 归属于母公司所有者权益合计 431,520,087.50 419,886,785.33 少数股东权益 149,194,240.81 198,327,436.02 所有者权益（或股东权益）合计 580,714,328.31 618,214,221.35 负债和所有者权益（或股东权益） 1,701,243,420.59 1,530,138,049.97 总计 公司负责人：陈鸿增 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：谢灿 合并利润表 2007年1-6月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 注八.22 279,122,640.95 237,088,054.66 减：营业成本 注八.22 202,513,822.70 176,502,131.11 营业税金及附加 注八.23 9,272,035.64 4,227,397.43 销售费用 22,230,237.89 17,618,186.47 管理费用 15,064,238.58 15,656,395.29 财务费用 注八.24 4,393,011.91 6,586,506.83 资产减值损失 注八.25 219,288.51 -1,747,142.23 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - 投资收益（损失以“－”号填列） 注八.26 117,048,010.99 806,751.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,069,283.08 -1,279,260.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 142,478,016.71 19,051,331.75 加：营业外收入 29,350.00 6,012.10 减：营业外支出 2,247.93 51,560.48 其中：非流动资产处置净损失 2,247.93 50,004.76 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 142,505,118.78 19,005,783.37 减：所得税费用 37,721,508.41 2,036,853.51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,783,610.37 16,968,929.86 归属于母公司所有者的净利润 77,533,202.88 13,624,327.59 少数股东收益 27,250,407.49 3,344,602.27 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.48 0.15 （二）稀释每股收益 0.48 0.15 公司负责人：陈鸿增 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：谢灿 合并现金流量表 2007年1-6月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 486,993,141.51 295,468,220.14 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 注八.27 12,326,480.31 19,768,031.37 经营活动现金流入小计 499,319,621.82 315,236,251.51 购买商品、接受劳务支付的现金 392,991,897.54 215,325,779.26 支付给职工以及为职工支付的现金 12,470,481.66 11,935,657.01 支付的各项税费 30,663,603.70 18,732,813.24 支付其他与经营活动有关的现金 注八.27 42,852,609.11 85,650,386.86 经营活动现金流出小计 478,978,592.01 331,644,636.37 经营活动产生的现金流量净额 20,341,029.81 -16,408,384.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 113,838,465.92 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,116,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 5,818.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 17,216.06 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 113,838,465.92 5,139,034.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,891,473.15 6,604,921.14 的现金 投资支付的现金 65,563,679.00 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 72,902,883.72 投资活动现金流出小计 141,358,035.87 16,604,921.14 投资活动产生的现金流量净额 -27,519,569.95 -11,465,887.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,000,000.00 取得借款收到的现金 395,100,000.00 150,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 26,965.63 筹资活动现金流入小计 395,100,000.00 152,026,965.63 偿还债务支付的现金 264,000,000.00 185,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,288,574.24 26,566,254.17 支付其他与筹资活动有关的现金 52,643.90 筹资活动现金流出小计 290,341,218.14 212,266,254.17 筹资活动产生的现金流量净额 104,758,781.86 -60,239,288.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 97,580,241.72 -88,113,560.48 加：期初现金及现金等价物余额 199,367,330.60 219,918,172.09 六、期末现金及现金等价物余额 296,947,572.32 131,804,611.61 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 77,533,202.88 13,624,327.59 加：少数股东本期收益 27,250,407.49 3,344,602.27 资产减值准备 206,116.14 -1,747,142.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 3,826,173.04 3,880,497.10 产折旧 无形资产摊销 363,109.68 386,300.17 长期待摊费用摊销 948,549.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 2,247.93 50,004.76 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 7,785,643.60 7,426,229.30 投资损失（收益以“－”号填列） -117,048,010.99 -806,751.99 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -56,749.14 168,208.99 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -21,163,453.65 -24,959,971.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -69,101,861.33 855,469.16 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 110,744,204.16 -19,578,707.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 20,341,029.81 -16,408,384.86 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 296,947,572.32 131,804,611.61 减：现金的期初余额 199,367,330.60 219,918,172.