证券代码：600593 证券简称：大连圣亚
大连圣亚旅游控股股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3大连华连会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人张光臣，主管会计工作负责人周昱今及会计机构负责人（会计主管人员）朱平君应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 大连圣亚
股票代码 600593
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 中国辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8
邮政编码 116023
公司国际互联网网址 www.sunasia.com
电子信箱 tzb@sunasia.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 肖峰 孙宇
中国辽宁省大连市沙河口区中山路 中国辽宁省大连市沙河口区中山路
联系地址
电话 0411-84685225 0411-84685225
传真 0411-84685217 0411-84685217
电子信箱 xf@sunaisa.com sunyu@sunasia.com
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 109,057,053.12 96,724,155.27 12.75 77,945,901.00
利润总额 -964,033.50-43,751,919.21 97.80 1,671,093.34
归属于上市公司股东的净利润 2,889,136.29 -41,788,295.95 106.91 3,062,631.87
归属于上市公司股东的扣除非经常
-12,464,167.51 -42,643,189.66 70.77 443,154.14
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 49,572,004.24 23,186,541.85 113.80 29,233,825.11
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 606,229,834.43 656,100,014.64 -7.60 625,581,220.83
所有者权益（或股东权益） 262,064,091.55 259,174,955.26 1.11 304,229,133.47
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.03 -0.45 106.67 0.03
稀释每股收益 0.03 -0.45 106.67 0.03
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.14 -0.46 69.57 4.82
全面摊薄净资产收益率 1.10 -16.07 增加17.17个百分点 1.01
加权平均净资产收益率 1.11 -14.81 增加15.92个百分点 1.01
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
-4.75 -16.40 增加11.65个百分点 0.15
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
-4.78 -15.12 增加10.34个百分点 0.15
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.54 0.25 116.00 0.32
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 2.85 2.82 1.06 3.31
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 11,316,834.41
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -12,266.71
除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,048,736.10
合计 15,353,303.80
采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
天治财富基金 839,087.76 501,722.58 -337,365.18 -377,365.18
合计 839,087.76 501,722.58 -337,365.18 -377,365.18
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 22,104,000 24.03 -4,600,000 -4,600,000 17,504,000 19.03
2、国有法人持
股
3、其他内资持
14,736,000 16.01 -7,056,000 -7,056,000 7,680,000 8.35
股
其中：
境内法人持股 14,736,000 16.01 -7,056,000 -7,056,000 7,680,000 8.35
境内自然人持
股
4、外资持股 12,280,000 13.35 -9,200,000 -9,200,000 3,080,000 3.34
其中：
境外法人持股 12,280,000 13.35 -9,200,000 -9,200,000 3,080,000 3.34
境外自然人持
股
有限售条件股
49,120,000 53.39 -20,856,000 -20,856,000 28,264,000 30.72
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
42,880,000 46.61 11,656,000 11,656,000 54,536,000 59.28
股
2、境内上市的
0 0 9,200,000 9,200,000 9,200,000 10
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
42,880,000 46.61 20,856,000 20,856,000 63,736,000 69.28
通股份合计
三、股份总数 92,000,000 100 0 0 92,000,000 100
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本年 限
年初限售股 本年解除限 增加 年末限售股 售 解除限
