福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
2008 年第三季度报告600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 6600573 福建省燕京惠泉啤酒股份
有限公司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人李秉骥、主管会计工作负责人肖国锋及会计机构负责人（会计主管人员）王碧辉声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减
(%)
总资产(元) 1,257,771,350.59 1,187,482,416.75 5.92
所有者权益（或股东权益）(元) 1,040,307,931.78 1,001,842,797.64 3.84
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 4.16 4.01 3.74
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 129,938,590.77 -20.00
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.52 -20.00
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 31,818,957.47 58,465,134.14 55.00
基本每股收益(元) 0.127 0.234 54.97
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.190 -
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）
扣除方式：分项扣除
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 10,983,500.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -165,720.63
所得税影响数 35,504.50
合计 10,853,283.87
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 31,286
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
中国武夷实业股份有限公司 15,870,781 人民币普通股
福建省青山纸业股份有限公司 8,507,835 人民币普通股600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
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北京燕京啤酒股份有限公司 3,399,971 人民币普通股
交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
徐开东 1,083,490 人民币普通股
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基
金
999,930 人民币普通股
陈瑞岗 941,446 人民币普通股
钱秋英 860,000 人民币普通股
李玮 737,000 人民币普通股
叶菲菲 543,200 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 2008 年9 月30 日（元） 2008 年1 月1 日（元）
本报告期末比期
初增减（％）
货币资金 157,338,277.78 72,460,992.82 117.14%
应收票据 11,498,565.00 2,000,000.00 474.93%
应收账款 9,317,865.79 1,721,104.55 441.39%
预付款项 6,980,663.22 31,557,979.89 -77.88%
在建工程 229,500.00 25,202,958.16 -99.09%
短期借款 11,000,000.00 -100.00%
应付票据 1,831,814.41 11,890,012.18 -84.59%
预收款项 21,896,917.79 9,548,220.49 129.33%
应付职工薪酬 1,225,477.74 938,564.64 30.57%
应交税费 15,563,130.05 9,079,436.10 71.41%
其他应付款 86,226,250.09 64,280,078.74 34.14%
项目 2008 年1－9 月份（元） 2007 年1－9 月份（元） 增减幅度（％）
财务费用 5,245.46 2,184,688.78 -99.76%
投资收益 -342,994.00 121,212.33 -382.97%
营业外收入 11,033,760.14 2,031,919.12 443.02%
营业外支出 197,542.50 122,981.34 60.63%
收到其他与投资活动
有关的现金
964,945.50 674,738.16 43.01%
购置固定资产、无形
资产和其他长期资产
支付的现金
14,282,808.52 64,412,104.98 -77.83%
投资活动产生的现金
流量净额
-13,317,863.02 -65,247,666.82 -79.59%
取得借款收到的现金 5,000,000.00 44,000,000.00 -88.64%
偿还债务支付的现金 16,000,000.00 63,162,992.80 -74.67%600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
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说明：
（1）货币资金增加系银行存款增加所致
（2）应收票据增加系销售回款中收到的银行承兑汇票增加所致
（3）应收帐款增加系啤酒销售旺季赊销增加所致
（4）预付款项减少系预付原料款减少所致
（5）在建工程减少系子公司抚州公司技改工程转固所致
（6）短期借款减少系到期偿还借款所致
（7）应付票据减少系本期应付票据结算款减少所致
（8）预收款项增加系期末预收经销商货款增加所致
（9）应付职工薪酬增加系工会经费未结清所致
（10）应交税费减少系期末未交税金增加所致
（11）其他应付款增加系未退还的啤酒保证金、押金增加所致
（12）财务费用减少系利息支出减少所致
（13）投资收益减少系参股公司龙珠公司未实现盈利所致
（14）营业外收入增加系子公司抚州公司获得政府土地返还款1100 万元
（15）营业外支出增加系捐赠支出增加所致
（16）收到其他与投资活动有关现金增加系利息收入增加所致
（17）购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少系购置固定资产减少所致
（18）投资活动产生的现金流量净额减少系固定资产投资减少所致
（19）取得借款收到的现金减少系借款减少所致
（20）偿还债务支付的现金减少系偿还债务支出减少所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺：
（1）对公司股改方案实施后的经营业绩做出承诺，若公司的经营业绩无法达到设定目标，则向流通股
东追送股份一次。详见公司股权分置改革方案。
（2）限售条件：详见公司股权分置改革方案。
（3）将协助和督促公司董事会向股东大会提出股权激励方案，并在履行相关审批程序后实施。
履行情况：
（1）截至2008 年9 月30 日，公司经营业绩未触发追送条件；
（2）燕京啤酒严格履行限售承诺；
（3）股权激励方案正在商讨之中。
2、收购报告书或权益变动报告书中所作承诺：
北京燕京啤酒股份股份有限公司在向惠安县国有资产投资经营有限公司收购本公司股票时，承诺：承
诺将做出一系列的安排，避免与本公司产生同业竞争，与本公司变竞争为合作，保证本公司拥有独立
的产、供、销体系，保证本公司的稳定、健康发展。
履行情况：燕京啤酒严格按照承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
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3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 157,338,277.78 72,460,992.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,498,565.00 2,000,000.00
应收账款 9,317,865.79 1,721,104.55
预付款项 6,980,663.22 31,557,979.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 200,000.00
其他应收款 2,037,773.13 245,330.48
买入返售金融资产
存货 176,500,525.50 138,570,807.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 363,873,670.42 246,556,215.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,209,386.90 5,752,380.90
投资性房地产
固定资产 785,838,012.45 805,581,702.85
