浙江万好万家实业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事沈书立，出差
3、公司半年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人孔德永、主管会计工作负责人张学民及会计机构负责人（会计主管人员）陈云霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江万好万家实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：万好万家
公司英文名称：Zhejiang WHWH Industry Co.Ltd
公司英文名称缩写：WHWH
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：万好万家
公司A股代码：600576
3、公司注册地址：浙江省杭州市密渡桥路1号白马大厦12楼
公司办公地址：浙江省杭州市密渡桥路1号白马大厦12楼
邮政编码：310005
公司国际互联网网址：www.cnwhwh.cn
公司电子信箱：whwj600576@126.com
4、公司法定代表人：孔德永
5、公司董事会秘书：詹纯伟
电话：0571－85866518
传真：0571－85866566
E-mail：whwj600576@126.com
联系地址：浙江省杭州市密渡桥路1号白马大厦12楼
公司证券事务代表：万彩芸
电话：0571－85866518
传真：0571－85866566
E-mail：whwj600576@126.com
联系地址：浙江省杭州市密渡桥路1号白马大厦12楼
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 1,480,519,238.33 1,478,998,317.56 0.10
所有者权益（或股东权益） 449,222,642.90 446,744,805.19 0.55
每股净资产(元) 2.06 2.30 -10.44
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 6,953,173.28 -14,079,787.71 149.38
利润总额 7,111,619.20 -14,810,687.74 148.02
净利润 2,477,837.71 -15,417,647.86 116.07
扣除非经常性损益的净利润 2,677,229.00 -17,397,811.57 115.39
基本每股收益(元) 0.011 -0.08 113.75
稀释每股收益(元) 0.011 -0.08 113.75
净资产收益率(%) 0.55 -3.63 增加116.53个百分点
经营活动产生的现金流量净额 47,505,779.50 33,488,981.12 41.85
每股经营活动产生的现金流量
0.22 0.17 29.41
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -5,293.89
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
88,292.60
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 -313,413.48
费除外
其他非经常性损益项目 31,023.48
合计 -199,391.29
以上数据已剔除所得税和少数股东收益影响。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 新股 股 他 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
19,115,656 9.85 19,115,656 8.76
股
3、其他内资持
股
其中：境内非国
114,977,434 59.24 114,977,434 52.72
有法人持股
境内自然
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
60,000,000 30.91 24,000,000 24,000,000 84,000,000 38.52
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 194,093,090 100 24,000,000 24,000,000 218,093,090 100
股份变动的批准情况
股权分置改革方案为，与控股股东万好万家集团有限公司进行重大资产重组，并以2006年6月30日公司股份总额为基数，公司以资本公积金向全体流通股股东实施定向转增，每10股流通股股份定向转增4股股份（相当于非流通股股东向流通股股东每10股送2.4594股股份）。公司股权分置改革方案已于2006年12月14日经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会以苏国资复【2006】178号文正式批准，已经2006年12月21日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
2007年1月25日，公司实施了股权分置改革，向全体流通股股东定向转增2400万股，转增后公司总股本为218,093,090股。总股本发生变动后2006年末每股收益为0.03元,每股净资产为2.05元,2007年上半年每股收益为0.011元,每股净资产2.06元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 11,829
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
增减
(%) 量
万好万家集团 境内非国有法
52.49 114,471,193 114,471,193
有限公司 人
无锡市创业投
资有限责任公 国有法人 4.59 10,003,320 10,003,320
司
无锡市国联发
展(集团)有限 国有法人 3.71 8,099,854 8,099,854
公司
中国银行－华
境内非国有法
夏大盘精选证 1.44 3,142,381 3,142,381
人
券投资基金
林敏弟 境内自然人 0.39 858,680 858,680
钟林雄 境内自然人 0.35 756,017 756,017
上海泰纺服装 境内非国有法
0.31 670,000 670,000
有限公司 人
江苏宏源纺机
国有法人 0.23 506,241 506,241
股份有限公司
无锡四棉纺织
国有法人 0.23 506,241 506,241
股份有限公司
上海迅诺实业 境内非国有法
0.23 506,241 506,241
有限公司 人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 3,142,381 人民币普通股
林敏弟 858,680 人民币普通股
钟林雄 756,017 人民币普通股
上海泰纺服装有限公司 670,000 人民币普通股
陈福根 505,540 人民币普通股
陈健 500,500 人民币普通股
蔡娟玲 488,400 人民币普通股
丁峰 460,000 人民币普通股
陈兰芳 435,400 人民币普通股
张颖 430,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说
上述股东不存在关联关系或一致行动关系。
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
1 万好万家集团有限公司 114,471,193 2010年1月25日 114,471,193
2 无锡市创业投资有限责任公司 10,003,320 2008年1月25日 10,003,320
无锡市国联发展（集团）有限
3 8,099,854 2008年1月25日 8,099,854
公司
4 无锡四棉纺织有限公司 506,241 2008年1月25日 506,241
5 上海迅诺实业有限公司 506,241 2008年1月25日 506,241
6 江苏宏源纺机股份有限公司 506,241 2008年1月25日 506,241
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
因2006年12月25日公司进行资产重组后业务发生重大变更，原公司董事、监事、高级管理人员不再适宜担任。2007年1月29日，公司召开了2007年度第一次临时股东大会，会议选举孔德永、张学民、沈书立、薛涛为公司第三届董事会董事，选举薛祖云、杨飞、徐旭青为第三届董事会独立董事；选举刘丹与公司职工代表大会选举产生的监事朱智勇、谢国双共同组成公司监事会。2007年1月29日，公司召开了第三届董事会2007年第一次临时董事会会议，选举孔德永为公司董事长，选举张学民为公司总经理，聘任张学民先生暂时兼任公司财务负责人，聘任詹纯伟先生为公司董事会秘书。2007年1月29日，公司召开了监事会会议，选举刘丹为监事会主席。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司正值业务转型的过渡时期，公司主营业务自去年12月25日完成重组及资产置换后已从原庆丰的纺织业务转变为现在的房地产和连锁酒店业务，同时，公司外部行业竞争激烈，内部则正处于管理层新老更替、酒店业务新老整合的过程当中，面对各种矛盾交织的复杂局面，全体员工围绕公司的方针目标，更新观念，迎难而上，公司运作基本正常，运营水平逐步提升。
2007年上半年，因公司主营业务发生重大变化，为适应新的业务发展需要，公司从管理层到组织架构均进行了重大调整。1月进行了董事会、董事长及各专门委员会的选举，并重新聘任了总经理、财务负责人等高级管理人员，公司新的领导班子正式成立。同时，根据公司总经理的提议，对公司内部管理机构也进行了相应调整。
6月1日，根据相关规定，经公司申请，上交所批准撤销我公司股票交易退市风险警示及其他特别处理，公司股票简称更改为“万好万家”。7月，公司顺利完成了更名、迁址、经营范围变更等工作，正式更名为浙江万好万家实业股份有限公司。至此，公司顺利完成了从庆丰股份至万好万家的一系列变更工作。
2007年上半年，公司在连锁酒店领域发展步伐加快。作为快速发展连锁酒店的基础条件之一，公司将新老酒店的整合以及标准化、万好万家品牌建设这两项工作作为了上半年的重点。公司首先着力从标准化、系统化等方面对旗下酒店的经营管理进行了改善和提高。根据公司的发展战略目标和定位，公司将酒店分类为万好万家商务酒店、万好万家快捷酒店，并分别针对快捷酒店和商务酒店制定了统一的标准和规范。基于此标准，报告期内公司对部分老酒店结合二次装修进行了设施改造，新酒店则严格按照该标准进行建设，以此来逐步建立起公司统一的品牌形象系统。其次是重点抓好市场营销工作。报告期内公司开通了新的全国统一订房热线4006016666，成立了万好万家酒店俱乐部，发行了万好万家会员卡，逐步建立起统一的市场营销体系。最后，为加强公司酒店高级管理人才储备，提升各级管理人员的管理水平及职业素养，公司建立了统一的标准培训系统。经过认真筹备，第一届“万好万家总经理培训班”已于2007年6月正式开班，为公司的快速及可持续发展奠定了人才基础。
在提高我公司酒店品质的同时，依照原定发展战略目标，连锁酒店的新店开发工作也在如火如荼的进行中。经过半年的努力，公司酒店从数量和发展区域上都有了新的发展。截至目前，在数量上，已发展为26家，其中商务酒店12家，快捷酒店14家，已开业21家。在辐射范围上，从以往的主要集中在杭州地区逐步扩张到长三角其他城市，进一步巩固了万好万家在长三角区域的领先地位。报告期内各酒店运营情况良好，预计今年下半年连锁酒店的数量和运营质量将进一步改善和提高。
在房地产业务方面，公司控股子公司浙江万家房地产开发有限公司目前在建三个项目进展顺利，台州万家华庭项目主体工程已完工，全面进入装饰阶段，天天家园、万好万家大厦项目将依据进度计划于下半年年内顺利交付，为公司酒店业务的发展提供良好的资金支持。
综上所述，报告期内公司各项业务均取得了良好发展，上半年共实现营业收入9216万元，营业利润695万元，实现净利润519万元（含少数股东损益）。在下半年，公司将继续加快在各项业务领域的发展步伐，进一步促进公司主营业务稳健、快速发展，进一步提高公司经营实力，增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 毛利 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本
分产品 率(%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
分行业
旅游饮食 72,865,18
6,891,946.13 90.54
服务业 8.89
19,291,36
房地产 15,166,371.20 21.38
3.07
分产品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
浙江地区 83,494,263.64
其他地区 8,662,288.32
3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
2006年8月16日，公司与万好万家集团有限公司进行资产置换，资产置换已于2006年12月25日完成，本公司主营业务由棉纺织生产加工转变为房地产开发、连锁酒店经营投资等业务，因主营业务及结构与上年度发生重大变化,故2007年1-6月的营业收入和营业成本等与上年无可比性。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期主营业务盈利能力（毛利率）比上年度相比发生重大变化，主要原因是：公司的主营业务及结构与上年度相比发生了重大变化。自2006年12月25日实施资产置换后，公司主营业务从原庆丰的纺织业务转变为现在的房地产和连锁酒店业务。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期利润构成比上年度相比发生重大变化，主要利润来自连锁酒店行业。其主要原因是：公司的主营业务及结构与上年度相比发生了重大变化。自2006年12月25日实施资产置换后，公司主营业务从原庆丰的纺织业务转变为现在的房地产和连锁酒店业务。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
公司上一报告期预计公司本报告期主营业务收入63,950,000.00元，实际完成92,156,551.96元。预计实现利润总额5,500,000.00元，实际实现7,111,619.20元。预计实现净利润2,150,000.00元，实际实现5,185,000.69元。净利润包含少数股东损益。
2、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为80,000,000.00元，报告期实际完成92,156,551.96元。拟订的经营计划成本及费用为73,000,000.00元，报告期实际完成85,144,892.38元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
2007年3月9日，中国证券监督管理委员会发布了证监公司字【2007】28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，根据该通知的要求公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、“三会”议事规则等内部规章制度，并逐条对照通知附件的要求，对公司治理情况进行了深度自查，现将自查情况和整改计划报告如下公司目前的治理状况符合证监会对上市公司的规范要求。
经过认真的自查，公司发现存在部分问题需要改进，主要包括健全和完善公司管理制度，强化公司内部治理机制；加强董监高人员的培训工作；完善公司股东大会网络投票制度，以及进一步加强与投资者的双向沟通等。公司针对以上问题已经制定了详尽的整改措施与计划，并经上报证监局及上交所审核。
目前公司正按照计划对公司治理进行逐步整改，已完成对《信息披露事务管理制度》及“三会”制度的更新修订。公司将严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断健全、修订和完善公司管理制度，提高公司规范运作水平，严格履行信息披露义务。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期没有利润分配方案实施的情况。
(三)重大诉讼仲裁事项
2003年4月间，庆丰股份分两次购买了市值分别为5047万元(面值5000万元)和10000万元
(面值9961.5万元)的2003年记账式(一期)国债，并先后与闽发证券签署了《国债托管协议》，将上述国债指定托管于闽发证券。2004年4月21日，《国债托管协议》约定的托管期届满，但虽经公司多次催要，闽发证券一直未能按协议约定返还全部托管国债。为此，庆丰股份向法院提起诉讼。
