福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2006年度中期报告全文
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告（未经审计）
八、备查文件
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事赵鹏，因事请假，未能出席本次会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人李秉骥，主管会计工作负责人肖国锋及会计机构负责人（会计主管人员）王碧辉声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）基本情况简况
1、公司法定中文名称：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
中文简称：惠泉啤酒
英文名称：FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd
2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：G惠泉
股票代码：600573
3、公司注册地址：福建省惠安县螺城镇建设大街157号
办公地址：福建省惠安县螺城镇建设大街157号
邮政编码：362100
互联网网址：Http://www.huiquan-beer.com；
电子信箱：hqbeer@hqbeer.com
4、法定代表人：李秉骥
5、董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何泽平 黄晓英
联系地址 福建省惠安县建设大街157号
电话 0595-87396105
传真 0595-87384369
电子信箱 hqbeer@hqbeer.com
6、选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载中期报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn
中期报告备置地点：公司证券投资部
7、其他有关资料
营业执照注册号：3500001001759
税务登记证号码：350521158164558
公司成立日期： 1997年2月4日
公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司
会计师事务所的办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层
（二）主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末 上年度期末
流动资产(元) 242,564,322.48 183,887,918.55
流动负债（元） 263,195,232.90 240,449,695.48
总资产（元） 1,227,154,801.34 1,207,283,771.53
股东权益（不含少数
944,601,089.30 947,106,886.47
股东权益）（元）
每股净资产（元/股） 3.78 3.79
调整后的每股净资产
3.77 3.78
（元/股）
报告期（1-6月） 上年同期
净利润（元） 12,494,202.83 9,860,394.42
扣除非经常性损益后
11,652,269.32 9,901,858.04
的净利润（元）
每股收益（元/股） 0.050 0.039
净资产收益率 1.32 1.06
经营活动产生的现金
92,982,620.16 98,447,308.11
流量净额
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产(元) 31.91
流动负债（元） 9.46
总资产（元） 1.65
股东权益（不含少数
-0.26
股东权益）（元）
每股净资产（元/股） -0.26
调整后的每股净资产
-0.26
（元/股）
同比增减（％）
净利润（元） 26.71
扣除非经常性损益后
17.68
的净利润（元）
每股收益（元/股） 28.21
净资产收益率 增加0.26个百分点
经营活动产生的现金
-5.55
流量净额
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 1,735,845.11
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-479,227.93
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -414,683.67
合计 841,933.51
三、股本变动及股东情况
（一）报告期内股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
公司于2006年5月29日进入股权分置改革程序；2006年6月26日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《公司股权分置改革方案》，公司非流通股股东向持有惠泉啤酒流通股的股东做出对价安排，所有非流通股股份获得在A股市场的流通权。流通股股东每持有10股流通股可获得2.1股股份，获送股总数为13,230,000股。同时，公司全体非流通股股东作出承诺，若公司的经营业绩无法达到设定目标，则流通股股东每10股将获得1股的追送对价。公司股权分置改革方案登记日为2006年7月5日，对价股份上市日为2006年7月7日。公司股份结构因实施股权分置改革方案发生变化如下：
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发
数量 比例 行 送股
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
187,000,000 74.8 -13,230,000
持股
其中：境内
184,054,000 73.62 -13,021,574
法人持股
境内自
2,946,000 1.18 -208,426
然人持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自
然人持股
有限售条件
187,000,000 74.8 -13,230,000
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
63,000,000 25.2 +13,230,000
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 63,000,000 25.2 +13,230,000
计
三、股份总
250,000,000 100 0
数
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
其
金转 小计 数量 比例
他
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
-13,230,000 173,770,000 69.51
持股
其中：境内
-13,021,574 171,032,426 68.41
法人持股
境内自
-208,426 2,737,574 1.10
然人持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自
然人持股
有限售条件
-13,230,000 173,770,000 69.51
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
+13,230,000 76,230,000 30.49
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 +13,230,000 76,230,000 30.49
计
三、股份总
0 250,000,000 100
数
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数(户) 13,157
前十名股东持股情况
持股
股东性 报告期内
股东名称 比例 持股总数
质 增减
(%)
北京燕京啤酒股份
国有 52.37 130,931,000 0
有限公司
中国武夷实业股份
国有 11.58 28,950,000 0
有限公司
福建省青山纸业股
其他 3.80 9,500,000 0
份有限公司
福建省惠安县华源
其他 2.45 6,120,000 0
实业有限公司
全国社保基金一零
其他 2.16 5,392,632 1,964,732
二组合
泰豪集团有限公司 其他 2.00 5,000,000 0
信泰证券有限责任
其他 1.77 4,436,836 4,436,836
公司
交通银行－裕华证 其他 1.43 3,579,471 -
券投资基金
中国工商银行－国
联安德盛小盘精选 其他 1.20 3,000,000 -5,276,300
证券投资基金
交通银行－科讯证
其他 0.86 2,140,000 -
券投资基金
股份类 持有非流通 质押或冻结
股东名称
别 股数量 的股份数量
北京燕京啤酒股份
未流通 130,931,000 0
有限公司
中国武夷实业股份 质押
未流通 28,950,000
有限公司 25,926,505
福建省青山纸业股
未流通 9,500,000 0
份有限公司
福建省惠安县华源
未流通 6,120,000 0
实业有限公司
全国社保基金一零
已流通 0 未知
二组合
泰豪集团有限公司 未流通 5,000,000 0
信泰证券有限责任
已流通 0 未知
公司
交通银行－裕华证 已流通 0 未知
券投资基金
中国工商银行－国
联安德盛小盘精选 已流通 0 未知
证券投资基金
交通银行－科讯证
已流通 0 未知
券投资基金
前十名流通股股东持股情况
持有流通股的数
股东名称 股份种类
量
全国社保基金一零二组合 5,392,632 人民币普通股
信泰证券有限责任公司 4,436,836 人民币普通股
交通银行－裕华证券投资基金 3,579,471 人民币普通股
中国工商银行－国联安德盛小
盘精选证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
交通银行－科讯证券投资基金 2,140,000 人民币普通股
中国银行－同盛证券投资基金 2,050,465 人民币普通股
许扣保 1,716,896 人民币普通股
裕阳证券投资基金 1,670,930 人民币普通股
中国银行－海富通收益增长证券投资基金 1,152,591 人民币普通股
同德证券投资基金 922,700 人民币普通股
上述股东中裕华证券投资基金、裕阳证券
投资基金的管理人与全国社保基金一零二
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
组合的托管人均为博时基金管理有限公
司。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
（一）公司董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司董事会、监事会进行换届选举。2006年4月12日，公司2005年度股东大会以累积投票制表决方式选举了公司第四届董事会成员。组成公司第四届董事会的九名董事为李秉骥先生、程汉川先生、赵鹏先生、刘翔宇先生、张万启先生、陈雄先生、陈建元先生、赵述泽先生、陈细辉先生。其中陈建元先生、赵述泽先生、陈细辉先生为公司第四届董事会独立董事。会议还选举了毕贵索先生、付春锋先生、周辉芳先生为公司第四届监事会股东监事，上述监事与公司职工代表大会选举的职工监事许玉妹女士、刘来欣先生共同组成公司第四届监事会。
同日，公司第四届董事会第一次会议选举李秉骥先生为董事长、程汉川先生、赵鹏先生为副董事长；会议聘任程汉川先生为公司总经理，聘任张万启先生为常务副总经理，肖国锋先生为副总经理兼财务总监，聘任罗来康先生、许炎平先生、陈新华先生、涂伟忠先生为副总经理，聘任何泽平先生为董事会秘书。第四届监事会第一次会议选举毕贵索先生为监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年，公司的生产经营面临较大的困难和压力。一是燃料油、部分包装物价格持续上扬，居高不下，提高了生产成本。二是市场竞争越趋激烈，加上今年福建及周边省区遭受连月阴雨天气影响，啤酒销售旺季延迟。面对困难，公司紧紧围绕年度生产经营目标，主要着力于外部市场的巩固与拓展和内部规范化、精细化管理等工作，成效明显。报告期内，公司实现啤酒销量21.69万千升，实现主营业务收入44,466.31万元，主营业务利润7,940.31万元，实现净利润1,249.42万元，分别比去年同期增长11.92%，17.78%，4.61%，26.71%。公司主要从以下几方面工作着手：
（1）精耕细作，竭力做好市场营销工作。
上半年，公司着重从以下几方面加强营销工作：一是从市场细分入手，针对各区域市场特性和竞品特点采取差异化个性化竞争策略，创造新的市场进入机会和增长点。二是对产品线进行再整合，通过引导拉动，提高中高档产品销售比率，成效显著。现公司精品、国宴、特制、清爽四大主流拳头产品产销量已占公司总量的70%，中高档市场份额稳步提高，特别是易拉罐、330ml系列产品的产销量相比增长尤为突出，产品赢利能力大幅提升。三是完善绩效考核机制，加强销售预核算管理，强化过程监控和成效考核，用经济杠杆和制度制约，切实加强营销团队建设，提高战斗力和执行力。
（2）继续深化各项考核制度，促进生产管理水平不断提高。
年初，公司结合生产实际重新修订经济责任制考核指标，注重向生产线效率、设备完好率，向节能降耗倾斜，用经济手段促进生产系统不断提高现场管理水平。以市场为中心，树立全员服务市场的观念，在满足市场需求、保证质量的前提下，精心安排生产计划，努力降低消耗；合理地安排生产进度；在包装计划编制上，增加计划的预见性和严肃性，着重对糖化投料与发酵半成品的控制，做好计划完成情况的跟踪，保证生产均衡稳定。除总酒损外，其余各种耗消耗指标均有不同程度降低。上半年，公司包装线效率、设备完好率不断提高，设备维修费用比去年同期下降12.77%，多项生产消耗指标呈稳中有降的良好趋势。在绩效考核方面，今年公司进一步强化中高级管理人员管理思想的创新和管理技巧、管理能力的提升，持续改进绩效考评考核办法，确保考核体系制度严密、措施有力，考核严格有效、按期兑现、不流于形式，推动各管理部门自觉提高工作效率，形成“比、追、赶、超”的良好竞争氛围。
（3）继续抓好技术质量创新工作，服务生产和市场。