在建工程 229,500.00 25,202,958.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 95,291,608.15 97,048,795.79
开发支出
商誉 399,629.57 399,629.57
长期待摊费用
递延所得税资产 6,929,543.10 6,940,733.82
其他非流动资产
非流动资产合计 893,897,680.17 940,926,201.09
资产总计 1,257,771,350.59 1,187,482,416.75600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 11,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,831,814.41 11,890,012.18
应付账款 73,799,597.98 61,562,301.83
预收款项 21,896,917.79 9,548,220.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,225,477.74 938,564.64
应交税费 15,563,130.05 9,079,436.10
应付利息
应付股利
其他应付款 86,226,250.09 64,280,078.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 200,543,188.06 168,298,613.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 200,543,188.06 168,298,613.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 507,075,364.48 507,075,364.48
减：库存股
盈余公积 100,805,170.08 100,805,170.08
一般风险准备
未分配利润 182,427,397.22 143,962,263.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,040,307,931.78 1,001,842,797.64
少数股东权益 16,920,230.75 17,341,005.13
所有者权益合计 1,057,228,162.53 1,019,183,802.77
负债和所有者总计 1,257,771,350.59 1,187,482,416.75
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 126,225,358.12 53,408,377.74
交易性金融资产
应收票据 10,915,000.00 2,000,000.00
应收账款 10,040,992.09 1,593,992.53
预付款项 4,611,662.13 14,513,678.19
应收利息
应收股利 200,000.00
其他应收款 46,048,712.03 127,030,738.11
存货 130,345,222.31 80,834,433.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 328,386,946.68 279,381,220.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 245,642,002.99 210,984,996.99
投资性房地产
固定资产 513,675,842.04 552,992,664.97
在建工程 229,500.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 72,831,487.93 74,221,764.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,929,339.37 6,940,490.09
其他非流动资产
非流动资产合计 839,308,172.33 845,139,916.05
资产总计 1,167,695,119.01 1,124,521,136.34
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 44,788,797.21 38,061,614.55
预收款项 14,677,237.93 8,045,252.16
应付职工薪酬 939,609.41 715,082.38600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
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应交税费 8,392,217.19 7,301,290.55
应付利息
应付股利
其他应付款 60,426,492.85 49,346,520.30
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 129,224,354.59 113,469,759.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 129,224,354.59 113,469,759.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 506,916,669.48 506,916,669.48
减：库存股
盈余公积 100,805,170.08 100,805,170.08
未分配利润 180,748,924.86 153,329,536.84
所有者权益（或股东权益）合计 1,038,470,764.42 1,011,051,376.40
负债和所有者（或股东权益）合计 1,167,695,119.01 1,124,521,136.34
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 358,242,536.72 336,442,391.48 848,861,749.65 834,684,070.62
其中：营业收入 358,242,536.72 336,442,391.48 848,861,749.65 834,684,070.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 322,008,938.26 304,719,396.25 784,371,988.19 778,668,583.35
其中：营业成本 238,796,951.95 233,121,721.52 575,378,385.80 588,425,851.14
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 44,065,643.97 42,774,312.76 103,420,123.23 102,266,927.93
销售费用 24,188,525.02 13,560,480.11 57,578,964.10 46,012,629.56
管理费用 14,860,251.38 14,759,615.25 47,989,269.60 39,778,485.94
财务费用 97,565.94 503,266.61 5,245.46 2,184,688.78
资产减值损失
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-28,729.87 133,916.83 -342,994.00 121,212.33
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
-28,729.87 133,916.83 -342,994.00 121,212.33
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填列）
36,204,868.59 31,856,912.06 64,146,767.46 56,136,699.60
加：营业外收入 4,006,690.00 883,885.76 11,033,760.14 2,031,919.12
减：营业外支出 65,000.00 98,165.27 197,542.50 122,981.34
其中：非流动资产
处置净损失
四、利润总额（亏40,146,558.59 32,642,632.55 74,982,985.10 58,045,637.38600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年
第三季度报告
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损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 7,799,743.40 10,838,191.62 16,659,211.66 19,881,593.15
五、净利润（净亏
损以“－”号填列）
32,346,815.19 21,804,440.93 58,323,773.44 38,164,044.23
归属于母公司所
有者的净利润
31,818,957.47 21,395,288.04 58,465,134.14 37,719,410.00
少数股东损益 527,857.72 409,152.89 -141,360.70 444,634.23
六、每股收益：
（一）基本每股收
益
0.127 0.086 0.234 0.151
（二）稀释每股收
益
