熊猫金控股份有限公司
       董事会关于公司 2021 年度否定意见内部控制审
                 计报告所涉事项的专项说明

    利安达会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2021 年度内部控制的审计
机构，对本公司 2021 年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告。根据
中国证监会和上海证券交易所的相关要求，公司董事会对内部控制审计报告中所
涉及的事项专项说明如下：
    一、内部控制审计报告中导致否定意见的事项
    公司小额贷款业务贷后管理未能按照相关规定履行必要的催收程序，由于逾
期催收工作不到位，导致截止本报告出具日，公司小额贷款业务存在逾期金额
0.88 亿元，其内部控制存在重大缺陷。
    二、公司董事会意见及《内部控制审计报告》对内部控制有效性的影响
    公司董事会同意《内部控制审计报告》中审计师的意见。公司管理层已识别
出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大
方面得到公允反映。在公司 2021 年财务报表审计中，审计师已经考虑了上述重
大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本报告并未对审计师在 2022
年 4 月 22 日对公司 2021 年财务报表出具的审计报告产生影响。
    三、关于上述重大缺陷的整改措施
    一方面公司将增补专业催收人员对上述逾期贷款进行催收，并利用诉讼、征
信或催收外包等措施最大限度保障款项收回；另一方面公司将加强内部控制制度
建设，完善企业管理体系，加强风险管控及预警，促进公司规范运作。


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                                                        2022 年 4 月 22 日