中国第一铅笔股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人胡书刚、主管会计工作负责人李善芬及会计机构负责人（会计主管人员）朱
晓雯声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中国第一铅笔股份有限公司
公司法定中文名称缩写：第一铅笔
公司英文名称：CHINA FIRST PENCIL CO.，LTD
公司英文名称缩写：CFP
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：第一铅笔
公司A股代码：600612
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：中铅B股
公司B股代码：900905
3、公司注册地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295号
公司办公地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295号
邮政编码：201206
公司国际互联网网址：http://www.chinafirstpencil.com
公司电子信箱：pencil@sh163.net
4、公司法定代表人：胡书刚
5、公司董事会秘书：周富良
电话：(021)58549624
传真：(021)64720802
E-mail：pencil@sh163.net
联系地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司总经理办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产 2,120,212,345.23 1,809,713,596.88 17.16
所有者权益（或股东权益） 643,320,439.57 589,783,859.60 9.08
每股净资产(元) 2.5551 2.3425 9.08
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 103,806,182.93 75,477,730.34 37.53
利润总额 110,131,606.54 76,080,608.50 44.76
净利润 53,536,579.97 32,508,938.70 64.68
扣除非经常性损益的净利润 41,419,729.52 29,036,971.66 42.64
基本每股收益(元) 0.2126 0.1291 64.68
稀释每股收益(元) 0.2126 0.1291 64.68
净资产收益率(%) 8.32 5.94 2.38
经营活动产生的现金流量净额 171,451,728.03 111,967,707.70 53.13
每股经营活动产生的现金流量净
0.68 0.44 53.13
额
2、非经常性损益项目
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 320,846.96
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准
定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批
准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允
价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 6,004,577.05
其他非经常性损益项目 5,791,426.44
合计 12,116,850.45
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 16.14 16.84 0.4123 0.4123
净利润 8.32 8.68 0.2126 0.2126
扣除非经常性损益后的净利润 6.44 6.72 0.1645 0.1645
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 28,873名
前十名股东持股情况
质押或
持股 持有有限售
股东 冻结的
股东名称 比例 持股总数 条件股份数
性质 股份数
(%) 量
量
未质押
上海市黄浦区国有资产监督管理委员会 国家股 29.05 73,147,357 73,147,357
或冻结
SBCHK A/C CREDIT AGRICOLE A/C
COMPAGNIE FINANCIERE EDMOND DE 未知 2.28 5,750,000 0 未知
ROTHSCHILD
Golden China Master Fund 未知 1.86 4,676,746 0 未知
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD 未知 1.84 4,633,521 0 未知
ACRU CHINA+ABSOLUTE RETURN FUND
未知 1.81 4,558,807 0 未知
LIMITED
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证
未知 1.67 4,193,066 0 未知
券投资基金
中国银行－同智证券投资基金 未知 1.61 4,062,291 0 未知
中国银行－华夏回报证券投资基金 未知 1.31 3,308,192 0 未知
中国银行-华宝兴业先进成长股票型证券
未知 1.11 2,800,000 0 未知
投资基金
中国建银投资有限责任公司 未知 1.10 2,791,322 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
SBCHK A/C CREDIT AGRICOLE A/C COMPAGNIE
5,750,000 境内上市外资股
FINANCIERE EDMOND DE ROTHSCHILD
Golden China Master Fund 4,676,746 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H. K.) LTD 4,633,521 境内上市外资股
ACRU CHINA+ABSOLUTE RETURN FUND LIMITED 4,558,807 境内上市外资股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投
4,193,066 人民币普通股
资基金
中国银行－同智证券投资基金 4,062,291 人民币普通股
中国银行－华夏回报证券投资基金 3,308,192 人民币普通股
中国银行-华宝兴业先进成长股票型证券投资
2,800,000 人民币普通股
基金
中国建银投资有限责任公司 2,791,322 人民币普通股
西部证券股份有限公司 2,020,000 人民币普通股
本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
年初 本期增持 本期减持 期末 变动
姓名 职务
持股数 股份数量 股份数量 持股数 原因