今年，公司技术部门在加紧新产品研究开发的同时，着重加强工艺技术攻关和原辅材料的试验。质量管理部门则抓紧ISO9000、ISO14000、ISO22000和OHSAS18000四大体系文件的整合和培训工作，通过体系文件的有效整合和宣贯提高运行效率，产生1+1＞2的合力效果。同时，建立健全质量事故应急预案和售后服务体系。建立一系列有关质量投诉处理的分析统计数据，为公司及时改进产品及服务质量提供参考依据，提高质量危机意识和处理能力，有效预防质量批量事故发生，降低经济损失。
（4）逐步深入推行预算管理，探索降低成本、提升效益的有效途径。
上半年，公司在总结借鉴去年预算管理经验的基础上，修订出涵盖各部门及生产成本、销售过程、部门费用、资源管理等各经营环节的财务预算方案，使预算逐步成为监控日常生产经营活动的管理依据，不断增强员工的成本控制意识，取得较好效果。
（5）推进企业信息化管理进程和加快企业文化建设。
今年四月，公司正式启动实施OA办公自动化系统，该系统构建的企业内部办公通信平台，实用性极强，有利于简化办公流程，提高办公效率，节约办公成本。为推进公司的形象塑造和增强公司对外宣传效果，公司加强了网站建设和规范管理，使改版后的惠泉网站成为企业文化建设重要阵地和对外形象宣传窗口。
针对公司经营管理存在的问题，下半年，公司将重点做好如下几方面工作：
1、要继续加强市场管理工作，针对不同市场采取差异化的营销策略，积极开拓潜力空白市场，实现稳步增量；继续加强营销过程预核算管理，实现预算与核算互相牵制，确保营销资源财尽其用，物尽其利；继续严格营销队伍绩效考核，提高营销队伍作战能力和执行力。
2、用创新推动发展。要针对市场的主流消费倾向，应时而动，进行产品创新、广告创新、渠道创新、体验营销、分众传播，等等。要加大品牌建设投入，找准切入点，利用燕京品牌和惠泉品牌现有优势资源营造热点做宣传，进一步提升惠泉啤酒品牌形象，提高消费者的品牌认识度和忠诚度。
3、要继续整合产品线，进一步提高产品集中度和中高档产品销售比率，加快高附加值的新产品的开发、生产、投放市场，创造新的经济增长点，提高产品赢利能力。
4、要继续强化全员经济责任制考核和绩效管理考核工作，继续深入推行全面预算管理制度，有效降低产品生产成本和企业运营成本，提高企业经济效益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务
主营业务
分行业或 收入比上
主营业务收入 主营业务成本 利润率
分产品 年同期增
(%)
减（％）
分行业
啤酒 439,082,416.23 307,076,975.79 30.06 17.90
其他 5,580,718.95 2,267,405.15 59.37 8.80
合计 444,663,135.18 309,344,380.94 30.43 17.78
主营业务成 主营业务利润
分行业或
本比上年同 率比上年同期
分产品
期增减（％） 增减（%）
分行业
减少3.19个百
啤酒 23.54
分点
增加0.52个百
其他 7.42
分点
减少3.17个百
合计 23.40
分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
福建省内 288,832,483.72 11.25
福建省外 155,830,651.46 32.14
合计 444,663,135.18 17.78
（三）投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2003年通过首次发行募集资金45,257.46万元人民币，已累计使用45,052.23万元人民币，其中本年度已使用619.92万元人民币，尚未使用205.23万元人民币，尚未使用募集资金存于工商银行惠安支行、兴业银行惠安支行和泉州市商业银行惠安支行的募集资金专户。
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
是否
拟投入金 实际投入 预计
承诺项目名称 变更
额 金额 收益
项目
纯生啤酒生产线技改（偿还部分
7,800 否 7,800 -
银行借款）
新增年产8万吨啤酒生产线技改
13,976 是 4,391.56 -
项目
控股兼并惠安自来水公司 5,004.75 否 0 -
建立企业资源计划管理系统技
3,000 否 535.99 -
改项目
福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目 5,100 否 5,100 -
金麦公司年新增4万吨麦芽技改
6,960 是 0 -
工程项目
建立物流配送中心、完善销售网
3,000 否 580.43 -
络建设
补充流动资金 416.71 否 416.71 -
合计 45,257.46 / 18,824.69 -
是否
是否符
符合
承诺项目名称 产生收益情况 合预计
计划
收益
进度
纯生啤酒生产线技改（偿还部分 实现销售利润
是 否
银行借款） 809.91万元
新增年产8万吨啤酒生产线技改
- 是 否
项目
控股兼并惠安自来水公司 - 否 否
建立企业资源计划管理系统技
- 否 否
改项目
福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目 0.60 是 否
金麦公司年新增4万吨麦芽技改
- 是 否
工程项目
建立物流配送中心、完善销售网
- 否 否
络建设
补充流动资金 - 是 是
合计 - / /
（1）纯生啤酒生产线技改（偿还部分银行借款）
2003年2月21日公司使用募集资金7,800万元偿还本项目使用的部分银行借款。2006年上半年该项目完成纯生啤酒销量6,076.85千升，实现销售利润809.91万元。
（2）新增年产8万吨啤酒生产线技改项目
2003年本公司计划投入募集资金13,976万元用于新增年产8万吨啤酒生产线技改项目，至2004年6月底已投入4,391.56万元，剩余资金改投燕京惠泉啤酒（抚州）公司项目。
(3)控股式兼并惠安自来水公司项目
由于公司经营环境发生重大变化，为规避跨行业经营风险，维护广大投资者利益，该项目尚未实施。
（4）建立企业资源计划管理系统技改项目
2006年上半年投入26.06万元，累计投入535.99万元，完成项目进度的17.87%，现正在实施。
（5）福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目
福建惠泉啤酒福鼎有限公司于2001年9月成立，法定代表人为赵鹏先生，注册资本8000万元，本公司出资占该公司总资本的81％。
本公司计划使用募集资金5,100万元对福建惠泉啤酒福鼎有限公司进行增资，现已执行100%。2006年上半年，该公司完成啤酒销量23405千升，实现利润7,353.59元。
(6)建立物流配送中心、完善销售网络建设
该项目已投入580.43万元，完成项目进度的19.35%，目前该项目正在进行当中。
(7)补充流动资金
该项目已执行100%。
此外，用于暂时补充流动资金9,760.32万元。2006年2月26日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意在确保不影响募集资金投向进度的前提下，将闲置募集资金9900万元用于补充流动资金，期限定为6个月。
3、资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
变更后项
实际投入
承诺项目名称 对应原承诺项目名称 目拟投入
金额
金额
新增年产8万吨啤酒项目、
设立燕京惠泉啤酒
金麦公司年新增4万吨麦芽 12,870 12,870
（抚州）有限公司
技改工程项目
金麦公司年新增4万吨麦芽
补充流动资金 3,674.44 3,597.22
技改工程
合计 / 16,544.44 16,467.22
是否 是否
预计 产生收益 符合 符合
承诺项目名称
收益 情况 计划 预计
进度 收益
设立燕京惠泉啤酒
- 5.77 是 是
（抚州）有限公司
补充流动资金 - - 是 是
合计 - 5.77 / /
(1)设立燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司
公司变更原计划投资项目新增年产8万吨啤酒项目、金麦公司年新增4万吨麦芽技改工程项目，拟投入12,870元人民币设立燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司。该公司于2004年11月15日注册成立。目前该公司注册资本13,000万元，法定代表人为赵鹏先生。
燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司于2005年6月完工，截至2006年6月30日，抚州公司完成啤酒销量25142万千升，实现主营业务收入4,234.47万元，利润58,263.65元。
(2)补充流动资金
公司变更原计划投资项目金麦公司年新增4万吨麦芽技改工程，变更后，以3,674.44万元人民币补充流动资金，实际已补充流动资金3,597.22万元人民币。
4、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，认真做好各项治理工作，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。根据中国证监会和上海证券交易所有关文件规定，经公司2005年度股东大会决议，公司对《公司章程》和三会议事规则进行了修订。此外，2006年7月7日，本公司顺利完成股权分置改革工作，这将进一步完善公司治理结构，促进公司的长远发展。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度股东大会审议通过了以下利润分配方案：公司2005年度实现净利润27,044,286.22元，年初未分配利润74,257,150.03元，可供分配利润为101,301,436.25元。2005年度公司的分配方案为：以2005年末总股本25000万股为基数，每10股派发现金股利0.6元（含税），向全体股东分配股利计15,000,000元；其余未分配利润80,330,571.81元结转下一年度。
2006年5月15日，公司刊登2005年度分红派息实施公告，股权登记日为5月19日，除息日为5月22日，现金红利发放日为2006年5月25日。上述方案已按期实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联 关 联 占同类交
关联方名 关联交易 关联交易定价原
交易 交 易 易金额的
称 内容 则
价格 金额 比例(%)
北京燕京 按实际与外国供
委托购买 市场
啤酒集团 应商发生的金额 0 100
进口大麦 价格
公司 及实际运费支付
关联交 关联交易
关联方名 市场
易结算 对公司利
称 价格
方式 润的影响
北京燕京 能够有效
银行转
啤酒集团 - 降低采购
账
公司 成本
①本公司向间接控股股东北京燕京啤酒集团公司委托购买进口大麦。截至2006年6月30日，本公司累计通过北京燕京啤酒集团采购进口大麦30033.57吨，金额56,265,963.91元，占同类交易金额比例的100%。
②此关联交易无大额退货情况发生。
③此关联交易能够有效地降低本公司的采购成本，提高公司的经济效益。公司预计将持续进行此项关联交易。
④此关联交易不影响公司的独立性。
⑤公司对关联方不存在依赖。
⑥上述关联交易因生产经营需要而发生的。在采购过程中，北京燕京啤酒集团公司不向
本公司收取费用，购销价格按实际与外国供应商发生的金额及实际运费计算。
(六)托管情况
北京燕京啤酒股份有限公司将福建燕京啤酒有限公司委托福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司管理，该事项已于2006年6月21日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2006年6月20日，燕京啤酒董事会决定委托本公司对其控股子公司福建燕京啤酒有限公司生产经营进行管理。2006年8月17日，经公司第四届董事会第三次会议同意，本公司与北京燕京啤酒股份有限公司、福建燕京啤酒有限公司三方签订《关于福建燕京啤酒有限公司的托管协议书》，详见8月21日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站www.sse.com.cn上的公告。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议
担保对象 担保金额 担保类型
签署日）
惠安县自来水
2000年7月15日 6,000,000 连带责任担保
公司
惠安县自来水
2000年7月15日 4,000,000 连带责任担保
公司
是否履 是否为关
担保对象 担保期限
行完毕 联方担保
2000年11月20
惠安县自来水
日～2006年11月 否 否
公司
20日
2000年11月20
惠安县自来水
日～2008年2月19 否 否
公司
日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 10,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 16,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 26,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.75
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金
0
额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
①2000年7月15日，本公司为惠安县自来水厂提供担保，担保金额为6,000,000元人民币，担保期限为2000年11月20日至2006年11月20日。
②2000年7月15日，本公司为惠安县自来水厂提供担保，担保金额为4,000,000元人民币，担保期限为2000年11月20日至2008年2月19日。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
本公司股权分置方案已实施；原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况如下：
股东
名称 特殊承诺
a、若触发股份追送条款，根据燕京啤酒股改前持有惠泉啤酒股权比例，燕京
啤酒追加执行安排的股份数量为4,411,044.39股股份。追送后燕京啤酒所持股
份在股份追送实施完毕日后十二个月内不上市交易和转让，在前项承诺期期