自2004年11月江苏省高级人民法院作出中止诉讼的裁定后，本报告期内没有任何实质性的进展。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
万好万家集团有限公司 控股股东 3,128 906
合计 --
(六)托管情况
公司于2003年4月购买了1.5亿元国债，并先后托管在福建闽发证券有限责任公司上海永嘉路营业部，其中10000万元国债的托管期限为2003年4月16日至2004年4月15日，承诺的托管收益为525万元，实际兑现收益为245万元；其中5000万元国债的托管期限为2003年4月22日至2004年4月21日，承诺的托管收益为404万元人民币，实际兑现收益为200万元；截止本报告期末，上述托管国债均已逾期。公司与闽发证券就此进行过多次协商，经过各方面努力，收回投资2000万元。公司已于2004年度、2005年度、2006年度对上述短期投资共计提取减值准备12457万元,提取的减值准备已达到全部国债未收回部分的100%。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1、常州麦莎商务咨询有限公司将常州市鹤园路22号第6号楼，商业毛坯，5200平方租赁给浙江万好万家连锁酒店有限公司，该资产涉及的金额为第一年178万元，每三年递增5％元。租赁的期限为2007年7月1日至2022年12月31日。
2、浙江江南大厦股份有限公司将嘉兴市中山路97号主楼第七层至十三层、商业服务用地，3348平方租赁给浙江万好万家连锁酒店有限公司，该资产涉及的金额为第一年108万元，第四年起递增3％，第七年起递增5％，元。租赁的期限为2007年5月1日至2019年4月30日。
3、高建荣将苏州市道前街210号，3500平方租赁给浙江万好万家连锁酒店有限公司，该资产涉及的金额为第一年150万元，每三年递增5％元。租赁的期限为2007年11月10日至2019年11月9日。
4、无锡广源投资公司将无锡市梁溪路18号，4717平方租赁给浙江万好万家连锁酒店有限公司，该资产涉及的金额为第一年168万元，每三年递增5％元。租赁的期限为2007年8月23日至2017年8月22日。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保类 是否履 是否为关联方担
担保金额 担保期
象名称 议签署日） 型 行完毕 保（是或否）
2006年12
大丰庆 2006年12月 10,000,000.00 连带责 月21日～
否
丰 21日 任担保 2007年11
月27日
2006年12
大丰庆 2006年12月 10,000,000.00 连带责 月21日～
否
丰 21日 任担保 2007年11
月28日
无锡天 2002年11
元实业 2002年11月 10,800,000.00 连带责 月25日～
否 否
有限公 25日 任担保 2003年10
司 月20日
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A） 30,800,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 15,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 15,000,000.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 45,800,000.00
担保总额占公司净资产的比例 10.2
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
1、2006年12月21日，本公司为大丰庆丰提供担保，担保金额为10,000,000.00元,担保期限为2006年12月21日至2007年11月27日。
2、2006年12月21日，本公司为大丰庆丰提供担保，担保金额为10,000,000.00元,担保期限为2006年12月21日至2007年11月28日。
3、2002年11月25日，本公司为无锡天元实业有限公司提供担保，担保金额为10,800,000.00元,担保期限为2002年11月25日至2003年10月20日。已逾期，逾期金额为10,800,000.00元。为无锡天元实业有限公司1080万元银行借款提供的担保,由于无锡天元实业有限公司到期末未偿还借款，债权人已由中国银行变更为中国信达资产管理公司南京办事处。截止2007年6月底，公司的连带担保责任未消除。公司为大丰庆丰担保的2000万元是在资产置换前担保的。上述对外担保事项于资产置换日未消除，置出资产接收方－国丰纺织承诺：如上述事项对公司造成财务影响，相应的损失由其承担。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为沈建林、朱伟。
报告期内，经1月29日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过，公司聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的
报刊名 刊载日
事项 刊载的互联网网站及检索路径
称及版 期
面
上海证 2007
庆丰股份质押解除 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
券报第 年1月
公告 05/600576_20070105_1.pdf
D9版 5日
上海证 2007
庆丰股份冻结解除 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
券报第 年1月
公告 05/600576_20070105_2.pdf
D9版 5日
庆丰股份关于控股 上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
股东完成股份转让 券报第 年1月
05/600576_20070105_3.pdf
过户手续的公告 D9版 5日
庆丰股份关于重大 上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
资产置换实施进展 券报第 年1月
05/600576_20070105_4.pdf
情况的公告 D9版 5日
庆丰股份三届八次
董事会决议暨召开 上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
2007年度第一次临 券报第 年1月
13/600576_20070113_1.pdf
时股东大会通知的 19版 13日
公告
上海证 2007
庆丰股份三届五次 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
券报第 年1月
监事会决议公告 13/600576_20070113_2.pdf
19版 13日
庆丰股份关于董 上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
事、监事辞职的公 券报第 年1月
13/600576_20070113_3.pdf
告 19版 13日
庆丰股份关于重大 上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
资产置换实施进展 券报第 年1月
13/600576_20070113_4.pdf
情况的公告 19版 13日
上海证 2007
庆丰股份关于子公 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
券报第 年1月
司名称变更的公告 13/600576_20070113_5.pdf
19版 13日
庆丰股份关于土地
上海证 2007
增值税清算管理办 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
券报第 年1月
法对公司影响的公 19/600576_20070119_1.pdf
D43版 19日
告
庆丰股份股权分置 上海证 2007 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
改革方案实施公告 券报第 年1月 22/600576_20070122_1.pdf
A35版 22日
上海证 2007
庆丰股份业绩预盈 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
券报第 年1月
公告 22/600576_20070122_2.pdf
A35版 22日
庆丰股份2007年 上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
第一次临时股东大 券报第 年1月
30/600576_20070130_1.pdf
会决议公告 D11版 30日
庆丰股份第三届董
上海证 2007
事会2007年度第 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
券报第 年1月
一次临时董事会会 30/600576_20070130_3.pdf
D11版 30日
议决议公告
庆丰股份2007年 上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
度第一次临时监事 券报第 年1月
30/600576_20070130_2.pdf
会会议决议公告 D11版 30日
庆丰股份董事会秘
上海证 2007
书、证券事务代表 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-01-
券报第 年1月
及联系方式变更公 30/600576_20070130_4.pdf
D11版 30日
告
庆丰股份第三届董
上海证 2007
事会2007年度第 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-02-
券报第 年2月
二次临时会议决议 06/600576_20070206_1.pdf
D9版 6日
公告
庆丰股份第三届董
上海证 2007
事会2007年度第 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-04-
券报第 年4月
三次临时会议决议 17/600576_20070417_1.pdf
D16版 17日
公告
庆丰股份三届是一
次董事会临时会议 上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-04-
决议暨召开2006 券报第 年4月
30/600576_20070430_1.pdf
年年度股东大会通 A40版 30日
知的公告
庆丰股份第三届监 上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-04-
事会2007年度第 券报第 年4月
30/600576_20070430_2.pdf
二次决议公告 A40版 30日
上海证 2007
庆丰股份2006年 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-05-
券报第 年5月
年度股东大会 22/600576_20070522_1.pdf
D9版 22日
上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-05-
风险提示公告 券报第 年5月
28/600576_20070528_1.pdf
A14版 28日
关于撤销股票交易
上海证 2007
退市风险警示及其 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-05-
券报第 年5月
他特别处理并变更 31/600576_20070531_1.pdf
D14版 31日
股票简称的公告
上海证 2007
关于公司更名的公 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-07-
券报第 年7月
告 07/600576_20070707_1.pdf
22版 7日
有关诉讼进展公告 上海证 2007 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-07-
券报第 年7月 17/600576_20070717_1.pdf
D19版 17日
上海证 2007
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-07-
股权质押公告 券报第 年7月
28/600576_20070728_1.pdf
24版 28日
七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师沈建林、朱伟审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
浙江万好万家实业股份有限公司：
我们审计了后附的浙江万好万家实业股份有限公司（以下简称“万好万家公司”）财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2007年1-6月的利润表和合并利润表、2007年1-6月的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是万好万家公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，万好万家公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了万好万家公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果、股东权益变动和现金流量。
立信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：沈建林、朱伟
上海市黄浦区南京东路61号4楼1、2、3室
(二)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 58,807,478.52 51,802,572.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0 0
应收票据
应收账款 10,993,380.63 10,545,327.87
预付款项 10,875,528.90 4,082,458.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 86,762,147.63 162,270,098.61
买入返售金融资产
存货 701,184,259.99 658,375,795.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 868,622,795.67 887,076,253.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 301,274,894.21 301,274,894.21
投资性房地产
固定资产 133,689,992.09 139,264,995.27
在建工程 144,319.68 72,309.00
工程物资 31,313.23 0
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,940,199.93 4,994,133.84
开发支出
商誉 83,339,350.66 83,339,350.66
长期待摊费用 47,863,666.41 32,710,072.10
递延所得税资产 40,612,706.45 30,266,309.26
其他非流动资产
非流动资产合计 611,896,442.66 591,922,064.34
资产总计 1,480,519,238.33 1,478,998,317.56
流动负债：
短期借款 45,000,000.00 8,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 0 1,834,000.00
应付账款 33,790,762.68 50,557,950.78
预收款项 729,037,512.09 526,831,014.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,904,797.88 3,071,863.38
应交税费 -35,082,900.28 -12,046,001.21
应付利息 418,832.76 1,040,235.46
应付股利