胡书刚 董事长 6,359 0 0 6,359 --
石力华 副董事长兼总经理 6,284 0 0 6,284 --
王琮华 董事兼常务副总经理 6,284 0 0 6,284 --
李善芬 董事兼副总经理、财务总监 5,711 0 0 5,711 --
汤意平 董事 0 0 0 0 --
郑卫茂 独立董事 0 0 0 0 --
颜鸣初 独立董事 0 0 0 0 --
邱 平 独立董事 0 0 0 0 --
杨志芳 监事长 6,849 0 0 6,849 --
顾叶苗 监事 0 0 0 0 --
李继国 监事 4,365 0 0 4,365 --
黄明旭 副总经理 0 0 0 0 --
黄 骅 副总经理 0 0 0 0 --
周富良 董事会秘书兼总经理办公室主任 0 0 0 0 --
报告期内公司未实施股权激励方案。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经董事会五届八次会议审议，同意公司总经理石力华提名，聘任黄骅同志为公司副总经理。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，公司围绕“创新、发展、突破”六个字的要求，主动出击，抓住机遇，创新经营思路，发展主营业务，突破业绩水平。实现了主营产品金银珠宝首饰和笔类文具生产、销售与盈利的持续快速增长。1-6月份主营业务收入达到321189.14万元，比上年同期增长27.75%；利润总额达到11013.16万元，比上年同期增长44.76%；净利润达到5353.66万元，比上年同期增长64.68%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元币种:人民币
营业收入比 营业成本比上 毛利率比上
分行业 毛利率
营业收入 营业成本 上年同期增减 年同期增减 年同期增减
或分产品 (%)
(%) (%) (%)
分行业
黄金饰品 304,256.44 280,508.64 7.81 27.64 28.95 -0.93
笔类制品 16,932.70 12,381.99 26.88 29.97 26.60 1.80
其中:关联交易 5,932.70 4,174.84 29.63 12.41 10.54 1.19
合计 321,189.14 292,890.63 8.81 27.75 28.85 -0.78
分产品
黄金饰品 304,256.44 280,508.64 7.81 27.64 28.95 -0.93
木制铅笔 14,411.24 10,141.02 29.63 31.32 27.51 2.10
铅笔机械 433.41 332.1 23.38 94.75 82.65 5.08
化工原料 2,080.39 1,906.17 8.37 12.47 16.03 -2.81
4
其他 7.66 2.7 64.75 3.93 9.31 -2.98
其中:关联交易 5,932.70 4,174.84 29.63 12.41 10.54 1.19
合计 321,189.14 292,890.63 8.81 27.75 28.85 -0.78
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额5932.70万元。
2、主营业务分地区情况
单位:万元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内 326,841.65 27.29
境外 8,090.89 42.15
其中:关联交易 5,932.70 12.41
合计 334,932.54 27.61
内部抵销 13,743.40 24.44
合计 321,189.14 27.75
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
不适用
4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
不适用
5、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
不适用
6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
不适用
7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
不适用
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
公司投资控股上海畅灵进出口有限公司，出资450万元，占该公司注册资本的90％。2007年6月19日已完成该公司工商注册登记。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司具有规范的法人治理结构。已经建立了股东大会、董事会、监事会、总经理层相互制衡的管理体制。制订出“三会一总”的议事规则或工作细则，明确职责，各司其职。公司严格按照《公司法》《证券法》等其他法律法规以及证券监管部门、证券交易所作出的规定，制定出《信息披露事务管理制度》，自觉履行信息披露义务。报告期内共召开了1次股东大会、2次董事会会议、2次监事会会议，按时披露了2006年年度报告和2007年第一季度报告，发布了19次临时公告。根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，开展了第一阶段公司治理情况自查，并经董事会五届九次会议审议批准，于2007年6月29日公开披露了《关于本公司治理专项活动的自查报告和整改计划》，公司治理状况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年5月29日召开的2006年度股东大会批准了《公司2006年度利润分配方案》，即以2006年12月31日公司总股本25177.9396万股为基数，向全体股东按每10股转增1股，另派发现金红利1.00元人民币（含税）。2007年6月26日公司在指定媒体上刊登了《关于实施2006年度分红派息及资本公积金转增股本的公告》，确定A股股权登记日为6月29日，B股股权登记日为7月5日，B股最后交易为6月29日；A、B股除权除息日为7月2日；A、B股现金红利发放日为7月13日；转增股份上市日A股为7月3日，B股为7月9日。本次转增后增加股份2517.7940万股，公司总股本达到27695.7336万股，其中：国家股8046.2093万股，持股比例为29.05％；社会公众股6443.8747万股，持股比例为23.27%；B股13205.6496万股,持股比例为47.68％。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
2007年6月2 6日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于本公司收购吉林省金都集团有限公司房屋资产的议案》。在董事会对该项交易事项表决时，与会的8名董事和独立董事一致表示赞成。3名与会独立董事对本次交易发表了独立意见：（1）本次交易依法经过董事会审议表决，审议和表决的程序是合法合规的。（2）本次交易有助于公司扩大铅笔生产能力，满足国内外市场需要，增强产品竞争力，提高盈利水平。（3）本次交易的价格公平合理，符合公司和股东的利益，没有损害中小股东和其他股东的利益。该事项已于2007年6月28日刊登在《上海证券报》上。
