浙江万好万家实业股份有限公司
600576
2009 年半年度报告浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务报告......................................................................... 11
八、备查文件目录..................................................................... 62浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人孔德永、主管会计工作负责人张学民及会计机构负责人（会计主管人员）方吟声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江万好万家实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：万好万家
公司英文名称：Zhejiang WHWH Industry Co.Ltd
公司英文名称缩写：WHWH
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：万好万家
公司A 股代码：600576
3、 公司注册地址：浙江省杭州市密渡桥路1 号白马大厦12 楼
公司办公地址：浙江省杭州市密渡桥路1 号白马大厦12 楼
邮政编码：310005
公司国际互联网网址：www.cnwhwh.cn
公司电子信箱：whwj600576@126.com
4、 法定代表人：孔德永
5、 公司董事会秘书： 詹纯伟
电话： 0571－85866518
传真： 0571-85866566
E-mail：whwj600576@126.com
联系地址： 浙江省杭州市密渡桥路1 号白马大厦12 楼
6、 公司证券事务代表：万彩芸
电话：0571-85866518
传真：0571-85866566
E-mail：whwj600576@126.com
联系地址：浙江省杭州市密渡桥路1 号白马大厦12 楼
7、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书办公室
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 865,425,808.23 872,440,783.14 -0.80
所有者权益（或股东权益） 504,187,036.74 500,806,899.68 0.67
每股净资产(元) 2.31 2.30 0.43浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
3
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 -13,608,257.94 22,012,735.49 -161.82
利润总额 -18,501,392.36 21,735,407.88 -185.12
净利润 -17,419,862.94 11,495,833.69 -251.53
扣除非经常性损益后的净
利润
-16,034,705.44 10,207,926.14 -257.08
基本每股收益(元) -0.08 0.053 -250.94
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
-0.07 0.047 -248.94
稀释每股收益(元) -0.08 0.053 -250.94
净资产收益率(%) -3.46 2.32 减少5.78 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-41,790,833.69 -36,665,042.62 -13.98
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.19 -0.17 -11.76
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,956,573.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,267,349.94
少数股东权益影响额 167,625.79
所得税影响额 757,993.54
合计 -1,385,157.50
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 32,451 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份
数量
万好万家集团
有限公司
境内非
国有法
人
52.49 114,471,193 0 114,471,193
质
押
90,000,000
中国银行－友
邦华泰积极成
长混合型证券
投资基金
境内非
国有法
人
1.46 3,192,297 -2,028,803
无锡市创业投
资有限责任公
司
境内非
国有法
人
0.83 1,800,000 -200,000
刘树清
境内自
然人
0.79 1,714,826 1,714,826浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
4
陈智明
境内自
然人
0.59 1,284,104 1,284,104
列宝琼
境内自
然人
0.46 998,000 998,000
谈国平
境内自
然人
0.45 985,290 113,000
杭州新胜达投
资有限公司
境内非
国有法
人
0.43 932,489 932,489
肖曰芳
境内自
然人
0.35 773,200 773,200
浙江层林绿化
工程有限公司
境内非
国有法
人
0.34 738,198 -197,602
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
中国银行－友邦华泰积极成
长混合型证券投资基金
3,192,297 人民币普通股
无锡市创业投资有限责任公
司
1,800,000 人民币普通股
刘树清 1,714,826 人民币普通股
陈智明 1,284,104 人民币普通股
列宝琼 998,000 人民币普通股
谈国平 985,290 人民币普通股
杭州新胜达投资有限公司 932,489 人民币普通股
肖曰芳 773,200 人民币普通股
浙江层林绿化工程有限公司 738,198 人民币普通股
程立忠 700,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致
行动的说明
1、前10 名股东中，万好万家集团有限公司为公司控股股东；
2、公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持
股变动信息管理办法》规定的一致行动人；
3、前10 名无限售条件的流通股股东与公司控股股东之间不存在关联关
系；
4、公司未知前10 名无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系
或一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1.
万好万家集团有限
公司
114,471,193 2010 年1 月25 日
自其所持股份获得
上市流通权之日
起，在36 个月内不
上市交易或者转
让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
5
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
鉴于公司第三届董事会任期届满，根据《公司法》及《公司章程》的规定，公司进行了换届选举。2009
年6 月18 日，公司召开2008 年年度股东大会，顺利完成了新一届董事会和监事会的换届工作，公司
第四届董事会由孔德永先生、张学民先生、沈书立先生、薛涛先生、薛祖云先生、徐旭青先生、杨飞
先生组成，其中薛祖云先生、徐旭青先生、杨飞先生为独立董事。第四届监事会由林和国先生、谢国
双先生、朱智勇先生组成。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，全球金融危机对实体经济影响不断加深，经济运行环境异常严峻。在前所未有的挑战和困
难面前，公司抱着客观分析，积极面对的态度，希望通过不懈的努力会走出困境。公司以“创新经营、
精细管理”为主线，一方面努力增加销售渠道，采用多种销售手段，进行价格组合，调整客源结构，
从而提高防御能力，使产品形式多样化和创新化；另一方面不断加强人才的培养和团队的建设，加强
财务管理和成本的计算，保证服务质量，加强规范管理，提高效率，完善绩效考核制度。
但是由于整体市场比较艰难，商务酒店管理上存在一定问题，2009 年1-6 月，公司实现营业收入
66,918,845.23 元，与上年同期相比下降66.66%；营业利润-13,608,257.94 元，与上年同期相比减少
161.82%；净利润-17,516,869.53 元，与上年同期相比减少250.22%。
为改善本公司资产质量和盈利能力，提升公司持续盈利能力和发展潜力，2009 年5 月20 日，公
司发布了重大事项停牌公告，并于2009 年6 月17 日召开第三届董事会第三十三次会议，审议通过了
《关于公司进行重大资产重组的议案》等相关议案。公司以其拥有的除交易性金融资产外的所有上市
公司资产及相关负债与福建天宝矿业集团股份有限公司（以下简称“天宝矿业”）持有的若干公司股
权进行资产置换。本次重大资产重组完成后，公司现有连锁酒店和房地产投资管理业务的全部资产、
负债、人员均被剥离出上市公司；同时，天宝矿业将其持有的优质矿业资产和业务注入上市公司，交
易完成后，公司将成为一家规模较大、具备较强竞争力的矿业上市公司，公司的资产质量和盈利能力
将得到明显提高，中小股东的利益将得到充分保障。目前，公司正在进行本次重大资产重组的审计、
评估和盈利预测等工作。公司本次重大资产重组尚须经公司股东大会审议通过和中国证券监督管理委
员会核准后方可实施，尚存在不确定性，公司特提请广大投资者注意投资风险。公司将根据有关规定
和本次重大资产重组的进展情况，及时履行相关信息披露义务。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
酒店业 51,812,900.73 2,795,564.17 94.60 -19.39 -75.80
增加12.58 个
百分点
房地产业 14,999,761.50 13,326,626.68 11.15 -89.01 -85.63
减少20.88 个
百分点
其他 106,183.00 56,950.00 46.37
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 66,918,845.23 -66.66浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
6
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司已建立起了较为完善的公司治理结构，并致力于不断优化治理结构，确保公司的运作水平得到持
续的提高。报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会等部门发布的
《企业内部控制基本规范》的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步完善公司内部控制体系。按
照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令〔2008〕57 号）的规定
和中国证监会、上交所发布的有关公司治理的规范性文件要求，并结合公司实际情况，修订了《公司
章程》的相关条款，不断为公司规范治理提供有力支撑。切实强化内部规范运作，加强对子公司的控
制与管理，确保公司以及控股子公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间权责分明、各司其职、
运作规范。切实加强投资者关系管理工作，严格信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、及
时。
2009 年6 月18 日，公司召开2008 年年度股东大会，顺利完成了新一届董事会和监事会的换届工
作，在新一届董事会中独立董事3 人，约占董事会成员的二分之一，符合相关法律法规的规定。同时，
公司召开第四届董事会第一次会议，选举产生了公司董事会战略、薪酬、审计3 个专门委员会，独立
董事在各个委员会中均占绝对多数，人员结构合理，决策机制更为科学。
(二) 报告期内现金分红政策的执行情况
按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令〔2008〕57 号）的规
定和中国证监会、上交所发布的有关公司治理的规范性文件要求，并结合公司实际情况，修订了《公
司章程》中有关现金分红的若干规定，修订如下：
第一百五十六条 在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将实施积极的
利润分配政策：
1、公司的利润分配应当重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；
2、公司可以采取现金或股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；
3、公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三
十；
4、对于当年盈利但未提出现金分配预案的，应当在年度报告中披露原因，同时说明未分配利润的
用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见；
5、存在股东违规占用资金情况的，公司应当扣减股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
7
(七) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
方
担保
方与
上市
公司
的关
系
被担
保方
担保
金额
担保
发生
日期
(协
议签
署
日)
担保
起始
日
担保
到期
日
担保
类型
担保
是否
已经
履行
完毕
担保
是否
逾期
担保
逾期
金额
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关联
关系
浙江
万家
房地
产开
发有
限公
司
全资
子公
司
万好
万家
集团
有限
公司
9,106
2009
年2
月
18
日
2009
年2
月
19
日
2011
年2
月
19
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
母公
司（控
股股
东或
大股
东）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
保）
9,106
