熊猫金控股份有限公司
                 投资者关系管理制度

                        第一章 总则


    第一条   为了规范熊猫金控股份有限公司（以下简称“公
司”）投资者关系管理，完善公司治理结构，加强公司与投资者
和潜在投资者（以下统称“投资者”）之间的沟通，加深投资者
对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的
良好关系，提升公司的诚信度、核心竞争力和持续发展能力，实
现公司价值最大化和投资者利益最大化，根据《中华人民共和国
公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、
《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，
结合公司的实际情况，制定本制度。
    第二条   投资者关系管理是指公司通过充分地信息披露，并
运作金融和市场营销的原理，加强与投资者和潜在投资者之间的
沟通，促进投资者对公司的了解和认同，实现公司价值最大化的
战略管理行为。


              第二章 投资者关系管理的原则和目的


    第三条   投资者关系管理的基本原则：


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    （一）合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信
息披露义务的基础上开展，符合法律法规、规章及规范性文件、
行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业普遍遵守的
道德规范和行为准则；
    （二）平等性原则。公司开展投资者关系管理活动，应当平
等对待所有投资者，尤其为中小投资者参与活动创造机会、提供
便利；
    （三）主动性原则。公司应当主动开展投资者关系管理活动，
听取投资者意见建议，及时回应投资者诉求；
    （四）诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中应当注
重诚信、坚守底线、规范运作、担当责任，营造健康良好的市场
生态。
    第四条   投资者关系管理的目的是：
    （一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公
司的进一步了解和熟悉；
    （二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持；
    （三）形成服务投资者、尊重投资者的企业文化；
    （四）促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资
理念；
    （五）增加公司信息披露透明度，不断完善公司治理。


             第三章 投资者关系管理的内容和方式


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    第五条   投资者关系管理的服务对象为：
    （一）投资者（包括在册投资者和潜在投资者）；
    （二）证券分析师及行业分析师；
    （三）财经媒体及行业媒体等传播媒介；
    （四）监管部门等相关政府机构；
    （五）其他相关机构和个人。
    第六条   投资者关系工作中公司与投资者沟通的内容主要
包括：
    （一）公司的发展战略，包括公司的发展方向、发展规划、
竞争战略和经营方针等；
    （二）法定信息披露及其说明，包括定期报告和临时公告；
    （三）公司依法可以披露的经营管理信息，包括生产经营状
况、财务状况、新产品或新技术的研究开发、经营业绩、股利分
配等；
    （四）公司的环境、社会和治理信息；
    （五）企业的文化建设；
    （六）股东权利行使的方式、途径和程序等；
    （七）投资者诉求处理信息；
    （八）公司正在或者可能面临的风险和挑战；
    （九）公司的其他相关信息。
    第七条   公司与投资者沟通的方式应是多渠道、多层次的，


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同时沟通方式应尽可能便捷、有效，便于投资者参与。具体方式
包括但不限于：
    （一）公司公告（包括定期报告和临时公告）；
    （二）股东大会；
    （三）公司网站；
    （四）分析会议或说明会；
    （五）广告、媒体、宣传单和其他宣传资料；
    （六）一对一沟通；
    （七）邮寄资料；
    （八）电话咨询；
    （九）现场参观、调研；
    （十）媒体采访和报道；
    （十一）路演；
    （十二）其他合法方式。
    第八条   公司应充分利用上海证券交易所设立的投资者关
系互动平台等网络互动媒体与投资者交流，主动关注上证 e 互动
平台收集的信息以及其他媒体关于公司的报道，充分重视并依法
履行有关公司的报道信息引发或可能引发的信息披露义务，指派
并授权专人及时查看投资者的咨询、投诉和建议并予以回复，及
时编辑更新公司及人员信息。
    第九条   公司设立专门的投资者咨询电话、传真和电子邮箱
等，由熟悉情况的专人负责，保证在工作时间线路畅通，认真友


