上海科技:2014年度内部控制审计报告2015-04-28
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
内部控制审计报告
中审亚太控[2015]020006 号
上海宽频科技股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审
计了上海宽频科技股份有限公司(以下简称上海科技)2014 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是上海科技董事会的
责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计
意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内
部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,上海科技于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
内部控制审计报告 第1页
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:方自维
中国注册会计师:韦 军
中国北京 二〇一五年四月二十四日
内部控制审计报告 第2页