上海轻工机械股份有限公司1992年年度报告
一、公司基本情况
(一)1992年基本概况及经营业绩。
1992年度是公司改制为股份制的初创年,也是公司转换经营机制进入实质性启动的关键年。在公司全体员工的努力下,公司按照《股份有限公司规范意见》等法规的要求,结合公司实际,转换经营机制,适应市场经济,抓产品结构调整,大力开发新产品,发展成套成线设备,增加市场竞争能力,自主进出口业务,拓展国际市场,加快中外合资步伐,发展外向型经济,加强投资决策,利用地域优势,跨行业发展第三产业,形成主辅业互补,保持了公司生产经营发展的良好势头。
公司1992年销售收入34491.72万元,其中出口创汇2230万元,销售收入比1991年增长32.85%,比招股说明书提出的25300万元目标递增了36.33%。实现利润2574.55万元,税后利润达到2159.69万元,比1991年增长229.8%,比招股说明书1360万元的目标增长59%。
(二)1993年度公司发展现划及盈利预测。
1)1993年公司经济工作重点。
(1)加速新产品开发,提高产品市场能级。
轻工机械市场需要升级换代的新产品,根据市场要求,公司将加速新产品的开发、试制、鉴定和批产。1993年将鉴定完成二个成套项目.鉴定完成28克、1600克、2500克塑料注射成型机,Φ180聚乙稀造粒机组,Φ80锥型双螺杆挤出机,80升密炼机以及46寸、55寸双模轮胎定型硫化机等十项机电一体化新产品.同时要加快批产速度、使新产品销烤比例不断增加。另一方面还要努力改造老产品,提高老产品的技术能级,扩大老产品的使用行业和地域,延长老产品的市场寿命,增大市场覆盖率。
(2)抓好重点工程,迅速形成新的效益增长点。
①位于南京西路常德路黄金地段的轻工机械大厦今年5月上旬结构封顶,年内交付使用。把大楼最好层面用于和国内外客商进行合伙经营开办第二产业项目。
②与川沙县自来水公司、上海乳品三厂、浦东合庆工业公司等单位联合投资建设的浦东“东申天然矿泉水公司”年内建成投产,产品投放市场。
③与镇江国泰轻工机械厂合资兴建的镇江国泰装饰材料公司年内与上海经营部同时开张。
④利用级差地租,发挥地域优势,动迁上海冷铸轧辊厂金工车间的二期工程年内上马为明年动工兴建“轻工机械大厦”的姐妹楼“轻工机械商厦”作好准备。
(3)加速兴办合资企业,增强竞争实力
l992年公司已有二家中外合资企业:上海天祥.健台制药机械有限公司和上海阿仁科机械有限公司投入生产。1993年的目标是已投产的要确保新增效益。目前已与香港亿利达精密机器有限公司洽谈时上海塑料机械厂,力争早日投产。并争取其他二个工厂的合资。向合资企业要机制,要新增经济效益。
2)l993年盈利预测:
销售收入 40000万元
利润总额 3000万元
税后利润 2550万元
二、公司高级管理人员简况
董事长总经理赵定再先生,高级经济师,持有公司股票1000股
副董事长、党委书记叶红英女士,高级政工师,持有公司股票1000股
副董事长、副总经理杨铿先生,高级经济师,持有公司股票1000股
董事、上海阿仁科机械有限公司董事长方思浩先生,高级经济师,持有公司股票1000股
董事、副总经理徐根祥光生,工程师,持有公司股票1000股
董事、党委副书记张焕勋先生,高级政工师,持有公司股票1000股
董事、工会主席李开增先生,高级政工师,持有公司股票1000股
董事、总会计师励顺德先生,高级会计师,持有公司股票1000股
董事、副总工程师李宝宏先生,工程师,持有公司股票1000股
董事、上海前卫机械厂厂长兼党总支书记沈水根先生,经济师,持有公司股票1000股
董事、上海饮料机械厂厂长余月金先生,经济师,持有公司股票1000股
董事、上海第一塑料机械厂厂长兼党总文书记马永江先生,经济师,持有公司股票1000股
董事、天祥,健台制药机械有限公司副总经理朱宗礼先生,助理政工师,持有权司股票1000股
董事、上海冷铸轧辊厂厂长黄秉昌先生,高级工程师,持有公司股票1000股
董事、上海橡胶机械厂厂长邵贵林先生,经济师,持有公司股票1000股
三、公司股东情况
1.股份总额16516万股,其中国家股15516万股占93.95%、社会个人股1000万股占6.05%。
2.股东人数共15240名。
四、财务状况
(一)上海会计师事务所关于上海轻工机械股份有限公司1992年度会计决算的查帐验证
上海轻工机械股份有限公司董事会:
我所接受贵公司的委托,审核一九九二年度的会计决算。我所按照国家有关法律、法规及现行会计准则、审计条例,采取必要的审计程序和方法,完成了对贵公司和所属工厂单位提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料和实物的重点审查工作。
根据审查结果,我所认为,本报告所附的资产负债表、利润及利润分配表和财务状况变动表,可以反映贵公司一九九二年十二月三十一日的财务状况和截止该日的一九九二年度的经营成果及营运资金变动情况。
上海会计师事务所
主任注册会计师 徐惠勇
(二)资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表。(见附表)
(三)财务报表附注:
1.会计年度:公历制1992年1月1日至12月31日。
2.会计制度:本公司执行中华人民共和国财政部制定的《股份制试点企业会计制度》。
3.公司会计报表包括所属食品机械厂、饮料机械厂、前卫机械厂、钟表机械厂、电池机械厂、火柴机制造厂、文教机械厂、第一化工机械厂、塑料机械厂、第一塑料机械厂、挤出机械厂、第一制药机械厂、橡胶机械厂、第一橡腔机械厂、轮胎机械厂、冷铸轧辊厂、精密铸造厂、轻机锻造厂、有色铸造厂、公司本部等20户。
4.本公司所得税率按上海市财政局规定税率缴纳。
5.应收帐款年末数 35,600,774.35元
其中:一年以上 16,020,105.39元
半年以上 9,477,397.68元
三个月以 3,189,634.63元
三个月以下 6,913,636.63元
6.银行借款年末数 126,632,771.28元
其中:短期借款 98,226,600.00元
长期借款 28,406,171.28元
7.有价证券年末数 10,665,168.80元
其中:国库券 7,204,508.80元
重点建设债券 1,446,000,00元
特种债券 1,530,000.00元
电力债券 484,660.00元
8.长期投资 1529.75万元
①远东塑料厂投资 162万元
②无锡虹美家用电器厂投资 90万元
③青浦徐泾铸造厂投资 100万元
④天祥.健台制药机械有限公司投资 368.48万元
⑤阿仁科机械有限公司投资 381.69万元
⑥东申天然矿泉水公司投资 140万元
⑦双腾电器股份有限公司 法人股14.15万元
⑧上海电器股份有限公司 法人股22万元
⑨申能股份有限公司 法人股42万元
其余18户 投资209.43万元
五、财务指标分析
指标名称 计算公式 指标数
1.流动比率 流动资产/流动负债 1.37
2.速动比率 速动资产/流动负债 0.57
3.应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额 9.82
4.股东权益比率 股东权益/资产总额 44.51%
5.股本净利率 税后利润/股本总额 13.08%
6.每股净资产额 股东权益/股本总数 1.22元
注①主营业务收入382,502,733.18元,其中含1992年1至3月重复计算37,585,531.81元所属工厂售与本公司本部的产品销售收入,1992年主营业务收入应为344,917,201,37元。
六、重大事项揭示
1.本公司的1992年度会计报表由上海会计师事务所主任注册会计师徐惠勇、上海会计事务所第四分所注册会计师赵以砚、章庆曾同志负责查帐审核,并出具报告。
2.公司所属第一制药机械厂于1992年2月1日起与新加坡、台湾合资成立上海天祥.健台制药机械有限公司;公司所属火柴机制造厂于1992年11月1日起与瑞典合资成立上海阿仁科机械有限公司。
3.我公司1992年在财务会计制度方面执行了中华人民共和国财政部制定的《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理》改革成本核算方法;按国际惯例,将全部成本法改为制造成本法,即将企业的全部成本分为制造费用和当期费用两类,制造成本包括直接材料、直接人工及制造费用,企业发生的管理费用、财务费用和销售费用不再计人产品成本,作为当期费用直接减少利润,以及按国际惯例建立坏帐准备金制度,理顺成本开支渠道,调整成本开支范围,执行新制度后减少利润616.8万元,按改制前同口径计算利润应为3191万元,比《招股说明书》预测利润提高5.5%,执行新制度后实现利润2574.55万元,每股税后利润0.131元,比《招股说明书》预测数提高59%。
4.本公司与财政清算日期为1991年12月31日。