本公司向吉林省金都集团有限公司购买的吉林市桦甸市北台子乡双龙村(即桦甸市经济开发区)24531平方米土地使用权及土地上建成的11343.27平方米全部房屋产权，评估价值为1634.9398万元，实际购买金额为1300万元，本次收购价格以经具有资产评估业务资格的中介机构出具的评估结果为依据，由双方协商而定。此项交易有助于公司在此投资兴建铅笔扩产项目，发展铅笔制造主导产业，增加公司的盈利空间，对公司股东是有利的。2007年7月18日已完成全部资产产权的过户手续。
2、资产置换情况
2007年6月26日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于本公司与上海青湖林实业有限公司进行房屋资产置换的的议案》。在董事会对该项交易事项表决时，与会的8名董事和独立董事一致表示赞成。3名与会独立董事对本次交易发表了独立意见：本次资产置换之交易价格是公允的，未损害公司股东的利益；董事会的表决程序是合法有效的；此项交易符合公司的发展战略，有助于凸现黄金珠宝首饰产业。该事项已于2007年6月28日刊登在《上海证券报》上。
本公司将所有的本市锦乐路999号7185平方米房产与青湖林公司拥有的本市福佑路229号五层531.56平方米房产进行置换，其置换价格的确定以上海富申国有资产评估有限公司分别作出的上述房产评估结果为定价依据，公司置出资产的评估价值为1325.5072万元，作价1325.51万元。青湖林公司置入资产的评估价值为1,154.55万元，作价1116.276万元。由此产生的209.234万元差价由青湖林公司以现金方式补足给本公司。
考虑到上述交易事项对公司经营将会起到重要的作用，为了争取有利时机，尽早促成交易成功，因此在口头征得公司董事、独立董事、监事同意后，公司于2007年6月21日完成了置入资产本市福佑路229号五层房产的过户手续。2007年6月26日五届九次董/监事会会议形成决议正式追认了上述交易行为。置出资产本市锦乐路999号房产过户手续尚未办理。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
市
关联 占同类交易 关联交 关联交易
关联方 关联交易 关联交 关联交易 场
交易 金额的比例 易结算 对公司利
名称 定价原则 易价格 金额 价
内容 (%) 方式 润的影响
格
上海中 日常 根据双方签订 支票或
华铅笔 关联 的<铅笔买卖合 市场价 5932.70 41.17 商业承 是 见说明
联销公 交易 同>依照市场供 兑汇票
6
司 求状况分品种
定价
关联方上海中华铅笔联销公司受同一国资管理机构，即本公司控股股东上海市黄浦区国有资产监督管理委员会管辖。
上海中华铅笔联销公司是国内文具销售行业的知名企业，是本公司国内铅笔销售的总经销商。上述关联交易是本公司主营产品销售所必需的，有利于本公司国内贸易业务的正常运作。
本公司与上海中华铅笔联销公司发生的日常关联交易，交易价格与市场参考价格存在差异的原因：无。
（2）资产、股权转让的重大关联交易
本报告期公司无资产、股权转让的重大关联交易事项。
（3）关联债权债务往来
单位:万元币种:人民币
与上市公 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方名称
司的关系 发生额 余额 发生额 余额
上海中华铅 受同一国资管
5,932.70 8,453.34 0.00 0.00
笔联销公司 理机构管辖
合计 / 5,932.70 8,453.34 0.00 0.00
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保 担保 是否履 是否为关联方担保
担保金额
象名称 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 46392.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 46392.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 46392.00
担保总额占公司净资产的比例(％) 72.11
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
27,692.00
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 14,226.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 41,918.00
2007年5月29日召开的2006年度股东大会审议批准了《关于公司为控股子公司融资提供一揽子担保的议案》。为了方便公司经营管理层的日常运作，保证公司投资控股的二、三级子公司正常的持续的经营，为公司健康发展创造良好的环境，同意公司为控股二、三级子公司在2007年4月23日至2008年5月26日期间，到期需要展期的及展期后将新增的或者期间重新发生的担保事项提供原额度内及预计新增额度内的信用担保，担保总额为58062万元。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
备
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
注
黄浦区国资委持有的本公司非流通股股份将在获得在A股市
场的上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或转 黄浦区国资委
上海市黄浦区
让。另外，在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交 认真履行了承
国有资产监督
易出售的原非流通股股份，出售数量占第一铅笔股份总数的 诺，无违反相关
管理委员会
比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过 承诺的情况。
百分之十。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海众华沪银会计师事务所为公司境内审计机构，注册会计师为刘万椿、孙勇。聘任德豪国际会计师事务所为公司境外审计机构。根据公司与会计师事务所签订的协议，公司已向上海众华沪银会计师事务所（A股审计）和德豪国际会计师事务所（B股审计）支付了2006年财务审计费用，合计为90万元人民币。此项事宜事先已获得董事会五届八次会议审议批准。经2007年5月29日召开的2006年度股东大会审议批准，同意公司继续聘请上海众华沪银会计师事务所（A股审计）和德豪国际会计师事务所（B股审计）分别为公司2007年度财务审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
占该公
序 持股数量 初始投资成本
股票代码 简称 司股权 会计核算科目
号 (股) （元）
比例(%)
1 601328 交通银行 12,709,430 0.0259 15,880,000 长期股权投资