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
的担保）
9,106
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 9,106
担保总额占公司净资产的比例(%) 18.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
9,106
上述三项担保金额合计（C+D+E） 9,106
该担保项下，万好万家集团有限公司实际借款余额为4000 万元，借款期限为2009 年2 月23 日至2010
年2 月20 日。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
8
(八) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
万好万家集团有限公司承诺自其所
持股份获得上市流通权之日起，在
36 个月内不上市交易或者转让。
严格履行承诺。
重大资产重组时所
作承诺
万好万家集团有限公司承诺上市公
司2008 年、2009 年实现的净利润将
分别比上年度实现的净利润增加
10%，如未能实现该净利润，万好万
家集团有限公司承诺将提供现金予
以补足。
2008 年度上市公司实现净利润1888.07
万元，未能实现利润承诺。2009 年6 月
29 日万好万家集团有限公司已经补足了
差额，履行了承诺。
公司于2006 年12 月实施了重大资产置换。控股股东万好万家集团有限公司（以下简称“集团公司”）
在公司《重大资产置换暨关联交易报告书》中承诺：
根据上海立信长江会计师事务所有限公司出具的信长会师报字（2006）第23026 号《盈利预测审
核报告》，公司2006 年第四季度将实现2,397.35 万元的净利润，2006 年全年将实现450.59 万元
的净利润，2007 年将实现3,437.28 万元的净利润。如公司未能完成上述《盈利预测审核报告》所预
测的利润，集团公司承诺将提供现金予以补足。集团公司同时承诺上市公司2008 年、2009 年实现的
净利润将分别比上年度实现的净利润增加10%，如未能实现该净利润，集团公司承诺将提供现金予以
补足。
经立信会计师事务所有限公司审计，浙江万好万家实业股份有限公司2007 年实现净利润3,601.33
万，达到承诺利润水平。2008 年度依据承诺应达到净利润3,961.46 万元，实际净利润为1,888.07 万
元，按照上述承诺的约定，集团公司应以现金形式补足差额2,073.39 万元。
2009 年6 月29 日，集团公司通过银行转帐向浙江万好万家实业股份有限公司补足了差额人民币
2,080 万元。至此，集团公司应向浙江万好万家实业股份有限公司履行的承诺履行完毕。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(九) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
注册会计师姓名
朱伟
张建新
(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行
政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十二) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
万好万家2009 年度
第一次临时股东大
会决议公告
上海证券报第C9 版
2009 年1 月14
日
http://www.sse.com.cn
万好万家诉讼进展
公告
上海证券报第C9 版
2009 年2 月12
日
http://www.sse.com.cn浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
9
万好万家诉讼进展
公告
上海证券报第C8 版
2009 年2 月24
日
http://www.sse.com.cn
万好万家股权解除
质押及股权质押公
告
上海证券报第16 版
2009 年3 月21
日
http://www.sse.com.cn
万好万家关于获得
银行授信的公告
上海证券报第C8 版
2009 年4 月1
日
http://www.sse.com.cn
万好万家诉讼进展
公告
上海证券报第C11 版
2009 年4 月9
日
http://www.sse.com.cn
万好万家三届三十
次董事会决议公告
暨召开2008 年年度
股东大会的公告
上海证券报第C88 版
2009 年4 月28
日
http://www.sse.com.cn
万好万家三届监事
会2009 年第一次会
议决议公告
上海证券报第C88 版
2009 年4 月28
日
http://www.sse.com.cn
万好万家第一季度
季报
上海证券报第C89 版
2009 年4 月29
日
http://www.sse.com.cn
万好万家重大事项
暨停牌公告
上海证券报第C8 版
2009 年5 月20
日
http://www.sse.com.cn
万好万家三届三十
二次董事会决议公
告
上海证券报第14 版
2009 年5 月23
日
http://www.sse.com.cn
万好万家三届监事
会2009 年第三次会
议决议公告
上海证券报第14 版
2009 年5 月23
日
http://www.sse.com.cn
万好万家关于增加
2008 年年度股东大
会临时提案的公告
上海证券报第14 版
2009 年5 月23
日
http://www.sse.com.cn
万好万家诉讼进展
公告
上海证券报第C14 版
2009 年5 月26
日
http://www.sse.com.cn
万好万家重大事项
进展公告
上海证券报第C17 版
2009 年5 月27
日
http://www.sse.com.cn
万好万家重大事项
进展公告
上海证券报第C17 版
2009 年6 月3
日
http://www.sse.com.cn
万好万家关于选举
职工代表监事的公
告
上海证券报第33 版
2009 年6 月6
日
http://www.sse.com.cn
万好万家重大事项
进展公告
上海证券报第C9 版
2009 年6 月10
日
http://www.sse.com.cn
万好万家第三届董
事会第三十三次会
议决议公告
上海证券报第C9 版
2009 年6 月19
日
http://www.sse.com.cn
万好万家2008 年年
度股东大会决议公
告
上海证券报第C9 版
2009 年6 月19
日
http://www.sse.com.cn
万好万家四届一次
董事会决议公告
上海证券报第C9 版
2009 年6 月19
日
http://www.sse.com.cn
万好万家第四届监
事会第一次会议决
议公告
上海证券报第C9 版
2009 年6 月19
日
http://www.sse.com.cn浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
10
万好万家董事会秘
书、证券事务代表
及联系方式公告
上海证券报第C9 版
2009 年6 月19
日
http://www.sse.com.cn
万好万家股票交易
异常波动的公告
上海证券报第C9 版
2009 年6 月24
日
http://www.sse.com.cn
万好万家股票交易
异常波动的公告
上海证券报第A16 版
2009 年6 月29
日
http://www.sse.com.cn
万好万家关于公司
控股股东万好万家
集团有限公司履行
资产置换承诺进展
情况的公告
上海证券报第C8 版
2009 年6 月30
日
http://www.sse.com.cn浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
11
七、财务报告
公司半年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师朱伟、张建新审计，并出具了标
准无保留意见的审计报告。
(一) 审计报告
审计报告
信会师报字（2009）第11699 号
浙江万好万家实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江万好万家实业股份有限公司（以下简称“万好万家”）财务报表，包括2009
年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年1-6 月份的利润表和合并利润表、2009 年1-6
月份的现金流量表和合并现金流量表、2009 年1-6 月份的所有者权益变动表和合并所有者权益以及财
务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是万好万家管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和
维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）
选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，万好万家财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了万好万
家2009 年6 月30 日的财务状况以及2009 年1-6 月份的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：朱伟、张建新
中国上海
2009 年8 月21 日浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 124,403,117.64 148,489,693.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5,382,248.94 14,181,926.48
预付款项 48,743,582.43 9,370,716.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 20,182,771.97 25,593,496.12
买入返售金融资产
存货 456,347,288.20 453,258,737.01
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 655,059,009.18 650,894,569.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 378,338.82
投资性房地产
固定资产 39,131,979.89 40,125,796.03
在建工程 6,792,921.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 215,181.68 217,049.00
开发支出
商誉 76,998,672.17 77,331,560.78浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
13
长期待摊费用 89,218,442.84 93,040,138.45
递延所得税资产 4,802,522.47 3,660,409.60
其他非流动资产
非流动资产合计 210,366,799.05 221,546,213.99
资产总计 865,425,808.23 872,440,783.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,265,283.65 29,911,181.01
预收款项 27,176,366.08 35,072,510.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,542,457.74 2,372,114.63
应交税费 25,696,738.83 40,400,044.25
应付利息 411,204.84 392,229.84
应付股利
其他应付款 90,297,141.33 64,039,217.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 260,389,192.47 172,187,297.85
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 198,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,000,000.00 198,500,000.00
负债合计 360,389,192.47 370,687,297.85
股东权益：
股本 218,093,090.00 218,093,090.00
资本公积 292,558,659.35 271,758,659.35浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
14
减：库存股
盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02
一般风险准备
未分配利润 -30,378,566.63 -12,958,703.69
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
504,187,036.74 500,806,899.68
少数股东权益 849,579.02 946,585.61
股东权益合计 505,036,615.76 501,753,485.29
负债和股东权益合
计
865,425,808.23 872,440,783.14
公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 60,777,091.67 75,730,311.20
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 46,666.65 103,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 216,243,311.78 181,648,703.76
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 277,067,070.10 257,482,014.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 350,503,647.05 350,503,647.05
投资性房地产
固定资产 19,193,701.99 19,740,005.24
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 369,697,349.04 370,243,652.29
资产总计 646,764,419.14 627,725,667.25
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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应付账款