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 97,580,241.72 -88,113,560.48 公司负责人：陈鸿增 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：谢灿 股东权益变动表 2007年1-6月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或 减： 所有者权益合 股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 计 股 一、上年年末余额 160,000,000.00 197,345,469.61 32,042,986.93 30,498,328.79 202,316,392.47 622,203,177.80 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 160,000,000.00 197,345,469.61 32,042,986.93 30,498,328.79 202,316,392.47 622,203,177.80 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 -49,899,900.71 61,533,202.88 -53,122,151.66 -41,488,849.49 列） （一）净利润 77,533,202.88 27,250,407.49 104,783,610.37 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -49,899,900.71 -49,899,900.71 上述（一）和（二） -49,899,900.71 77,533,202.88 27,250,407.49 54,883,709.66 小计 （三）所有者投入和 -80,372,559.15 -80,372,559.15 减少资本 1．所有者投入资本 -80,372,559.15 -80,372,559.15 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） -16,000,000.00 -16,000,000.00 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 160,000,000.00 147,445,568.90 32,042,986.93 92,031,531.67 149,194,240.81 580,714,328.31 公司负责人：陈鸿增 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：谢灿 母公司资产负债表 2007年6月30日 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 221,223,531.38 179,418,315.02 交易性金融资产 应收票据 应收账款 注九.1 145,084,879.45 164,621,719.87 预付款项 64,005,179.96 18,004,191.18 应收利息 应收股利 其他应收款 注九.2 234,620,066.24 13,270,639.48 存货 221,242,235.64 190,405,971.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 886,175,892.67 565,720,837.14 非流动资产： 可供出售金融资产 2,400,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 注九.3 170,527,752.08 252,637,438.45 投资性房地产 7,662,083.51 7,813,060.37 固定资产 111,424,658.58 114,043,276.18 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 257,913.72 273,000.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 289,872,407.89 374,766,775.12 资产总计 1,176,048,300.56 940,487,612.26 流动负债： 短期借款 229,100,000.00 201,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 61,148,807.45 165,930,743.66 应付账款 48,651,369.19 59,652,145.19 预收款项 204,960,797.58 50,791,513.53 应付职工薪酬 1,450,662.48 2,140,652.88 应交税费 577,784.79 10,063,524.50 应付利息 应付股利 其他应付款 86,234,551.61 26,999,740.94 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 632,123,973.10 516,578,320.70 非流动负债： 长期借款 150,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 150,000,000.00 负债合计 782,123,973.10 516,578,320.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 146,518,090.55 201,367,975.84 减：库存股 盈余公积 32,042,986.93 32,042,986.93 未分配利润 55,363,249.98 30,498,328.79 所有者权益（或股东权益）合计 393,924,327.46 423,909,291.56 负债和所有者权益（或股东权益） 1,176,048,300.56 940,487,612.26 总计 公司负责人：陈鸿增 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：谢灿 母公司利润表 2007年1-6月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 注九.4 160,950,850.38 160,900,682.98 减：营业成本 注九.4 121,541,710.03 124,008,542.24 营业税金及附加 534,580.86 925,551.17 销售费用 11,756,975.64 10,170,880.72 管理费用 11,492,933.36 9,036,711.04 财务费用 4,299,703.76 6,028,753.77 资产减值损失 -40,764.24 -567,752.38 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 36,498,736.28 3,380,679.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -776,189.44 -312,183.14 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,864,447.25 14,678,675.43 加：营业外收入 14,250.00 减：营业外支出 2,247.93 50,004.76 其中：非流动资产处置净损失 2,247.93 50,004.76 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,876,449.32 14,628,670.67 减：所得税费用 7,211,456.69 1,687,198.75 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,664,992.63 12,941,471.92 归属于母公司所有者的净利润 少数股东收益 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.25 0.14 （二）稀释每股收益 0.25 0.14 公司负责人：陈鸿增 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：谢灿 母公司现金流量表 2007年1-6月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 358,710,084.39 202,652,312.55 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 202,682.13 2,800,676.20 经营活动现金流入小计 358,912,766.52 205,452,988.75 购买商品、接受劳务支付的现金 326,206,463.42 153,738,061.37 支付给职工以及为职工支付的现金 8,885,296.07 8,045,846.77 支付的各项税费 22,222,233.32 10,248,647.18 支付其他与经营活动有关的现金 8,648,507.72 15,805,134.41 经营活动现金流出小计 365,962,500.53 187,837,689.73 经营活动产生的现金流量净额 -7,049,734.01 17,615,299.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 113,838,465.92 取得投资收益收到的现金 2,020,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 5,818.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 113,838,465.92 2,025,818.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,172,619.15 6,083,519.08 的现金 投资支付的现金 63,000,000.00 40,220,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 154,503,549.90 投资活动现金流出小计 219,676,169.05 46,303,519.08 投资活动产生的现金流量净额 -105,837,703.13 -44,277,701.