2 600837 海通证券 4,597,577 0.15 10,000,000 长期股权投资
3 600616 第一食品 700,000 0.19 580,000 交易性金融资产
期末持有的其他证券投资 -- -- -- --
合计 18,007,007 -- 26,460,000 --
说明：(1)公司持有的“第一食品”股份原为865,936股，于2006年11月24日上市流通后，公司已分别于2006年11月28日、11月29日、11月30日在二级市场抛售165,936股，目前持股数量为700,000股。(2)公司持有的“交通银行”股份将于2008年5月15日起上市流通。(3)公司持有的“海通证券”股份将于2008年12月29日起上市流通。
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值
持有对象名称
（元） (股) (%) （元）
申银万国证券股份有限公司 2,000,000 1,619,426 0.0384 2,000,000
小计 2,000,000 1,619,426 － 2,000,000
3、其他重大事项的说明
（1）报告期内，美国商务部正式公布了2005年度中国输美铅笔反倾销案复审（2004年12月1日至2005年11月30日期间）终裁结果，裁定本公司执行的单独税率为2.66%。这一终裁税率比上一年度公布的执行税率2.76%又降低了零点一个百分点。另外，由于原告方没有向美国商务部提出新一年度反倾销复审诉求，因此本公司将不再涉入2006年度反倾销复审（2005年12月1日至2006年11月30日期间）诉讼案。在此期间仍执行上述2.66%的单独税率，这将有利于巩固和发展本公司对美铅笔出口贸易。
（2）按照2007年6月19日财政部、国家税务总局联合发出的财税(2007)90号文件《关于调低部分商品出口退税率的通知》，从2007年7月1日起，本公司铅笔出口退税率由13％调低为11％，预计下半年影响利润60万元人民币。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊 刊载的互联网网
序号 事项 刊载日期
名称及版面 站及检索路径
1 2006年年度业绩预增公告 《上海证券报》D21版 2007年1月16日
《上海证券报》
2 有限售条件的流通A股上市公告 2007年2月5日
A4版
《上海证券报》
3 2006年年度业绩快报 2007年3月7日
D6版
《上海证券报》
4 2007年一季度业绩预盈公告 2007年4月4日
D4版
5 第五届董事会第八次会议决议公告 《上海证券报》D55版 2007年4月25日
6 预计2007年度日常关联交易公告 《上海证券报》D55版 2007年4月25日
7 第五届监事会第八次会议决议公告 《上海证券报》D55版 2007年4月25日
关于公司为控股子公司融资提供一揽
8 《上海证券报》D55版 2007年4月25日
子担保的公告
9 股票交易异常波动公告 《上海证券报》A16版 2007年4月30日
10 关于召开2006年度股东大会的公告 《上海证券报》D12版 2007年5月9日
上海证券交易所
关于2005年度美国铅笔反倾销案（复
11 《上海证券报》D13版 2007年5月17日 http://www.sse.com.cn
审）终裁结果的公告
12 2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》D10版 2007年5月30日
关于实施2006年度分红派息及资本
13 《上海证券报》D23版 2007年6月26日
公积金转增股本的公告
14 第五届董事会第九次会议决议公告 《上海证券报》D15版 2007年6月28日
15 资产收购的提示性公告 《上海证券报》D15版 2007年6月28日
关于本公司与上海青湖林实业有限公
16 《上海证券报》D15版 2007年6月28日
司进行房屋资产置换的公告
关于设立“上市公司治理专项活动”
17 《上海证券报》D15版 2007年6月28日
互动平台的公告
关于本公司治理专项活动的自查报告
18 《上海证券报》D26版 2007年6月29日
和整改计划
《上海证券报》
19 2007年中期业绩预盈公告 2007年7月5日
D4版
七、财务会计报告
（一）审计报告(未经审计)
财务报表（见附表）
1、《合并资产负债表》（见附表1）
2、《合并利润表》（见附表2）
3、《合并现金流量表》（见附表3）
4、《合并所有者权益变动表》（见附表4）
（二）会计报表附注（见附件）
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2007年半年度报告正文；
2、载有公司负责人胡书刚、主管会计工作的负责人李善芬、会计机构负责人朱晓雯签名并加盖公章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定的《上海证券报》上公开披露过的公司公告正本；
4、公司章程正本；
5、其他有关资料。
董事长：胡书刚(签名)
中国第一铅笔股份有限公司
2007年8月8日
附表1：
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 498,884,343.89 277,264,141.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 25,537,323.61 18,612,737.48
应收票据 30,000,000.00 30,850,000.00
应收账款 259,289,690.73 111,765,063.33
预付款项 29,380,270.56 30,910,576.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 60,974.83
其他应收款 25,476,808.55 6,644,892.58
买入返售金融资产
存货 717,092,435.16 821,941,714.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,585,721,847.33 1,297,989,126.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 53,804,040.51 39,304,040.51
投资性房地产 152,922,920.86 155,836,134.34
固定资产 232,442,499.67 242,887,063.20
在建工程 49,451,680.64 30,819,596.81
工程物资
固定资产清理 53,829.64 38,374.77
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,714,344.67 16,129,241.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,344,733.79 10,953,571.53
递延所得税资产 15,756,448.12 15,756,448.12
其他非流动资产
非流动资产合计 534,490,497.90 511,724,470.54