其他应付款 69,531,948.09 208,061,573.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 35,000,000.00 90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 879,600,953.22 877,350,635.61
非流动负债：
长期借款 101,610,000.00 107,120,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 60,000.00 60,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 101,670,000.00 107,180,000.00
负债合计 981,270,953.22 984,530,635.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 218,093,090.00 194,093,090.00
资本公积 272,771,109.76 296,771,109.76
减：库存股
盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02
一般风险准备
未分配利润 -65,555,410.88 -68,033,248.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 449,222,642.90 446,744,805.19
少数股东权益 50,025,642.21 47,722,876.76
所有者权益合计 499,248,285.11 494,467,681.95
负债和所有者权益总计 1,480,519,238.33 1,478,998,317.56
公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 3,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 2,567,434.26
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,000.00 2,567,434.26
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 388,303,066.76 388,303,066.76
投资性房地产
固定资产 21,335,779.14 21,349,540.20
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉 37,696,731.69 37,696,731.69
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 447,335,577.59 447,349,338.65
资产总计 447,338,577.59 449,916,772.91
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 2,130.00
应交税费 5,835.00 2,567,434.26
应付利息
应付股利
其他应付款 1,011,592.53
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,019,557.53 2,567,434.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,019,557.53 2,567,434.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 218,093,090.00 194,093,090.00
资本公积 272,771,109.76 296,771,109.76
减：库存股
盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02
未分配利润 -68,459,033.72 -67,428,715.13
所有者权益（或股东权益）合计 446,319,020.06 447,349,338.65
负债和所有者权益（或股东权
447,338,577.59 449,916,772.91
益）总计
公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 92,156,551.96 491,618,800.23
其中：营业收入 92,156,551.96 491,618,800.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 85,283,734.37 504,762,429.26
其中：营业成本 22,058,317.33 450,320,997.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,935,374.65 2,563,949.55
销售费用 41,530,557.29 7,807,414.22
管理费用 14,208,765.90 22,940,462.28
财务费用 2,411,876.85 15,974,179.13
资产减值损失 138,842.35 5,155,426.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0
投资收益（损失以“－”号填列） 80,355.69 -936,158.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,953,173.28 -14,079,787.71
加：营业外收入 324,673.31 2,274,579.36
减：营业外支出 166,227.39 3,005,479.39
其中：非流动资产处置损失 15,708.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,111,619.20 -14,810,687.74
减：所得税费用 1,926,618.51 1,172,214.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,185,000.69 -15,982,902.27
归属于母公司所有者的净利润 2,477,837.71 -15,417,647.86
少数股东损益 2,707,162.98 -565,254.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.011 -0.08
（二）稀释每股收益 0.011 -0.08
公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 0 494,058,573.20
减：营业成本 465,159,087.86
营业税金及附加 1,647,827.81
销售费用 6,473,586.20
管理费用 1,030,288.59 15,663,511.33
财务费用 30.00 12,759,546.35
资产减值损失 4,192,745.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 0 -3,165,017.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,030,318.59 -15,002,748.92
加：营业外收入 1,513,169.21
减：营业外支出 1,928,068.15
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,030,318.59 -15,417,647.86
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,030,318.59 -15,417,647.86
公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 290,404,203.83 576,930,489.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,196,466.48
收到其他与经营活动有关的现金 4,689,623.69 1,879,467.49
经营活动现金流入小计 295,093,827.52 582,006,423.38
购买商品、接受劳务支付的现金 79,994,062.00 469,072,780.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,491,314.01 42,988,040.85
支付的各项税费 39,084,762.93 21,121,611.72
支付其他与经营活动有关的现金 116,017,909.08 15,335,009.28
经营活动现金流出小计 247,588,048.02 548,517,442.26
经营活动产生的现金流量净额 47,505,779.50 33,488,981.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
334,361.53 322,125.89
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
12,000,000.00
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,334,361.53 322,125.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
21,176,157.02 8,267,660.25
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,176,157.02 8,267,660.25
投资活动产生的现金流量净额 -8,841,795.49 -7,945,534.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 278,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 37,000,000.00
筹资活动现金流入小计 37,000,000.00 278,000,000.00
偿还债务支付的现金 60,127,968.00 296,739,300.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,531,109.76 16,726,520.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 68,659,077.76 313,465,821.73
筹资活动产生的现金流量净额 -31,659,077.76 -35,465,821.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,004,906.25 -9,922,374.97
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,185,000.69 -15,982,902.27
少数股东权益
加：资产减值准备 138,842.35 5,155,426.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,405,995.57 29,752,791.20
物资产折旧
无形资产摊销 87,993.91
长期待摊费用摊销 5,971,148.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
15,058.75 -740,306.19
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,652,741.76 15,901,630.98
投资损失（收益以“－”号填列） -80,355.69 936,158.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-10,346,397.19
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -39,289,324.16 17,607,221.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
157,103,766.73 -16,340,874.99
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-83,338,691.78 -2,800,164.64
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,505,779.50 33,488,981.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 58,807,478.52 101,101,081.96
减：现金的期初余额 51,802,572.27 111,023,456.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,004,906.25 -9,922,374.97
公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 556,680,853.21
收到的税费返还 63,608.08
收到其他与经营活动有关的现金 1,739,521.36
经营活动现金流入小计 558,483,982.65
购买商品、接受劳务支付的现金 501,171,042.71
支付给职工以及为职工支付的现金 23,520,900.54
支付的各项税费 9,613,728.13
支付其他与经营活动有关的现金 11,859,014.43
经营活动现金流出小计 546,164,685.81
经营活动产生的现金流量净额 0 12,319,296.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
107,401.98
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 107,401.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资
4,299,399.58
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,299,399.58
投资活动产生的现金流量净额 -4,191,997.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 238,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 238,500,000.00
偿还债务支付的现金 241,739,300.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,174,141.52
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 255,913,442.27
筹资活动产生的现金流量净额 -17,413,442.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,286,143.03
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -1,030,318.59 -15,417,647.86
加：资产减值准备 4,192,745.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
541,017.09 20,150,164.06
生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-108,401.98
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,402,053.10
投资损失（收益以“－”号填列） 3,165,017.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 17,565,480.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”
2,564,434.26 -16,033,137.60