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 369,100,000.00 145,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 369,100,000.00 145,000,000.00 偿还债务支付的现金 191,000,000.00 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,354,702.60 22,220,448.13 支付其他与筹资活动有关的现金 52,643.90 筹资活动现金流出小计 172,220,448.13 214,407,346.50 筹资活动产生的现金流量净额 154,692,653.50 -27,220,448.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 41,805,216.36 -53,882,850.19 加：期初现金及现金等价物余额 179,418,315.02 168,873,104.19 六、期末现金及现金等价物余额 221,223,531.38 114,990,254.00 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 40,664,992.63 12,941,471.92 加：少数股东本期收益 资产减值准备 -53,936.61 -567,752.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 3,363,290.57 3,387,656.57 产折旧 无形资产摊销 34,786.28 6,289.17 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 50,004.76 失（收益以“－”号填列） 2,247.93 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 7,667,431.40 6,729,902.65 投资损失（收益以“－”号填列） -36,498,736.28 -3,380,679.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -30,836,264.05 -11,538,658.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -64,898,955.55 -19,940,289.30 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 73,505,409.67 29,927,353.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,049,734.01 17,615,299.02 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 221,223,531.38 114,990,254.00 减：现金的期初余额 179,418,315.02 168,873,104.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 41,805,216.36 -53,882,850.19 公司负责人：陈鸿增 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：谢灿 (二)财务报表附注 合并财务报表附注 截止2007年6月30日 单位：人民币元 附注一、公司基本情况 重庆市迪马实业股份有限公司(以下简称“本公司”)原名“重庆中奇特种汽车制造有限公司”，系根据《公司法》的规定设立的有限责任公司，于1997年10月9日注册成立。于2000年7月31日，经重庆市人民政府以渝府[2000]149号文批准，依法整体变更为股份有限公司并更名为”重庆市迪马实业股份有限公司”，注册资本为人民币6,000万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]68号文核准，本公司于2002年7月10日以每股15.80元的价格向社会公众发行人民币普通股2,000万股，并于2002年7月23日在上海证券交易所挂牌交易。本公司现领有注册号为渝直5000001805143号的企业法人营业执照，注册资本为人民币8,000万元，证券代码600565。 根据本公司2005年度股东大会决议，以2005年12月31日的总股本8,000万股为基数，向全体股东按每10股转增10股进行资本公积转增股本，转增后公司注册资本为16,000万元。 经营范围：房地产开发（按资质证书核定期限经营）；制造、销售运钞车、特种车及零配件(按国家行业主管部门批准的车型组织生产、销售)，上述汽车售后服务；经营汽车；经营本企业自产的机电产品出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；电子产品、计算机软、硬件及网络设施的技术开发及销售，计算机系统集成及网络信息服务（除国家有专项管理规定的项目外）。 附注二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下会计政策、会计估计进行编制。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1. 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及相关规定。 2. 会计年度 以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值为计价原则。 5. 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视同现金等价物。 6. 交易性金融资产核算方法 交易性金融资产指公司取得该金融资产主要是为了近期内出售。在取得时，以公允价值计量，实际支付的公允价值价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息作为应收项目核算，发生的相关交易费用直接计入当期损益。 期末，按单项交易性金融资产计算并将其公允价值的变动计入当期损益。 7. 应收款项核算方法 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款。 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的应收款项，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的应收款项中进行减值测试，主要以账龄分析法为主。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项中再进行减值测试。已单项确认减值损失的应收款项，不应包括在具有类似信用风险特征的应收款项中进行减值测试。如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 各账龄段及其计提比率为： 账 龄 坏账准备比例 1年以内 5‰ 1-2年 3% 2-3年 10% 3年以上 20% 8. 存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发产品、开发成本等，按照成本进行初始计量，成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库均按实际成本计价。购入的存货,按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用，及运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及其他费用作为实际成本；其发出按加权平均法计价。低值易耗品在领用时一次性摊销。 期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单项、按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。 9．可供出售金融资产的核算方法 可供出售金融资产是指初始确认时被指定为可供出售的非衍生金融资产，取得投资初始确认时按照公允价值计量，发生的相关交易费用计入初始确认金额，实际支付的公允价值价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息作为应收项目核算。 期末，可供出售金融资产公允价值的变动计入“资本公积——其他资本公积”。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益；该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回；但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 10．持有至到期投资核算方法 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得投资初始确认时按照公允价值计量，发生的相关交易费用计入初始确认金额，实际支付的公允价值价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息作为应收项目核算。 期末，将账面价值低于预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值的差额，确认为资产减值损失，计入当期损益。如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 11. 投资性房地产核算方法 投资性房地产是已出租的土地使用权、建筑物，按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。对于以历史成本模式计量的投资性房地产按照同类固定资产或无形资产计提折旧或摊销；对于以公允价值模式计量的投资性房地产，期末将公允价值的变动计入当期公允变动损益。 12.长期股权投资核算方法 长期股权投资核算分为企业合并形成的长期股权投资和以其他方式取得的长期投权投资两种情。 （一）业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并中，区别下列情况确定合并成本： ① 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 ③ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 （二）其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算； （2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； （3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外； （三）收益确认方法 （1）对被投资单位实施控制的长期股权投资； （2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资； 对以上二项长期股权投资，采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益； （3）持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算，期末，按应享有被投资单位净损益的份额，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润适当调整后确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失的情况除外。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照母公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利润的差额，确认投资损益。 （四）长期股权投资减值准备 对于以成本法核算的在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定处理；其他按照本准则核算的长期股权投资，其减值应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定处理。 13. 固定资产计价及其折旧方法 ① 固定资产标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，亦作为固定资产。 ② 固定资产计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 ③ 折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.17% 通用设备 8年 11.875% 运输工具 6年 15.83% 其他设备 5年 19% ④ 固定资产减值准备 期末，固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 14. 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 年末，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。 15. 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过1年以上（含1年）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 购建或者生产符合资本化条件的资产资本化金额的确定： （1）借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定资本化金额； （2）占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 用于购建固定资产的借款的借款费用在使资产达到预定可使用状态所必需的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。 用于开发房地产的借款的借款费用，在房地产达到可销售状态之前利息资本化；当所开发房地产达到可销售状态时, 停止利息资本化。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超过 3 个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。 16. 无形资产 （一）无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等，分为使用寿命有限和使用寿命不确定两种。 （二）无形资产按照成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出，内部研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （三）无形资产摊销 使用寿命的无形资产，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 （四）无形资产减值准备 期末对于使用寿命有限的无形资产，在存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 对于使用寿命不确定的无形资产，期末估计其可收回金额，进行减值测试，可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 17. 长期待摊费用 筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 18.职工福利薪酬 职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险医疗保险、生育保险等社会保险费；住房公积金、职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。 在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。 为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的的计提基数和比例如下： 项目 计提基数 计提比例 备注 养老保险 上年度工资总额 20% 每年核定一次 医疗保险 上年度工资总额 9% 每年核定一次 失业保险 上年度工资总额 2% 每年核定一次 工伤保险 上年度工资总额 1% 每年核定一次 生育保险 上年度工资总额 0.7% 每年核定一次 住房公积金 上年度工资总额 7% 每年核定一次 职工教育经费 按实际使用计提 在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。 19.收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方交付房产的全部付款证明，与房产所有权有关的主要风险和报酬已转移时，确认销售收入的实现。 物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。 20. 合并财务报表的编制方法 合并会计报表原则是：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，对母公司持有被投资公司50%以上表决权，或虽不超过50%，但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 21. 所得税费用 所得税包括公司以应纳税所得额为基础的各种境内和境外税额。公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 附注五、税项 本公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 运输收入、房地产销售 3%、5% 城市维护建设税 应缴营业税及增值税 7% 教育费附加 应缴营业税及增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 控股子公司企业所得税 应纳税所得额 33% 本公司生产的专用车属于中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40号《产业结构调整指导目录(2005年本)》所确定的鼓励类目录，根据财政部、国家税务总局财税[2006]165号《关于西部大开发税收优惠政策适用目录变更问题的通知》、《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202号)》，经重庆市人民政府办公厅2001年8月2日以《重庆市人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业股份有限公司享受企业所得税优惠政策的函》及重庆市地方税务局以渝地税免［2001］236号文批准，本公司减按15%的税率计缴企业所得税。 附注六、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正(1) 会计政策、会计估计未发生变更。 (2) 无重大会计差错更正。 附注七、企业合并及合并财务报表 （1）报告期内，公司处置了原子公司成都东银信息技术有限公司，从4月1日起，成都东银信息技术有限公司财务报表不再纳入合并范围； （2）2007年2月本公司通过协议受让方式取得同一控制下的重庆东原房地产开发有限公司20%的股权，到2007年2月28日本公司累计持有重庆东原房地产开发有限公司50.36%股权。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定，在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，编制合并利润表时将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；根据《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定，在编制比较报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，并对前期比较报表进行调整。 