满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二
个月内不超过百分之五，即12,500,000股，在二十四个月内不超过百分之十，
即25,000,000股。
b、若没有触发追送股份条款，所持股份自2008年度股东大会决议公告之日
起，十二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌
交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，即
12,500,000股，在二十四个月内不超过百分之十，即25,000,000股。
c、在上述锁定期满后，如燕京啤酒通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有
北京
燕京
的惠泉啤酒股份，其出售股票的价格不得低于公司股权分置改革相关股东会
啤酒
股份
会议股权登记日的收盘价格。(在公司实施资本公积金转增股份、利润分配、
有限
公司
在公司发行新股、可转换债券、权证或全体股东按相同比例缩股等事项，则
对该价格作相应调整)
d、在公司股权分置改革方案实施完成之日起的二十四个月内，燕京啤酒将增
持公司股份,使其持有的惠泉啤酒股份占总股本的比例达到50%以上。增持股
份购入后6个月内，燕京啤酒将不出售增持的股份并履行相关信息披露义务。
e、将协助和督促公司董事会在国家相关法律法规允许的前提下，在本次股权
分置改革完成12个月内，向股东大会提出针对公司2006、2007、2008年任
意一年扣除非经常性损益后的净利润增长率不低于25%的业绩目标，参考本
次股权分置改革前的二级市场股票价格对公司经营管理层以定向增发或其他
方式发行一定数量的股份的股权激励方案，并在履行相关审批程序后实施。
a、若因触发了股份追送条款，则975,320.86股用于追加对价执行安排。上述
975,320.86股在追送实施完毕日前不能上市交易或转让。
b、若没有触发追送股份条款，则自2008年度股东大会决议公告之日起，该
部分975,320.86股在股份追送实施完毕日后十二个月内不上市流通或转让。
c、其余25,926,505.35股股票在股改实施后十二个月内不上市交易或转让，
中国
武夷 在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总
实业
股份 数的比例在十二个月内不超过百分之五，即12,500,000股，在二十四个月内
有限
公司 不超过百分之十，即25,000,000股。
d、将协助和督促公司董事会在国家相关法律法规允许的前提下，在本次股权
分置改革完成12个月内，向股东大会提出针对公司2006、2007、2008年任
意一年扣除非经常性损益后的净利润增长率不低于25%的业绩目标，参考本
次股权分置改革前的二级市场股票价格对公司经营管理层以定向增发或其他
方式发行一定数量的股份的股权激励方案，并在履行相关审批程序后实施。
a、若触发了股份追送条款，则根据股改前持有惠泉啤酒股权比例执行对价执
除北
京燕
行安排。该部分股份在追加对价实施完毕之前不得上市流通或转让。
京啤
酒股
b、若没有触发追送股份条款，则自2008年度股东大会决议公告之日起该锁
份有
限公
定部分股份十二个月内不上市交易或者转让。
司以
及中
c、除前述锁定股份外，本公司所持有的惠泉啤酒非流通股股份自股权分置改
国武
夷实
方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
业股
份有
d、将协助和督促公司董事会在国家相关法律法规允许的前提下，在本次股权
限公
司外
分置改革完成12个月内，向股东大会提出针对公司2006、2007、2008年任
的其
他非
意一年扣除非经常性损益后的净利润增长率不低于25%的业绩目标，参考本
流通
股股
次股权分置改革前的二级市场股票价格对公司经营管理层以定向增发或其他
东
方式发行一定数量的股份的股权激励方案，并在履行相关审批程序后实施。
承诺履
股东名称
行情况
北京燕京
未违反
啤酒股份
承诺
有限公司
中国武夷
未违反
实业股份
承诺
有限公司
除北京燕
京啤酒股
份有限公
司以及中
国武夷实 未违反
业股份有 承诺
限公司外
的其他非
流通股股
东
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称 刊载日期
《中国证券报》
2005年度业绩预告公告 2006-1-21
《上海证券报》
第三届董事会第十八次会议决 《中国证券报》
2006-1-21
议公告 《上海证券报》
第三届董事会第十九次会议决
《中国证券报》
议暨召开2005年度股东大会的 2006-2-28
《上海证券报》
通知
第三届监事会第十一次会议决 《中国证券报》
2006-2-28
议公告 《上海证券报》
关于为福建燕京惠泉啤酒福鼎 《中国证券报》
2006-2-28
有限公司提供担保的公告 《上海证券报》
第三届董事会第二十次（临时）
《中国证券报》
会议决议暨2005年度股东大会 2006-3-28
《上海证券报》
增加提案及延期召开的公告
《中国证券报》
2005年度股东大会决议公告 2006-4-13
《上海证券报》
第四届董事会第一次会议决议 《中国证券报》
2006-4-13
公告 《上海证券报》
《中国证券报》
第四届监事会第一次会议决议 2006-4-13
《上海证券报》
关于为泉州市金麦啤酒原料有 《中国证券报》
2006-4-13
限公司提供担保的公告 《上海证券报》
关于为泉州市兴龙包装用品有 《中国证券报》
2006-4-13
限公司提供担保的公告 《上海证券报》
《中国证券报》
公司关联交易的公告 2006-4-15
《上海证券报》
《中国证券报》
2005年度分红派现实施公告 2006-5-16
《上海证券报》
关于股权分置改革的提示性公 《中国证券报》
2006-5-29
告 《上海证券报》
关于召开相关股东会议的通知 《中国证券报》
2006-6-2
股权分置改革说明书 《上海证券报》
关于举行股权分置改革投资者 《中国证券报》
2006-6-7
网上路演的公告 《上海证券报》
关于股改方案沟通情况暨调整 《中国证券报》
2006-6-9
股改方案的公告 《上海证券报》
关于召开相关股东会议的第一 《中国证券报》
2006-6-15
次提示性公告 《上海证券报》
关于召开相关股东会议的第二 《中国证券报》
2006-6-19
次提示性公告 《上海证券报》
关于控股股东燕京啤酒委托本
《中国证券报》
公司管理其控股子公司福建燕 2006-6-21
《上海证券报》
京啤酒有限公司的公告
《中国证券报》
关于股权质押登记解除的公告 2006-6-21
《上海证券报》
《中国证券报》
股权分置改革方案表决情况公
《上海证券报》 2006-6-27
告
《证券日报》
《中国证券报》
关于股权质押登记的公告 《上海证券报》 2006-6-30
《证券日报》
刊载的互联网网站及检
事项
索路径
2005年度业绩预告公告 http://www.sse.com.cn/
第三届董事会第十八次会议决
http://www.sse.com.cn/
议公告
第三届董事会第十九次会议决
议暨召开2005年度股东大会的 http://www.sse.com.cn/
通知
第三届监事会第十一次会议决
http://www.sse.com.cn/
议公告
关于为福建燕京惠泉啤酒福鼎
http://www.sse.com.cn/
有限公司提供担保的公告
第三届董事会第二十次（临时）
会议决议暨2005年度股东大会 http://www.sse.com.cn/
增加提案及延期召开的公告
2005年度股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn/
第四届董事会第一次会议决议
http://www.sse.com.cn/
公告
第四届监事会第一次会议决议 http://www.sse.com.cn/
关于为泉州市金麦啤酒原料有
http://www.sse.com.cn/
限公司提供担保的公告
关于为泉州市兴龙包装用品有
http://www.sse.com.cn/
限公司提供担保的公告
公司关联交易的公告 http://www.sse.com.cn/
2005年度分红派现实施公告 http://www.sse.com.cn/
关于股权分置改革的提示性公
http://www.sse.com.cn/
告
关于召开相关股东会议的通知
http://www.sse.com.cn/
股权分置改革说明书
关于举行股权分置改革投资者
http://www.sse.com.cn/
网上路演的公告
关于股改方案沟通情况暨调整
http://www.sse.com.cn/
股改方案的公告
关于召开相关股东会议的第一
http://www.sse.com.cn/
次提示性公告
关于召开相关股东会议的第二
http://www.sse.com.cn/
次提示性公告
关于控股股东燕京啤酒委托本
公司管理其控股子公司福建燕 http://www.sse.com.cn/
京啤酒有限公司的公告
关于股权质押登记解除的公告 http://www.sse.com.cn/
股权分置改革方案表决情况公
http://www.sse.com.cn/
告
关于股权质押登记的公告 http://www.sse.com.cn/
七、财务报告（未经审计）
（一）财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 92,263,205.62 65,696,865.12
短期投资
应收票据 8,660,000.00 5,811,570.00
应收股利 350,000.00
应收利息
应收账款 4,324,392.27 5,164,773.48
其他应收款 2,308,104.83 1,044,692.39
预付账款 6,435,376.63 5,606,515.30
应收补贴款
存货 126,946,848.43 99,364,371.59
待摊费用 1,276,394.70 1,199,130.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 242,564,322.48 183,887,918.55
长期投资：
长期股权投资 5,191,391.64 5,583,925.92
长期债权投资
长期投资合计 5,191,391.64 5,583,925.92
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,557,073,341.88 1,547,215,507.48
减：累计折旧 573,388,652.94 527,311,208.00
固定资产净值 983,684,688.94 1,019,904,299.48
减：固定资产减值准备 23,474,204.50 23,474,204.50
固定资产净额 960,210,484.44 996,430,094.98
工程物资
在建工程 2,401,655.64 4,392,522.40
固定资产清理
固定资产合计 962,612,140.08 1,000,822,617.38
无形资产及其他资产：
无形资产 16,786,947.14 16,989,309.68
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,786,947.14 16,989,309.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,227,154,801.34 1,207,283,771.53
流动负债：
短期借款 91,000,000.00 129,800,000.00
应付票据 11,586,783.62 9,038,819.94
应付账款 79,913,541.70 44,981,830.35
预收账款 5,564,538.36 4,832,365.23
应付工资 60,000.00 310,000.00
应付福利费 2,896,077.70 2,058,765.46
应付股利
应交税金 12,247,356.96 10,716,917.65
其他应交款 465,548.18 371,924.63
其他应付款 53,790,786.41 37,731,585.55
预提费用 5,670,599.97 607,486.67
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 263,195,232.90 240,449,695.48
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 263,195,232.90 240,449,695.48
少数股东权益 19,358,479.14 19,727,189.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,000,000.00 250,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 508,316,471.43 508,316,471.43
盈余公积 93,459,843.23 93,459,843.23
其中：法定公益金 46,109,378.47 46,109,378.47
未分配利润 92,824,774.64 80,330,571.81
拟分配现金股利 15,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
权益）合计 944,601,089.30 947,106,886.47
负债和所有者权益
（或股东权益）总计 1,227,154,801.34 1,207,283,771.53
母公司
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 71,736,607.34 45,490,766.30
短期投资
应收票据 7,860,000.00 3,620,000.00
应收股利 350,000.00
应收利息
应收账款 15,329,347.52 7,451,123.17
其他应收款 14,090,262.47 21,292,612.52
预付账款 3,675,600.75 4,356,975.12
应收补贴款
存货 98,719,066.68 68,294,187.12
待摊费用 877,811.11 844,749.99
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 212,638,695.87 151,350,414.22