资产总计 2,120,212,345.23 1,809,713,596.88
流动负债：
短期借款 909,320,000.00 774,190,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 24,304,259.90 24,329,262.40
应付账款 199,838,890.65 109,909,070.57
预收款项 51,508,809.10 68,226,818.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,498,268.52 4,826,284.53
应交税费 15,090,884.50 -17,583,133.05
应付利息
应付股利 9,419,541.21 1,767,043.61
其他应付款 66,003,360.02 58,690,464.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,278,984,013.90 1,024,355,811.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,581,010.40 1,581,010.40
其他非流动负债
非流动负债合计 1,581,010.40 1,581,010.40
负债合计 1,280,565,024.30 1,025,936,821.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 251,779,396.00 251,779,396.00
资本公积 134,107,364.75 134,107,364.75
减：库存股
盈余公积 76,336,222.36 76,336,222.36
一般风险准备
未分配利润 181,097,456.46 127,560,876.49
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 643,320,439.57 589,783,859.60
少数股东权益 196,326,881.36 193,992,915.46
所有者权益合计 839,647,320.93 783,776,775.06
负债和所有者权益总计 2,120,212,345.23 1,809,713,596.88
公司法定代表人:胡书刚 主管会计工作负责人:李善芬 会计机构负责人:朱晓雯
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 69,809,896.08 70,233,496.65
交易性金融资产 17,584,000.00 9,730,000.00
应收票据 30,000,000.00 30,850,000.00
应收账款 126,486,589.59 78,888,027.77
预付款项 4,176,982.87 2,027,873.96
应收利息
应收股利
其他应收款 50,274,252.81 69,082,709.42
存货 31,088,915.65 37,384,721.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 329,420,637.00 298,196,828.90
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 228,682,649.68 263,363,272.70
投资性房地产 119,836,616.18 121,525,696.64
固定资产 53,572,271.78 54,026,901.98
在建工程 353,552.20 751,308.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,266,217.14 7,266,217.14
其他非流动资产
非流动资产合计 409,711,306.98 446,933,396.46
资产总计 739,131,943.98 745,130,225.36
流动负债：
短期借款 65,000,000.00 101,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 476,505.18 884,258.40
应付账款 8,013,719.92 6,394,526.71
预收款项 3,929,476.21 2,726,597.12
应付职工薪酬
应交税费 -1,407,630.81 -2,245,307.87
应付利息
应付股利 21,480.16 21,480.16
其他应付款 41,317,214.27 37,119,387.62
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 117,350,764.93 145,900,942.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 10,367,944.44 10,367,944.44
递延所得税负债 1,385,954.86 1,385,954.86
其他非流动负债
非流动负债合计 11,753,899.30 11,753,899.30
负债合计 129,104,664.23 157,654,841.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 251,779,396.00 251,779,396.00
资本公积 134,107,364.75 134,107,364.75
减：库存股
盈余公积 76,336,222.36 76,336,222.36
未分配利润 147,804,296.64 125,252,400.81
所有者权益（或股东权益）合计 610,027,279.75 587,475,383.92
负债和所有者权益（或股东权益）
739,131,943.98 745,130,225.36
总计
公司法定代表人:胡书刚 主管会计工作负责人:李善芬 会计机构负责人:朱晓雯
附表2：
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,211,891,378.15 2,514,234,283.95
其中：营业收入 3,211,891,378.15 2,514,234,283.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,120,081,383.34 2,444,850,369.18
其中：营业成本 2,928,906,330.17 2,273,173,755.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 31,156,181.85 23,733,143.97
销售费用 72,946,841.54 57,761,844.94
管理费用 65,231,177.73 69,506,848.56
财务费用 21,840,852.05 20,674,776.66
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6,507,277.25 4,006,721.56