附注八、会计报表附注 以下注释财务报表项目除特别注明外，货币单位为人民币元。 1、货币资金 2007.06.30 2006.12.31 种类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 人民币 1,087,066.38 1.00 1,087,066.38 741,049.89 1.00 741,049.89 小计 1,087,066.38 1.00 1,087,066.38 741,049.89 1.00 741,049.89 银行存款 人民币 211,034,875.86 1.00 211,034,875.86 133,608,627.76 1.00 133,608,627.76 美元 17,300.48 7.81 139,566.29 小计 211,034,875.86 1.00 211,034,875.86 133,625,928.24 133,748,194.05 其他货币资金 人民币 84,825,630.08 84,825,630.08 64,878,086.66 64,878,086.66 小计 84,825,630.08 84,825,630.08 64,878,086.66 6,4878,086.66 合 计 296,947,572.32 296,947,572.32 199,245,064.73 199,367,330.60 注：（1）其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金、保函保证金及按揭贷款保证金等； （2）本公司以中信银行定期存款作为质押向中信银行贷款提供质押担保，详细质押情况见附注十二说明。 2、应收账款 2007.06.30 2006.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 119,173,861.40 79.84 595,869.31 156,732,921.16 82.73 780,554.12 1-2年 24,452,730.05 16.38 733,581.90 22,110,279.30 11.67 663,308.38 2-3年 2,562,587.00 1.72 256,258.70 3,341,530.00 1.76 334,153.00 3年以上 3,074,767.82 2.06 1,643,834.38 7,255,202.82 3.83 2,072,876.78 合计 149,263,946.27 100.00 3,229,544.29 189,439,933.28 100.00 3,850,892.28 注：1）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2）应收账款中前五名欠款单位欠款合计26,363,701.05元，占应收账款总额的18.05%。 3)本公司期末对部分账龄三年以上、经多次催收仍无法收回的应收账款采用个别认定法全额计提了坏账准备1,286,101.02 元。 3、预付账款 2007.06.30 2006.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 65,105,961.96 99.96 20,206,192.95 100 1-2年 27,492.00 0.04 2-3年 3年以上 合计 65,133,453.96 100.00 20,206,192.95 100注：1）预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2) 预付账款中欠款单位前五名金额合计16,873,847.00元，占预付账款总额的25.91%。 3）本期末预付账款较期初增加222.34％，主要是因为预付底盘款所致。 4、其他应收款 2007.06.30 2006.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 91.59 22,424,990.08 119,949.81 1年以内 200,711,986.64 513,967.48 61.72 7.57 12,065,780.52 33.21 353,046.67 1-2年 19,708,332.00 591,245.46 0.56 1,680,895.45 4.63 165,900.05 2-3年 1,502,930.59 145,433.64 0.28 160,000.00 0.44 36,840.00 3年以上 773,855.74 146,169.29 100.00 675,736.53 合计 222,697,104.97 1,396,815.87 37,007,402.58 100 注：1）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2) 其他应收款中前五名欠款单位欠款合计148,877,558.80元，占其他应收款总额的67.04%。 3）本期末其他应收款较期初增加501.76％，主要是因为应收四川广电股权处置款和北碚区蔡家组团土地整治费。 5、存货 (1) 存货账面余额及跌价准备列示如下： 2007.06.30 2006.12.31 项目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净额 物资采购 - - 原材料 27,688,227.33 27,688,227.33 20,720,527.15 20,720,527.15 低值易耗品 - 104,128.12 - 104,128.12 在产品 21,529,534.63 -21,529,534.63 14,413,251.13 - 14,413,251.13 产成品 13,153,014.27 -13,153,014.27 45,941,032.68 - 45,941,032.68 开发产品 208,549,138.97 -208,549,138.97 108,823,404.50 - 108,823,404.50 开发成本 556,112,652.07 -556,112,652.07 614,323,441.76 - 614,323,441.76 委托加工物资 256,871.63 256,871.63 256,871.63 256,871.63 合 计 827,289,438.90 827,289,438.90 804,582,656.97 804,582,656.97 （1）开发产品 项 目 名 称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备 南城花园 2005.06.02 14,025,449.21 -509,040.90 1,727,669.55 11,788,738.76 - 中央美地 2005.11.18 94,797,955.29 177,504,065.13 75,541,620.21 196,760,400.21 - 合 计 108,823,404.50 176,995,024.23 77,269,289.76 208,549,138.97 - （2）开发成本 预计首批 项 目 名 称 开工时间 竣工时间 期末预计总投资 期初余额 期末余额 跌价准备 中央美地 2005.8 2006.9 281,371,000.00 175,948,275.96 - - 中央大街1* 2006.11 2009.03 1,161,966,900.00 156,642,244.35 177,794,810.47 - 香山项目2* 2007.03 2008.03 1,291,860,900.00 162,953,310.81 219,703,253.82 - 东原檀香山 2006-9 2008.02 118,779,610.64 158,614,587.78 合 计 2,735,198,800.00 614,323,441.76 556,112,652.07 - 6、长期投资 1)被投资投资基本情况 单位名称 注册地 业务性质 持股比例 表决权比例 重庆绿地东原房地产开发有限公司 重庆市 房地产开发 30% 30% 重庆南方迪马专用车有限公司 重庆市 专用车制造、销售 34% 34% 2）长期股权投资明细 单位名称 投资期限 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 重庆绿地东原房地产开发有限公司 长期 10,904,748.97 1,845,472.52 12,750,221.49 四川广播电视网络有限责任公司 已出售 131,123,584.50 131,123,584.50 0 重庆南方迪马专用车有限公司 长期 9,694,557.50 776,189.44 8,918,368.06 合计 151,722,890.97 1,845,472.52 131,899,773.94 21,668,589.55 7、投资性房地产 投资性房地产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资性房地产原值 正联大厦办公楼 7,813,060.37 7,813,060.37 合 计 7,813,060.37 7,813,060.37 投资性房地产累计折旧 正联大厦办公楼 150,976.86 150,976.86 合 计 150,976.86 150,976.86 净 值 7,813,060.37 7,662,083.51 减: 投资性房地产减值 准备 - 净 额 7,813,060.37 7,662,083.51 8、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 108,737,082.61 386,099.13 746,365.99 108,376,815.75 机器设备 17,609,365.85 719,235.04 20,520.00 18,308,080.89 运输工具 11,098,868.19 11,098,868.19 其他设备 3,191,111.60 21,192.00 94,235.00 3,118,068.60 合 计 140,636,428.25 1,126,526.17 861,120.99 140,901,833.43 累计折旧 房屋建筑物 6,527,298.99 1,587,944.74 387,086.86 8,127,568.78 机器设备 4,259,598.44 1,943,283.21 13,393.07 10,148,573.56 运输工具 7,074,203.20 1,321,238.31 6,959,338.65 其他设备 3,946,798.87 236,741.98 1,261,146.82 合 计 21,807,899.50 5,089,208.24 400,479.93 26,496,627.81 净 值 118,828,528.75 114,405,205.62 减:固定资产减值准备 - 净 额 118,828,528.75 114,405,205.62 注：1）本公司固定资产抵押担保情况详见附注十二说明。 