长期投资：
长期股权投资 220,550,651.75 222,594,278.15
长期债权投资
长期投资合计 220,550,651.75 222,594,278.15
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,181,422,521.50 1,173,181,248.59
减：累计折旧 500,065,854.41 465,079,083.23
固定资产净值 681,356,667.09 708,102,165.36
减：固定资产减值准备 23,474,204.50 23,474,204.50
固定资产净额 657,882,462.59 684,627,960.86
工程物资
在建工程 1,163,282.00 3,929,104.00
固定资产清理
固定资产合计 659,045,744.59 688,557,064.86
无形资产及其他资产：
无形资产 13,003,828.69 13,162,128.01
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,003,828.69 13,162,128.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,105,238,920.90 1,075,663,885.24
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 70,000,000.00
应付票据
应付账款 57,574,628.92 14,030,054.94
预收账款 4,805,334.83 2,995,892.69
应付工资
应付福利费 831,390.05 15,256.76
应付股利
应交税金 8,605,775.17 9,053,911.47
其他应交款 280,035.99 276,574.48
其他应付款 43,380,666.59 31,618,641.76
预提费用 5,160,000.05 566,666.67
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 160,637,831.60 128,556,998.77
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 160,637,831.60 128,556,998.77
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,000,000.00 250,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 508,316,471.43 508,316,471.43
盈余公积 89,565,683.02 89,565,683.02
其中：法定公益金 44,782,841.51 44,782,841.51
未分配利润 96,718,934.85 84,224,732.02
拟分配现金股利 15,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股
东权益）合计 944,601,089.30 947,106,886.47
负债和所有者权益
（或股东权益）总计 1,105,238,920.90 1,075,663,885.24
公司法定代表人:李秉骥 主管会计工作负责人:肖国锋 制表人：王碧辉
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 444,663,135.18 377,545,597.01
减：主营业务成本 309,344,380.94 250,685,536.05
主营业务税金及附加 55,915,686.04 50,957,116.55
二、主营业务利润（亏损
79,403,068.20 75,902,944.41
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
2,066,501.58 528,758.78
以“-”号填列）
减:营业费用 29,912,903.79 32,072,106.10
管理费用 29,955,224.64 25,931,144.08
财务费用 3,033,518.81 3,493,147.83
三、营业利润（亏损以“-”
18,567,922.54 14,935,305.18
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
7,465.72 161,771.40
号填列）
补贴收入 1,735,845.11
营业外收入 25,000.00 147,584.14
减：营业外支出 504,227.93 157,116.26
四、利润总额（亏损总额
19,832,005.44 15,087,544.46
以“-”号填列）
减：所得税 7,232,981.33 4,912,108.22
减：少数股东损益 104,821.28 315,041.82
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
12,494,202.83 9,860,394.42
填列）
加：年初未分配利润 80,330,571.81 74,257,150.03
其他转入
六、可供分配的利润 92,824,774.64 84,117,544.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 92,824,774.64 84,117,544.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
92,824,774.64 84,117,544.45
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 361,885,318.43 336,305,258.11
减：主营业务成本 259,803,240.68 230,981,935.24
主营业务税金及附加 43,381,719.32 44,649,021.28
二、主营业务利润（亏损
58,700,358.43 60,674,301.59
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
1,581,780.32 1,365,756.90
以“-”号填列）
减:营业费用 20,658,724.50 30,076,444.80
管理费用 19,280,720.61 17,169,082.16
财务费用 1,653,103.75 2,576,298.49
三、营业利润（亏损以“-”
18,689,589.89 12,218,233.04
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
1,039,719.99 1,672,936.20
号填列）
补贴收入 180,000.00
营业外收入 25,000.00 147,584.14
减：营业外支出 495,527.97 145,730.29
四、利润总额（亏损总额
19,438,781.91 13,893,023.09
以“-”号填列）
减：所得税 6,944,579.08 4,032,628.67
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
12,494,202.83 9,860,394.42
填列）
加：年初未分配利润 84,224,732.02 77,589,303.04
其他转入
六、可供分配的利润 96,718,934.85 87,449,697.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 96,718,934.85 87,449,697.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
96,718,934.85 87,449,697.46
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:李秉骥 主管会计工作负责人:肖国锋 制表人：王碧辉
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 526,021,563.28 425,757,155.14
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,876,734.77 13,275,867.32
现金流入小计 533,898,298.05 439,033,022.46
购买商品、接受劳务支付的现金 274,590,251.19 233,728,992.31
支付给职工以及为职工支付的现金 36,458,835.91 24,892,374.04
支付的各项税费 98,610,546.82 79,486,092.82
支付的其他与经营活动有关的现金 31,256,043.97 22,285,624.52
现金流出小计 440,915,677.89 360,393,083.69
经营活动产生的现金流量净额 92,982,620.16 78,639,938.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 50,000.00 50,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 336,238.11 247,068.66
现金流入小计 386,238.11 297,068.66
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 9,162,106.87 5,475,450.91
投资所支付的现金 315,543.07
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 9,162,106.87 5,790,993.98
投资活动产生的现金流量净额 -8,775,868.76 -5,493,925.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金
借款所收到的现金 70,000,000.00 40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 70,000,000.00 40,000,000.00
偿还债务所支付的现金 108,800,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,840,410.90 16,900,172.41
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数
股东的现金
现金流出小计 127,640,410.90 86,900,172.41
筹资活动产生的现金流量净额 -57,640,410.90 -46,900,172.41
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,566,340.50 26,245,841.04
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,494,202.83 12,494,202.83
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 104,821.28
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 46,077,444.94 34,986,771.18
无形资产摊销 202,362.54 158,299.32
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -77,264.03 -33,061.12
预提费用增加（减：减少） 5,063,113.30 4,593,333.38
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,033,518.81 1,653,103.75
投资损失（减：收益） -7,465.72 -1,039,719.99
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -27,582,476.84 -30,424,879.56
经营性应收项目的减少(减：增加) -33,638,774.63 -4,252,702.68
经营性应付项目的增加(减：减少) 87,313,137.68 60,504,591.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 92,982,620.16 78,639,938.77
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 92,263,205.62 71,736,607.34
减：现金的期初余额 65,696,865.12 45,490,766.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26,566,340.50 26,245,841.04
公司法定代表人:李秉骥 主管会计工作负责人:肖国锋 制表人：王碧辉
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期增加 本期减少数
因资产价
项目 期初余额
数 值回升转
回数
坏账准备合计 4,330,273.78
其中：应收账款 1,126,389.44
其他应收款 3,203,884.34
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 23,474,204.50
其中：房屋、建筑物 18,717,051.55
机器设备 4,757,152.95
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 27,804,478.28
本期减少数
项目 期末余额
其他原因
合计
转出数
坏账准备合计 4,330,273.78
其中：应收账款 1,126,389.44
其他应收款 3,203,884.34
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 23,474,204.50