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母公司利润表
编制单位: 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 273,350,429.98 264,789,470.75 667,003,467.36 675,730,671.28
减：营业成本 183,826,111.63 187,601,712.38 453,267,292.27 487,047,896.87
营业税金及附加 30,854,595.61 32,028,993.74 75,843,360.37 78,362,312.88
销售费用 18,385,519.36 9,075,729.62 45,554,180.15 35,322,282.17
管理费用 9,759,125.43 7,181,248.72 32,224,358.87 22,492,330.10
财务费用 -408,168.06 -171,797.83 -2,671,629.21 171,988.48
资产减值损失
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-28,729.87 133,916.83 1,240,350.16 121,212.33
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
-28,729.87 133,916.83 1,240,350.16 121,212.33
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
30,904,516.14 29,207,500.95 64,026,255.07 52,455,073.11
加：营业外收入 7,000.00 8,000.00 20,000.00
减：营业外支出 50,000.00 50,000.00 150,018.00 50,125.41
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
30,861,516.14 29,157,500.95 63,884,237.07 52,424,947.70
减：所得税费用 7,720,648.03 9,573,844.64 16,464,849.05 18,067,088.67
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
23,140,868.11 19,583,656.31 47,419,388.02 34,357,859.03
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
13
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,007,607,521.93 991,689,990.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,028,197.60 24,946,723.00
经营活动现金流入小计 1,038,635,719.53 1,016,636,713.39
购买商品、接受劳务支付的现金 586,130,034.92 551,257,583.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 64,487,431.49 57,120,845.75
支付的各项税费 185,074,405.19 188,203,328.10
支付其他与经营活动有关的现金 73,005,257.16 57,626,602.33
经营活动现金流出小计 908,697,128.76 854,208,360.10
经营活动产生的现金流量净额 129,938,590.77 162,428,353.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
1,089,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 964,945.50 674,738.16
投资活动现金流入小计 964,945.50 2,164,438.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,282,808.52 64,412,104.98
投资支付的现金 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
14
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,282,808.52 67,412,104.98
投资活动产生的现金流量净额 -13,317,863.02 -65,247,666.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 44,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 44,000,000.00
偿还债务支付的现金 16,000,000.00 63,162,992.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,638,466.18 18,876,315.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 104,976.61
筹资活动现金流出小计 36,743,442.79 82,039,308.75
筹资活动产生的现金流量净额 -31,743,442.79 -38,039,308.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 84,877,284.96 59,141,377.72
加：期初现金及现金等价物余额 72,460,992.82 59,427,090.61
六、期末现金及现金等价物余额 157,338,277.78 118,568,468.33
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:600573 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司2008 年第三季度报告
15
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 769,622,009.48 793,062,825.76
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,064,794.24 15,545,390.00
经营活动现金流入小计 780,686,803.72 808,608,215.76
购买商品、接受劳务支付的现金 483,255,893.71 439,808,383.66
支付给职工以及为职工支付的现金 42,151,730.87 36,393,632.94
支付的各项税费 145,799,986.53 155,233,306.59
支付其他与经营活动有关的现金 48,847,431.72 38,457,858.31
经营活动现金流出小计 720,055,042.83 669,893,181.50
经营活动产生的现金流量净额 60,631,760.89 138,715,034.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,390,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 84,933,070.62 8,576,077.80
投资活动现金流入小计 84,933,070.62 9,966,077.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,185,341.10 42,691,662.20
投资支付的现金 35,200,000.00 3,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 27,000,000.00
投资活动现金流出小计 42,385,341.10 72,691,662.20
投资活动产生的现金流量净额 42,547,729.52 -62,725,584.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 43,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 43,000,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 53,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,315,177.50 18,216,192.47
支付其他与筹资活动有关的现金 47,332.53
筹资活动现金流出小计 35,362,510.03 71,216,192.47
筹资活动产生的现金流量净额 -30,362,510.03 -28,216,192.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 72,816,980.38 47,773,257.39
加：期初现金及现金等价物余额 53,408,377.74 37,656,175.00
六、期末现金及现金等价物余额 126,225,358.12 85,429,432.39
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