预收款项
应付职工薪酬 69,545.00 69,545.00
应交税费 28,405.90 25,361.72
应付利息 165,000.00 327,525.00
应付股利
其他应付款 104,335,236.71 4,089,121.00
一年内到期的非流动
负债
100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 204,598,187.61 4,511,552.72
非流动负债：
长期借款 198,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 198,500,000.00
负债合计 204,598,187.61 203,011,552.72
股东权益：
股本 218,093,090.00 218,093,090.00
资本公积 293,571,109.76 272,771,109.76
减：库存股
盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02
未分配利润 -93,411,822.25 -90,063,939.25
外币报表折算差额
股东权益合计 442,166,231.53 424,714,114.53
负债和股东权益合
计
646,764,419.14 627,725,667.25
公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 66,918,845.23 200,701,625.11
其中：营业收入 66,918,845.23 200,701,625.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 82,706,248.11 178,545,845.63
其中：营业成本 16,179,140.85 104,267,144.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,939,145.66 14,635,475.84
销售费用 42,836,907.71 40,316,811.23
管理费用 15,115,946.21 18,495,895.77
财务费用 5,032,017.89 1,479,603.78
资产减值损失 603,089.79 -649,085.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,179,144.94 -143,043.99
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,608,257.94 22,012,735.49
加：营业外收入 1,677,621.49 4,861,455.04
减：营业外支出 6,570,755.91 5,138,782.65
其中：非流动资产处置净损失 559,018.65 715,314.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
-18,501,392.36 21,735,407.88
减：所得税费用 -984,522.83 10,074,918.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,516,869.53 11,660,489.58
归属于母公司所有者的净利润 -17,419,862.94 11,495,833.69
少数股东损益 -97,006.59 164,655.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.08 0.053
（二）稀释每股收益 -0.08 0.053
公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 155,000.00 596,580.00
减：营业成本
营业税金及附加 8,680.00 33,408.48
销售费用
管理费用 2,061,545.06 1,984,271.61
财务费用 1,431,263.28 -96,794.98
资产减值损失 349.66 90.87
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
6,154,716.21
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,346,838.00 4,830,320.23
加：营业外收入 580.00
减：营业外支出 1,625.00 596.58
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-3,347,883.00 4,829,723.65
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,347,883.00 4,829,723.65
公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
83,646,802.92 157,667,828.20
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 4,546.00
收到其他与经营活动
有关的现金
40,726,301.54 34,690,170.04
经营活动现金流入
小计
124,373,104.46 192,362,544.24
购买商品、接受劳务
支付的现金
79,098,270.01 62,542,200.20
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
20
支付给职工以及为职
工支付的现金
13,524,625.74 14,491,276.29
支付的各项税费 16,100,027.62 31,351,955.75
支付其他与经营活动
有关的现金
57,441,014.78 120,642,154.62
经营活动现金流出
小计
166,163,938.15 229,027,586.86
经营活动产生的
现金流量净额
-41,790,833.69 -36,665,042.62
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 2,861,631.13
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
446,693.22 41,720.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
59,407,141.07
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
3,308,324.35 59,448,861.07
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
2,688,360.47 6,504,055.80
投资支付的现金 3,680,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
2,688,360.47 10,184,055.80
投资活动产生的
现金流量净额
619,963.88 49,264,805.27
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 20,800,000.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 130,000,000.00
发行债券收到的现金浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
21
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
120,800,000.00 130,000,000.00
偿还债务支付的现金 98,500,000.00 107,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
5,215,705.82 1,379,747.75
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
103,715,705.82 108,379,747.75
筹资活动产生的
现金流量净额
17,084,294.18 21,620,252.25
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-24,086,575.63 34,220,014.90
加：期初现金及现金
等价物余额
148,489,693.27 61,427,589.67
六、期末现金及现金等价
物余额
124,403,117.64 95,647,604.57
公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
22
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
155,000.00 596,580.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
108,603,881.85 17,254,014.56
经营活动现金流入
小计
108,758,881.85 17,850,594.56
购买商品、接受劳务
支付的现金
-56,333.35
支付给职工以及为职
工支付的现金
715,356.84 656,395.39
支付的各项税费 35,114.08 74,218.26
支付其他与经营活动
有关的现金
43,612,244.65 91,369,714.01
经营活动现金流出
小计
44,306,382.22 92,100,327.66
经营活动产生的
现金流量净额
64,452,499.63 -74,249,733.10
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
59,407,141.07
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
59,407,141.07
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
1,530.00 39,800.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
23
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
1,530.00 39,800.00
投资活动产生的
现金流量净额
-1,530.00 59,367,341.07
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 20,800,000.00
取得借款收到的现金 100,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
20,800,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 98,500,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
1,704,189.16
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
100,204,189.16 70,000,000.00
筹资活动产生的
现金流量净额
-79,404,189.16 30,000,000.00
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-14,953,219.53 15,117,607.97
加：期初现金及现金
等价物余额
75,730,311.20 20,676,633.26
六、期末现金及现金等价
物余额
60,777,091.67 35,794,241.23
公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
24
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东
权益
所有者权益合
计
一、上年年末
余额
218,093,090.00 271,758,659.35 23,913,854.02 -12,958,703.69 946,585.61 501,753,485.29
加：同一控制
下企业合并
产生的追溯
调整
会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
余额
218,093,090.00 271,758,659.35 23,913,854.02 -12,958,703.69 946,585.61 501,753,485.29
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
20,800,000.00 -17,419,862.94 -97,006.59 3,283,130.47
（一）净利润 -17,419,862.94 -97,006.59 -17,516,869.53
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-17,419,862.94 -97,006.59 -17,516,869.53
（三）所有者
投入和减少
资本
20,800,000.00 20,800,000.00
1．所有者投
入资本
20,800,000.00 20,800,000.00
2．股份支付
计入所有者
权益的金额浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
25
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
218,093,090.00 292,558,659.35 23,913,854.02 -30,378,566.63 849,579.02 505,036,615.76
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益
所有者权益
合计
一、上年年末
余额
218,093,090.00 273,863,373.54 23,913,854.02 -31,839,442.14 51,479,422.75 535,510,298.17
加：同一控制
下企业合并
产生的追溯
调整
会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
余额
218,093,090.00 273,863,373.54 23,913,854.02 -31,839,442.14 51,479,422.75 535,510,298.17