其中：房屋、建筑物 18,717,051.55
机器设备 4,757,152.95
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 27,804,478.28
公司法定代表人:李秉骥 主管会计工作负责人:肖国锋 制表人：王碧辉
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期增加 本期减少数
项目 期初余额 因资产价值
数
回升转回数
坏账准备合计 4,180,765.40
其中：应收账款 1,022,851.04
其他应收款 3,157,914.36
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 23,474,204.50
其中：房屋、建筑物 18,717,051.55
机器设备 4,757,152.95
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 27,654,969.90
本期减少数
项目 其他原因 期末余额
合计
转出数
坏账准备合计 4,180,765.40
其中：应收账款 1,022,851.04
其他应收款 3,157,914.36
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 23,474,204.50
其中：房屋、建筑物 18,717,051.55
机器设备 4,757,152.95
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 27,654,969.90
公司法定代表人:李秉骥 主管会计工作负责人:肖国锋 制表人：王碧辉
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.41 8.33 0.318 0.318
营业利润 1.97 1.95 0.074 0.074
净利润 1.32 1.31 0.050 0.050
扣除非经常性
损益后的净利润 1.42 1.40 0.054 0.054
（二）财务附注
一、公司基本情况
本公司(原名福建省惠泉啤酒集团股份有限公司)是经福建省人民政府1996年12月27日颁布的闽政体股(1996)09号文批准，由福建省惠安县经济贸易局作为主发起人，联合福建惠泉啤酒集团公司工会等10名发起人，以发起方式设立的股份有限公司，1997年2月4日本公司在福建省工商行政管理局登记注册，注册号3500001001759，股本6,880万元。经股东大会决议，本公司1997年度、1998年度进行增资，增资后总股本变更为18,700万元。1999年6月24日经惠安县人民政府惠政[1999]综171号文批准，本公司国家股持股单位由惠安县经济贸易局变更为惠安县国有资产投资经营有限公司。
经中国证券监督管理委员证监发行字[2003]10号文核准，本公司采用100%向二级市场投资者定价配售的方式发行了人民币普通股股票6,300万股，每股面值1.00元，发行价格为每股人民币7.44元。发行完成后，本公司总股本由18700万元变更为25000万元。经上海证券交易所上证上字[2003] 9号文批准，本公司6,300万股社会公众股2003年2月26日在上海证券交易所挂牌交易。
经国务院国有资产监督管理委员会产权函[2003]436号文件和中国证券监督管理委员会证监公司字[2004]15号文件批复，本公司2004年度第一大股东由惠安县国有资产投资经营有限公司变更为北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称燕京啤酒公司）。燕京啤酒公司持有本公司社会法人股13,093.10万股，占本公司总股本的52.37％。2004年5月14日本公司更名为福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司，取得变更后的企业法人营业执照。
本公司的主营业务范围为：啤酒、饮料制造；自营和代理各类商品和技术的进出口业务；但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、 现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、 短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、 应收款项及坏账准备核算方法
（1） 坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备，各账龄计提坏账准备比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3年以上 50%
对于应收关联方企业的款项，除预计可能发生坏账损失的情形外，均不计提坏账准备。对有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不大时，按预计损失金额计提坏账准备。
（2） 坏账确认标准
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（3）应收账款转让/贴现
本公司向金融机构贴现/转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
9、 存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资等。存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用分次摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1） 长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2） 长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3） 股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时:
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益。
（4） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、专用及通用设备、电子设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 35年 2.77%
专用及通用设备 12年 8.08%
电子设备 5年 19.40%
运输设备 9年 10.78%
其他设备 5年 19.40%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期（或受益期孰低年限）平均摊销。筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、应付债券的核算方法
（1） 应付债券的计价
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。
（2） 债券溢价或折价的摊销方法
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按实际利率法（或直线法）于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。
（3）应付的可转换公司债券转换为股票时的核算方法
可转换公司债券转换为股票时，按其账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积处理。
18、收入确认原则
（1） 销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3） 让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4） 建造合同
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入实现；
对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
本公司本年度无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
四、税项
1、 主要税种及税率
（1）增值税：本公司增值税税率为17%。
（2）消费税：每吨啤酒出厂价格在3000元（不含3000元，不含增值税）以下的，单位税额为220元/吨。每吨啤酒出厂价格在3000元（含3000元，不含增值税）以上的，单位税额为250元/吨。
（3）城市维护建设税：除本公司之子公司福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司及燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司按应纳流转税税额的7%计缴之外，本公司及其他子公司按应纳流转税税额的5%计缴。
（4）教育费附加：按应纳流转税税额的4%计缴。
（5）所得税：按33%的税率计缴。本公司之子公司惠安县中新再生资源回收有限公司按营业收入的7%作为应纳税所得额。
2、优惠税负及批文
经福建省泉州市国家税务局泉国税函[2003]52号文件认定，本公司之子公司惠安县中新再生资源回收有限公司被确认为享有废旧物资回收企业资格。根据《财政部国家税务总局关于废旧物资回收经营业务有关增值税政策的通知》文件规定，享受免交增值税的优惠政策。
五、控股子公司及合营企业
截至2006年06月30日，本公司控股子公司概况如下（单位：万元）：
本公司投资额
公司名称 经营范围 注册资本 直接投资
福建燕京惠泉啤酒福 生产、销售啤酒； 8,000.00 6,480.00
鼎有限公司 酒糟销售
泉州市金麦啤酒原料 麦芽、啤酒原料、 2,000.00 1,700.00
有限公司 食品饮料加工；农
产品制造、加工
泉州市兴龙包装用品 生产加工纸箱 1,000.00 850.00
有限公司
燕京惠泉啤酒(抚州) 生产、销售啤酒 13,000.00 12,870.00
有限公司
惠安县中新再生资源 废旧物资回收（不 50.00 45.00
回收有限公司 含金属回收）
本公司投资额 股权比例
是否
公司名称 间接投资 直接比例 实际比例 合并
福建燕京惠泉啤酒福 - 81.00 81.00 是
鼎有限公司
泉州市金麦啤酒原料 - 85.00 85.00 是
有限公司
泉州市兴龙包装用品 - 85.00 85.00 是
有限公司
燕京惠泉啤酒(抚州) 130 99.00 99.81 是
有限公司
惠安县中新再生资源 5 90.00 99.981 是
回收有限公司
六、会计报表主要项目注释
1、 货币资金
项 目 2006.06.30 2006.01.01
现金 52,629.00
107 526 23
银行存款 88,557,712.58 62,225,969.35
其他货币 3,597,966.81 3,418,266.77
资金
92,263,205.62 65,696,865.12
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金 额
2006年06月30日货币资金
92,263,205.62
减：受到限制的存款
-
加：持有期限不超过三个月的国债投资
-
2006年06月30日现金及现金等价物余额
92,263,205.62
减：2006年01月01日现金及现金等价物余 65,696,865.12
额
现金及现金等价物净增加额 26,566,340.50
2、 应收票据
种 类 2006.06.30 2006.01.01
银行承兑汇票 8,660,000.00 5,811,570.00
3、应收账款
（1）合并数
A、账龄分析及百分比
账龄 2006.06.30
金额 比例% 坏账准备
一年以内 2,451,951.27 44.99 164,649.87
一至二年 642,337.82 11.78 64,233.78
二至三年 1,403,702.62 25.75 421,110.79
三年以上 952,790.00 17.48 476,395.00
5,450,781.71 100.00 1,126,389.44
账龄 2006.01.01
金额 比例% 坏账准备
一年以内 3,291,734.36 52.33 164,586.73
一至二年 642,919.02 10.22 64,291.90
二至三年 1,403,719.54 22.31 421,115.81
三年以上 952,790.00 15.14 476,395.00
6,291,162.92 100.00 1,126,389.44
B、坏账准备
本期减少
2006.01.01 本期增加 2006.06.30
转出 转回
1,126,389.44 - - 1,126,389.44
C、截至2006年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D、截至2006年06月30日，欠款金额前五名欠款金额合计3,612,409.54元，占应收账款总额比例66.27%。
（2）母公司
A、账龄分析及百分比
2006.06.30
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 13,353,368.12 81.66 61,111.47
一至二年 642,337.82 3.93 64,233.78
二至三年 1,403,702.62 8.58 421,110.79
三年以上 952,790.00 5.83 476,395.00
16,352,198.56 100.00 1,022,851.04
2006.01.01
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 5,474,545.82 64.60 61,048.33
一至二年 642,919.02 7.59 64,291.90
二至三年 1,403,719.37 16.57 421,115.81
三年以上 952,790.00 11.24 476,395.00
8,473,974.21 100.00 1,022,851.04
B、坏账准备
本期减少
2006.01.01 本期增加 2006.06.30
转出 转回
1,022,851.04 - - 1,022,851.04