股东名称
数 售股数 限售 数 原 售日期
股数 因
2007年
中国石油辽阳石油化纤公司 22,104,000 4,600,000 0 17,504,000 8月15
日
2007年
辽宁迈克集团股份有限公司 12,280,000 4,600,000 0 7,680,000 8月15
日
N.Z. UNDERWATER WORLD 2007年
ENGINEERING AND 7,368,000 4,600,000 0 2,768,000 8月15
DEVELOPMENT CO LIMITED 日
2007年
世隆国际有限公司 4,912,000 4,600,000 0 312,000 8月15
日
2007年
大连神洲游艺公司 2,456,000 2,456,000 0 0 8月15
日
合计 49,120,000 20,856,000 0 28,264,000 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 9,848
前十名股东持股情况
质
押
或
股 冻
持股 持有有限售
东 结
股东名称 比例 持股总数 条件股份数
性 的
(%) 量
质 股
份
数
量
国
有
中国石油辽阳石油化纤公司 24.03 22,104,000 17,504,000 0
法
人
境
内
非
辽宁迈克集团股份有限公司 国 13.35 12,280,000 7,680,000 0
有
法
人
境
外
N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED 8.01 7,368,000 2,768,000 0
法
人
境
外
世隆国际有限公司 5.34 4,912,000 312,000 0
法
人
境
内
非
大连神洲游艺公司 国 2.67 2,456,000 0 0
有
法
人
周
0.9 827,400 0
丹
李玉
0.7 646,864 0
华
衡水京安集团有限公
0.66 611,000 0
司
郭继
0.62 570,000 0
生
史红 0.53 485,800 0
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类
份数量
中国石油辽阳石油化纤公司 4,600,000 人民币普通股
辽宁迈克集团股份有限公
4,600,000 人民币普通股
司
N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO
4,600,000 人民币普通股
LIMITED
世隆国际有限公司 4,600,000 人民币普通股
大连神洲游艺公司 2,456,000 人民币普通股
周丹 827,400 人民币普通股
李玉华 646,864 人民币普通股
衡水京安集团有限公司 611,000 人民币普通股
郭继生 570,000 人民币普通股
史红 485,800 人民币普通股
前十大股东中，本公司第一大股东中国
石油辽阳石油化纤公司持有本公司第四
大股东香港世隆国际有限公司65％的
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
股份，为该公司的控股公司。公司未知
其他无限售条件流通股股东之间有无关
联关系或一致行动。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：中国石油辽阳石油化纤公司
法人代表：耿承辉
注册资本：233,500万元
成立日期：1998年10月16日
主要经营业务或管理活动：主营范围为化纤，化纤单体塑料原料，石油化工原料，承包境外石化工程及所需的设备、材料出口和派遣境外工程所需的劳务人员，境内国际招标工程。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国石油天然气集团公司
法人代表：蒋洁敏
注册资本：11,490,000万元
成立日期：1998年7月27日
主要经营业务或管理活动：原油和天然气的勘探、开发、生产和销售；原油和石油产品的炼制、运输、储存和销售；基本石油化工产品、衍生化工产品及其他化工产品的生产和销售；天然气、原油和成品油的输送及天然气的销售。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期被授予的股权激励情 是否
报告期 况 在股
年 年
变 内从公 东单
初 末
性 年 任期起止日 动 司领取 位或
姓名 职务 持 持 可行 已行 期末
别 龄 期 原 的报酬 行权 其他
股 股 权股 权数 股票
因 总额(万 价 关联
数 数 数 量 市价
元) 单位
领取
2006年8月
董事
张光臣 男 53 26日～2009 是
长
年8月26日
2006年8月
副董
王双宏 男 50 26日～2009 是
事长
年8月26日
副董
事 2006年8月
周昱今 长、 男 48 26日～2009 42.9 否
总经 年8月26日
理
2007年5月
赵国耀 董事 男 25日～2009 是
年8月26日
2006年8月
李正 董事 男 50 26日～2009 是
年8月26日
2006年8月
刘德义 董事 男 49 26日～2009 是
年8月26日
2006年8月
独立
袁琳 女 47 26日～2008 5 否
董事
年8月26日
2006年8月
独立
王盛军 男 38 26日～2008 5 否
董事
年8月26日
2006年8月
独立
邹牧 男 43 26日～2009 5 否
董事
年8月26日
监事 2007年5月
卢丽平 会主 女 25日～2009 是
席 年8月26日
2006年8月
刘自刚 监事 男 36 26日～2009 是
年8月26日
Ricci Gordon 2007年5月
Jakamarra 监事 男 25日～2009 否
Simpson Simo 年8月26日
2006年8月
范力 监事 男 40 26日～2009 是
年8月26日
2007年5月
职工
李绍君 男 37 25日～2009 13.11 否
监事
年8月26日
2007年5月
职工
赵成东 男 39 25日～2009 13.11 否
监事
年8月26日
董事
会秘 2006年8月
肖峰 书、 男 39 26日～2009 18.53 否
副总 年8月26日
经理
2006年8月
副总
陆红 女 37 26日～2009 18.53 否
经理
年8月26日
2006年8月
财务
朱平君 男 36 26日～2009 18.53 否
总监
年8月26日
2006年8月
副总
谭文成 男 37 26日～2009 19.49 否
经理
年8月26日
合计 / / / / / 159.2 / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
第一部分：报告期内公司经营情况的回顾：