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-2,075,132.76 -14,596,976.22
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 0 12,319,296.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 72,656,649.64
减：现金的期初余额 81,942,792.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,286,143.03
公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 194,093,090 296,771,109.76 23,913,854.02 -68,574,165.04 47,458,073.77 493,661,962.51
余额
加：会
计政策 540,916.45 264,802.99 805,719.44
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -68,033,248.59 47,722,876.76 494,467,681.95
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
24,000,000.00 -24,000,000.00 2,477,837.71 2,302,765.45 4,780,603.16
少以
“－”
号填
列）
（一）
2,477,837.71 2,707,162.98 5,185,000.69
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 2,477,837.71 2,707,162.98 5,185,000.69
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -66,429.53 -66,429.53
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
-66,429.53 -66,429.53
他
（四）
利润分 -337,968.00 -337,968.00
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -337,968.00 -337,968.00
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
24,000,000.00 -24,000,000.00
权益内
部结转
1．资
24,000,000.00 -24,000,000.00
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -65,555,410.88 50,025,642.21 499,248,285.11
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 194,093,090 296,771,109.76 23,913,854.02 -79,326,402.18 16,717,820.88 452,169,472.48
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 194,093,090 296,771,109.76 23,913,854.02 -79,326,402.18 16,717,820.88 452,169,472.48
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
-24,000,000.00 -15,417,647.86 -565,254.43 -39,982,902.29
少以
“－”
号填
列）
（一）
-15,417,647.86 -565,254.43 -15,982,902.29
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 -15,417,647.86 -565,254.43 -15,982,902.29
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
-24,000,000.00 -24,000,000.00
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 -24,000,000.00 -24,000,000.00
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 194,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -94,744,050.04 16,152,566.45 412,186,570.19
余额
公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:浙江万好万家实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -68,174,182.70 446,603,871.08
余额
加：会计政策
745,467.57 745,467.57
变更
前期差错更正
二、本年年初
194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -67,428,715.13 447,349,338.65
余额
三、本年增减
变动金额（减
24,000,000.00 -24,000,000.00 -1,030,318.59 -1,030,318.59
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -1,030,318.59 -1,030,318.59
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
-1,030,318.59 -1,030,318.59
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
24,000,000.00 -24,000,000.00
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或 24,000,000.00 -24,000,000.00
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
218,093,090.00 272,771,109.76 23,913,854.02 -68,459,033.72 446,319,020.06
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -74,631,318.72 440,146,735.06
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -74,631,318.72 440,146,735.06
余额
三、本年增减
变动金额（减
-15,417,647.86 -15,417,647.86
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -15,417,647.86 -15,417,647.86
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
-15,417,647.86 -15,417,647.86
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
194,093,090.00 296,771,109.76 23,913,854.02 -90,048,966.58 424,729,087.20
余额
公司法定代表人:孔德永 主管会计工作负责人:张学民 会计机构负责人:陈云霞
公司概况
公司前身系无锡庆丰股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），系经江苏省人民政府苏政复[2000]第52号文批复，由无锡庆丰发展有限公司整体变更设立。公司股票于2003年1月在上海证券交易所上市交易，股票代码600576。本公司主要从事针纺织品、服装及其他缝纫制品、纱、线、布的生产、加工、销售，主要产品有：高支针织、色织用纱，弹力包芯纱、竹节纱；高密、特阔、提花防羽布及装饰用布、多种纤维及细薄两极的服装面料用布。
2006年8月16日公司与万好万家集团有限公司（以下简称“万好万家集团”）签署了《资产置换协议》，公司以全部资产（短期投资除外）和负债，与万好万家集团合法拥有的浙江万家房地产开发有限公司（以下简称“万家房产”）99%的股权、浙江万好万家连锁酒店有限公司（原浙江新宇之星宾馆有限公司，以下简称“万好万家酒店”）100%的股权以及杭州白马大厦写字楼第12层进行资产置换。上述资产置换已于2006年12月25日完成，本公司主营业务由棉纺织生产加工转变为房地产开发、连锁酒店经营投资等业务。
公司以2006年6月30日公司股份总额为基数，以资本公积金向全体流通股股东实施定向转增，每10股流通股股份定向转增4股股份，相当于非流通股股东向流通股股东每10股送2.4594股股份。上述方案已于2006年12月14日经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会以苏国资复
[2006]178号文正式批准，在2006年12月21日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过，并于2007年1月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施股权登记。业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2007）第23093号验资报告验资报告验证。
2007年7月，公司名称变更为浙江万好万家实业股份有限公司。
公司注册资本为218,093,090.00元，经营范围为：房地产投资、酒店投资管理。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本年度报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
(1)金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2)金融资产和金融负债的确认和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价金融工具的汇率风险
(5)金融资产的减值准备
⑥可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
⑦持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按和账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 1 1
1－2年 5 5
2－3年 8 8
3年以上 30 30
单项金额重大是指：应收款项余额前五名的款项之和或是占应收账款余额10％以上的款项。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。另有其他的特殊情况：(1)以下应收款项不计提坏账准备：
对公司投出的承包经营款项，由于已确认其承包经营损益，故不计提坏账准备。对公司投出的拟筹建公司的款项，由于此部分款项实际系投资款，故不计提坏账准备。
纳入合并报表范围内的公司之间的往来款不计提坏账准备。
(2) 对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如、债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；
10、存货核算方法：
(1)存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、开发成本、开发产品等。
(2)取得和发出存货的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
A、开发用土地的核算方法：
①土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支出记入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。
②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发成本—房屋开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊计入“开发产品”。
B、公共配套设施费用的核算方法：
①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。
②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。
C、开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品，并在决算后按实际发生数与预计成本的差额调整开发产品。
D、开发产品按实际成本入账，发出开发产品成本按实际销售面积占可销售面积比例结转相应的开发产品成本。
E、出租开发产品和周转房摊销方法：比照同类固定资产的折旧方法摊销。即按出租开发产品的账面价值和估计经济使用年限扣除残值，采用直线法摊销。
F、期末对于意图出售而暂时出租的开发产品的账面价值，在资产负债表的“存货”项目内列示；对于以出租为目的的出租开发产品的账面价值，在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。
G、周转材料的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
(3)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(4)存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、投资性房地产的核算方法：
A、开发用土地的核算方法：
①土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支出记入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。
②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发成本—房屋开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊计入“开发产品”。
B、公共配套设施费用的核算方法：
①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。
②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。
C、开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品，并在决算后按实际发生数与预计成本的差额调整开发产品。
D、开发产品按实际成本入账，发出开发产品成本按实际销售面积占可销售面积比例结转相应的开发产品成本。
E、出租开发产品和周转房摊销方法：比照同类固定资产的折旧方法摊销。即按出租开发产品的账面价值和估计经济使用年限扣除残值，采用直线法摊销。
F、期末对于意图出售而暂时出租的开发产品的账面价值，在资产负债表的“存货”项目内列示；对于以出租为目的的出租开发产品的账面价值，在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3-40 5 31.67~2.38
机器设备 5-15 5 19~6.33
电子设备 4-10 5 23.75~9.5
运输设备 5 5 19
固定资产装修 5 0 20
其他设备 4-10 5 23.75~9.5
（1）固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（2）固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
对于固定资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