C、截至2006年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
（1）合并数
A、账龄分析及坏账准备
2006.06.30
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 2,107,523.48 38.24 57,259.52
一至二年 37,620.68 0.68 3,762.07
二至三年 2,031,177.45 36.85 1,938,705.19
三年以上 1,335,667.56 24.23 1,204,157.56
5,511,989.17 100.00 3,203,884.34
账龄 2006.01.01
一年以内 金额 比例% 坏账准备
一至二年 763,012.50 17.96 38,792.17
二至三年 69,331.70 1.63 6,933.17
三年以上 2,045,434.05 48.15 1,946,255.27
1,370,798.48 32.26 1,211,903.73
4,248,576.73 100.00 3,203,884.34
B、坏账准备变动情况
本期减少
2006.01.01 本期增加 2006.06.30
转出 转回
3,203,884.34 - 3,203,884.34
C、截至2006年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D、截至2006年06月30日，欠款金额前五名欠款金额合计2,989,375.61元，占其他应收款总额比例54.23%。
E、截至2006年06月30日，本公司大额欠款均为一年以上欠款，本公司已采用个别认定法对有确凿证据表明不能收回的其他应收款项3,011,870.10元，按全额计提了坏账准备。
（2）母公司
A、账龄分析及坏账准备
2006.06.30
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 13,899,342.06 80.58 35,704.99
一至二年 32,620.68 0.19 3,262.07
二至三年 1,991,446.53 11.55 1,920,239.74
三年以上 1,324,767.56 7.68 1,198,707.56
17,248,176.83 100.00 3,157,914.36
2006.01.01
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 21,025,177.47 85.99 18,176.03
一至二年 62,147.80 0.25 6,214.78
二至三年 2,036,034.05 8.33 1,933,615.99
三年以上 1,327,167.56 5.43 1,199,907.56
24,450,526.88 100.00 3,157,914.36
B、坏账准备变动情况
本期减少
2006.01.01 本期增加 2006.06.30
转出 转回
3,157,914.36 - 3,157,914.36
C、截至2006年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D、截至2006年06月30日，本公司大额欠款均为一年以上欠款，本公司已采用个别认定法对有确凿证据表明不能收回的其他应收款项3,011,870.10元，按全额计提了坏账准备。
5、预付账款
（1）账龄分析及百分比
2006.06.30 2006.01.01
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 4,434,689.14 68.91 3,587,042.76 62.98
一至二年 600.00 0.01 19,385.05 0.36
二至三年 2,000,087.49 31.08 2,000,087.49 36.66
三年以上 - -
6,435,376.63 100.00 5,606,515.30 100.00
（2）截至2006年06月30日，无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）截至2006年06月30日，本公司一年以上预付帐款余额主要系本公司之子公司泉州市金麦啤酒原料有限公司预付的购买土地款。
6、存货
存货分项目列示
项 目 2006.06.30 2006.01.01
原材料 58,152,221.64 43,303,260.80
包装物 23,626,748.62 30,261,264.53
库存商品 9,668,014.99 7,978,957.34
在产品 16,814,086.39 10,771,407.66
低值易耗品 3,963,612.99 4,645,402.58
委托加工物资 14,722,163.80 2,404,078.68
126,946,848.43 99,364,371.59
存货跌价准备 (-) (-)
126,946,848.43 99,364,371.59
说明：截至2006年06月30日止，本公司存货未出现可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提存货跌价准备。
7、待摊费用
项 目 2006.01.01 本期增加 本期摊销 2006.06.30
养路费 89,692.00 44,910.96 44,781.04
保险费 566,757.50 901,349.80 685,214.96 782,892.34
报刊费 90,579.48 9,063.20 49,821.36 49,821.32
电话费 300,000.00 150,000.00 150,000.00
排污费 150,000.00 150,000.00
取暖费 2,101.69 2,101.69
其他 361,600.00 112,700.00 248,900.00
1,199,130.67 1,272,013.00 1,194,748.97 1,276,394.70
8、长期股权投资
（1）合并数
项 目 2006.01.01 本期增加
股票投资 - -
对子公司投资 - -
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 5,252,804.35 30,301.72
对其他企业投资 - -
股权投资差额 331,121.57 -
5,583,925.92 30,301.72
长期投资减值准备 (-) (-)
5,583,925.92 30,301.72
项 目 本期减少 2006.06.30
股票投资 - -
对子公司投资 - -
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 400,000.00 4,883,106.07
对其他企业投资 - -
股权投资差额 22,836.00 308,285.57
422,836.00 5,191,391.64
长期投资减值准备 (-) (-)
422,836.00 5,191,391.64
对联营企业投资
初始投资成本
成立时间
被投资单位名称 或收购时
本年增 本期权益增
间 期初数
（减） （减）
泉州市龙珠酿酒 1998.6 4,000,000.00 - 30,301.72
有限公司
权益变动
占被投资
被投资单位名称 期末投资余额 单位注册
本期分回利
累计权益增（减） 资本比例%
润
泉州市龙珠酿酒 400,000.00 883,106.07 4,883,106.07 40
有限公司
说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益30,301.72元。
B、股权投资差额
本
摊销
期
被投资单位名称 初始金额 2006.01.01
增
期限
加
福建燕京惠泉啤 399,629.57 8年9个 331,121.57 -
酒福鼎有限公司 月
本期减少
未摊 形成
被投资单位名称 因处置 2006.06.30 销期
本期摊销
子公司 限 原因
而转出
福建燕京惠泉啤 22,836.00 308,285.57 6年9 注1
-
酒福鼎有限公司 个月
注1：详见本附注六、8（2）注1。
（2）母公司
项 目 2006.01.01 本期增加
股票投资 - -
对子公司投资 218,460,352.23 932,254.27
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 5,252,804.35 30,301.72
对其他企业投资 - -
股权投资差额 -1,118,878.43 -
222,594,278.15 962,555.99
长期投资减值准备 (-) (-)
222,594,278.15 962,555.99
项 目 本期减少 2006.06.30
股票投资 - -
对子公司投资 2,683,346.39 216,709,260.11
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 400,000.00 4,883,106.07
对其他企业投资 - -
股权投资差额 -77,164.00 -1,041,714.43
3,006,182.39 220,550,651.75
长期投资减值准备 (-) (-)
3,006,182.39 220,550,651.75
A、对子公司投资
初始投资成本
成立时
被投资单位名称 间或收
购时间 期初数 本年增（减） 本期权益增
（减）
泉州市金麦啤酒原 1998.6 17,000,000.00 130,775.88
料有限公司
泉州市兴龙包装用 2001.6 11,062,718.33 -33,950.31
品有限公司
福建燕京惠泉啤酒 2001.9 64,400,370.43 5,956.41
福鼎有限公司
燕京惠泉啤酒（抚 2004.11 128,700,000.00 57,681.01
州）有限公司
惠安县中新再生资 2005.9 1,058,481.17 771,791.28
源回收有限公司
222,221,569.93 932,254.27
权益变动 占被投
资单位
被投资单位名称 期末投资余额
注册资
本期分回利润 累计权益增 本比例%
（减）
泉州市金麦啤酒原 -200.67 16,999,799.33 85.00
料有限公司
泉州市兴龙包装用 2,683,346.39 2,928,835.19 13,991,553.52 85.00
品有限公司
福建燕京惠泉啤酒 - -5,442,352.36 58,958,018.07 81.00
福鼎有限公司
燕京惠泉啤酒（抚 - -3,973,549.77 124,726,450.23 99.00
州）有限公司
惠安县中新再生资 - 974,957.79 2,033,438.96 90.00
源回收有限公司
2,683,346.39 -5,512,309.82 216,709,260.11
B、对联营企业投资
初始投资成本
成立时间
被投资单位名称 或收购时 本年增 本期权益增
间 期初数
（减） （减）
泉州市龙珠酿酒 1998.6 4,000,000.00 - 30,301.72
有限公司
权益变动
占被投资
被投资单位名称 本期分回利 期末投资余额 单位注册
累计权益增（减） 资本比例%
润
泉州市龙珠酿酒 400,000.00 883,106.07 4,883,106.07 40
有限公司
C、股权投资差额
摊销
本
被投资单位名称 初始金额 2006.01.01 期
期限 增加
福建燕京惠泉啤酒 -2,000,000.00 10年 -1,450,000.00 -
福鼎有限公司
福建燕京惠泉啤酒 399,629.57 8年9个月 331,121.57 -
福鼎有限公司
本期减少
形成
未摊销
被投资单位名称 因处置子 2006.06.30
期限
本期摊销 公司而转 原因
出
福建燕京惠泉啤酒 -100,000.00 - -1,350,000.00 6年9 注1
福鼎有限公司 个月
福建燕京惠泉啤酒 22,836.00 - 308,285.57 6年9 注1
福鼎有限公司 个月
-77,164.00 - -1,041,714.43
注1：本公司以商标使用权投资子公司福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司，形成股权投资贷方差额2,000,000.00元，该事项发生在“财政部问题解答（二）”下发前，本公司计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；2004年6月本公司将对福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司追加投资形成的股权投资借方差额399,629.57元，根据“财政部问题解答（四）”抵减初次投资所形成的股权投资差额的余额后，按摊余年限平均摊销。
9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
固定资产类别 2006.01.01 本期增加
房屋及建筑物 571,611,328.48 730,007.17
专用及通用设备 905,373,453.54 4,369,921.66
电子设备 38,514,342.07 4,034,901.20
运输设备 19,278,757.37 465,807.00
其他设备 12,437,626.02 257,197.37
1,547,215,507.48 9,857,834.40
固定资产类别 本期减少 2006.06.30
房屋及建筑物 - 572,341,335.65
专用及通用设备 909,743,375.20
电子设备 - 42,549,243.27
运输设备 19,744,564.37
其他设备 - 12,694,823.39
1,557,073,341.88
说明：
A、本期在建工程转入4,024,622.40元
B、根据本公司之子公司福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司与中国银行股份有限公司福鼎支行签订的2005年鼎人最抵字002号最高额抵押合同，以土地使用权5,754,317.72元作为抵押，获得总额为10,000,000.00元抵押贷款。
（2）累计折旧
固定资产类别 2006.01.01 本期增加
房屋及建筑物 81,512,353.82 7,688,295.91
专用及通用设备 400,617,449.35 33,454,087.96
电子设备 24,979,966.16 3,470,632.62
运输设备 14,140,908.30 566,193.38
其他设备 6,060,530.37 898,235.07