一、公司报告期内总体经营情况：
2007年实现营业收入10,906万元，比上年同期的9,672万元，增加1,234万元，增加幅度为12.76%，实现净利润289万元，比上年同期增长4,468万元。其中：大连本部项目收入7,321万元，比上年同期的5,971万元，增加了1,350万元，增加幅度22.61%；哈尔滨公司收入2,791万元，比上年同期的2,480万元，增加了311万元，增加幅度为12.54%。完成了年初董事会制订的扭亏为盈的经营目标。
2007年公司扭亏为盈的原因主要有以下几点：
1、公司于2006年对大连地区主营景观项目——极地世界进行了调整，使产品综合竞争力和市场认知度得到有效提升，是本期主营景观业务收入与上年同期相比实现较大幅度增长的主要原因。
2、本年度公司提高了整合营销的水平与质量，有效促进了公司主营景观项目团队客流和散客客流的较大幅度增长。
3、本年度公司加强了以科学配置预算为核心的成本费用控制管理，使本年度成本费用支出得到有效控制。
4、公司转让持有的参股公司——大连银行股份有限公司的股权，取得了投资收益。
二、公司存在的主要优势和困难：
（一）存在的主要优势：
1、专业化管理团队优势
圣亚自创立以来，一直致力于海洋主题旅游景观、景区的研究、策划、设计、开发与经营管理。十余年来，经过长期不懈的研究和探索，公司在多个海洋主题旅游景观的建设与经营管理过程中，培养起了一支闻名业内的在专业理念和技术上已经达到国际一流水准的专业化队伍。
2、专业技术优势
圣亚的海洋主题旅游项目研究、策划、规划、建设能力，景观水处理系统的设计、工艺、运行技术，水生物驯养、繁育技术，稀有水生物储备量，稀有水生物引进能力，主题景点的经营管理模式、经验等，得到了国际游乐园与景点协会（IAAPA）和世界旅游组织（UNWTO）的高度认可。如：为中国首次引进了南极王企鹅、南极白眉企鹅、北极狼等多个稀有动物种群,并突破性地实现了多个种群的人工饲养和繁育，获得多项国家、省、市级科技成果，为中国乃至世界稀有保护动物的引进、饲养、繁育和研究做出了突出贡献。
3、自主知识产权优势
圣亚与国内同行业企业相比较，最突出的区别在于为保持企业的持续研究和开发能力而注重建立自主的知识产权储备。圣亚不仅拥有自己的产业研究院专门从事专业领域的策划、研究和开发，还拥有1000余项与海洋主题有关的自主知识产权，这些具有唯一性的自主知识产权储备，为圣亚可持续发展提供了专门的品牌支持和技术保障。
4、旅游细分行业链延伸的研发优势
圣亚于2003年7月成立的大连圣亚旅游休闲产业研究院，是一家以推动中国旅游休闲产业发展为最高宗旨的综合性研究开发机构。成立5年来，产业研究院已经拥有并培养了一批旅游产业的研究、设计、开发和经营管理人才；一直与世界多家高水平专业机构进行着广泛、密切和深入的交流与合作；对旅游休闲项目的规划与设计进行创造性的跨界思考，将旅游休闲理念和元素植入于旅游地产、旅游商业、旅游娱乐和旅游科普之中；同时，更为圣亚准备拓展与主营业务相关的上下游业务，开发能够满足消费者多层次需要又具备较完整产业链的复合旅游项目提供全程支持。
5、区位优势
圣亚大连项目位于年旅游客流量高达1000万人次的星海湾区域内，并处在大连旅顺南路黄金旅游线路上；哈尔滨项目位于国内久负盛名的风景旅游度假区——太阳岛月亮湾区域内。以上项目的区位优势均十分明显。
（二）存在的困难：
一是公司主营业务单一，抵抗不可控力、市场变化、市场竞争等风险的能力较弱，如03年“非典”、06年吉化爆炸等不可抗力，都对公司甚至是行业和地区的经营产生了重大不利影响；二是主营业务单体项目投资额较大，运营成本与费用呈现刚性特点，难以调节；三是市场竞争日益激烈；四是国内CPI持续增长会直接导致公司运营成本费用的不断增加。
第二部分：报告期内相关财务数据同比对比情况
一、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明：（单位：元）
指标 2007年末 2006年末 同比增减额 同比增减幅度（％）
总资产 606,229,834.43 656,100,014.64 -49,870,180.21 -8%
归属于母公司所有者
0 1,598,751.77 -1,598,751.77 -100%
权益合计
货币资金 50829496.26 39257585.8 11571910.26 29.48%
其他应收款 15,660,820.84 9,814,429.52 5,846,391.32 60%
预付帐款 59,906,280.30 73,123,940.05 -13,217,659.75 -18%
交易性金融资产 1,424,869.38 3,131,396.57 -1,706,527.19 -54%
存货 78,000,000.00 108,370,000.00 -30,370,000.00 -28%
长期股权投资 606,229,834.43 656,100,014.64 -49,870,180.21 -8%
在建工程 0 1,598,751.77 -1,598,751.77 -100%
商誉 50829496.26 39257585.8 11571910.26 29.48%
递延所得税资产 15,660,820.84 9,814,429.52 5,846,391.32 60%
报告期内公司主要资产采用的计量属性为历史成本。
1、应收账款比上年同期减少了1,598,751.77元，,减幅为100%,主要系本公司本期将原子公司大连星海世博展览展示有限公司股权转让，导致本期合并范围发生变化所致。
2、公司其他应收款比去年同期增加1157.19万元，增幅为%，主要系本公司本期增加应收大连昊丰房地产开发有限公司关于大连商业银行相关股权转让余款所致。 。
3、预付账款比去年同期增加584.64万元，增幅60%，主要原因是本期预付大连英海贸易有限公司购置展示生物款项所致。
4、长期股权投资比去年同期减少1321,77万元,减幅18%,主要原因系本期减少对大连银行股份有限公司投资1,000万元，减少对圣亚投资（沈阳）有限公司投资300万元所致。
5、应付账款比去年同期减少170.66万元,减幅54%,主要系本期大连世博星海展览展示有限公司股权已经转让，导致合并报表范围发生变化所致。
6、长期借款比去年同期减少3037万元,减幅28%,主要系本期部分长期借款转入到”一年内到期的非
流动负债”列示。
二、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明：
指标 2007年度 2006年度 同比增减额 同比增减幅度（％）
营业收入 109,057,053.12 96,724,155.27 12,332,897.85 12.75%
营业成本 69,837,093.04 77,636,713.19 -7,799,620.15 -10.05%
销售费用 9,011,675.15 12,871,486.30 -3,859,811.15 -29.99%