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
11,495,833.69 -49,910,764.64 -38,414,930.95
（一）净利润 11,495,833.69 164,655.89 11,660,489.58
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
1．可供出售浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
26
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
11,495,833.69 164,655.89 11,660,489.58
（三）所有者
投入和减少
资本
-50,075,420.53 -50,075,420.53
1．所有者投
入资本
-50,075,420.53 -50,075,420.53
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
218,093,090.00 273,863,373.54 23,913,854.02 -20,343,608.45 1,568,658.11 497,095,367.22
公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
27
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年
年末余额
218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -90,063,939.25 424,714,114.53
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
二、本年
年初余额
218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -90,063,939.25 424,714,114.53
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－”
号填列）
20,800,000.00 -3,347,883.00 17,452,117.00
（一）净
利润
-3,347,883.00 -3,347,883.00
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二）
小计
-3,347,883.00 -3,347,883.00
（三）所
有者投入
和减少资
本
20,800,000.00 20,800,000.00
1．所有者
投入资本
20,800,000.00 20,800,000.00
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
28
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分
配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
期末余额
218,093,090.00 293,571,109.76 23,913,854.02 -93,411,822.25 442,166,231.53
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年
年末余额
218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -93,309,437.48 421,468,616.30
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
二、本年
年初余额
218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -93,309,437.48 421,468,616.30
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－”
号填列）
4,829,723.65 4,829,723.65
（一）净
利润
4,829,723.65 4,829,723.65
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
29
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二）
小计
4,829,723.65 4,829,723.65
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分
配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
期末余额
218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -88,479,713.83 426,298,339.95
公司法定代表人：孔德永 主管会计工作负责人：张学民 会计机构负责人：方吟浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
30
(三) 公司基本情况
浙江万好万家实业股份有限公司（以下简称 “公司”）前身系无锡庆丰股份有限公司，系经江苏省人
民政府苏政复[2000]第 52 号文批复，由无锡庆丰发展有限公司整体变更设立。公司股票于2003 年 1
月在上海证券交易所上市交易，股票代码600576。公司主要从事针纺织品、服装及其他缝纫制品、纱、
线、布的生产、加工、销售，主要产品有：高支针织、色织用纱，弹力包芯纱、竹节纱；高密、特阔、
提花防羽布及装 饰用布、多种纤维及细薄两极的服装面料用布。
2006 年8 月16 日，公司与万好万家集团有限公司（以下简称“万好万家集团”）签署了《资产置换
协议》，公司以全部资产（短期投资除外）和负债，与万好万家集团合法拥有的浙江万家房地产开发
有限公司（以下简称“万家房产”）99%的股权、浙江万好万家连锁酒店有限公司（原浙江新宇之星宾
馆有限公司，以下简称“万好万家酒店”）100%的股权以及杭州白马大厦写字楼第12 层进行资产置换。
上述资产置换已于2006 年12 月25 日完成，公司主营业务由棉纺织生产加工转变为房地产开发、连锁
酒店经营投资等业务。
公司以2006 年6 月30 日股份总额为基数，以资本公积金向全体流通股股东实施定向转增，每10 股流
通股股份定向转增4 股股份，相当于非流通股股东向流通股股东每10 股送2.4594 股股份。上述方案
已于2006 年12 月14 日经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会以苏国资复[2006]178 号文正式批
准，于2006 年12 月21 日经召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过，并于2007 年1 月23
日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施股权登记。业经立信会计师事务所有限公司出具
信会师报字（2007）第23093 号验资报告验证。
2007 年7 月，公司名称变更为浙江万好万家实业股份有限公司。
公司注册资本为218,093,090.00 元，经营范围为：房地产投资、酒店投资管理。
截止2009 年6 月30 日，公司控制的子孙公司、分公司和承包经营酒店包括：
子孙公司或分公司名称 简称
浙江万家房地产开发有限公司 万家房产
浙江台州万家房地产开发有限公司 台州房产
瑞安万好万家酒店有限公司 万好万家-瑞安店
浙江诚意装饰工程有限公司 诚意装饰
浙江万好万家连锁酒店有限公司 万好万家连锁酒店
杭州万好万家商务酒店有限公司 万好万家商务酒店
浙江新宇城市酒店有限公司 万好万家-杭州城市店
台州市椒江万好万家商务酒店有限公司 万好万家-台州椒江店
广州万好万家商务酒店有限公司 万好万家-广州店
义乌市万好万家商务酒店有限公司 万好万家-义乌店
杭州万好万家紫玉商务酒店有限公司 万好万家-杭州紫玉店
浙江新宇之星杭大路宾馆有限公司 万好万家-杭大路店
浙江新宇之星转塘酒店有限公司 万好万家-杭州转塘店
杭州万好万家北站商务酒店有限公司 万好万家-杭州北站店
南京万好万家快捷酒店连锁有限公司 万好万家-南京江宁店
南京万好万家快捷酒店连锁有限公司中山南路店（分公司） 万好万家-南京长乐店
浙江万好万家连锁酒店有限公司桐庐分公司（分公司） 万好万家-桐庐店
浙江万好万家连锁酒店有限公司嘉兴快捷酒店（分公司） 万好万家-嘉兴店
浙江万好万家连锁酒店有限公司无锡分公司（分公司） 万好万家-无锡梁溪店
苏州万好万家快捷酒店有限公司 万好万家-苏州店
浙江万好万家连锁酒店有限公司常州新区快捷酒店（分公司） 万好万家-常州新区店
浙江万好万家连锁酒店有限公司常州鹤园店（分公司） 万好万家-常州鹤园店
宁波高新区万好万家商务酒店有限公司 万好万家-宁波高新区店
上海雅高酒店有限公司（承包经营酒店） 万好万家-闸北店
浙江明招温泉国际大酒店有限公司（承包经营酒店） 万好万家-武义明招店
黄山新宇假日酒店有限公司（承包经营酒店） 万好万家-黄山店
杭州健风大厦（承包经营酒店） 万好万家-健风店
(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
31
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计
量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
现值与公允价值的计量属性
（1）现值
在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量，
负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
（2）公允价值
在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务
清偿的金额计量。
本年公司报表项目中无采用公允价值计量的项目。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非
货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差
额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；
其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
32
公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息
收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
5、金融工具的汇率风险
公司无已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波
动的风险）的金融工具。
6、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
33
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账
款、其他应收款等）单独进行减值测试。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征组合的确定依据
对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值
的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 1% 1%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 8% 8%
3 年以上 30% 30%
计提坏账准备的说明
(1) 以下应收款项不计提坏账准备：
对公司投出的承包经营款项，由于已确认其承包经营损益，故不计
提坏账准备。
对公司投出的拟筹建公司的款项，由于此部分款项实际系投资款，
故不计提坏账准备。
纳入合并报表范围内的公司之间的往来款不计提坏账准备。
(2) 对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显
差别的应收款项（例如、债务单位所处的特定地区、债务人的财务
和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项
如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地
反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务
人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的
可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款
项的坏账准备计提比例。
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货分类为：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、工程施工、库存商品、周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法
其他
存货取得时按实际成本计价。
（1）开发用土地的核算方法：
①土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支出记
入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。
②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发
成本—房屋开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊计入
“开发产品”。
（2）公共配套设施费用的核算方法：浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
34
①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。
②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。
（3）开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品，
并在决算后按实际发生数与预计成本的差额调整开发产品。
（4）开发产品按实际成本入账，发出开发产品成本按实际销售面积占可销售面积比例结转相应的开发
产品成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