2）期末固定资产不存在账面价值低于可收回金额的情况，故无需计提固定资产减值准备。 9、无形资产 取得 本 期 本期 本期累计 类 别 方式 原值 期初余额 本期增加 转出额 摊销额 期末余额 摊销额 许可费 购买 3,102,829.40 1,921,938.40 1,921,938.40 0 软件 购买 946,885.00 414447.79 244,879.00 15,086.40 644,240.39 合 计 4,049,714.44 2,336,386.19 244,879.00 1,921,938.40 15,086.40 644,240.39 减:无形资产减 值准备 净 额 4,049,714.44 2,336,386.19 244,879.00 1,921,938.40 15,086.40 644,240.39 注：期末无形资产不存在预计可收回金额低于成本的情况，故无需计提无形资产减值准备。 10、短期借款 借款类别 2007.06.30 2006.12.31 抵押借款 182,600,000.00 130,000,000.00 担保借款 70,000,000.00 116,000,000.00 合 计 252,600,000.00 246,000,000.00 11、应付票据 票据种类 2007.06.30 2006.12.31 银行承兑汇票 66,700,278.24 166,789,643.66 合 计 66,700,278.24 166,789,643.66 注：1）应付票据期末余额中，无逾期未支付的款项。 2）应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 12、应付账款 金额列示 2007.06.30 2006.12.31 金额 57,654,455.77 86,664,116.72 合 计 57,654,455.77 86,664,116.72 注：1）本期应付账款期末余额较期初减少33.47%，主要系公司本期支付采购款所致。 2）应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 13、预收账款 金额列示 2007.06.30 2006.12.31 金额 246,026,682.87 79,893,796.65 合 计 246,026,682.87 79,893,796.65 注：1）预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 2）期末余额较期初增加207.94%，主要为东原檀香山项目从2006年11月15日开始对外预售取得预售款所致。 14、应付职工薪酬 税 种 2007.06.30 2006.12.31 工资 512,348.60 1,566,543.22 职工福利 1,778,243.46 1,849,438.79 社会保险费 职工教育经费 29,648.96 工会经费 51181.76 51,181.76 住房公积金 辞退福利 非货币性福利 股份支付 其他 2,270.40 合 计 2,373,693.18 3,467,163.77 15、应交税金 税 种 2007.06.30 2006.12.31 增值税 771,593.70 7,307,786.36 营业税 416,571.89 4,803,549.15 城市维护建设税 -195,233.17 956,176.44 企业所得税 41,580,033.45 7,196,484.31 代扣代缴个人所得税 46,316.82 37,889.39 其他应交款 -73,557.15 405,679.83 应交房产税 32,540.28 应交土地增值税 7,008,515.79 5,815,270.43 合 计 49,554,241.33 26,555,376.19 16、其他应付款 金额列示 2007.06.30 2006.12.31 金额 269,619,740.89 251,053,731.63 合 计 269,619,740.89 251,053,731.63 注：其他应付款期末余额中欠公司控股股东重庆东银实业（集团）有限公司120,197,826.55元。 17、长期借款 借款类别 2007.06.30 2006.12.31 抵押借款 26,000,000.00 担保借款 150,000,000.00 合 计 176,000,000.00 18、股本 本期增（减）变动 项 目 期初余额 公积金 其他（限售流 发行 配股 送股 转股 小计 期末余额 通股上市交易） 一.限售条件流通股份 其中:国有法人股 境内法人持有股份 109,600,000.00 - - -22,576,000.00 -22,576,000.00 87,024,000.00 境外法人持有股份 - - - - 二.无限售条件流通股份 1.境内上市的人民币普通股 50,400,000.00 - - 22,576,000.00 22,576,000.00 72,976,000.00 2.内部职工股(高管股) - - - - 三 股份总数 160,000,000.00 -- 160,000,000.00 19、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 147,445,568.90 197,345,469.61 49,899,900.71 合计 147,445,568.90 197,345,469.61 49,899,900.71 注：本期资本公积减少主要是因为收购东原地产产生同一控制下的股权投资差额所致。 20、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 32,042,986.93 - 32,042,986.93 合计 32,042,986.93 - 32,042,986.93 21、未分配利润 项 目 2007年（1-6） 年初未分配利润 30,498,328.79 本年净利润转入 77,533,202.88 提取法定盈余公积 0 分配普通股股利 16,000,000.00 期末未分配利润 92,031,531.67 22、主营业务收入及成本 （1）主营业务收入及其他业务收入 项目 2007年1-6月 2006年1-6月 主营业务收入 277,850,262.93 225,732,152.16 其他业务收入 1,272,378.02 11,355,902.50 合计 279,122,640.95 237,088,054.66 （2）主营业务收入、成本及毛利 项目 2007年1-6月 2006年1-6月 主营业务收入 277,850,262.93 225,732,152.16 主营业务成本 201,245,479.99 165,265,504.49 主营业务毛利 76,604,782.94 60,466,647.67 毛利率 27.57% 26.79% 注：2007年1-6月前五位客户销售收入总额为人民币39,425,720.97元，占主营业务销售收入总额的14.19%。 23、主营业务税金及附加 项目 2007年1-6月 2006年1-6月 营业税 5,700,784.84 2,944,829.39 城市维护建设税 746,369.03 870,338.28 教育费附加 319,872.43 373,003.10 地方教育费附加 1,544.58 6,252.20 主副食品基金 7,306.89 32,974.46 土地增值税 2,496,157.87 0.00 合计 9,272,035.64 4,227,397.43 24、财务费用 项目 2007年1-6月 2006年1-6月 利息支出 7,791,577.40 7,448,162.65 减：利息收入 3,823,114.64 1,040,176.86 其他 424,549.15 178,521.04 合计 4,393,011.91 6,586,506.83 25、资产减值损失 项目 2007年1-6月 2006年1-6月 一、坏账损失 219,288.51 -1,747,142.23 二、存货跌价损失 三、长期股权投资减值损失 四、固定资产减值损失 五、在建工程减值损失 六、其他 合计 219,288.51 -1,747,142.23 26、投资收益 项目 2007年1-6月 2006年1-6月 股权投资收益 其中：股权投资收益－成本法 股权投资收益－权益法 35,360,418.07 2,892,763.98 股权投资转让 81,687,592.92 合计 117,048,010.99 2,892,763.98 27、其他与经营活动有关的现金流量 项 目 金 额 金 额 收到的银行利息收入 3,755,457.59 收到的租金 472,393.50 收投标保证金 2,557,595.87 收大修基金 3,445,052.03 收代收费 2,024,573.32 收其他保证金 71,408.00 技术开发费 2,101,773.21 支付广告费 5,051,791.00 支付策划费 2,394,841.40 支付其他营销费用 1,833,941.62 支付管理费用 2,129,529.51 支付保证金及押金 2,724,977.40 支付大修基金 4,695,417.32 支付代收费 669,962.50 往来款 18,430,844.56 其他 2,819,530.59 合 计 12,326,480.31 42,852,609.11 附注九、母公司报表主要项目注释 1、应收账款 2007.06.30 2006.