管理费用 25,734,006.18 31,027,719.90 -5,293,713.72 -17.06%
财务费用 15,226,586.73 13,112,031.83 2,114,554.90 16.13%
资产减值损失 14,204,534.07 -62,388.82 14,266,922.89 -22867.76%
公允价值变动收益 4,308,282.28 1,035,000.00 3,273,282.28 316.26%
投资收益 109,057,053.12 96,724,155.27 12,332,897.85 12.75%
营业外支出 69,837,093.04 77,636,713.19 -7,799,620.15 -10.05%
非流动资产处置损失 9,011,675.15 12,871,486.30 -3,859,811.15 -29.99%
所得税费用 25,734,006.18 31,027,719.90 -5,293,713.72 -17.06%
1、营业收入比去年增加233.29万元，增幅为12.75%，主要原因为2006年公司对大连地区主营景观项目——极地世界进行了调整，使产品综合竞争力和市场认知度得到有效提升，是本期主营景观业务收入与上年同期相比实现较大幅度增长的主要原因；其次是本年度公司较大幅度提高了整合营销的水平与质量，有效促进了公司主营景观项目团队客流和散客客流的较大幅度增长。致使2007年公司整体接待游客数量增加
2、营业成本比去年减少779.96万元,减幅为10.05%,主要原因为本年度公司加强了以科学配置预算为核心的成本费用控制管理和技术改进等措施，使本年度成本费用支出得到有效控制,以及减少合并星海世博公司成本所致。
3、销售费用本期较上期减少了3,859,811.15元，减幅为29.98%，主要原因系本期公司开展了一系列营销策划活动，并通过举办海底争霸赛扩大公司对市场的影响力，控制硬性的广告投入，节省了广告宣传支出，以及减少合并大连星海世博展览展示有限公司报表所致。
4、管理费用本期较上期减少了5,293,713.72元，降低了17.06%，主要原因系本期公司采取了科学的预算管理、费用包干等一系列措施，降低了各项管理费用支出，以及减少合并大连星海世博展览展示有限公司报表所致。
5、财务费用本期较上期增长了2,114,554.90元，主要系公司本期期间利率不断上调所致。
6、投资收益本期较上期增涨1426.69万元,主要系本期公司将其持有的大连商业银行股份有限公司的0.5%股权1900万元的价格转让给大连昊丰房地产开发有限公司，产生股权转让收益900万元；公司将其持有的大连星海世博展览展示有限公司的全部股权以650万元的价格转让给大连海岸资产管理有限公司，产生股权转让收益1,689,647.82元；公司将其持有的沈阳圣亚投资有限公司30%股权转让给格林威投资咨询（大连）有限公司，产生股权转让收益627,186.59元。上述股权转让共计取得股权转让收益11,316,834.41元。
7、营业外收入本期比上年同期增涨327.33万元,主要系公司本期收到生产性生物资产意外死亡的保险公司赔款，及本期公司之子公司青岛蓝色空间旅游文化有限公司和大连星海湾商务区圣亚旅游管理有限公司本期处置无形资产中雕塑园经营权和星海广场地下建筑经营权所致。
三、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的主要影响因素及经营活动产生的现金流量与净利润存在重大差异的原因说明：
同比增减幅
指标 2007年度 2006年度 同比增减额 度（％）
销售商品、提供劳务收到的现金113,687,452.10 96,289,053.72 17,398,398.38 18.07%
收到其他与经营活动有关的现
40,075,348.88 32,583,602.69 7,491,746.19 22.99%
金
购买商品、接受劳务支付的现金 5,035,596.17 2,570,362.95 2,465,233.22 95.91%
支付给职工以及为职工支付的
13,000,000.00 40,001.80 12,959,998.20 32398.54%
现金
支付的各项税费 10,976,326.17 43,834,492.27 -32,858,166.10 -74.96%
支付其他与经营活动有关的现
-2,171,339.75 -28,350,351.22 26,179,011.47 -0.92
金
收回投资收到的现金 113,687,452.10 96,289,053.72 17,398,398.38 18.07%
购建固定资产、无形资产和其他
40,075,348.88 32,583,602.69 7,491,746.19 22.99%
长期资产支付的现金
吸收投资收到的现金 5,035,596.17 2,570,362.95 2,465,233.22 95.91%
取得借款收到的现金 13,000,000.00 40,001.80 12,959,998.20 32398.54%
现金及现金等价物净增加额 10,976,326.17 43,834,492.27 -32,858,166.10 -74.96%
1、报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加了1739.84万元，主要是公司营业收入增长所致；
2、公司购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加了749.17万元，主要是今年增加购置展示生物款项所致。；
3、公司支付的各项税费比去年同期增加246.53万元，主要是因为公司会计政策的变更，需补交2006年营业税所致；
4、公司收回投资收到的现金比去年同期增加1296.00万元，主要是主要原因系本期减少对大连银行股份有限公司投资1, 0 0 0万元，减少对圣亚投资（沈阳）有限公司投资300万元所致。
5、公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年减少3285.82万元，主要是公司去年极地项目改建所致；
6、受上述各因素影响，公司现金及现金等价物净增加额比去年同期增加2617，90.64万元。
8、公司吸收投资收到的现金比去年同期增加600.00万元，主要是
9、公司取得借款收到的现金比去年同期增加了6000万，主要是由于今年公司的资金需求比去年大。
10、受上述各因素影响，公司现金及现金等价物净增加额比去年同期增加1372.64万元。
11、报告期内，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比存在1959.26万元的差异，主要是因为本期计提固定资产折旧1,156.44万元,产生投资收益1039.83万元,经营性应付项目增加1671.85万元.