527,311,208.00 46,077,444.94
固定资产类别 本期减少 2006.06.30
房屋及建筑物 - 89,200,649.73
专用及通用设备 434,071,537.31
电子设备 28,450,598.78
运输设备 14,707,101.68
其他设备 - 6,958,765.44
573,388,652.94
（3）固定资产减值准备
本期减少
固定资产类别 2006.01.01 本期增加
转出 转回
房屋及建筑物 18,717,051.55 - - -
专用及通用设备 4,757,152.95 - - -
23,474,204.50 - - -
2006.06.30
固定资产类别
18,717,051.55
房屋及建筑物 4,757,152.95
专用及通用设备 23,474,204.50
10、在建工程
（1）截至2006年6月30日在建工程明细
工程名称
预算数(万元) 资金来源 预计完工时间
企业资源计划管理系统技改项目 3000 募集资金 2006年
福鼎公司10万吨啤酒扩建工程 1300 自筹资金
2006年1月
（2）在建工程增减变动
企业资源计划管理系 抚州公司10万吨啤酒
统技改项目 建设工程
2006.01.01 3,429,802.00
其中：利息资本化
减：在建工程减值准
备
在建工程净值 3,429,802.00
加：本期增加 260,622.00 1,238,373.64
其中：利息资本化 -
减：本期转入固定资 3,690,424.00
产
其中：利息资本化 - -
减：本期其他减少 - -
其中：利息资本化 - -
2006.06.30 1,238,373.64-
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准 - -
备
在建工程净值 1,238,373.64
福鼎公司10万吨啤 北厂食堂 合计
酒扩建工程
2006.01.01 463,418.40 499,302.00 4,392,522.40
其中：利息资本化
减：在建工程减值准
备
在建工程净值 463,418.40 499,302.00 4,392,522.40
加：本期增加 663,980.00 2,162,975.64
其中：利息资本化
减：本期转入固定资 334,198.40 4,024,622.40
产
其中：利息资本化 -
减：本期其他减少 129,220.00 129,220.00
其中：利息资本化 -
2006.06.30 1,163,282.00 2,401,655.64
其中：利息资本化 - -
减：在建工程减值准 - -
备
在建工程净值 1,163,282.00 2,401,655.64
说明：截至2006年06月30日，本公司在建工程未出现可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
（1）截至2006年06月30日无形资产明细
项 目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限
土地使用权 购入 20,242,865.00 50年 41年至49年
（2）无形资产增减变动
土地使用权
2006.01.01 16,989,309.68
减：无形资产减值准备 （-）
无形资产净值 16,989,309.68
本期增加额
本期摊销额 202,362.54
本期转出额
累计摊销额 3,455,917.86
2006.6.30 16,786,947.14
减：无形资产减值准备 （-）
无形资产净值 16,786,947.14
说明：截至2006年06月30日，本公司无形资产未出现可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提无形资产减值准备
12、短期借款
借款类别 2006.06.30 2006.01.01
信用借款 65,000,000.00 70,000,000.00
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
质押借款 3,800,000.00
保证借款 16,000,000.00 46,000,000.00
91,000,000.00 129,800,000.00
说明：根据本公司之子公司福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司与中国银行股份有限公司福鼎支行签订的2005年鼎人最抵字002号最高额抵押合同，以土地使用权5,754,317.72元作为抵押，获得总额为10,000,000.00元抵押贷款。另根据本公司与中国银行股份有限公司福鼎支行签订的2005年鼎人保字2005001号最高额保证合同，本公司为该项贷款提供担保。
13、应付票据
种类 2006.06.30 2006.01.01
银行承兑汇票 11,036,783.62 9,038,819.94
商业承兑汇票 550,000.00
合计 9,038,819.94
11,586,783.62
其中，将到期票据明细如下：
收票单位 出票日 到期日 金额
泉州中德印务有限公司 2006.04.14 2006.07.14 553,291.93
无锡华鹏嘉多宝瓶盖有限公司 2006.05.15 2006.08.15 131,346.20
福州群策纸制品有限公司 2006.04.14 2006.07.14 228,127.20
泉州市兴龙包装制品有限公司 2006.05.15 2006.08.15 379,645.20
福州群策纸制品有限公司 2006.05.15 2006.08.15 539,400.79
泉州中德印务有限公司 2006.05.15 2006.08.15 394,427.26
泉州市兴龙包装制品有限公司 2006.04.14 2006.07.14 708,770.75
2，935,009.33
14、应付账款
2006.06.30 2006.01.01
79,913,541.70 44,981,830.35
说明：
A、截至2006年06月30日，无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
B、截至2006年06月30日，本公司三年以上欠款为363，954.18元，主要为未支付货款的尾款和设备质量问题扣款。
15、预收账款
2006.06.30 2006.01.01
5,564,538.36 4,832,365.23
说明：
A、截至2006年06月30日，无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
B、截至2006年06月30日，本公司一年以上预收帐款为220,921.72元，主要为未结算货款的尾款。
16、应付工资
2006.06.30 2006.01.01
60,000.00 310,000.00-
17、应交税金
税 项 2006.06.30 2006.01.01
增值税 -585,159.21 675,490.34
消费税 10,131,755.02 6,322,658.32
城市维护建设税 707,130.33 515,854.95
印花税 113,519.84 77,361.88
营业税 -1,680.00
房产税 -564,835.33
个人所得税 -50.50 -50.50
土地使用税 -273,872.70 532,000.00
企业所得税 2,720,549.51 2,593,602.66
12,247,356.96 10,716,917.65
18、其他应交款
项 目 计缴标准 2006.06.30 2006.01.01
教育费附加 应纳流转税之4% 465,548.18 371,924.63
19、其他应付款
2006.06.30 2006.01.01
53,790,786.41 37,731,585.55
说明：
A、截至2006年06月30日，无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
B、截至2006年06月30日，期末余额主要为向经销商收取的保证金、定金和其他押金。
C、截至2006年06月30日，期末余额中账龄超过3年的款项为3,759,159.02元，主要为向经销商收取的定金和其他押金。
20、预提费用
项 目 2006.06.30 2006.01.01
运输费 130,000.00- -
水、电、汽费 40,820.00 40,820.00
营销策划费 566,666.67
大修费 5,499,779.97
5,670,599.97 607,486.67
说明：本科目余额主要计提大修费用。
21、股本（元）
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 187,000,000 74.8
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 184,054,000 73.62
境外法人持有股份
其他 2,946,000 1.18
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 187,000,000 74.8
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 63,000,000 25.2
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 63,000,000 25.2
三、股份总数 250,000,000 100 0
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 187,000,000 74.8
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 184,054,000 73.62
境内法人持有股份
境外法人持有股份 2,946,000 1.18
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 187,000,000 74.8
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 63,000,000 25.2
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 63,000,000 25.2
已上市流通股份合计 0 250,000,000 100
三、股份总数
B、截至2006年06月30日，持本公司5%以上股份的股东名称及比例：
股东名称 比例
北京燕京啤酒股份有限公司 52.37%
中国武夷实业股份有限公司 11.58%
22、资本公积
项 目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
股本溢价 478,965,811.81 - - 478,965,811.81
股权投资准备 310,659.62 - - 310,659.62
拨款转入 29,040,000.00 - - 29,040,000.00
其他资本公积 - - - -
508,316,471.43 - - 508,316,471.43
23、盈余公积
项 目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
法定盈余公积 47,350,464.76 - 47,350,464.76
法定公益金 46,109,378.47 - 46,109,378.47
任意盈余公积 - - -
93,459,843.23 - 93,459,843.23
24、未分配利润
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
95,330,571.81 12,494,202.83 15,000,000.00 92,824,774.64
说明：
A、本期增加：本年度实现净利润12,494,202.83元。
B、本期减少:本公司根据2005年度股东大会审议通过利润分配方案,以每股0.06元分配现金股利。
截至2006年6月30日止,现金股利全部兑付。
25、主营业务收入及成本
（1）合并数
A、按业务性质
2006.06.30 2005.06.30
项 目
收入 成本 收入 成本
啤 酒 439,082,416.23 307,076,975.79 372,416,304.18 248,574,792.94
其 他 48,098,456.76 45,768,748.31 55,837,734.25 52,819,184.53
分部间抵销 42,517,737.81 43,501,343.16 50,708,441.42 50,708,441.42
444,663,135.18 309,344,380.94 377,545,597.01 250,685,536.05
B、按地区
2006.06.30 2005.06.30
地 区
收入 成本 收入 成本
福建省内 288,832,483.72 200,935,716.96 261,266,334.69 174,031,589.00
福建省外 155,830,651.46 108,408,663.98 117,928,079.15 78,302,763.88
分部间抵销 1,648,816.83 1,648,816.83
444,663,135.188 309,344,380.94 377,545,597.01 250,685,536.05
说明：本期前五名客户销售合计数为100,943,001.25元，占本公司主营业务收入的22.70%。
（2） 母公司
A、按业务性质
2006.06.30 2005.06.30
项 目
收入 成本 收入 成本
啤 酒 361,885,318.43 259,803,240.68 336,305,258.11 230,981,935.24
B、按地区
2006.06.30 2005.06.30
地 区
收入 成本 收入 成本
福建省内 260,813,842.03 187,242,416.10 218,377,178.96 149,986,306.17
福建省外 101,071,476.40 72,560,824.58 117,928,079.15 80,995,629.07
361,885,318.43 259,803,240.68 336,305,258.11 230,981,935.24
26、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 2006.06.30 2005.06.30