13、在建工程核算方法：
(1)在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14、无形资产计价及摊销方法：
(1)无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
(2)无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
③无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
(1)长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(2)固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、长期股权投资的核算方法：
(1)初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(3)后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
17、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、收入确认原则：
(1)销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、所得税的会计处理方法：
根据无锡市地方税务局征管一分局《关于无锡庆丰股份有限公司享受区内高新技术企业所得税优惠政策的批复》，母公司执行15%的所得税税率。永发纺织执行27%的所得税税率，其余公司按应纳税所得额的33％计缴；
按应纳税所得额的33％计缴；
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。
（1）公司所得税原按照应付税款法进行核算，根据《企业会计准则第18号－所得税》的要求，采用资产负债表债务法，并调整了2006年初留存收益745,467.57。其中：未分配利润745,467.57元。
（2）子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的所有者权益，调整了2006年初留存收益-204,551.12元。。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税
计税依据 税率
种
增
值 按销售收入的4%计缴； 4%
税
营
业 棋牌收入按3%的税率计缴；其他按营业收入5％的税率计缴。 3%和5%
税
城
除杭州桐庐店按应缴流转税税额的5%计缴之外，其余公司均按应缴流转税税额的
建 5%和7%
7％计缴；
税
企
业
所 按应纳税所得额的33％计缴； 33%
得
税
教
万好万家酒店控股子公司－黄山新宇假日旅行社有限责任公司（以下简称“新宇
育
之星-黄山旅行社”）按应缴流转税税额的4%计缴；其余公司2006年4月底之前
费 4%和5%
按应缴流转税税额的4%计缴，2006年5月开始根据浙政发〔2006〕31号《浙江
附
省人民政府关于开征地方教育附加的通知》按应缴流转税税额的5%计缴。
加
土
地
使 按各地税务规定的标准计缴；
用
税
土 按房地产开发项目形成的土地增值额，按超率累进税率30-60%缴纳，在房地产开
30-
地 发项目土地增值税清算前，转让普通标准住宅按预收房款的1%、转让经营用房按
60%、1%
增 预收房款的2％预缴。
值 和2%
税
(五)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业务性
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
质
浙江万好万家连
全资子公司 杭州 酒店 1,600.00 住宿，中式餐供应等
锁酒店有限公司
浙江万家房地产 浙江瑞 房地产开发经营、建筑材料销
控股子公司 地产 2,000.00
开发有限公司 安 售
期末实际投 实质上构成对子公司的净投资的 持股比 表决权 是否合
子公司全称
资额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 比例(%) 并报表
浙江万好万家连
0.491595 100 100 是
锁酒店有限公司
浙江万家房地产
3.527287 99 99 是
开发有限公司
无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司；
无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
(1)与上年相比本年新增合并单位7家，原因为：
2007年2月，浙江万好万家连锁酒店有限公司出资设立杭州万好万家商务酒店有限公司，注册资本为300万元，占注册资本100%。
2007年4月，浙江万好万家连锁酒店有限公司出资设立台州市椒江万好万家商务酒店有限公司，注册资本为100万元，占注册资本100%。
万好万家酒店承包经营酒店，有权决定被承包酒店的财务和经营政策，故本期将承包酒店5家纳入合并财务报表的合并范围，同时调整比较会计报表期初金额。
(2)本年减少合并单位1家，原因为：
2007年5月，浙江万好万家连锁酒店有限公司将持有的黄山新宇假日旅行社有限责任公司60%股权转让给胡振英。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 1,102,798.24 312,691.54
人民币 55,302,235.19 47,213,989.91
其他货币资金：
人民币 2,402,445.09 4,275,890.82
合计 58,807,478.52 51,802,572.27
期末银行存款余额中500万元定期存单已经质押，详见承诺事项。
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其
0 0
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 0 0
国债投资情况说明：
本公司分别于2003年4月15日、4月21日与闽发证券签署了总金额为15050万元的《国债托管协议》。合同共两张，金额分别为10000万元（2003年第一期记账式国债）、5050万元（2003年第一期记账式国债），期限均为一年，按照协议国债托管于闽发证券上海永嘉路营业部。2003年4月16日，本公司与闽发证券签署了一份《国债抵押借款协议》。协议约定：闽发证券将本公司托管的10000万元国债中的3000万元通过国债回购的方式转给本公司，本公司同意用3000万元国债作为抵押。同日，闽发证券按约将3000万元资金汇入本公司指定账户，其中2000万元划入华泰证券有限责任公司无锡解放西路证券营业部，户名：锡丰国际，该款项于2003年8月1日以“上海锡丰国际贸易有限公司”（以下简称:上海锡丰)名义购买了19568手01004国债，再次托管在闽发证券，同时以上海锡丰名义与闽发证券签署了2000万元的《国债托管协议》；另1000万元划入中国太平洋财产保险股份有限公司无锡中心支公司。
闽发证券分别于2003年4月18日、2003年12月22日汇入投资回报245万元、280万元；2004年4月30日本公司收到湘财证券有限责任公司上海营业部汇入款项1000万元，该款项系闽发证券委托上海金石资产管理有限责任公司代还本公司款项（由于闽发证券公章已上交，未取得合法委托手续）；2004年5月收回中国太平洋财产保险股份有限公司无锡中心支公司1000万元。
根据本公司二届二十三次董事会决议，原以上海锡丰名义投资国债实质上系本公司投资行为，应确认为本公司投资，上年度将应收上海锡丰1920万元转入短期投资，另外将与闽发证券有关的应付款项冲抵短期投资成本，并补提投资减值准备7485.10万元。根据2006年董事会决议，对该项投资再补提减值准备373.71万元。截止2007年6月30日，合计计提减值准备12,457.10万元，占期末投资成本的100%。
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期初数
0
合计
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 9,292,543.94 83 87,779.75 10,403,505.56 97.65 95,936.09
一至二年 1,279,344.66 11 63,967.25 250,272.00 2.35 12,513.60
二至三年 623,085.90 6 49,846.87
合计 11,194,974.50 100 201,593.87 10,653,777.56 100.00 108,449.69
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应 3,596,985.15 32.13 99,577.57 1-8 4,575,761.61 42.95 45,757.62 1
收账款
单项金额
不重大但
按信用
风险特征
组合后该 7,597,989.35 67.87 102,016.30 1-8 6,078,015.95 57.05 62,692.07 1-8
组合的
风险较大
的应收账
款
其他不重
大应收账
款
合计 11,194,974.50 -- 201,593.87 -- 10,653,777.56 -- 108,449.69 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 108,449.69 93,144.18 201,593.87
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
3,596,985.15 32.13 3,198,247.61 33.98
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款时 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏
单位名称 欠款金额 欠款原因
司关系 间 额 比例(%) 帐原因
余额较
谢民强 无关系 1,275,000.00 2006.11 房款 12,750.00 1
大
餐饮承包
余额较
宝来纳餐厅 无关系 652,018.15 2006.10 能耗及承 6,520.18 1
大
包费
余额较
陈笑慧 无关系 586,508.00 2005.1 房款 46,920.64 8
大
房屋按揭 余额较
何建东 无关系 563,804.00 2006.1 28,190.20 5
款 大
周笑文、木棉迪 余额较
无关系 519,655.00 2006.9 房款 5,196.55 1
等C幢三层店面 大
合计 -- 3,596,985.15 -- -- 99,577.57 -- --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
68,208,788.56 76 551,323.76 137,464,856.93 83.44 1,049,379.16
内
一至二
14,688,834.91 16.5 733,966.55 20,127,965.77 12.22 440,898.09
年
二至三
3,102,757.39 3.5 248,220.60 5,284,648.69 3.21 421,986.81
年
三年以
3,278,968.12 4 983,690.44 1,864,130.40 1.13 559,239.12
上
合计 89,279,348.98 100 2,517,201.35 164,741,601.79 100 2,471,503.18
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大 45,772,890.50 51.27 377,489.29 1-5 87,465,081.97 53.09 806,471.77 1
的其他
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该 40,295,158.08 45.13 1,176,321.94 1-8 75,454,144.32 45.80 1,118,318.76 1-8
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
3,211,300.40 3.6 963,390.12 30 1,822,375.50 1.11 546,712.65 30
他应收
款项
合计 89,279,348.98 -- 2,517,201.35 -- 164,741,601.79 -- 2,471,503.18 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,471,503.18 45,698.17 2,517,201.35
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
45,772,890.50 51.27 39,059,987.01 24.80
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款时 欠款 计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额
关系 间 原因 额 例（%） 帐原因
项目合作 往来 余额较
瑞立集团 14,765,974.00 2007.3 147,659.74 1
单位 款 大
装修
未开业控
广州新宇 13,550,334.54 2007.1 投资 0
股子公司
款
瑞安国际
新潮集团有 往来 余额较
大酒店股 8,013,955.40 2006.9 80,139.55 1
限公司 款 大
东
义乌银湖酒 未开业控 装修
6,448,826.56 2007.2
店 股子公司 投资
款
瑞安市经纬
往来 余额较
贸易有限公 无关系 2,993,800.00 2006.5 149,690.00 5
款 大
司
合计 -- 45,772,890.50 -- -- 377,489.29 -- --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 10,827,721.50 99.56 4,082,458.54 100
一至二年 47,807.40 0.44
二至三年 0
三年以上 0
合计 10,875,528.90 100 4,082,458.54 100
(2)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因
杭州长运运输集团有限公司 无关系 1,900,000.00 预付租金
浙江一方建筑实业有限公司 无关系 1,450,985.40 预付工程款
杭州钱塘房地产开发集团有限公司 无关系 1,183,397.26 预付租金
合计 -- --
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
预付账款期末数比期初数增加6,793,070.36元，增加比例为166.40％，增加原因为本期预付的工程装修款和租金增加所致。
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 1,254,054.21 0 1,254,054.21 1,202,998.58 0 1,202,998.58
库存商品 936,622.25 936,622.25 422,895.32 0 422,895.32
在产品 1,587.50 0 1,587.50
周转材料 0
包装物及 154,978.81 154,978.81 160,770.70 0 160,770.70
低值易耗
品
开发成本 646,322,932.23 0 646,322,932.23 591,464,662.60 0 591,464,662.60
开发产品 52,514,084.99 0 52,514,084.99 65,124,468.73 0 65,124,468.73
合计 701,184,259.99 701,184,259.99 658,375,795.93 0 658,375,795.93
存货跌价准备说明
年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：存货可变现净值的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
8、长期股权投资
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
万家房产 301,274,894.21 301,274,894.21 301,274,894.21
期末无长期股权投资减值的情况,故未计提长期股权投资减值准备.