第三部分：公司主要控股公司的经营情况及业绩分析：
2006年1月1日，圣亚自筹资金1.5亿元人民币投资兴建的哈尔滨极地海洋公园项目——哈尔滨极地馆对外营业。该项目坐落在国内著名的哈尔滨太阳岛公园正门对面，是圣亚专门为冰城哈尔滨量身打造的极地、海洋概念旅游项目。这座离北极最近的极地馆，是世界第一个展现风、雷、雨、电交织的极地馆，拥有世界第一批群体登陆中国的南极企鹅家族，拥有中国最大的极地白鲸全视角单体展示窗等多个亮点。经过两年的经营，哈尔滨极地馆的知名度得到了快速提升，经营业绩呈良性增长趋势。2007年该公司营业收入2791万元，比上年增长12.54%；营业利润192万元；净利润144万元，比上年增长119.75%。
第四部分：对公司未来发展的展望
一、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局：
公司所处的行业为旅游服务业，随着国民经济的总体增长和人均可支配收入的增加，旅游将成为居民生活消费的重要组成部分，旅游产业将成为国民经济的重要产业，旅游业将呈现快速增长的趋势。
旅游业涵盖了“食、住、行、游、购、娱”六大要素，包括了酒店、旅行社、景区景点服务、交通等多个经营类型，在不同区域的旅游目的地之间、同一旅游目的地的类似经营项目之间存在市场竞争关系，而不同的旅游要素之间则形成了旅游经营链的上下游相互依存关系，掌握的旅游经营链越完整，在市场竞争中就越有利。公司主要经营项目所在地——大连和哈尔滨都是国内重要的旅游目的地，近年旅游接待量呈持续增长趋势。但公司所处的细分行业——水族馆业竞争日益激烈，公司周边主要客源地——东北地区、华北地区以及环渤海地区目前共有近二十家同类型的水族馆，如此之高的同质产品分布密度，导致区域内同行业竞争日益激烈，会给圣亚的经营带来负面影响。
二、公司未来发展机遇和挑战、公司发展战略及新业务、新产品、新项目计划：
公司未来发展的机遇在于中国旅游行业总体持续向好的预期，同时也在于拥有运营10余年来累积下来的团队、技术、管理和品牌等核心竞争优势。
公司面临的挑战主要是细分行业内同质产品竞争日益激烈，直接负面影响公司的当期经营和发展计划的实施进度。
公司的发展战略是逐步实现从项目公司向控股公司的转型，即按照现代化集团控股运营模式的要求运营各项目公司、专业公司和管理公司；充分发挥资本市场优势，扩大资产规模，增加资产收益，提升公司资产价值；充分运用公司现有优势，有效整合旅游资源，塑造强势旅游品牌，增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。
公司目前正在积极研究、筹备与主营业务上下游相关的延展类项目。
三、公司新年度经营计划：
2008年公司经营计划：稳定现有主营业务的经营，努力实现年度盈利目标，在日益激烈的市场竞争环境下实现营业收入稳定，在国内CPI持续增长的不利条件下保持营业成本与上年基本持平；同时，积极寻求较低风险、较高收益且资金回笼较快的主营业务上下游相关业务开展机会，促进公司总体发展战略的实施。四、公司实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况：
根据公司董事会2007年第7次临时会议的决议，保持公司23,037万元的贷款额度（不含控股子公司）。
五、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险及已（或拟）采取的对策和措施：
1、不可控力风险：公司作为公众服务型企业，自然灾害、重大疫情等不可控力可能会对公司经营产生重大不利影响，如2003年春季爆发的非典型性肺炎、2005年末发生的吉化爆炸事件均对公司经营产造成了极大负面影响。公司不能排除今后若有类似重大不可控力情形发生时，将对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的可能性。
2、重大市场变化风险：公司的战略发展和经营计划中存在旅游项目开发可能与未来市场需求脱节的风险，存在旅游项目销售渠道单一和狭窄的风险。
3、对策和措施：公司在未来的旅游项目开发中，将坚持延展化和多元化的发展道路，积极拓展与主营业务相关的上下游业务，开发能够满足消费者多层次需要又具备较完整产业链的复合旅游项目，从而实现公司经营业绩稳定增长和长期可持续发展的战略目标；积极寻求较低风险、较高收益且资金回笼较快的主营业务上下游相关业务开展机会，促进公司年度盈利目标的实现；同时，进一步强调科学开发和科学管理，努力降低项目开发风险和经营风险。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业 营业
营业收入比上年 营业成本比上年 营业利润率比上
或分产 营业收入 营业成本 利润
增减(%) 增减(%) 年增减(%)
品 率（%）
行业
旅游业收 增加18.28个百分
99,824,024.42 64,153,773.43 35.73 19.46 -6.99
入 点
展览业收
7,324,828.70 5,225,468.32 28.66 -36.89 37.62 增加0.83个百分点
入
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
大连地区 79,158,087.12 13.03
哈尔滨地区 27,900,766.00 11.00
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
2007年度实现净利润2,889,136.29元，加上以前年度结转未分配利润-49,506,159.93元，公司本年度未分配利润-46,617,023.64元，公司本年度不分配利润、不进行公积金转赠。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原
公司未分配利润的用途和使用计划
因
弥补以前年度亏损。 用于日常经营。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本年初起至 所涉及 所涉及
是否为关联
被出 出 出售日该出 的资产 的债权
交易对 出售产生的 交易（如是，
售资 售 出售价格 售资产为公 产权是 债务是
方 损益 说明定价原
产 日 司贡献的净 否已全 否已全
则）
利润 部过户 部转移
大连昊
丰房地 大连
产开发 银行 19,000,000 0 9,000,000 否 否 否
有限公 股权
司
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
为关
发生日期 是否
担保对 担保 联方
（协议签 担保金额 担保期 履行
象名称 类型 担保
署日） 完毕
（是
或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 12,000,000.0
报告期末对子公司担保余额合计 42,000,000.0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 42,000,000.0
担保总额占公司净资产的比例 16.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用√不适用
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原
盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1.2002年8月，公司与珠海晶艺玻璃工程有限公司（以下简称“晶艺公司”）签定了装饰工程合同，2003年4月上述工程基本完工。双方在工程决算过程中对部分工程量及工程单价未能够达成共识，2005年6月20日晶艺公司向大连市中级人民法院提起诉讼，要求公司支付其工程款14,152,112.47元及损失257,584.32元。公司认为依据实际工程量及市场平均价格所做出的测算，其工程款已足额支付，同时由于工程存在严重质量问题，公司就此案件向法院提出反诉，就工程款结算事项与质量问题产生的损失1,100万元请求对方偿付。此案已经法院多次开庭审理，因法院已就工程价款、工程质量问题及因质量问题产生的损失等事项委托相关部门进行司法鉴定。目前因鉴定结论尚未做出，尚未结案。
2.2006年7月，公司对哈尔滨博飞建筑装饰工程有限公司（以下简称“博飞建筑公司”）提起诉讼，请求判定博飞建筑公司对存在质量问题的工程予以维修，并承担全部维修费用及损失146万元。博飞建筑公司应诉后，向公司提出调解，因该项工程款公司尚未全额与博飞建筑公司进行结算，故博飞建筑公司提出将工程款与公司诉称的质量损失进行折抵。目前，公司已同意以调解方式解决此案，并申请法院延期审理。
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
大连圣亚旅游控股股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的大连圣亚旅游控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，
包括2007年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2007年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司
2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
大连华连会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王秀玉、刘璐
2008年4月22日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:大连圣亚旅游控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 35,231,262.51 37,402,602.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 501,722.58 839,087.76
应收票据
应收账款 1,518,814.18
预付款项 15,660,820.84 9,814,429.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 40,287,227.84 33,585,207.99
买入返售金融资产
存货 1,634,972.17 1,775,874.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 192,598.00 264,573.76
流动资产合计 93,508,603.94 85,200,590.37