投资收益（损失以“－”号填列） 5,488,910.87 2,087,094.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,806,182.93 75,477,730.34
加：营业外收入 6,825,069.66 1,131,286.19
减：营业外支出 499,646.05 528,408.03
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 110,131,606.54 76,080,608.50
减：所得税费用 21,378,960.04 15,076,941.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,752,646.50 61,003,667.29
归属于母公司所有者的净利润 53,536,579.97 32,508,938.70
6
少数股东损益 35,216,066.53 28,494,728.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2126 0.1291
（二）稀释每股收益 0.2126 0.1291
公司法定代表人:胡书刚 主管会计工作负责人:李善芬 会计机构负责人:朱晓雯
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 152,659,128.62 114,472,174.76
减：营业成本 117,377,255.71 91,994,463.64
营业税金及附加 135,780.88
销售费用 3,061,239.87 1,049,143.52
管理费用 13,406,761.20 10,112,959.16
财务费用 3,721,824.47 2,642,292.33
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7,854,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 119,117.64 -184,095.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,929,384.13 8,489,220.92
加：营业外收入 17,319.46 80.00
减：营业外支出 394,807.76 317,533.31
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,551,895.83 8,171,767.61
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,551,895.83 8,171,767.61
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:胡书刚 主管会计工作负责人:李善芬 会计机构负责人:朱晓雯
附表3：
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,426,190,112.45 2,626,407,066.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,771,038.09 3,315,819.32
收到其他与经营活动有关的现金 42,876,670.86 3,709,676.95
经营活动现金流入小计 3,475,837,821.40 2,633,432,562.78
购买商品、接受劳务支付的现金 3,020,281,021.58 2,348,576,599.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 68,526,556.32 50,655,335.74
支付的各项税费 91,303,720.32 62,333,476.00
支付其他与经营活动有关的现金 124,274,795.15 59,899,444.33
经营活动现金流出小计 3,304,386,093.37 2,521,464,855.08
经营活动产生的现金流量净额 171,451,728.03 111,967,707.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,193,800.53 1,855,652.33
取得投资收益收到的现金 1,146,293.32 957,714.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资
440,881.46 677,960.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,780,975.31 3,491,326.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资
24,676,315.44 24,191,990.02
产支付的现金
投资支付的现金 20,776,317.88 500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,452,633.32 24,691,990.02
投资活动产生的现金流量净额 -31,671,658.01 -21,200,663.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,297,350.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 531,830,000.00 417,030,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 531,830,000.00 436,327,350.00
偿还债务支付的现金 396,700,000.00 383,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,045,451.89 32,790,767.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 449,745,451.89 416,540,767.67
筹资活动产生的现金流量净额 82,084,548.11 19,786,582.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-244,415.37 -217,520.28
响
五、现金及现金等价物净增加额 221,620,202.76 110,336,106.61
加：期初现金及现金等价物余额 277,264,141.13 215,501,109.77
六、期末现金及现金等价物余额 498,884,343.89 325,837,216.38
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 88,752,646.50 61,003,667.29