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 225,061,730.38 8,372,778.73 3,820,245.11 229,614,264.00
其中：房屋及建筑物 126,560,330.32 1,586,566.28 128,146,896.60
机器设备 30,457,516.90 160,120.00 55,000.00 30,562,636.90
运输设备 6,679,573.24 6,679,573.24
电子设备 24,955,258.56 6,626,092.45 3,764,880.61 27,816,470.40
固定资产装修 36,409,051.36 364.50 36,408,686.86
二、累计折旧合计： 85,796,735.11 10,405,995.57 278,458.77 95,924,271.91
其中：房屋及建筑物 28,159,133.95 3,331,906.02 31,491,039.97
机器设备 14,942,336.20 1,595,348.57 36,530.94 16,501,153.83
运输设备 4,134,585.28 783,697.00 4,918,282.28
电子设备 13,209,843.49 2,411,663.41 241,858.77 15,379,648.13
固定资产装修 25,350,836.19 2,283,380.57 69.06 27,634,147.70
三、固定资产净值合
139,264,995.27 8,372,778.73 13,947,781.91 133,689,992.09
计
其中：房屋及建筑物 98,401,196.37 1,586,566.28 3,331,906.02 96,655,856.63
机器设备 15,515,180.70 160,120.00 1,613,817.63 14,061,483.07
运输设备 2,544,987.96 783,697.00 1,761,290.96
电子设备 11,745,415.07 6,626,092.45 5,934,685.25 12,436,822.27
固定资产装修 11,058,215.17 2,283,676.01 8,774,539.16
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物 0
机器设备 0
运输设备 0
电子设备 0
固定资产装修 0
五、固定资产净额合
139,264,995.27 8,372,778.73 13,947,781.91 133,689,992.09
计
其中：房屋及建筑物 98,401,196.37 1,586,566.28 3,331,906.02 96,655,856.63
机器设备 15,515,180.70 160,120.00 1,613,817.63 14,061,483.07
运输设备 2,544,987.96 783,697.00 1,761,290.96
电子设备 11,745,415.07 6,626,092.45 5,934,685.25 12,436,822.27
固定资产装修 11,058,215.17 2,283,676.01 8,774,539.16
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 144,319.68 144,319.68 72,309.00 72,309.00
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
装修工程 72,309.00 72,010.68 自筹 144,319.68
合计 72,309.00 72,010.68 -- 144,319.68
(2)在建工程减值准备
在建工程年末数比年初数增加72,010.68元，增加比例为99.59％，增加原因为：本期装修工程增加所致。
11、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程装修材料 0 31,313.23 31,313.23
合计 0 31,313.23 31,313.23
工程物资期末比期初数增加31,313.23元，增加比例为100.00％，增加原因为：万好万家酒店购入装修材料。
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
办公软件 35,258.33 34,000.00 6,673.99 62,584.34
土地使用
4,958,875.51 81,259.92 4,877,615.59
权
合计 4,994,133.84 34,000.00 87,933.91 4,940,199.93
2007年6月30日，公司无形资产中有原值为5,888,400.00元，摊余价值为4,877,615.59元的土地使用权已设置抵押权。
递延所得税资产
项目 期末数 期初数
减值准备 855,909.87 805,719.44
长期投资 401,123.80 401,123.80
开办费 1,457,685.04 824,426.12
未弥补亏损 1,194,736.50 1,423,848.07
预收帐款 36,703,251.24 26,811,191.83
合计 40,612,706.45 30,266,309.26
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 2,579,952.87 138,842.35 2,718,795.22
二、存货跌价准备 0
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 2,579,952.87 138,842.35 2,718,795.22
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 5,000,000.00
抵押借款 23,000,000.00 8,000,000.00
担保借款 17,000,000.00
合计 45,000,000.00 8,000,000.00
期末余额较期初余额增加37,000,000.00元，增长4.63倍，主要系为补充流动资金增加借所致。
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,834,000.00
合计 0 1,834,000.00
16、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：
应付浙江实事建筑工程有限公司工程尾款6907183.10元。
17、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额预收账款情况的说明：
账龄超过一年的大额预收账款主要系预收购房款。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 698,181.20 10,159,196.42 9,539,826.39 1,317,551.23
二、职工福利费 2,035,831.23 -256,290.14 1,755,256.78 24,284.31
三、社会保险费 53,937.40 800,075.79 741,062.31 112,950.88
四、住房公积金 640.00 45,638.00 38,573.00 7,705.00
五、其他 283,273.55 333,943.39 174,910.48 442,306.46
合计 3,071,863.38 11,082,563.46 12,249,628.96 1,904,797.88
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 960,692.23 1,255,871.09 按销售收入的4%计缴；
消费税 648.00 0
- - 棋牌收入按3%的税率计缴；其他按营业收入5％的
营业税
32,291,784.43 24,151,423.28 税率计缴。
所得税 7,556,273.43 10,822,582.15 按应纳税所得额的33％计缴；
个人所
-262,949.27 2,481,363.00
得税
除杭州桐庐店按应缴流转税税额的5%计缴之外，其
城建税 -2,261,783.23 -1,485,141.34
余公司均按应缴流转税税额的7％计缴；
房产税 905,350.90 184,224.14
土地增
-7,498,021.41 -654,029.05
值税
其他 -19,530.58
教育费
-1,480,797.83 -926,643.69
附加
水利基
-646,838.41 -495,706.01
金
土地使
33,201.25
用税
粮食调
942,432.36
节基金
- -
合计 --
35,082,900.28 12,046,001.21
应交税费期末数比期初数减少23,036,899.07元，减少比例为191.24％，主要原因为：万家房产预缴营业税和土地增值税增加所致。
20、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
万好万家集团有限公司 9,060,000 27,337,990.73
合计 9,060,000 27,337,990.73
(2)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
公司超过一年大额其他应付款中业务往来款应付瑞安市旧城办、杭州钱塘旅游有限公司和杭州长运集团的金额分别是4391628.82元、2360800.00元和3150000.00元。
(3)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：
公司超过一年大额其他应付款中业务往来款应付瑞安市旧城办、杭州钱塘旅游有限公司和杭州长运集团的金额分别是4391628.82元、2360800.00元和3150000.00元。
(4)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
借款利息 418,832.76 1,040,235.46
合计 418,832.76 1,165,369.28 --
21、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
中国建设银行 2005年10 2007年10 人民 人民
6.12 30,000,000.00 6.12 30,000,000.00
瑞安支行 月9日 月9日 币 币
中国银行瑞安 2005年6月 2007年5月 人民 人民
6.12 6.12 10,000,000.00
支行 20日 20日 币 币
中国银行椒江 2006年1月 2007年9月 人民
6.12 5,000,000.00 6.12 50,000,000.00
支行 5日 4日 币
人民
币
合计 -- -- -- -- 35,000,000.00 -- -- 90,000,000.00
一年到期长期负债期初余额9000万元,期末余额3500万元,差额系归还银行贷款。
22、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 101,610,000.00 107,120,000.00
合计 101,610,000.00 107,120,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
本币金额 利率(%) 币种 本币金额
抵押借款 2006年9月24日 2016年9月24日 30,685,000.00 6.84 人民币 32,445,000.00
抵押借款 2006年9月27日 2016年9月24日 26,600,000.00 6.84 人民币 28,000,000.00
抵押借款 2006年10月19日 2016年10月18日 9,500,000.00 6.84 人民币 10,000,000.00
抵押借款 2006年8月4日 2016年8月3日 34,825,000.00 6.84 人民币 36,675,000.00
合计 -- -- 101,610,000.00 -- -- 107,120,000.00
23、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
企业发展资助资金 60,000.00 60,000.00
合计 60,000.00 60,000.00
24、少数股东权益：
本期末少数股东权益余额为50025642.21元,比期初47722876.76元增加2302765.45元。
25、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 股 股 他 （%）
股份总
194,093,090 100 24,000,000 24,000,000 218,093,090 100
数
根据公司2006年度第二次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币2400万元，公司按每10股转增4股的比例，以资本公积向流通股股东转增，转增基准日为2007年1月23日。该次增资已经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2007）第23093号验资报告。
26、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