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 59,906,280.30 73,213,940.05
投资性房地产
固定资产 295,428,721.57 315,562,985.19
在建工程 4,099,380.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 11,634,214.29 17,231,878.79
油气资产
无形资产 59,256,004.81 65,246,876.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 86,105,836.14 94,780,566.63
递延所得税资产 390,173.38 763,796.84
其他非流动资产
非流动资产合计 512,721,230.49 570,899,424.27
资产总计 606,229,834.43 656,100,014.64
流动负债：
短期借款 112,000,000.00 123,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,424,869.38 3,131,396.57
预收款项 11,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 297,491.87 568,261.66
应交税费 3,060,518.90 2,700,640.14
应付利息
应付股利 36,937,299.01 36,937,299.01
其他应付款 77,779,292.94 80,675,383.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,370,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 251,880,472.10 267,012,980.52
非流动负债：
长期借款 78,000,000.00 108,370,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 101,278.45 249,165.25
其他非流动负债
非流动负债合计 78,101,278.45 108,619,165.25
负债合计 329,981,750.55 375,632,145.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 92,000,000.00 92,000,000.00
资本公积 203,349,737.88 203,349,737.88
减：库存股
盈余公积 13,331,377.31 13,331,377.31
一般风险准备
未分配利润 -46,617,023.64 -49,506,159.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 262,064,091.55 259,174,955.26
少数股东权益 14,183,992.33 21,292,913.61
所有者权益合计 276,248,083.88 280,467,868.87
负债和所有者权益总计 606,229,834.43 656,100,014.64
公司法定代表人:张光臣 主管会计工作负责人:周昱今 会计机构负责人:朱平君
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:大连圣亚旅游控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 33,748,486.88 34,165,469.75
交易性金融资产 501,722.58 839,087.76
应收票据
应收账款
预付款项 9,183,320.84 1,307,139.84
应收利息
应收股利
其他应收款 31,302,391.10 22,580,184.21
存货 488,991.12 432,027.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 75,224,912.52 59,323,908.90
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 162,840,371.31 182,263,940.05
投资性房地产
固定资产 168,991,677.19 179,798,959.67
在建工程 4,099,380.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 10,788,619.85 15,887,198.86
油气资产
无形资产 36,165,278.48 37,082,319.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 86,105,836.14 90,924,566.06
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 464,891,782.97 510,056,364.41
资产总计 540,116,695.49 569,380,273.31
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 110,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 853,050.18 752,037.70
预收款项
应付职工薪酬 123,729.24 191,911.08
应交税费 1,650,971.79 1,308,232.94
应付利息
应付股利 36,937,299.01 36,937,299.01
其他应付款 64,428,516.17 68,468,989.64
一年内到期的非流动负债 20,370,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 224,363,566.39 227,658,470.37
非流动负债：
长期借款 48,000,000.00 78,370,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 430.64 125,099.55
其他非流动负债
非流动负债合计 48,000,430.64 78,495,099.55
负债合计 272,363,997.03 306,153,569.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 92,000,000.00 92,000,000.00
资本公积 203,296,428.92 203,296,428.92
减：库存股
盈余公积 13,617,418.11 13,617,418.11
未分配利润 -41,161,148.57 -45,687,143.64
所有者权益（或股东权益）合计 267,752,698.46 263,226,703.39
负债和所有者权益（或股东权益）
540,116,695.49 569,380,273.31
总计
公司法定代表人:张光臣 主管会计工作负责人:周昱今 会计机构负责人:朱平君
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大连圣亚旅游控股股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 109,057,053.12 96,724,155.27
其中：营业收入 109,057,053.12 96,724,155.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 128,070,437.79 141,632,645.75
其中：营业成本 69,837,093.04 77,636,713.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,452,494.90 3,210,688.80
销售费用 9,011,675.15 12,871,486.30
管理费用 25,734,006.18 31,027,719.90
财务费用 15,226,586.73 13,112,031.83
资产减值损失 4,808,581.79 3,774,005.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -337,365.18 364,066.38
投资收益（损失以“－”号填列） 14,204,534.07 -62,388.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,146,215.78 -44,606,812.92
加：营业外收入 4,308,282.28 1,035,000.00
减：营业外支出 126,100.00 180,106.29
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -964,033.50 -43,751,919.21
减：所得税费用 405,751.49 312,647.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,369,784.99 -44,064,566.58
归属于母公司所有者的净利润 2,889,136.29 -41,788,295.95
少数股东损益 -4,258,921.28 -2,276,270.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 -0.45
（二）稀释每股收益 0.03 -0.45
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。
公司法定代表人:张光臣 主管会计工作负责人:周昱今 会计机构负责人:朱平君
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大连圣亚旅游控股股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 73,208,676.82 59,708,469.50
减：营业成本 50,319,455.73 56,552,413.77
营业税金及附加 2,240,188.66 1,889,457.70
销售费用 5,807,729.96 11,066,440.64
管理费用 13,260,194.15 18,466,962.00