消费税 详见附注四、1、（2） 48,287,764.90 43,769,098.40
城建税 应纳流转税之5-7% 4,433,096.45 4,062,820.25
教育费附加 应纳流转税之4% 3,194,824.69 3,125,197.90
55,915,686.04 50,957,116.55
27、其他业务利润
2006.06.30
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
销售材料、
13,813,415.57 11,746,913.99 2,066,501.58
废料等
2005.06.30
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
销售材料、
7,731,839.16 7,203,080.38 528,758.78
废料等
28、财务费用
项 目 2006.06.30 2005.06.30
利息支出 3,349,223.60 3,719,737.70
减：利息收入 336,238.11 263,136.55
手续费 20,533.32 36,546.68
3,033,518.81 3,493,147.83
29、投资收益
（1）合并数
类 别 2006.06.30 2005.06.30
股票投资收益 - -
债权投资收益 - -
其中：债券收益 - -
委托贷款收益 - -
其他债权投资收益 - -
股权投资收益 30,301.72 84,979.16
其中：权益法核算 30,301.72 84,979.16
成本法核算 - -
股权转让收益 - -
委托理财收益 - -
股权投资差额摊销 -22,836.00 76,792.24
减：短期投资跌价准备
长期投资减值准备
7,465.72 161,771.40
（2）母公司
类 别 2006.06.30 2005.06.30
股票投资收益 - -
债权投资收益 - -
其中：债券收益 - -
委托贷款收益 - -
其他债权投资收益 - -
股权投资收益 962,555.99 1,596,143.96
其中：权益法核算 962,555.99 1,596,143.96
成本法核算
股权转让收益
委托理财收益
股权投资差额摊销 77,164.00 76,792.24
减：短期投资跌价准备
长期投资减值准备
1,039,719.99 1,672,936.20
31、补贴收入
项 目 2006.06.30 2005.06.30
政府补贴 1,735,845.11 -
说明:
A、根据福建省经济贸易委员会闽经贸计财〔2005〕438号关于奖励2005年全省电力需求侧管理工作先进企业决定，对本公司奖励18万元。2006年2月实际收到福建省经济贸易委员奖励款18万元。
B、根据本公司与抚州市金巢开发区钟岭工业园区管委会签订投资兴办企业入园合同,自新公司投产之日起,前三年内所缴纳增值税地方所得额的70%,第四年至第五年所缴纳增值税地方所得额的50%给予奖励,以支持企业发展。截至2006年6月30日止,本公司之子公司燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司实际收到抚州市金巢开发区钟岭工业园区管委会奖励款1,555,845.11元。
32、营业外收入
项 目 2006.06.30 2005.06.30
处置固定资产收益
罚款收入
存货盘盈
其他 25,000.00 147,584.14
25,000.00 147,584.14
33、营业外支出
项 目 2006.06.30 2005.06.30
处置固定资产损失
罚款支出 154,227.93 140,116.26
捐赠 350,000.00 17,000.00
其他
504,227.93 157,116.26
34、收到的其他与经营活动有关的现金7,876,734.77元，其中：
项 目 2006.06.30
保证金 3,432,411.41
补贴收入 1,555,845.11
押金 1,361,544.09
35、支付的其他与经营活动有关的现金31,256,043.97元，其中：
项 目 2006.06.30
广告费用 6,439,527.68
运输费 9,281,530.14
差旅费 3,743,196.97
办公费 2,418,473.52
业务招待费 1,144,007.69
保险费 1,049,481.22
咨询费 530,000.00
策划费 1,360,000.00
水电费 426,809.26
36、收到的其他与投资活动有关的现金336,238.11元，其中：
项 目 2006.06.30
利息收入 336,238.11
七、关联方关系及其交易
1、关联方
（1）存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京燕京啤酒股份有限公司 本公司控股股东
北京燕京啤酒集团公司 本公司控股股东的控股股东的主要股东
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 本公司之控股子公司
泉州市金麦啤酒原料有限公司 本公司之控股子公司
泉州市兴龙包装用品有限公司 本公司之控股子公司
燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司 本公司之控股子公司
惠安县中新再生资源回收有限公司 本公司之控股子公司
B、关联方概况
关联方名称 注册地 性质 法定代表人
北京燕京啤酒股份有限 北京市顺 股份有限 李福成
公司 义区 公司
北京燕京啤酒集团公司 北京市顺 国有
李福成
义区
福建燕京惠泉啤酒福鼎 福建省福 有限责任 赵鹏
有限公司 鼎市 公司
泉州市金麦啤酒原料有 福建省惠 有限责任 黄其聪
限公司 安县 公司
泉州市兴龙包装用品有 福建省惠 有限责任 张万启
限公司 安县 公司
燕京惠泉啤酒(抚州)有 有限责任 赵鹏
江西抚州
限公司 公司
惠安县中新再生资源回 福建省惠 有限责任 肖国锋
收有限公司 安县 公司
关联方名称 主营业务
北京燕京啤酒股份有限 制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原
公司 料、饲料、酵母、塑料箱
北京燕京啤酒集团公司
生产销售啤酒
福建燕京惠泉啤酒福鼎 生产、销售啤酒；酒糟销售
有限公司
泉州市金麦啤酒原料有 麦芽、啤酒原料、食品饮料加工；
限公司 农产品制造、加工
泉州市兴龙包装用品有 生产加工纸箱
限公司
燕京惠泉啤酒(抚州)有
生产、销售啤酒
限公司
惠安县中新再生资源回 废旧物资回收（不含金属回收）
收有限公司
C、关联方注册资本及其变化(单位：万元)
关联方名称 2006.01.01 本期增加
北京燕京啤酒股份有限公司 101,944.60
北京燕京啤酒集团公司 34,100.00 -
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 8,000.00 -
泉州市金麦啤酒原料有限公司 2,000.00 -
泉州市兴龙包装用品有限公司 1,000.00 -
燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司 13,000.00 -
惠安县中新再生资源回收有限公司 50.00 -
关联方名称 本期减少 2006.06.30
北京燕京啤酒股份有限公司 - 101,944.60
北京燕京啤酒集团公司 - 34,100.00
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 - 8,000.00
泉州市金麦啤酒原料有限公司 - 2,000.00
泉州市兴龙包装用品有限公司 - 1,000.00
燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司 - 13,000.00
惠安县中新再生资源回收有限公司 - 50.00
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化(单位：万元)
2006.06.30 2006.01.01
关联方名称
股份（权益） 比例%股份（权益） 比例%
北京燕京啤酒股份有限公司 13,093.10 52.37 13,093.10 52.37
北京燕京啤酒集团公司 - - - -
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 6,480.00 81.00 6,480.00 81.00
泉州市金麦啤酒原料有限公司 1,700.00 85.00 1,700.00 85.00
泉州市兴龙包装用品有限公司 850.00 85.00 850.00 85.00
燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司 12,870.00 99.00 12,870.00 99.00
惠安县中新再生资源回收有限公司 45.00 90.00 45.00 90.00
（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
福建泉州市龙珠酿酒有限公司 本公司之联营企业
2、 关联交易
（1）与存在控制关系关联方的关联交易
购销商品
关联方名称 2006.06.30 2005.06.30 交易内容
北京燕京啤酒集团公司 56,265,963.91 15,624,053.00 购买原材料
（2） 与不存在控制关系关联方的关联交易
关联方名称 2006.06.30 2005.06.30 交易内容
泉州市龙珠酿酒有限公司 130,515.00 130,515.00 租赁
3、 关联交易未结算金额
关联方名称 账户性质 2006.06.30 2006.01.01
北京燕京啤酒集团公司 应付帐款 22,377,863.30 -
福建泉州市龙珠酿酒有限公司 其他应付款 457,730.24 278,665.89
八、或有事项
公司为外部单位及子公司提供担保的情况：
对方单位 担保期限
惠安县自来水公司 2000.11.20-2006.11.20
惠安县自来水公司 2000.11.20-2008.2.19
泉州市金麦啤酒原料有限公司 2005.9.26-2006.9.25
泉州市金麦啤酒原料有限公司 2005.11.17-2006.11.16
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 2005.8.15-2006.8.15
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 2005.8.24-2006.8.22
对方单位 担保余额 担保业务种类
惠安县自来水公司 6,000,000.00 贷款
惠安县自来水公司 4,000,000.00 贷款
泉州市金麦啤酒原料有限公司 2,000,000.00 贷款
泉州市金麦啤酒原料有限公司 4,000,000.00 贷款
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 3,000,000.00 贷款
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 7,000,000.00 贷款
说明：根据担保协议，担保期限在贷款到期日后两年内仍有效。
除上述事项外，截至2006年06月30日止，本公司不存在其他应披露的或有事项。
九、承诺事项
截至2006年06月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、截至2006年8月17日止，本公司已到期的应付票据2,935,009.33元，已全部兑付。
2、公司2006年6月26日，股权分置改革相关股东会议审议通过股权分置改革方案，以10股送2.1股方式派送。公司股权分置改革方案登记日为2006年7月5日，对价股份上市日为2006年7月7日。除上述事项外，截至2006年8月17月止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十一、净资产收益率及每股收益
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2006年度 2005年度 2006年度 2005年度
主营业务利润 8.41% 8.16% 8.33% 8.21%
营业利润 1.97% 1.61% 1.95% 1.61%
净利润 1.32% 1.06% 1.31% 1.07%
扣除非常性损益 1.23% 1.06% 1.22% 1.07%
后净利润
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2006年度 2005年度 2006年度 2005年度
主营业务利润 0.318 0.304 0.318 0.304
营业利润 0.074 0.060 0.074 0.060
净利润 0.050 0.039 0.050 0.039
扣除非常性损益 0.047 0.040 0.047 0.040
后净利润
其中，2006年6月30日非经常性损益项目及其金额如下
项 目 金 额
补贴收入 1,735,845.11
营业外收入 25,000.00
坏账准备冲回
减：营业外支出 504,227.93
影响利润总额 1,256,617.18
减：所得税 414,683.67
影响净利润 841,933.51
十二、会计报表的批准
本会计报表及会计报表附注业经本公司第四届董事会第三次会议于2006年8月17日批准。
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
2006年8月17日
八、备查文件
一、载有董事长签名的中期报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
董事长：李秉骥
二○○六年八月十七日
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事及高级管理人员
关于2006年中期报告的书面确认意见
作为福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事、高级管理人员，我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事及高级管理人员签字：
姓 名 签 名 姓 名 签 名
李秉骥 李秉骥 肖国锋 肖国锋
程汉川 程汉川 罗来康 罗来康
赵 鹏 许炎平 许炎平
刘翔宇 刘翔宇 陈新华 陈新华
张万启 张万启 涂伟忠 涂伟忠
陈 雄 陈 雄 何泽平 何泽平
陈建元 陈建元
赵述泽 赵述泽
陈细辉 陈细辉
二○○六年八月十七日