采用永续盘存制。中期末及年末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（亏）、毁损的存货
的价值计入当年损益类账项。
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及收益确认方法
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利
润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述
处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
35
投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资
的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资
的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务
和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为
投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 3－40 5% 31.67%~2.38%
机器设备 5－15 5% 19%~6.33%
电子设备 4－10 5% 23.75%~9.5%
运输设备 5 5% 19%
固定资产装修 5 5% 19%
13、在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产
折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原
已计提的折旧额。
14、无形资产的核算方法
1、无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
36
相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数确定；两者均规定年
限的按孰低者确定；两者均未规定年限的按不超过十年的期限。
土地使用权根据其土地出让合同规定剩余年限确定。每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命
及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产
达到预定用途前所发生的其他直接费用。
内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，期末费用化支出金额转入“管理费用”，
达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平
均摊销。
16、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据
其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值
的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发
生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。
17、借款费用资本化的核算方法
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
37
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借
款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
18、收入确认原则
销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
19、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。
20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(五) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 3%
营业税 营业收入 3%、5%、20%
城建税 应缴流转税额 5%、7%浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
38
企业所得税 应纳所得额 25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育附加 应缴流转税额 1%、2%
土地增值税 土地增值额 30%-60%
(六) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围
浙江万好万家
连锁酒店有限
公司
全资子公司 杭州 酒店 1,600 住宿，中式餐供应等
杭州万好万家
商务酒店有限
公司
全资子公司 杭州 酒店 300 住宿、酒店管理等
浙江万家房地
产开发有限公
司
全资子公司 温州 房产 2,000 房地产开发经营
浙江诚意装饰
工程有限公司
控股子公司 杭州 工程设计 500 室内外装饰工程设计
浙江新宇之星
杭大路宾馆有
限公司
控股子公司的
控股子公司
杭州 服务业 50 住宿、餐饮等
浙江万好万家
转塘酒店有限
公司
控股子公司的
控股子公司
杭州 服务业 30 住宿、餐饮等
杭州万好万家
北站商务酒店
有限公司
控股子公司的
控股子公司
杭州 服务业 200 住宿、餐饮等
南京万好万家
快捷酒店连锁
有限公司
控股子公司的
控股子公司
南京 服务业 200 住宿、餐饮等
苏州万好万家
快捷酒店有限
公司
控股子公司的
控股子公司
苏州 服务业 30 住宿、餐饮等
浙江新宇城市
酒店有限公司
控股子公司的
控股子公司
杭州 服务业 200 住宿、中式餐等
台州市椒江万
好万家商务酒
店有限公司
控股子公司的
控股子公司
台州 服务业 100 住宿、餐饮等
宁波市高新区
万好万家商务
酒店有限公司
控股子公司的
控股子公司
宁波 服务业 50 住宿、餐饮等
杭州万好万家
紫玉商务酒店
有限公司
控股子公司的
控股子公司
杭州 服务业 200 住宿、餐饮等
广州万好万家
商务酒店有限
公司
控股子公司的
控股子公司
广州 服务业 300 住宿、餐饮等
义乌市万好万控股子公司的义乌 服务业 100 住宿等浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
39
家商务酒店有
限公司
控股子公司
浙江台州万家
房地产开发有
限公司
控股子公司的
控股子公司
台州 房产 500
房地产开发经营、建筑材料
销售
瑞安万好万家
酒店有限公司
控股子公司的
控股子公司
瑞安 服务业 3,000 酒店管理咨询、客房
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实际投
资额
实质上构成对子公司
的净投资的余额
（资不抵债子公司适
用）
持股比例（%）
表决权比
例
（%）
是否合并报表
浙江万好万家
连锁酒店有限
公司
100 100 是
杭州万好万家
商务酒店有限
公司
100 100 是
浙江万家房地
产开发有限公
司
100 100 是
浙江诚意装饰
工程有限公司
80 80 是
浙江新宇之星
杭大路宾馆有
限公司
100 100 是
浙江万好万家
转塘酒店有限
公司
100 100 是
杭州万好万家
北站商务酒店
有限公司
65 65 是
南京万好万家
快捷酒店连锁
有限公司
100 100 是
苏州万好万家
快捷酒店有限
公司
100 100 是
浙江新宇城市
酒店有限公司
100 100 是
台州市椒江万
好万家商务酒
店有限公司
100 100 是
宁波市高新区
万好万家商务
酒店有限公司
70 70 是
杭州万好万家
紫玉商务酒店
有限公司
100 100 是
广州万好万家 100 100 是浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
40
商务酒店有限
公司
义乌市万好万
家商务酒店有
限公司
100 100 是
浙江台州万家
房地产开发有
限公司
100 100 是
瑞安万好万家
酒店有限公司
100 100 是
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 少数股东权益
少数股东权益中用于冲
减少数股东损益的金额
从归属母公司当期损益中扣减
少数股东承担的超额亏损
浙江诚意装饰工程
有限公司
849,579.02
3、企业合并及合并财务报表的说明
万好万家酒店承包经营酒店，有权决定被承包酒店的财务和经营政策，故本期将承包酒店纳入合并财
务报表的合并范围。
公司名称 业务性质 经营范围 能否控制承包单位 是否合并
万好万家-闸北店 服务业 住宿 是 是
万好万家-武义明招店 服务业 住宿 是 是
万好万家-黄山店 服务业 住宿 是 是
万好万家-健风店 服务业 住宿 是 是
4、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(七) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 351,773.38 279,727.23
银行存款：
人民币 124,051,344.26 129,209,966.04
其他货币资金：
人民币 19,000,000.00
合计 124,403,117.64 148,489,693.27
2、交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
0 0
4.衍生金融资产浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
41
5.其他
合计
公司分别于2003 年4 月15 日、4 月21 日与闽发证券签署了总金额为15,050 万元的《国债托管协议》。
合同共两张，金额分别为10,000 万元（2003 年第一期记账式国债）、5,050 万元（2003 年第一期记
账式国债），期限均为一年，按照协议国债托管于闽发证券上海永嘉路营业部。2003 年4 月16 日，
公司与闽发证券签署了一份《国债抵押借款协议》。协议约定：闽发证券将公司托管的10,000 万元国
债中的3,000 万元通过国债回购的方式转给公司，公司同意用3,000 万元国债作为抵押。同日，闽发
证券按约将3,000 万元资金汇入公司指定账户，其中2,000 万元划入华泰证券有限责任公司无锡解放
西路证券营业部，户名：锡丰国际，该款项于2003 年8 月1 日以“上海锡丰国际贸易有限公司”（以
下简称:上海锡丰）名义购买了19,568 手01004 国债，再次托管在闽发证券，同时以上海锡丰名义与
闽发证券签署了2,000 万元的《国债托管协议》；另1,000 万元划入中国太平洋财产保险股份有限公
司无锡中心支公司。
闽发证券分别于2003 年4 月18 日、2003 年12 月22 日汇入投资回报245 万元、280 万元；2004 年4
月30 日公司收到湘财证券有限责任公司上海营业部汇入款项1,000 万元，该款项系闽发证券委托上海
金石资产管理有限责任公司代还公司款项（由于闽发证券公章已上交，未取得合法委托手续）；2004
年5 月收回中国太平洋财产保险股份有限公司无锡中心支公司1,000 万元。
根据公司二届二十三次董事会决议，原以上海锡丰名义投资国债实质上系公司投资行为，应确认为公
司投资，上年度将应收上海锡丰1,920 万元转入短期投资，另外将与闽发证券有关的应付款项冲抵短
期投资成本，并补提投资减值准备7,485.10 万元。根据2006 年董事会决议，对该项投资再补提减值
准备373.71 万元。截止2009 年6 月30 日，合计计提减值准备12,457.10 万元，占年末投资成本的
100%。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的应收
账款
3,525,508.00 58.09 622,490.64
8—
30
10,306,508.00 70.77 299,345.64 1—8
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
7,000.0 0.12 2,100.00 30 7,000.00 0.05 2,100.00 30
其他不
重大应
收账款
2,536,678.32 41.79 62,346.74
1—
30
4,249,509.89 29.18 79,645.77
1—
30
合计 6,069,186.32 / / 14,563,017.89 / 381,091.41 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
42
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 7,000 0.12 2,100 7,000 0.05 2,100
合计 7,000.0 0.12 2,100.00 7,000.00 0.05 2,100.00
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
谢民强 桑拿部承包人 1,700,000.00 2－3 年、3 年以上 28.01
陈笑慧 客户 586,508.00 2－3 年 9.66
蒋欣 棋牌承包人 520,000.00 2－3 年、3 年以上 8.57
郭强 餐饮承包人 500,000.00 2－3 年、3 年以上 8.24
周国明 棋牌承包人 219,000.00 2－3 年 3.61
合计 / 3,525,508.00 / 58.09
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比
例
(%)
单项
金额
重大
的其
他应
收款
项
6,213,093.44 27.60 1,432,511.88
1—
30
6,172,169.04 22.14 875,332.53
1—
30
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的其
他应
收款
项
1,837,470.85 8.16 551,241.26 30 3,700,406.80 13.27 1,110,122.04 30浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
43
其他
不重
大的
其他
应收
款项
14,464,362.81 64.24 348,401.99
1—
30
18,007,177.29 64.59 300,802.44
1—
30
合计 22,514,927.10 / 2,332,155.13 / 27,879,753.13 / 2,286,257.01 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 1,837,470.85 8.16 551,241.26 3,700,406.80 13.27 1,110,122.04