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好接听、接收和回复，并通过有效形式向投资者反馈相关信息。
公司应当在定期报告中公布公司网站和咨询电话号码，咨询电话
号码、地址，如有变更应及时公布。
    第十条   公司应当充分考虑股东大会召开的时间和地点，为
股东特别是中小股东参加股东大会提供便利，为投资者发言、提
问与公司董事、监事和高级管理人员等交流提供必要的时间。股
东大会应当提供网络投票的方式。
    第十一条   存在下列情形的，上市公司应当按照中国证监
会、证券交易所的规定召开投资者说明会：
    （一）公司当年现金分红水平未达相关规定，需要说明原因；
    （二）公司在披露重组预案或重组报告书后终止重组；
    （三）公司证券交易出现相关规则规定的异常波动，公司核
查后发现存在未披露重大事件；
    （四）公司相关重大事件受到市场高度关注或质疑；
    （五）其他应当召开投资者说明会的情形。
    第十二条   公司应承担投资者投诉处理的首要责任，依法、
及时就地解决问题，切实保护投资者合法权益。对影响重大、情
况复杂或具有典型意义的投诉，工作人员向董事会秘书汇报。
    第十三条   公司应及时关注媒体的宣传报道，如相关报道存
在重大误解或实质性误解，可能误导投资者时，公司应要求相关
媒体及时作出更正并根据情况进行澄清。




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             第四章 投资者关系管理的组织与实施


    第十四条   董事长是公司投资者关系管理的第一责任人，参
加、主持重大投资者关系活动，包括股东大会、业绩发布会、路
演推介、新闻发布会及重要的财经媒体采访等。
    第十五条   公司设立董事会办公室，为公司的投资者关系管
理职能部门，负责公司投资者关系管理事务，董事会秘书为公司
投资者关系管理事务的业务主管。公司的相关职能部门应积极配
合公司董事会及董事会办公室做好投资者关系管理相关工作。
    第十六条   公司投资者关系管理工作的主要职责包括：
    （一）拟定投资者关系管理制度，建立工作机制；
    （二）组织及时妥善处理投资者咨询、投诉和建议，定期反
馈给公司董事会以及管理层；
    （三）管理、运行和维护投资者关系管理的相关渠道和平台；
    （四）组织与投资者沟通联络的投资者关系管理活动；
    （五）统计分析公司投资者的数量、构成以及变动等情况；
    （六）保障投资者依法行使股东权利；
    （七）配合支持投资者保护机构开展维护投资者合法权益的
相关工作；
    （八）开展有利于改善投资者关系的其他活动。
    第十七条   公司以及董事、监事、高级管理人员和工作人员
在投资者关系管理活动中不得出现下列情形：


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    （一）透露或者发布尚未公开的重大事件信息，或者与依法
披露的信息相冲突的信息；
    （二）透露或者发布含有误导性、虚假性或者夸大性的信息；
    （三）选择性透露或者发布信息，或者存在重大遗漏；
    （四）对公司证券价格作出预测或承诺；
    （五）未得到明确授权的情况下代表公司发言；
    （六）歧视、轻视等不公平对待中小股东或者造成不公平披
露的行为；
    （七）违反公序良俗，损害社会公共利益；
    （八）其他违反信息披露规定，或者影响公司证券及其衍生
品种正常交易的违法违规行为。
    第十八条   董事会秘书办公室应当以适当的方式对公司全
体员工，特别是董事、监事、高级管理人员、部门负责人、控股
子公司负责人进行投资者关系管理相关知识的定期和不定期的
培训。鼓励参加中国证监会及其派出机构和上海证券交易所。行
业协会等自律组织举办的相关培训。
    第十九条   公司从事投资者关系管理工作的人员应当具备
以下素质和技能：
    （一）全面了解公司情况以及公司所处行业的情况；
    （二）具备良好的专业知识结构，熟悉公司治理、财务会计
等相关法律法规和证券市场的运作机制；
    （三）具有良好的沟通和协调能力；


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    （四）具有良好的品行和职业素养，诚实守信。
    第二十条     公司其他职能部门和机构及全资、控股子公司，
有义务协助董事会秘书办公室实施投资者关系管理工作，并应对
所提供资料的内容负责，保证真实、准确、完整、及时。
    第二十一条     公司应当建立健全投资者关系管理档案，创建
投资者关系管理数据库，以电子或纸质形式存档。档案的内容分
类、使用要求、保存期限等，按照上海证券交易所规定执行。


                         第五章 附则


    第二十二条     本制度未尽事宜或与本制度生效后颁布、修改
的法律法规、规范性文件或《公司章程》的规定相冲突的，以法
律法规、规范性文件或《公司章程》的规定为准。
    第二十三条     本制度由公司董事会负责解释。
    第二十四条     本制度自公司董事会审议通过之日起施行，修
改时亦同。




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