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
10,009,671.15 9,695,455.22
生物资产折旧
无形资产摊销 414,896.59 441,279.03
10
长期待摊费用摊销 4,675,768.90 4,095,193.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资
40,308.94 211,831.93
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
2,754.11
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-6,507,277.25 -4,006,721.56
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,608,682.46 20,711,463.03
投资损失（收益以“－”号填列） -5,488,910.87 -2,087,094.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 117,440,890.71 7,067,649.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-104,049,608.93 -32,713,871.22
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
42,554,659.83 47,546,100.86
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 171,451,728.03 111,967,707.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 498,884,343.89 325,837,216.38
减：现金的期初余额 277,264,141.13 215,501,109.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 221,620,202.76 110,336,106.61
公司法定代表人:胡书刚 主管会计工作负责人:李善芬 会计机构负责人:朱晓雯
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,252,009.87 119,381,404.45
收到的税费返还 3,043,422.99 2,477,657.10
收到其他与经营活动有关的现金 25,533,351.57 356,562.79
经营活动现金流入小计 141,828,784.43 122,215,624.34
购买商品、接受劳务支付的现金 83,544,710.59 77,501,084.38
支付给职工以及为职工支付的现金 14,029,099.32 11,495,193.91
支付的各项税费 1,034,973.78 2,394,906.90
支付其他与经营活动有关的现金 18,041,932.61 35,932,537.72
经营活动现金流出小计 116,650,716.30 127,323,722.91
经营活动产生的现金流量净额 25,178,068.13 -5,108,098.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 17,710,104.67 9,419,365.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
30,319.46 275,950.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,740,424.13 9,695,315.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
498,406.35 5,338,192.40
付的现金
投资支付的现金 4,500,000.00 11,656,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,998,406.35 16,994,692.40
投资活动产生的现金流量净额 12,742,017.78 -7,299,377.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,000,000.00 27,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 22,000,000.00 27,000,000.00
偿还债务支付的现金 58,000,000.00 27,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,099,271.11 1,996,866.21
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 60,099,271.11 28,996,866.21
筹资活动产生的现金流量净额 -38,099,271.11 -1,996,866.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -244,415.37 -217,520.28
五、现金及现金等价物净增加额 -423,600.57 -14,621,862.06
加：期初现金及现金等价物余额 70,233,496.65 67,121,544.04
六、期末现金及现金等价物余额 69,809,896.08 52,499,681.98
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,551,895.83 8,171,767.61
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
2,853,114.39 2,490,332.32
资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
19,805.42 17,533.31
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,854,000.00
财务费用（收益以“－”号填列） 2,774,831.66 2,543,538.34
投资损失（收益以“－”号填列） -119,117.64 184,095.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,295,805.45 -444,325.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-9,336,238.65 -33,997,109.43
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
7,991,971.67 15,926,069.39