合计 1,837,470.85 8.16 551,241.26 3,700,406.80 13.27 1,110,122.04
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
物业维修金 往来单位 1,725,664.60 1－2 年 12.35
浙江金航实业有
限公司
承包单位 1,500,000.0 3 年以上 6.90
王献贵 客户 1,107,620.00 3 年以上 6.00
万家消费监督站 往来单位 984,336.84 3 年以上 4.43
瑞安市墙改办 往来单位 895,472.00 3 年以上 3.93
合计 / 6,213,093.44 / 33.61
5、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 48,508,727.40 99.52 9,359,411.10 99.88
一至二年 227,049.86 0.47 7,805.17 0.08
二至三年 7,805.17 0.01 3,500.00 0.04
合计 48,743,582.43 100.00 9,370,716.27 100.00
无账龄超过1 年的重要预付账款。
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
44
6、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额
跌价
准备
账面价值 账面余额
跌价
准备
账面价值
原材料 17,130.27 17,130.27 135,689.52 135,689.52
库存商品 329,744.96 329,744.96 551,608.92 551,608.92
周转材料 1,167,853.72 1,167,853.72 1,018,260.73 1,018,260.73
开发成本 41,321,607.56 41,321,607.56 39,372,332.59 39,372,332.59
开发产品 413,510,951.69 413,510,951.69 411,680,871.25 411,680,871.25
工程施工 499,974.00 499,974.00
合计 456,347,288.20 456,347,288.20 453,258,737.01 453,258,737.01
1、开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末数 期初数
阳光组团 2008.01 2010.10 81,230,000.00 41,321,607.56 39,372,332.59
合 计 41,321,607.56 39,372,332.59
2、开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数
玉海大厦 2004 年12 月 1,485,322.91 1,485,322.91
万家花园 2005 年4 月 16,653,332.72 16,653,332.72
新江南人家 2005 年10 月 12,639,512.38 12,639,512.38
塘下大厦 2005 年9 月 63,694.19 63,694.19
东方商务广场 2006 年12 月 130,692,179.73 16,625,970.73 103,397.05 147,214,753.41
天天家园 2007 年10 月 38,532,096.97 19,265.18 38,512,831.79
万好万家大厦 2007 年12 月 16,903,359.50 84,197.92 16,819,161.58
台州万家华庭 2008 年06 月 194,711,372.85 14,589,030.14 180,122,342.71
合 计 411,680,871.25 16,625,970.73 14,795,890.29 413,510,951.69
3、计入开发成本的借款费用资本化金额
开发成本项目 期末借款费用资本化金额 期初借款费用资本化金额
阳光组团 2,136,486.19 1,294,510.72
合 计 2,136,486.19 1,294,510.72
4、期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值的依据为：存货可变现
净值的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步
加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货
跌价准备。
5、期末不存在存货减值迹象，故不需要计提存货跌价准备。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
45
7、长期股权投资
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始
投资
成本
期初余额 增减变动
期末
余额
其中：
本期
减值
准备
减值
准备
现金
红利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
万好
万家-
无锡
蓉湖
店
378,338.82 -378,338.82
8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 61,581,900.92 2,607,514.04 2,192,222.10 61,997,192.86
其中：房屋及建筑
物
29,795,648.73 29,795,648.73
机器设备 135,845.00 135,845.00
运输工具 6,544,832.81 3,540.00 882,379.82 5,665,992.99
电子及其他
设备
25,105,574.38 2,603,974.04 1,309,842.28 26,399,706.14
二、累计折旧合计 21,456,104.89 2,840,973.41 1,431,865.33 22,865,212.97
其中：房屋及建筑
物
3,147,544.19 745,536.42 3,893,080.61
机器设备 68,014.28 12,905.34 80,919.62
运输工具 5,461,915.86 327,276.45 592,296.18 5,196,896.13
电子及其他
设备
12,778,630.56 1,755,255.20 839,569.15 13,694,316.61
三、固定资产净值
合计
40,125,796.03 39,131,979.89
其中：房屋及建筑
物
26,648,104.54 25,902,568.12
机器设备 67,830.72 54,925.38
运输工具 1,082,916.95 469,096.86
电子及其他
设备
12,326,943.82 12,705,389.53
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额
合计
40,125,796.03 39,131,979.89
其中：房屋及建筑26,648,104.54 25,902,568.12浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
46
物
机器设备 67,830.72 54,925.38
运输工具 1,082,916.95 469,096.86
电子及其他
设备
12,326,943.82 12,705,389.53
9、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 0 6,792,921.31 6,792,921.31
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 其他减少 资金来源 期末数
装修工程 6,792,921.31 814,996.76 7,607,918.07 自筹 0
合计 6,792,921.31 814,996.76 7,607,918.07 / 0
注：其他减少中4,389,227.51 元系转入开发产品，3,218,690.56 元系转入长期待摊费用－装修费。
(2) 在建工程的说明
1、本期无借款费用资本化金额 。
2、期末在建工程未存在减值情况，故未计提在建工程减值准备。
10、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 297,098.50 25,200.00 322,298.50
软 件 297,098.50 25,200.00 322,298.50
二、累计摊销合计 80,049.50 27,067.32 107,116.82
软 件 80,049.50 27,067.32 107,116.82
三、无形资产净值
合计
217,049.00 215,181.68
软 件 217,049.00 215,181.68
四、减值准备合计
五、无形资产净额
合计
217,049.00 215,181.68
软 件 217,049.00 215,181.68
期末无形资产未存在减值情况，故未计提无形资产减值准备。
11、商誉
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
万好万家连锁、商务酒店 40,482,868.54 40,482,868.54
万家房产 36,023,620.89 36,356,509.50
诚意装饰 492,182.74 492,182.74
合计 76,998,672.17 77,331,560.78
2006 年8 月16 日，公司与万好万家集团签署了《资产置换协议》，公司以全部资产（短期投资除外）
和负债，与万好万家集团合法拥有的万家房产99%的股权、万好万家酒店100%的股权以及杭州白马大浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
47
厦写字楼第12 层进行资产置换，上述资产置换已于2006 年12 月25 日完成。按企业会计准则规定，
编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子
公司的财务报表进行调整。其中万好万家酒店相关的股权投资差额直接确认为商誉，其余按2006 年
12 月31 日公允价值对于万家房产、瑞安国大进行分配，股权投资差额大于公允价值部分确认为商誉。
12、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
租入固定资产装修 81,045,594.11 83,967,054.96
预付承包金 4,777,141.63 4,994,284.29
酒店设施 3,395,707.10 4,040,583.58
房租 38,215.62
合计 89,218,442.84 93,040,138.45
13、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
减值准备 934,748.03 964,054.00
预收售房款[注] 932,894.93 1,264,813.16
开办费 1,215,551.26 1,431,542.44
可弥补亏损 1,719,328.25
合计 4,802,522.47 3,660,409.60
注：根据国家税务总局有关文件，房地产企业按预售收入一定比例并入当期应纳税所得额，计缴所得
税，在公司开票确认收入后，又可以转回抵缴所得税，属于可抵减暂时性差异，故形成递延所得税资
产。
14、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
账龄一年以上预收款主要系公司预收房款尚未达到收入确认标准相应保留所致。
16、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,203,511.20 10,128,716.63 10,987,901.53 1,344,326.30
二、职工福利费 1,061,438.97 1,061,438.97
三、社会保险费 95,335.83 1,331,058.81 1,292,495.60 133,899.04
四、住房公积金 699.00 184,326.00 180,827.00 4,198.00
五、其他
六、工会经费和职工教育经费 72,568.60 28,460.00 40,994.20 60,034.40
合计 2,372,114.63 12,734,000.41 13,563,657.30 1,542,457.74
应付职工薪酬期末数比期初数减少829,656.89 元，减少比例为34.98%，变动原因为：期末应付工资
减少。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
48
17、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 954.64 553.23 按销售收入的3%计缴
营业税 614,131.55 765,687.03
按营业收入的3%、5%、
20%计缴
所得税 22,319,601.23 28,332,313.56 按应纳所得额25%计缴
个人所得税 -196,523.97 -188,787.40 按法定税率计缴
城建税 39,149.63 25,986.83
按应缴流转税额的5%、
7%计缴
土地增值税 2,844,296.95 11,272,920.33
按土地增值额的
30-60%计缴
教育费附加 33,810.63 156,932.08
按应缴流转税的3%计
缴
水利建设基金 22,580.70 15,837.95 按法定税率计缴
印花税 16,899.87 5,619.15
其他 1,837.60 12,981.49
合计 25,696,738.83 40,400,044.25 /
应交税费期末数比期初数减少14,703,305.42 元，减少比例为36.39%，变动原因为：本期万家房产缴
纳较多土地增值税。
18、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 账 龄 款项性质
瑞安市旧城办 4,411,070.82 3 年以上 代垫款
杭州长运运输集团有限公司 3,150,000.00 3 年以上 暂借款
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
单位名称 金 额 账 龄 款项性质
瑞立集团 56,340,834.33 注1 注2
吴小莲 8,000,000.00 1 年以内 购房意向金
瑞安市旧城办 4,411,070.82 3 年以上 代垫款
陈林、叶建敏 4,300,000.00 1 年以内 购房意向金
注1：其中9,404,963.60 元系1 年以内，46,935,870.73 元系1—2 年。
注2：应付给瑞立集团的房产利润分成款。
19、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