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 118,219,567.40 79.71 591,097.84 135,811,670.36 80.67 679,058.35 1-2年 24,452,730.05 16.49 733,581.90 21,958,149.30 13.04 658,744.48 2-3年 2,562,587.00 1.73 256,258.70 3,341,530.00 1.98 334,153.00 3年以上 3,074,767.82 2.07 1,643,834.38 7,255,202.82 4.31 2,072,876.78 合计 148,309,652.27 100.00 3,224,772.82 168,366,552.48 100.00 3,744,832.61 注：1）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2）应收账款中前五名欠款单位欠款合计26,363,701.05元，占应收账款总额的17.78%。 3) 本公司期末对部分账龄三年以上、经多次催收仍无法收回的应收账款采用个别认定法全额计提了坏账准备1,286,101.02元。 2、其他应收款 2007.06.30 2006.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 234,401,501.40 99.66 487,423.99 12,407,243.43 92.67 63,428.01 1-2年 5,150.00 0.00 150.00 766,500.53 5.72 14,578.27 2-3年 534,536.59 0.23 48,594.24 55,046.45 0.41 3,304.65 3年以上 258,055.77 0.11 43,009.29 160,000.00 1.20 36,840.00 合计 235,199,243.76 100 579,177.52 13,388,790.41 100.00 118,150.93 注：1）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2）其他应收款中前五名欠款单位欠款合计3,871,548.25元，占其他应收款总额的28.92%。 3、长期投资 被投资单位名称 投资时间 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 说明 重庆东原房地产有限公司 2005.03 88,626,355.56 67,058,115.34 155,684,470.90 成本法 重庆东原迪马置业有限公司 2005.10 5,916,402.90 8,510.22 5,924,913.12 成本法 重庆南方迪马专用车有限公司 2006.08 9,694,557.50 776,189.44 8,918,368.06 权益法 成都东银信息技术有限公司 2004.01 17,276,537.99 17,276,537.99 0 已出售 四川省广播电视网络有限责任公司 2006.06 131,123,584.50 131,123,584.50 0 已出售 合计 252,637,438.45 67,066,625.56 149,176,311.93 170,527,752.08 4、营业收入及成本 业务收入 业务成本 营业毛利 行业 07年1-6月 上年同期数 07年1-6月 上年同期数 07年1-6月 上年同期数 专用车 160,950,850.38 160,900,682.98 121,541,710.03 124,008,542.24 39,409,140.35 36,942,308.14 合计 160,950,850.38 160,900,682.98 121,541,710.03 124,008,542.24 39,409,140.35 36,942,308.14 附注十、关联方及关联交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 经济性质 法定 与本公 关联方名称 注册地址 主营业务 或类型 代表人 司关系 重庆东银实业 销售摩托车配件、机电产品、建筑材料、 (集团)有限公司 有限公司 罗韶宇 重庆市 控股股东 装饰材料、家用电器、日用百货 房地产开发；计算机软硬件、电子产品、 重庆东原房地产 有限公司 贾浚 重庆市 子公司 通信器材开发；批发零售普通机械、电开发有限公司 器机械、交电化工产品 重庆东原迪马置 房地产开发、计算机软件硬件、电子产 业有限公司 有限公司 陈鸿增 重庆市 子公司 品、通讯器材的开发等 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 重庆东银实业(集团)有限公司 160,000,000.00 - - 160,000,000.00 重庆东原房地产开发有限公司 280,000,000.00 - - 280,000,000.00 重庆东原迪马置业有限公司 8,000,000.00 2,000,000.00 - 10,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初余额 本年 本年 期末余额 关联方名称 金额 比例% 增加数 减少数 金额 比例% 重庆东银实业(集团)有限公司 68,064,000.00 42.54 10,960,000.00 79,024,000.00 49.39 重庆东原房地产开发有限公司 85,000,000.00 30.36 73,000,000.00 - 158,000,000.00 56.43 重庆东原迪马置业有限公司 6,000,000.00 60.00 - - 6,000,000.00 60.00 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 江苏江动集团有限公司 同一实质控制人 重庆硕润石化有限责任公司 同一实质控制人 重庆新东原物业管理有限公司 同一实质控制人 江苏江淮动力股份有限公司 同一实质控制人 成都东银信息技术有限公司 同一实质控制人 2、关联方交易 （1）销售货物 2007年1-6月 2006年1-6月 关联方名称 占该期销货 占该期销货比例 金额 金额 比例% % 四川省广播电视网络有限责任公司 1,902,222.25 0.68 18,141,790.00 10.38 定价政策：按同类产品市场价格。 （2）接受劳务 关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月 重庆新东原物业管理有限公司 436,000.00 420,000.00 定价政策：按同类服务市场价格。 （3）向关联方收取房屋租赁费 关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月 重庆东银实业（集团）有限公司 248,398.50 180,285.00 重庆硕润石化有限责任公司 30,000.00 73,050.00 重庆新东原物业管理有限公司 13,710.00 定价政策：租金按同一区域的可比市价定价。 （4）接受担保 ① 2007年2月9日，江苏江淮动力股份有限公司与中国建设银行股份有限公司重庆南坪支行签订保证合同，为本公司向中国建设银行股份有限公司重庆南坪支行取得的人民币4,000万元的流动资金贷款提供担保，借款期限从2007年2月9日至2008年2月8日。 ②2007年4月30日，江苏江淮动力股份有限公司与中国建设银行股份有限公司重庆南坪支行签订保证合同，为本公司向中国建设银行股份有限公司重庆南坪支行取得的人民币1,000万元的流动资金贷款提供担保，借款期限从2007年4月30日至2008年4月29日。 ③2007年3月6日，重庆东银实业（集团）有限公司与中国建设银行股份有限公司重庆南坪支行签订权利质押合同，重庆东银实业（集团）有限公司以其持有本公司的4880万股为本公司向中国建设银行股份有限公司重庆南坪支行取得的人民币6,500万元的贷款提供担保，借款期限从2007年3月12日至2009年3月11日。 ④2007年6月11日，重庆东银实业（集团）有限公司与中国建设银行股份有限公司重庆南坪支行签订最高额保证合同，为本公司自2007年6月11日至2009年6月10日期间取得最高贷款人民币8,500万元内的贷款提供担保，截止2007年6月30日，该项贷款余额为8,500万元。 ⑤2006年8月7日，江苏江淮动力股份有限公司与中国工商银行股份有限公司重庆南坪支行签订最高额保证合同，为本公司向中国工商银行股份有限公司重庆南坪支行取得的最高余额不超过人民币2,000万元的贷款提供担保，截止2007年6月30日该项贷款余额为人民币1,000万元。 ⑥2007年2月2日，重庆东原房地产开发有限公司与中国农业银行重庆市南岸支行签订最高额抵押合同，重庆东原房地产开发有限公司以其位于重庆市经开区古楼一村22栋3单元负一层川房地证2005字第07091号1996.5平方米房产作抵押，为本公司自2007年2月2日至2009年2月2日期间最高贷款人民币650万元内贷款提供抵押担保，截止2007年6月30日该项贷款余额为人民币650万元。 ⑦2007年2月6日，重庆东原房地产开发有限公司下属重庆兴安实业发展有限公司与中国农业银行重庆市南岸支行签订最高额抵押合同，重庆兴安实业发展有限公司以其位于渝北区回兴镇果糖村1社渝北国用（98）字第1858号、渝北国用（98）字第1859号、渝北国用（98）字第1860号、渝北国用（98）字第1861号共61707平方米土地使用权作抵押，为本公司自2007年2月6日至2009年2月5日期间最高贷款人民币1,850万元内贷款提供抵押担保，截止2007年6月30日该项贷款余额为人民币1,850万元。 ⑧2007年5月25日，重庆东原房地产开发有限公司下属重庆兴安实业发展有限公司与中国农业银行重庆市南岸支行签订最高额抵押合同，重庆兴安实业发展有限公司以其位于渝北区回兴镇上湾村一社201D 房地字62007字第00094号45940平方米产权作抵押，为本公司自2007年5月25日至2009年5月24日期间最高贷款人民币2,500万元内贷款提供抵押担保，截止2007年6月30日该项贷款余额为人民币2,500万元。 ⑨2007年5月25日，重庆东原房地产开发有限公司下属重庆兴安实业发展有限公司与中国农业银行重庆市南岸支行签订最高额抵押合同，重庆兴安实业发展有限公司以其位于渝北区回兴街道上湾村一社的土地使用权作抵押，为本公司自2007年5月25日至2009年5月24日期间最高贷款人民币6,600万元内贷款提供抵押担保，截止2007年6月30日该项贷款余额为人民币4,910万元。 ⑩2006年12月1日，重庆东原房地产开发有限公司下属重庆兴安实业发展有限公司与招商银行股份有限公司重庆分行营业部签订抵押合同，重庆兴安实业发展有限公司以位于渝北区回兴镇上湾村1社渝北国用（1999）字第2093号地50,846m2 为本公司向招商银行股份有限公司重庆分行营业部取得的人民币2,000万元流动资金提供抵押担保，借款期限从2006年12月1日至2007年12月1日。 ⑾2007年4月5日，重庆东银实业（集团）有限公司、罗韶宇分别与重庆市商业银行股份有限公司加州支行签订最高额保证合同，为本公司向重庆市商业银行股份有限公司加州支行取得2,000万元的综合授信额度提供担保，截止2007年6月30日该项贷款余额为人民币1,000万元。 ⑿2007年4月20 日，重庆东银实业（集团）有限公司与中信银行重庆分行签订权利质押合同， 12以其持有本公司的1080万股与本公司1800万元定期存款作为质押为本公司向中信银行重庆分行取得的人民币3,000万元流动资金贷款提供联合担保，借款期限从2006年8月2日至2007年8月1日。 ⒀2004年11月29日，重庆东银实业（集团）有限公司与中国建设银行重庆南岸支行签订权利质押合同，重庆东银实业（集团）有限公司以其持有本公司6,400万股股权为重庆东原房地产开发有限公司向中国建设银行重庆南岸支行取得的人民币10,000万元贷款本息提供担保，担保期限从2004年11月29日至2007年11月29日。 （5）提供担保 ①公司2006年4月26日与江苏江淮动力股份有限公司签署<互保协议 担保额度为6000万元,协议有效期两年,连带责任担保,截止目前借款担保余额5000万元.②公司第三届第二次董事会通过为东原地产房地产开发项目贷款提供15,000万元连带责任担保，有效期限同项目融资期限。 ③公司控股子公司东原地产为重庆东银实业（集团）有限公司及关联公司重庆硕润石化有限责任公司提供担保。 2006年6月7日，东原地产与华夏银行重庆南岸支行签订最高额抵押合同，东原地产以位于南岸区龙门浩滨江路的渝国用（2003）第835号地24,430㎡土地使用权为控股股东重庆东银实业（集团）有限公司（以下简称“东银集团”）向该行取得的6,000万元最高额融资提供抵押担保，担保期限从2006年6月8日至2009年6月8日。东银集团承诺将于2007年9月30日前解除该担保。 2006年4月，东原地产与中信银行重庆分行签订抵押合同，以位于南岸区海棠溪滨江路10,919㎡土地使用权为重庆硕润石化有限责任公司向中信银行重庆分行取得的2,000万元贷款提供抵押担保，担保期限从2006年4月6日至2009年4月5日。 （6）投资及共同投资 ①本公司于2007 年2 月10 日召开第二届三十次董事会，于2007年2 月28 日召开2007年第一次临时股东大会审议通过了关于收购重庆东原房地产开发有限公司20％股权的议案，此次转让总价款10,500万元，相当于截至2006年6月30日止东原地产资产评估净资产价值的75％。收购完成后，公司对重庆东原房地产开发有限公司持股由30.36%变更为50.36%。 ②本公司于2007年6 月29 日召开2007年第三次临时股东大会，审议通过了关于成都东银信息技术有限公司与重庆东原房地产开发有限公司股权置换的议案，公司以成都东银信息技术有限公司80％的股权与重庆东原房地产开发有限公司6.07％的股权进行等值置换，股权置换差额由东银集团以现金支付给本公司。 （7）接受提供资金 1-6月份重庆东银实业（集团）有限公司2006年度向重庆东原房地产开发有限公司提供资金的月平均余额为147,675,150.69元，期末借款余额120,197,826.55元，本期公司对接受的该部分资金未支付利息。 （8）股权转让 重庆东原房地产开发有限公司将所持本公司6.85%有限售条件股份（1,096万股），有偿转让给重庆东银实业（集团）有限公司，转让价格以2006年12月31日收盘价与合同签署日前20个交易日均价孰高者作价，最终确定转让价格为7.40元/股，总转让价款8,110.4万元。 (9)关联方应收应付款项余额 项 目 关联方名称 2007.6.30 2006.12.31 其他应收款 重庆新东原物业有限公司 41,997.20 3,047.70 重庆绿地东原房地产开发有限公司 19,500,000.00 19,476,288.00 其他应付款 重庆东银实业（集团）有限公司 120,197,826.55 191,051,128.24 附注十一、股权转让 本公司于2007年2 月28 日召开2007年第一次临时股东大会，审议通过关于转让四川省广播电视网络有限责任公司37％股份的议案。2007年6月14日，公司与四川广播电视集团所属全资子公司四川电视实业开发总公司签订转让协议，转让金额为16,839万元。本次转让完成后，公司不再持有四川省广播电视网络有限责任公司股份。 附注十二、资产抵押 1、2007年6月22日，公司与中信银行股份有限公司重庆分行签订权利质押合同，公司以中信银行重庆分行营业部定期存款1,800万元为公司向中信银行股份有限公司重庆分行取得人民币1,800万元的流动资金贷款提供质押担保，借款期限从2006年8月2日至2007年8月1日。 2、2006年11月1日，本公司与华夏银行股份有限公司重庆南岸支行签订房地产抵押合同，本公司以位于重庆南岸区海棠五公里364号房屋建筑物为本公司向华夏银行股份有限公司重庆南岸支行取得的人民币1,000万元流动资金提供抵押担保，借款期限从2006年11月2日至2007年11月1日。 3、2007年4月17日，重庆东原房地产开发有限公司与中国农业银行重庆市南岸支行签订抵押合同，重庆东原房地产开发有限公司以位于南岸区海棠溪滨江路渝国用787号土地使用权为其向中国农业银行重庆市南岸支行取得的2,600万元借款作抵押，借款期限为2007年4月17日至2009年4月9日。 4、2006年10-11月期间，重庆东原房地产开发有限公司与招商银行重庆营业部签订8份抵押合同，重庆东原房地产开发有限公司以渝国土房管（2006）预字第（391）号、渝国土房管（2006）预字第（339）号在建工程为其向招商银行重庆营业部取得的5笔人民币共计2,350万元贷款本息提供担保，贷款期限均为9个月。 5、2006年5月9日，本公司与中国银行股份有限公司重庆南岸支行签订最高抵押合同，本公司以位于重庆市南岸区南城大道199号正联大厦21-23楼层办公楼[房权证106字第113410号、南国用（2004）第0401831号及南岸区海棠溪滨江路8858平方土地[100房地证2005字851号]作抵押向中国银行南岸支行取得最高人民币5,160万元的授信额度协议提供抵押，截止2007年6月30日，该部分抵押无贷款。 6、2006年5月17日，本公司与兴业银行重庆分行签订最高额抵押合同，本公司以位于南岸区茶园新城区D7 地块土地及房屋建筑物为本公司向兴业银行重庆分行取得10,000万元的综合授信额度提供抵押，截止2007年6月30日，该部分抵押无贷款。 附注十三、对外担保 除上述已披露关联方担保外无其他担保事项。 附注十四、或有事项： 截止2007年6月30日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的或有事项。 附注十五、承诺事项： 截止2007年6月30日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的承诺事项。 附注十六、资产负债表日后事项： 截止2007年6月30日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的资产负债表日后事项。 附注十七、其他重要事项： 经公司董事会第三届第二次会议、第五次会议审议，公司2007年第二次和第三次临时股东大会批准，同意公司2007年向特定对象非公开发行股票，发行数量不超过5,000万股，募集资金约4.1亿元，募集资金全部用于增资东原地产。 附注十八、补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 17.97% 16.90% 0.48 0.48 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 3.73% 3.51% 0.10 0.10 净利润 上述2006年度的财务报表和有关附注，系我们按照企业会计准则、《企业会计制度》及有关规定编制。 公司法定代表人：陈鸿增 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：谢灿 日期：2007年7月11日 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、载有公司董事、高管签名的对公司2007年中期报告的书面确认意见。 董事长：陈鸿增 重庆市迪马实业股份有限公司 2007年7月11日 重庆市迪马实业股份有限公司 董事和高级管理人员对公司2007年中期报告的书面确认意见根据《证券法》、新修订的《股票上市规则》的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—<半年度报告的内容与格式 》（2007年修订）的有关要求，我们作为公司董事、高级管理人员，在了解和审核公司2007年中期报告后认为： 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2007年中期报告真实、准确地反映了公司的经营情况和财务状况，我们保证2007年中期报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 声明人签名： 陈鸿增 贾 浚 魏 锂 姚焕然 陈武林 李 矛 黄力进 向志鹏 2007年7月11日