294,200,000.67 0 24,000,000.00 270,200,000.67
价）
其他资本公积 2,571,109.09 0 0 2,571,109.09
合计 296,771,109.76 24,000,000.00 272,771,109.76
根据公司2006年度第二次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币2400万元，公司按每10股转增4股的比例，以资本公积向流通股股东转增。
27、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02
合计 23,913,854.02 23,913,854.02
28、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,477,837.71
加：年初未分配利润 -68,033,248.59
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -65,555,410.88
年初调整前未分配利润为-68574165.04元,调整后未分配利润为-68033248.59元,调整年初未分配利润540,916.45元，系根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。（1）、公司所得税原按照应付税款法进行核算，根据《企业会计准则第18号－所得税》的要求，采用资产负债表观债务法，并调整了2006年初留存收益745,467.57其中：未分配利润1,695,272.27元。
（2）、子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的所有者权益，调整了2006年初留存收益-204,551.12元。
29、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 92,156,551.96 491,618,800.23
其他业务收入
合计 92,156,551.96 491,618,800.23
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织业 488,650,784.19 450,320,997.61
商业 4,555,745.49 52,225.10 2,968,016.04
房地产业 19,291,363.07 15,166,371.20
旅游饮食服务业 68,309,443.40 6,839,721.03
合计 92,156,551.96 85,144,892.38 491,618,800.23 450,320,997.61
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纱 374,657,751.84 353,860,428.73
布 372,510,318.60 360,119,099.27
其他 14,114,491.59 11,991,009.69
内部抵消 -272,631,777.84 -275,649,540.08
合计 92,156,551.96 85,144,892.38 491,618,800.23 450,320,997.61
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 92,156,551.96 85,144,892.38 491,618,800.23 450,320,997.61
30、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
棋牌收入按3%的税
率计缴；其他按营业
营业税 4,175,785.89
收入5％的税率计
缴。
除杭州桐庐店按应缴
流转税税额的5%计
城建税 308,532.30 1,601,293.86 缴之外，其余公司均
按应缴流转税税额的
7％计缴；
教育费附加 198,259.22 962,655.69
土地增值税 243,597.58
其他 9,199.66
合计 4,935,374.65 2,563,949.55 --
31、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
按权益法核算投资收益 -709,769.55
股权投资差额摊销 -226,389.13
股权转让收益 80,355.69
合计 -936,158.68 80,355.69 －
32、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 138,842.35 -2,012,463.96
二、存货跌价损失 3,249,201.14
三、可供出售金融资产减值损失 3,737,129.43
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 181,559.86
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 138,842.35 5,155,426.47
33、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 17,317.00 869,812.13
其中：固定资产处置利得 650.00 869,812.13
无形资产处置利得 16,667.00
赔款收入 15,100.70 1,263,149.23
其他 57,722.61 141,618.00
政府补助 234,533.00
合计 324,673.31 2,274,579.36
34、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 15,708.75 129,505.94
其中：固定资产处置损失 15,708.75 129,505.94
无形资产处置损失
罚款及赔款支出 2,859.10 14,696.00
水利基金 103,588.60 2,711,063.74
其他 44,070.94 150,213.71
合计 166,227.39 3,005,479.39
35、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 12,638,977.60 1,172,214.53
递延所得税 -10,712,359.09
合计 1,926,618.51 1,172,214.53
36、政府补助和补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
新评四星级饭店奖励 100,000.00
2005年度认证绿色饭店奖励 50,000.00
就业补助奖金 20,333.00
旅游局机顶盒补助款 34,200.00
三星级酒店奖励金 30,000.00
合计 234,533.00
1：2007年2月，公司控股孙公司瑞安国际大酒店有限公司收到温州市旅游局拨付的新评四星级饭店奖励100,000.00元；
2：2007年2月，公司控股孙公司瑞安国际大酒店有限公司收到温州市旅游局拨付的2005年度认证绿色饭店奖励奖励50,000.00元；
3：2007年2月，公司控股孙公司富阳新宇假日酒店有限公司收到富阳市风景旅游局拨付的机顶盒补助款34,200.00元；
4：2007年3月，公司控股孙公司富阳新宇假日酒店有限公司收到富阳市风景旅游局拨付的三星级酒店奖励金30,000.00元.。
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益
基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
38、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 67,481.21
营业外收入 235,625.54
房租 301,787.50
补贴收入 0
承包费收入 600,000.00
收到其他往来 3,155,850.15
其他 328,879.29
合计 4,689,623.69
39、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
房租费 7,757,663.12
能耗费 5,987,078.97
客房清洗费 577,804.56
客房用品 652,868.16
运输及维修 1,112,497.46
办公费 3,211,460.23
业务招待费 944,117.24
营业外支出 0
财务费用－手续费 65,192.09
电讯信息费 660,706.89
支付的其他往来 93,367,937.89
其他大额（单列） 1,000,000.00
其他 680,582.47
合计 116,017,909.08
40、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
向银行借款 37,000,000.00
合计 37,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金系向杭州商业银行贷款3700万元。
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 0
一至二年 0
二至三年 0
三至四年 0
四至五年 0
五年以上 0
合计 0 0
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款
合计 -- -- 0 -- 0 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 0
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 2,567,434.26 100 0
三年以上
合计 0 2,567,434.26 0
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金 比例 金 比例 比例 金 比例
金额
额 （%） 额 （%） （%） 额 （%）
单项金额重大的其他应收
0 2,567,434.26 100 0
款项
单项金额不重大但按信用
0
风险
特征组合后该组合的风险
较大
的其他应收款项
其他不重大其他应收款项 0
合计 0 -- -- 2,567,434.26 -- 0 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 0
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
0 2,567,434.26 100
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、存货
(1)存货分类
5、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 决权比例 例不一致的说明
浙江万好万家酒店有限
100 100
公司
浙江万好万家房地产开
99 99
发有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备
浙江万好万家酒店有限公
11,442,093.92 11,558,130.12 11,558,130.12
司
浙江万好万家房地产开发
51,293,993.55 376,744,936.64 376,744,936.64
有限公司
6、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 21,349,540.20 21,335,779.14
其中：房屋及建筑物 21,349,540.20 21,335,779.14
机器设备
运输设备
二、累计折旧合计： 0
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
三、固定资产净值合计 21,349,540.20 21,335,779.14
其中：房屋及建筑物 21,349,540.20 21,335,779.14
机器设备
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 21,349,540.20 21,335,779.14
其中：房屋及建筑物 21,349,540.20 21,335,779.14
机器设备
运输设备
7、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 0
8、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
0
合计
9、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备
二、存货跌价准备 0
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计
10、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,445,175.49
个人所得税 5,835
城建税 122,258.77
合计 5,835.00 2,567,434.26 --
13、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 股 股 他 （%）
股份总
194,093,090 100 24,000,000 24,000,000 218,093,090 100