单位：元 币种：人民币
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日
本币金额
浙商银行 2008 年5 月27 日2010 年4 月20 日 100,000,000
合计 / / 100,000,000.00浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
49
20、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
抵押借款 98,500,000.00
合计 100,000,000.00 198,500,000.00
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
借款单位 借款起始日 借款终止日
本币金额 本币金额
浙商银行杭州西湖支行 2009 年4 月7 日
2018 年12 月15
日
100,000,000.00
浙商银行 2008 年5 月27 日
2010 年4 月20
日
100,000,000.00
浙商银行杭州西湖支行 2008 年9 月19 日
2010 年9 月15
日
98,500,000.00
合计 / / 100,000,000.00 198,500,000.00
21、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行
新股
送股
公积
金转
股
其
他
小计数量
比例
(%)
股份
总数
114,471,193.00 52.49 114,471,193.00 52.49
22、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 270,200,000.67 270,200,000.67
其他资本公积 1,558,658.68 20,800,000.00 22,358,658.68
合计 271,758,659.35 20,800,000.00 292,558,659.35
2006 年本公司与万好万家集团有限公司进行资产置换时，万好万家集团有限公司承诺，上市公司2008
年、2009 年实现的净利润将分别比上年度实现的净利润增长10%，如未能实现该净利润，万好万家集
团有限公司承诺将提供现金予以补足。本期公司收到万好万家集团有限公司缴纳2008 年度业绩承诺款
20,800,000.00 元计入资本公积。
23、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02
合计 23,913,854.02 23,913,854.02浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
50
24、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
-12,958,703.69 /
调整后 年初未分配利润 -12,958,703.69 /
加：本期净利润 -17,419,862.94 /
期末未分配利润 -30,378,566.63 /
25、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 66,918,845.23 200,701,625.11
合计 66,918,845.23 200,701,625.11
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒店业 51,812,900.73 2,795,564.17 64,277,500.65 11,551,236.19
房地产业 14,999,761.50 13,326,626.68 136,424,124.46 92,715,907.87
其他 106,183.00 56,950.00
合计 66,918,845.23 16,179,140.85 200,701,625.11 104,267,144.06
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒店业 51,812,900.73 2,795,564.17 64,277,500.65 11,551,236.19
房地产业 14,999,761.50 13,326,626.68 136,424,124.46 92,715,907.87
其他 106,183.00 56,950.00
合计 66,918,845.23 16,179,140.85 200,701,625.11 104,267,144.06
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内收入 66,918,845.23 16,179,140.85 200,701,625.11 104,267,144.06
国外收入
合计 66,918,845.23 16,179,140.85 200,701,625.11 104,267,144.06
1、公司向前五名客户销售总额为7,271,597.00 元，占公司本期全部营业收入的10.87 %
2、营业收入本期发生额比上期发生额减少133,782,779.88 元，减少比例为66.66%，变动原因为：本
期房产销售收入较上期减少。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
51
26、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 3,601,571.65 10,088,507.96
按营业收入的3%、5%、
20%计缴
城建税 245,055.30 696,546.20
按应缴流转税额的5%、
7%计缴
教育费附加 87,827.60 360,786.49
按应缴流转税税额的
3%计缴
土地增值税 -998,101.54 2,126,242.64
按土地增值额的
30-60%计缴
其他 2,792.65 1,363,392.55
合计 2,939,145.66 14,635,475.84 /
营业税金及附加本期发生额比上期发生额减少11,696,330.18 元，减少比例为79.92%，变动原因为：
本期房产销售收入较上期减少。
27、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
处置长期股权投资产生的投资收益 2,512,033.55 3,817,790.50
其它 -332,888.61 -3,960,834.49
合计 2,179,144.94 -143,043.99
1、2008 年12 月，万好万家商务酒店将持有的富阳新宇假日酒店有限公司（以下简称“万好万家-杭
州富阳店”）51%股权转让给浙江三方集团有限公司，转让价格为400 万元，上述股权变更已于2009
年2 月26 日办妥工商变更登记。
2008 年12 月，万好万家连锁酒店将持有的无锡市万好万家快捷酒店有限公司（以下简称“万好万家-
无锡蓉湖店”）51%股权转让给杭州钱塘江客运旅游有限公司，转让价格250 万元，上述股权变更已于
2009 年3 月1 日办妥工商变更登记。
2、“其他”均系商誉摊销。
3、投资收益本期发生额比上期发生额增加2,322,188.93 元，增加比例为16.23 倍，变动原因为：本
期转让万好万家-杭州富阳店和万好万家-无锡蓉湖店取得股权转让收益。
28、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 603,089.79 -649,085.05
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 603,089.79 -649,085.05浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
52
29、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 3,558.20 4,560,776.05
其中：固定资产处置利得 3,558.20 4,560,776.05
补偿收入 1,618,903.33
赔款和罚款收入 19,170.80
其他 55,159.96 281,508.19
合计 1,677,621.49 4,861,455.04
营业外收入本期发生额比上期发生额减少3,183,833.55 元，减少比例为65.49%，变动原因为：公司
上期收到较多非流动资产处置利得。
30、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 559,018.65 4,811,942.08
其中：固定资产处置损失 559,018.65 715,314.95
对外捐赠 2,000,000.00 1,265.32
水利建设基金 70,324.03 -8,881.59
罚款和赔款支出 3,927,381.20 20,189.44
其他 14,032.03 314,267.40
合计 6,570,755.91 5,138,782.65
31、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
510,276.17 5,393,646.31
递延所得税调整 -1,494,799.00 4,681,271.99
合计 -984,522.83 10,074,918.30
32、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S
为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk
为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股
份下一月份起至报告期年末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0
＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
53
33、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 554,126.37
营业外收入(拆迁补偿) 2,224,855.15
营业外收入(其他) 54,891.83
房租收入 752,484.53
承包费收入 1,740,638.85
收回的其他往来 34,956,917.68
其他 442,387.13
合计 40,726,301.54
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
其中：支付的其他往来 21,844,046.92
房租费 13,930,567.76
能耗费 6,783,067.33
赔偿金 3,907,953.81
营业外支出 2,023,079.19
电讯信息费 1,476,259.64
客房清洗费 1,032,824.23
办公费 671,418.84
业务招待费 509,282.43
运输及维修 458,020.29
手续费 351,463.44
客房用品 305,542.10
佣 金 203,813.18
其 他 3,943,675.62
合计 57,441,014.78
34、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -17,516,869.53 11,660,489.58
加：资产减值准备 603,089.79 -649,085.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
2,840,973.41 3,202,447.02
无形资产摊销 27,067.32 21,577.25
长期待摊费用摊销 9,167,037.14 8,269,086.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
555,460.45 43,595.40
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,093.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,234,680.82 1,072,288.68
投资损失（收益以“－”号填列） -2,179,144.94 143,043.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,142,112.87 4,681,271.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
54
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,088,551.19 22,699,841.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -171,323,021.84 14,376,193.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 135,030,557.75 -102,189,885.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 -41,790,833.69 -36,665,042.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 124,403,117.64 95,647,604.57
减：现金的期初余额 148,489,693.27 61,427,589.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,086,575.63 34,220,014.90
(八) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款项
216,184,483.05 99.97 181,624,490.92 99.99
其他不重大
的其他应收
款项
59,422.96 0.03 594.23 1 24,457.41 0.01 244.57 1
合计 216,243,906.01 / / 181,648,948.33 / 244.57 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
万好万家连锁酒
店
101,363,818.32 0
合并范围内关联
方不计提坏帐准
备
万家房产 83,288,330.50 0
合并范围内关联
方不计提坏帐准
备
万好万家商务酒
店
31,402,334.23 0
合并范围内关联
方不计提坏帐准
备浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
55
诚意装饰 75,000.00 0
合并范围内关联
方不计提坏帐准
备
万好万家-南京江
宁店
55,000.00 0
合并范围内关联
方不计提坏帐准
备