财务费用 11,612,249.59 9,680,108.53
资产减值损失 1,451,379.51 1,475,814.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -337,365.18 364,066.38
投资收益（损失以“－”号填列） 14,298,977.25 -62,388.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,479,091.29 -39,121,050.07
加：营业外收入 2,022,234.87 1,035,000.00
减：营业外支出 100,000.00 180,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,401,326.16 -38,266,050.07
减：所得税费用 -124,668.91 125,099.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,525,995.07 -38,391,149.62
公司法定代表人:张光臣 主管会计工作负责人:周昱今 会计机构负责人:朱平君
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大连圣亚旅游控股股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,687,452.10 96,289,053.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,636,397.44 5,017,426.08
经营活动现金流入小计 118,323,849.54 101,306,479.80
购买商品、接受劳务支付的现金 40,075,348.88 32,583,602.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,978,046.59 19,316,024.46
支付的各项税费 5,035,596.17 2,570,362.95
支付其他与经营活动有关的现金 7,662,853.66 23,649,947.85
经营活动现金流出小计 68,751,845.30 78,119,937.95
经营活动产生的现金流量净额 49,572,004.24 23,186,541.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,000,000.00 40,001.80
取得投资收益收到的现金 3,822,545.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
3,500,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,466,276.03
收到其他与投资活动有关的现金 1,121,229.00
投资活动现金流入小计 22,788,822.02 1,161,230.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
10,976,326.17 43,834,492.27
的现金
投资支付的现金 23,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,900,000.00 50,000.00
投资活动现金流出小计 17,876,326.17 66,884,492.27
投资活动产生的现金流量净额 4,912,495.85 -65,723,261.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 45,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 45,000.00
取得借款收到的现金 142,000,000.00 188,370,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 142,000,000.00 188,415,000.00
偿还债务支付的现金 183,000,000.00 152,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,632,224.21 16,662,559.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,566,071.75
筹资活动现金流出小计 198,632,224.21 174,228,631.60
筹资活动产生的现金流量净额 -56,632,224.21 14,186,368.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -23,615.63
五、现金及现金等价物净增加额 -2,171,339.75 -28,350,351.22
加：期初现金及现金等价物余额 37,402,602.26 65,752,953.48
六、期末现金及现金等价物余额 35,231,262.51 37,402,602.26
公司法定代表人:张光臣 主管会计工作负责人:周昱今 会计机构负责人:朱平君
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大连圣亚旅游控股股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 72,902,676.82 59,375,806.05
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,708,083.10 3,587,760.68
经营活动现金流入小计 78,610,759.92 62,963,566.73
购买商品、接受劳务支付的现金 24,721,716.81 15,209,283.55
支付给职工以及为职工支付的现金 11,893,792.13 15,370,101.21
支付的各项税费 3,269,904.44 1,370,265.18
支付其他与经营活动有关的现金 11,657,038.39 18,554,555.64
经营活动现金流出小计 51,542,451.77 50,504,205.58
经营活动产生的现金流量净额 27,068,308.15 12,459,361.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,000,000.00 40,001.80
取得投资收益收到的现金 3,822,545.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 6,500,000.00 1,035,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23,322,545.99 1,075,001.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,791,585.67 24,695,194.56
投资支付的现金 23,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,791,585.67 47,695,194.56
投资活动产生的现金流量净额 14,530,960.32 -46,620,192.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 175,370,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,325,000.00
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 180,695,000.00
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 142,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,992,635.71 13,200,304.10
支付其他与筹资活动有关的现金 20,036,071.75
筹资活动现金流出小计 171,992,635.71 175,236,375.85
筹资活动产生的现金流量净额 -41,992,635.71 5,458,624.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -23,615.63
五、现金及现金等价物净增加额 -416,982.87 -28,702,207.46
加：期初现金及现金等价物余额 34,165,469.75 62,867,677.21
六、期末现金及现金等价物余额 33,748,486.88 34,165,469.75
公司法定代表人:张光臣 主管会计工作负责人:周昱今 会计机构负责人:朱平君
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:大连圣亚旅游控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一
般
减：
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年
92,000,000.00 203,349,737.88 13,329,123.83 -48,667,900.61 21,258,683.66 281,269,644.76
年末余额
加：会计
2,253.48 -838,259.32 34,229.95 -801,775.89
政策变更
前期差错
更正
二、本年
92,000,000.00 203,349,737.88 13,331,377.31 -49,506,159.93 21,292,913.61 280,467,868.87
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 2,889,136.29 -7,108,921.28 -4,219,784.99
少以“－”
号填列）
（一）净
2,889,136.29 -4,258,921.28 -1,369,784.99
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二） 2,889,136.29 -4,258,921.28 -1,369,784.99
小计
（三）所
有者投入
-2,850,000.00 -2,850,000.00