数
根据公司2006年度第二次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币2400万元，公司按每10股转增4股的比例，以资本公积向流通股股东转增，转增基准日为2007年1月23日。该次增资已经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2007）第23093号验资报告
15、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
294,200,000.67 24,000,000.00 270,200,000.67
价）
其他资本公积 2,571,109.09 2,571,109.09
合计 296,771,109.76 24,000,000.00 272,771,109.76
资本公积本期减少系按流通股每10股转增4股。
16、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,913,854.02 23,913,854.02
合计 23,913,854.02 23,913,854.02
17、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -1,030,318.59
加：年初未分配利润 -67,428,715.13
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -68,459,033.72
18、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 0 489,050,567.30
其他业务收入 0
合计 0 494,058,573.20
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织业 489,050,567.30 465,159,087.86
合计 0 489,050,567.30 465,159,087.86
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纱 241,001,319.81 227,253,605.05
布 247,294,332.15 237,150,567.47
其他 754,915.34 754,915.34
合计 0 489,050,567.30 465,159,087.86
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 0 489,050,567.30 465,159,087.86
19、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
0
合计 -3,165,017.35 0 －
(八)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司名 注册 母公司对本企 母公司对本企 本企业
业务性质 注册资本
称 地 业的持股比例 业的表决权比 最终控
(%) 例(%) 制方
万好万家 浙江 房地产投
集团有限 省杭 资、物业管 6,100.00 52.49 52.49 孔德永
公司 州市 理等
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
浙江万好万家连锁酒店有限公司 杭州 酒店 1,600.00 100 100
浙江万家房地产开发有限公司 浙江瑞安 地产 2,000.00 99 99
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
张学民 其他
4 、关联交易情况
(1)其他关联交易
截止2007年6月30日，万好万家集团有限公司为公司控股子公司万好万家连锁酒店有限公司向杭州市商业银行延安支行人民币借款1700万元提供担保，借款期限为2007年2月6日到2008年2月4日。
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 万好万家集团有限公司 9,060,000.00 27,337,990.73
其他应付款 张学民 1,657,000.00 1,657,000.00
(九)股份支付：
无
(十)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
公司为大丰庆丰提供担保共有两笔，担保金额都为10000000.00，债务到期日分别是2007年11月27日和2007年11月28日；另外为无锡天元实业有限公司提供担保，担保金额10800000.00元，到期日为2003年10月20日。
为无锡天元实业有限公司1080万元银行借款提供的担保,由于无锡天元实业有限公司到期未偿还借款，债权人已由中国银行变更为中国信达资产管理公司南京办事处。截止2007年6月末，公司的担保责任未消除。
上述对外担保事项，置出资产接收方－无锡国丰纺织有限公司承诺：如上述事项对公司造成财务影响，相应的损失由其承担。
(十一)承诺事项：
（一）对外经济担保和抵押事项：
1、截止2007年6月30日，公司控股子公司万好万家连锁酒店有限公司固定资产中有原值7,949,352.50元、净值7,477,359.80元的房屋建筑物，为其向杭州市商业银行延安支行人民币借款8,000,000.00元提供抵押担保，借款期限为2006年11月23日至2007年11月22日；公司固定资产中有原值21,846,296.23元、净值21,305,570.46元的房屋建筑物，为公司控股子公司万好万家连锁酒店有限公司向杭州市商业银行延安支行人民币借款15,000,000.00元提供抵押担保，借款期限为2007年2月8日至2008年2月7日。
2、截止2007年6月30日，公司以定期存单人民币500万元为短期借款人民币500万质押保证。
3、截至2007年6月30日，万家房产以在瑞安新区权属证书编号为瑞国用2003-47-15、帐面价值为106,000,562.09元的土地使用权，为本公司向中国建设银行瑞安支行的3,000万元借款提供抵押担保，借款期限为2005年10月9日至2007年10月9日。
4、万家房产以在台州经济开发区人民大会堂东南侧1－09地块、帐面价值为115,822,852.95的土地使用权，为本公司向中国银行台州分行椒江支行500万元借款提供抵押担保，借款期限为2006年1月5日至2007年9月4日。
5、瑞安国际大酒店以原值为89,853,513.01元，净值为65,929,255.24元的房屋及建筑物、原值为5,888,400.00元，摊余价值为4,877,615.59元的土地使用权，为其向中国农业银行瑞安支行10,161万元借款提供抵押担保。其中3,068.50万元借款期限为2006年9月25日至2016年9月24日，2,660万元借款期限为2006年9月27日至2016年9月24日，950万元借款期限为2006年10月19日至2016年10月18日，3,482.50万元借款期限为2006年8月4日至2016年8月3日。
（二）其他重大财务承诺事项
1、2005年7月7日，万好万家酒店和浙江武义明招物资有限公司签订承包经营合同，合同承包期限为15年，承包经营权费为6,000,000.00元，另每年支付承包金325万元，2005年11月23日，双方又签订补充合同，约定前三年承包金为每年275万元，此后每年承包金为325万元。
2、2007年3月浙江万好万家连锁酒店有限公司出资组建无锡市万好万家快捷酒店有限公司，投资规模为30万元，公司出资15.30万元。2007年3月28日，无锡市万好万家快捷酒店有限公司取得江苏省无锡工商行政管理局第320200M121802号企业名称预先核准登记通知书，注册资本为30万元。截止2007年6月30日，无锡市万好万家快捷酒店有限公司尚未在江苏省无锡工商行政管理局登记注册。
(十二)资产负债表日后事项：
无重要资产负债表日后事项
(十三)其他重要事项：
1.非货币性资产交换
置出资产中的庆发纺织95%的股权的工商变更手续已于2006年12月31日办理完毕；庆丰进出口95%的股权的工商变更手续已于2007年1月4日办理完毕；大丰庆丰84.29%的股权、江苏海丰60%的股权、射阳庆丰司83.33%的股权、庆海油脂78.18%的股权的工商变更手续已于2007年1月10日办理完毕；东台庆丰95%的股权的工商变更手续已于2007年1月12日办理完毕；温尔太纺织15％的股权的工商变更手续已于2007年1月25日办理完毕。置入资产中的杭州白马大厦第12层写字楼产权的过户手续已于2007年1月16日办理完毕。
2.其他需要披露的重要事项
（1）、2000年6月3日，万家房产与瑞安市城关镇城北村委会（以下简称城北村）签订了合作开发玉海地块的《协议书》。协议规定由万家房产代建面积为9000平方米的房屋，代建部分以城北村的名义立项，已经瑞计基[2001]08号文件下达通知。代建部分的土地出让金以及其他规费由城北村支付。截止2007年6月30日，上述房屋已交与城北村。
（2）、2001年5月31日，万家房产与莘塍镇红光村民委员会（以下简称红光村）签订了合作开发万家花园项目的《协议书》，协议规定由万家房产代建商业用房和多功能用房11000平方米、地下配套房1000平方米；代建部分以红光村的名义立项，已经瑞计基[2001]75号文件下达通知。代建部分土地出让金以及其他规费由红光村支付。截止2007年6月30日，上述房屋已交与红光村。
（3）、2004年2月8日，万家房产与瑞立集团有限公司（以下简称瑞立集团）签订瑞安中心广场4#（天天家园）、5#（万好万家大厦）地块项目共同开发建设房地产的《协议书》, 2005年2月28日，万家房产（以下简称甲方）与瑞立集团有限公司（以下简称乙方）签订浙江台州1-09地块共同开发建设房地产项目（以下简称上述项目）的《协议书》。双方约定：
上述项目的总投资额由万家房产出资60%，瑞立集团出资40%；以万家房产名义出面参加地块拍卖和进行投资开发和经营；项目取得的税后利润按6：4比例在万家房产与瑞立集团之间进行分配。
截止2007年6月30日，上述项目尚未完工，其中：瑞安中心广场4#（天天家园）、5#（万好万家大厦）已取得预收款466,930,318.00元，台州1-09地块项目已取得预收款257,385,083.00元。
（4）、2005年11月30日，万家房产与温州市三华城镇投资发展有限公司（以下简称“三华投资”）签订《工程代建合同》，受托代建三华景苑商住楼，用地面积2.3亩，总建筑面积4244平方米。合同约定：由万家房产负责该项目的开发、销售，该项目所有的收益或损失以及该项目在建设过程中和交付使用后发生的一切经济纠纷均由三华投资承担，并由万好万家集团承诺担保。2007年6月30日的合并报表资产负债表中不包含上述项目的资产、负债及权益。
（5）、2001年3月30日万家房产（以下简称甲方）与沈鸿飞（以下简称乙方）、瑞安市市场开发服务中心（以下简称丙方）、陈金国（以下简称丁方）签订《联合开发建设陶山镇菜市场工程协议》。协议规定：甲、乙、丙、丁四方出资各占15％、35％、30％、20％建设陶山镇菜市场工程，各方以出资比例承担责任和享有权益的分摊。2003年7月4日，丙方与乙方、丁方签订协议，将其持有的30％的股权转让给乙方和丁方，其中乙方受让13％，丁方受让17％。2006年5月11日甲方与丁方签订协议，丁方将其持有的37％股权转让给甲方。
2006年6月27日，万家房产将所持陶峰菜市场综合楼项目全部的52%股权转让给自然人姚海◇，转让后陶峰菜市场综合楼项目改为由万家房产代建。合同约定：该项目由万家房产负责开发、销售、代缴税金，但所有的盈利或亏损以及该项目在建设过程中和交付使用后发生的一切经济纠纷均由姚海◇负责，并由万好万家集团承诺担保。2007年6月30日的合并报表资产负债表中不包含上述项目的资产、负债及权益。
3、2006年8月16日，公司与万好万家集团有限公司（以下简称“万好万家集团”）签署了《资产置换协议》，公司以全部资产（短期投资除外）和负债，与万好万家集团合法拥有的浙江万家房地产开发有限公司（以下简称“万家房产”）99%的股权、浙江万好万家连锁酒店有限公司（原浙江新宇之星宾馆有限公司，以下简称“万好万家酒店”）100%的股权以及杭州白马大厦写字楼第12层进行资产置换。上述资产置换已于2006年12月25日完成，本公司主营业务由棉纺织生产加工转变为房地产开发、连锁酒店经营投资等业务。故2007年1-6月利润表各科目发生金额与2006年1-6月发生金额不具有可比性，故附注未披露增减变动原因。同时，2006年6月30日的资产（除短期投资外）、负债均已于2006年12月置出，故不再对2006年1－6月的经营状况按照《企业会计准则》进行追溯调整。
(十四)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 0.55 0.55 0.011 0.011
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.60 0.60 0.012 0.012
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则）
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） -15,982,902.27
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
5、其他备查文件
董事长：孔德永
浙江万好万家实业股份有限公司
2007年8月29日