合计 216,184,483.05 0 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
万好万家连锁酒
店
子公司 101,363,818.32 1 年以内及1-2 年 46.87
万家房产 子公司 83,288,330.50 1 年以内及1-2 年 38.52
万好万家商务酒
店
子公司 31,402,334.23 1 年以内及1-2 年 14.52
诚意装饰 子公司 75,000.00 1 年以内 0.03
万好万家-南京江
宁店
子公司 55,000.00 1-2 年 0.03
合计 / 216,184,483.05 / 99.97
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
万好
万家
连锁
酒店
49,159,505.91 49,159,505.91 49,159,505.91 100 100
万好
万家
商务
酒店
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100
万家
房产
352,928,729.42 294,344,141.14 294,344,141.14 100 100
诚意
装饰
4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 80 80浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
56
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 155,000.00 596,580.00
合计 155,000.00 596,580.00
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 155,000.00 596,580.00
合计 155,000.00 596,580.00
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
咨询费收入 155,000.00 596,580.00
合计 155,000.00 596,580.00
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内收入 155,000.00 596,580.00
国外收入
合计 155,000.00 596,580.00
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 6,154,716.21
合计 6,154,716.21
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,347,883.00 4,829,723.65
加：资产减值准备 349.66 90.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
547,833.25 543,930.90
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
57
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,541,664.16
投资损失（收益以“－”号填列） -6,154,716.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -34,538,624.33 -93,646,034.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 100,249,159.89 20,177,271.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 64,452,499.63 -74,249,733.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 60,777,091.67 35,794,241.23
减：现金的期初余额 75,730,311.20 20,676,633.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,953,219.53 15,117,607.97
(九) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资
本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
万好
万家
集团
有限
公司
有限
责任
公司
浙江
省瑞
安市
孔德
永
房地
产投
资和
物业
管理
10,000 52.49 52.49
孔德
永
75594891-6
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
浙江万
好万家
连锁酒
店有限
公司
有限责
任公司
杭州 孔德永 酒店 16,000,000 100 100 74901255-6
杭州万
好万家
商务酒
店有限
公司
有限责
任公司
杭州 孔德永 酒店 3,000,000 100 100 79668669-2浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
58
浙江万
家房地
产开发
有限公
司
有限责
任公司
温州 孔德永 房产 20,000,000 100 100 14560808-4
浙江诚
意装饰
工程有
限公司
有限责
任公司
杭州 陈乃权
工程设
计
5,000,000 80 80 60944113-X
浙江新
宇之星
杭大路
宾馆有
限公司
有限责
任公司
杭州 张学民 服务业 500,000 100 100 72527520-4
浙江万
好万家
转塘酒
店有限
公司
有限责
任公司
杭州 孔德永 服务业 300,000 100 100 76799646-4
杭州万
好万家
北站商
务酒店
有限公
司
有限责
任公司
杭州 孔德永 服务业 2,000,000 65 65 77663679-4
南京万
好万家
快捷酒
店连锁
有限公
司
有限责
任公司
南京 孔德永 服务业 2,000,000 100 100 78713440-7
苏州万
好万家
快捷酒
店有限
公司
有限责
任公司
苏州 孔德永 服务业 300,000 100 100 68162029-8
浙江新
宇城市
酒店有
限公司
有限责
任公司
杭州 张学民 服务业 2,000,000 100 100 70466279-0
台州市
椒江万
好万家
商务酒
店有限
公司
有限责
任公司
台州 孔德永 服务业 1,000,000 100 100 66170926-0
宁波市
高新区
万好万
家商务
有限责
任公司
宁波 张学民 服务业 500,000 70 70 78430874-X浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
59
酒店有
限公司
杭州万
好万家
紫玉商
务酒店
有限公
司
有限责
任公司
杭州 孔德永 服务业 2,000,000 100 100 67675499-6
广州万
好万家
商务酒
店有限
公司
有限责
任公司
广州 孔德永 服务业 3,000,000 100 100 66997932-9
义乌市
万好万
家商务
酒店有
限公司
有限责
任公司
义乌 孔德永 服务业 1,000,000 100 100 67028502-5
浙江台
州万家
房地产
开发有
限公司
有限责
任公司
台州 孔德永 房产 5,000,000 100 100 67723314-8
瑞安万
好万家
酒店有
限公司
有限责
任公司
瑞安 孔德永 服务业 30,000,000 100 100 67843348-3
3、关联交易情况
(1) 其他关联交易
（1）2008 年5 月，万好万家集团有限公司与浙商银行股份有限公司签订浙商银权质字（2008）第00068
号权利质押合同，将其持有的本公司股权共计4,500 万股质押给浙商银行股份有限公司，质押期为2008
年5 月27 日至2010 年4 月20 日。截止2009 年6 月30 日，该项股权质押为公司在浙商银行股份有限
公司的借款期限为2008 年5 月27 日至2010 年4 月20 日的长期借款1 亿元提供质押保证。同时，公
司与浙商银行股份有限公司协定：当公司股价低于4.5 元时，公司应存入适当金额作为补充担保。
（2）2009 年2 月，公司的控股子公司浙江万家房地产开发有限公司与华夏银行股份有限公司温州分
行签订WZ（高抵）20090006 最高额抵押合同，将其所拥有瑞安市安阳阳光路的账面价值为3,528.625
万元（评估价值为9,106 万元）的土地使用权为万好万家集团有限公司借款提供抵押担保。截止报告
日，该项抵押为万好万家集团有限公司在华夏银行股份有限公司温州分行的借款期限为2009 年2 月
23 日至2010 年2 月20 日的短期借款4,000 万元提供抵押保证。
（3）公司2009 年1-6 月份支付给关键管理人员报酬344,000.00 元。
4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 万好万家集团 12.30
其他应付款 张学民 10.20 10.20
(十) 股份支付
无浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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(十一) 或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
因万好万家-南京江宁店与职工存在劳动纠纷，职工向南京市江宁区劳动争议仲裁委员会提请仲裁，要
求公司补偿178,722.00 元，南京市江宁区劳动争议仲裁委员会于2008 年6 月26 日裁定万好万家-南
京江宁店赔偿职工41,890.00 元，职工不服，已向南京市江宁区人民法院提起上诉。截止2009 年6
月30 日，本案正在审理中。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
万家房产按照房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供阶段性信用担保，截止2009 年6 月30 日
累计金额为18,342.70 万元。
(十二) 承诺事项
（一）截止2009 年6 月30 日，万家房产以其所拥有的账面价值5,120.64 万元（评估价值为18,477.094
万元）的瑞安市安阳街道东方商务广场AB 裙房一至四层商业用房为万好万家-瑞安店在浙商银行1 亿
元借款提供抵押，借款期限为2009 年4 月7 日至2018 年12 月15 日。同时，公司为该借款提供担保。
（二）2005 年7 月7 日，万好万家连锁酒店和浙江武义明招物资有限公司签订承包经营合同，合同承
包期限为15 年，承包经营权费为6,000,000.00 元，另每年支付承包金325 万元，2005 年11 月23 日，
双方又签订补充合同，约定前三年承包金为每年275 万元，此后每年承包金为325 万元。
(十三) 资产负债表日后事项
2009 年7 月2 日浙江房地产开发有限公司与瑞安市国土资源局签订编号为3303812009A21018 的《国
有建设用地使用权出让合同》，以6,650.00 万元的价格受让位于瑞安市马屿镇马岩村的宗地编号为“马
屿镇马岩村安置留地地块的9,276.00 平方米”安置留地。其用途为商务金融用地，中低价位、中小套
型普通商品住房用地。出让合同注明将于2009 年8 月26 日将出让宗地交付给受让方。
该国有建设用地使用权出让年期为：商务金融用地40 年；中低价位、中小套型普通商品住房用地70
年，按约定的交付土地之日起算。
2009 年7 月2 日浙江房地产开发有限公司已缴纳土地出让金650.00 万元。
(十四) 其他重要事项
1、2009 年5 月22 日，浙江万家房地产开发有限公司（以下简称万家房产）与瑞安市国土资源局（以
下简称市国土局）签订了编号为3303812009A21012 号国有建设用地使用权出让合同，合同规定将位于
瑞安市马屿镇出让宗地编号为2009XG004 号地块总面积为14,427.85 平方米、出让面积为12,353.37
平方米出让给万家房产开发主体建筑物性质为旅馆、酒店、餐厅、商务办公楼、商店、商场等商业贸
易设施及配套房产（其中街头绿地面积约2,075.48 平方米为万家房产建成后无偿移交给政府。合同补
充条款规定：根据马屿镇人民政府申请要求，经瑞安市人民政府批准同意，受让人在竣工验收后需整
体无偿拨交3000 平方米的写字楼及配套设施给马屿镇人民政府，并在规划设计时安排在4-6 层）。
2、2004 年2 月8 日，万家房产与瑞立集团有限公司（以下简称瑞立集团）签订瑞安中心广场4#（天
天家园）、5#（万好万家大厦）地块项目共同开发建设房地产的《协议书》, 2005 年2 月28 日，万
家房产（以下简称甲方）与瑞立集团有限公司（以下简称乙方）签订浙江台州1-09 地块共同开发建设
房地产项目（以下简称上述项目）的《协议书》。双方约定：
上述项目的总投资额由万家房产出资60%，瑞立集团出资40%；以万家房产名义出面参加地块拍卖、进
行投资开发和经营；项目取得的税后利润按6：4 比例在万家房产与瑞立集团之间进行分配。上述合作
开发项目由万家房产设立账套单独核算，瑞立集团的出资作为“其他应付款”核算，合作开发项目的
资产、负债、现金流量全部纳入合并会计报表范围，损益按合同约定的比例纳入合并会计报表范围。浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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(十五) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,956,573.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,267,349.94
少数股东权益影响额 167,625.79
所得税影响额 757,993.54
合计 -1,385,157.50
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
-3.46 -3.54 -0.08 -0.08
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
-3.18 -3.26 -0.07 -0.07浙江万好万家实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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八、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程；
5、其它备查文件。
董事长：孔德永
浙江万好万家实业股份有限公司
2009 年8 月21 日