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
92,000,000.00 203,349,737.88 13,331,377.31 -46,617,023.64 14,183,992.33 276,248,083.88
期末余额
单位:元币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一
般
减：
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年
92,000,000.00 206,625,685.67 13,329,123.83 -7,725,676.03 23,523,279.96 327,752,413.43
年末余额
加：会计
2,253.48 7,812.05 45,904.28 55,969.81
政策变更
前期差错
更正
二、本年
92,000,000.00 206,625,685.67 13,331,377.31 -7,717,863.98 23,569,184.24 327,808,383.24
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 -3,275,947.79 -41,788,295.95 -2,276,270.63 -47,340,514.37
少以“－”
号填列）
（一）净
-41,788,295.95 -2,276,270.63 -44,064,566.58
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -3,275,947.79 -3,275,947.79
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
53,308.96 53,308.96
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -3,329,256.75 -3,329,256.75
上述（一）
和（二） -3,275,947.79 -41,788,295.95 -2,276,270.63 -47,340,514.37
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
92,000,000.00 203,349,737.88 13,331,377.31 -49,506,159.93 21,292,913.61 280,467,868.87
期末余额
公司法定代表人:张光臣 主管会计工作负责人:周昱今 会计机构负责人:朱平君
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:大连圣亚旅游控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末
92,000,000.00 203,296,428.92 13,329,123.83 -51,272,263.58 257,353,289.17
余额
加：会计政策
288,294.28 5,585,119.94 5,873,414.22
变更
前期差错更正
二、本年年初
92,000,000.00 203,296,428.92 13,617,418.11 -45,687,143.64 263,226,703.39
余额
三、本年增减
变动金额（减
4,525,995.07 4,525,995.07
少以“－”号
填列）
（一）净利润 4,525,995.07 4,525,995.07
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
4,525,995.07 4,525,995.07
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
92,000,000.00 203,296,428.92 13,617,418.11 -41,161,148.57 267,752,698.46
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末
92,000,000.00 206,625,685.67 13,329,123.83 -8,929,661.56 303,025,147.94
余额
加：会计政策
288,294.28 1,633,667.54 1,921,961.82
变更
前期差错更正
二、本年年初
92,000,000.00 206,625,685.67 13,617,418.11 -7,295,994.02 304,947,109.76
余额
三、本年增减
变动金额（减
-3,329,256.75 -38,391,149.62 -41,720,406.37
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -38,391,149.62 -38,391,149.62
（二）直接计
入所有者权益 -3,329,256.75 -3,329,256.75
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 -3,329,256.75 -3,329,256.75
上述（一）和
-3,329,256.75 -38,391,149.62 -41,720,406.37
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
92,000,000.00 203,296,428.92 13,617,418.11 -45,687,143.64 263,226,703.39
余额
公司法定代表人:张光臣 主管会计工作负责人:周昱今 会计机构负责人:朱平君
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
(一) 2006年度，本公司原按照《财政部、国家税务总局关于宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2006]153号）文件的规定，享受免征营业税的优惠政策。本公司2007年度根据2007年7月24日下发的国家税务总局国税函[2007]784号“关于宣传文化营业税优惠政策问题的批复”文件的规定，海洋馆、动物园虽经科技部门认定为科普基地，但不属于财税[2006]153号文件中规定的免征营业税范围，对其经营活动取得的营业收入应照章征收营业税。因此，根据税务机关的规定应补缴2006年度的营业税金1,695,497.04元，本公司对该税收政策变更事项采取了追溯调整法，相应的调整减少2006年度净利润1,695,497.04元，调整减少2006年年末未分配利润1,695,497.04元，同时调整增加2006年年末应交税费1,695,497.04元。
（二）本公司于2007年1月1日首次执行新会计准则，并自该日起按照新会计准则的规定确认、计量和报告本公司的交易或事项。对于因首次执行新会计准则而发生的会计政策变更，本公司采用下述方法进行处理。
1.采用追溯调整法核算的会计政策变更
1.1长期股权投资
执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益；在财会[2003]10号文发布之后产生的，计入资本公积。执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。于首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。
1.2所得税
执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。
执行新会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
1.3交易性金融资产
执行新会计准则之前，短期投资取得时按初始投资成本计价，持有期间收到的股利和利息冲减投资成本，期末以成本与市价孰低计量。执行新会计准则后，上述投资被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1.4合并财务报表
（1）执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。执行新会计准则后，少数股东权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项目下单独列报。
（2）执行新会计准则前，合并财务报表中补提了已经抵销的子公司提取的盈余公积；执行新会计准则后，合并财务报表中不再补提已经抵销的子公司提取的盈余公积。对于上述会计政策变更，本公司按照38号准则的规定，业已采用追溯调整法调整了本财务报表的期初数或上年对比数，并重述了可比年度的财务报表。
2.采用未来适用法核算的会计政策变更
除上述附注六. 1“采用追溯调整法核算的会计政策变更”中所述的会计政策变更以外，本公司因首次执行新会计准则还发生了下述主要会计政策变更，并采用未来适用法进行会计处理。具体包括：
2.1资产减值
在执行新会计准则之前，已经计提的资产减值准备在有关减值迹象消失时可以转回。
2.2借款费用
执行新会计准则之前，本公司购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。
2.3职工福利费
执行新会计准则之前，本公司按照工资总额的14％计提职工福利费，并计入当期损益。在执行新会计准则后，本公司不再按照工资总额的14％计提职工福利费，系根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。首次执行日后的第一个会计期间，将根据新准则确认的应付职工薪酬与原转入的职工薪酬之间的差额计入当期损益。
2.4研究开发支出
执行企业会计准则之前，自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益。本公司对处于开发阶段的内部开发项目，首次执行日之前已经费用化的开发支出，不追溯调整；首次执行日及以后发生的开发支出，予以资本化，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明由于本期本公司将其持有的大连星海世博展览展示有限公司的100%股权转让给大连海岸资产管理有限公司，该股权转让完成日为2007年6月30日，因此，本期期末该公司的资产负债表不再纳入本公司的合并报表范围，仅将该公司2007年1-6月的利润表和现金流量表纳入本公司的合并报表范围。截止2007年6月30日，该转让公司的净资产为4,810,352.19元，1-6月的净利润为54,605.65元。