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 25,178,068.13 -5,108,098.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 69,809,896.08 52,499,681.98
减：现金的期初余额 70,233,496.65 67,121,544.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -423,600.57 -14,621,862.06
公司法定代表人:胡书刚 主管会计工作负责人:李善芬 会计机构负责人:朱晓雯
附表4：
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 般
减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 251,779,396.00 134,107,364.75 76,336,222.36 127,560,876.49 193,992,915.46 783,776,775.06
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 251,779,396.00 134,107,364.75 76,336,222.36 127,560,876.49 193,992,915.46 783,776,775.06
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
53,536,579.97 2,333,965.90 55,870,545.87
少以
“－”
号填
列）
（一）
53,536,579.97 53,536,579.97
净利润
（二）
直接计
入所有
2,333,965.90 2,333,965.90
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
2,333,965.90 2,333,965.90
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）
53,536,579.97 2,333,965.90 55,870,545.87
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 251,779,396.00 134,107,364.75 76,336,222.36 181,097,456.46 196,326,881.36
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 251,779,396.00 134,097,984.75 116,657,495.67 12,695,500.90 136,151,643.80 651,382,021.12
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 251,779,396.00 134,097,984.75 116,657,495.67 12,695,500.90 136,151,643.80 651,382,021.12
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
32,508,938.70 19,963,230.05 52,472,168.75
少以
“－”
号填
列）
（一）
32,508,938.70 32,508,938.70
净利润
（二）
直接计
入所有
19,963,230.05 19,963,230.05
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
19,963,230.05 19,963,230.05
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）
32,508,938.70 19,963,230.05 52,472,168.75
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 251,779,396.00 134,097,984.75 116,657,495.67 45,204,439.60 156,114,873.85 703,854,189.87
余额
公司法定代表人:胡书刚 主管会计工作负责人:李善芬 会计机构负责人:朱晓雯
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
251,779,396.00 134,107,364.75 76,336,222.36 125,252,400.81 587,475,383.92
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
251,779,396.00 134,107,364.75 76,336,222.36 125,252,400.81 587,475,383.92
余额
三、本年增减
变动金额（减
22,551,895.83 22,551,895.83
少以“－”号
填列）
（一）净利润 22,551,895.83 22,551,895.83
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
22,551,895.83 22,551,895.83
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
251,779,396.00 134,107,364.75 76,336,222.36 147,804,296.64 610,027,279.75
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余
251,779,396.00 134,097,984.75 68,817,852.43 57,587,071.40 512,282,304.58
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余
251,779,396.00 134,097,984.75 68,817,852.43 57,587,071.40 512,282,304.58
额
三、本年增减变
动金额（减少以 8,171,767.61 8,171,767.61
“－”号填列）
（一）净利润 8,171,767.61 8,171,767.61
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
8,171,767.61 8,171,767.61
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
251,779,396.00 134,097,984.75 68,817,852.43 65,758,839.01 520,454,072.19
额
公司法定代表人:胡书刚 主管会计工作负责人:李善芬 会计机构负责人:朱晓雯
附件：
会计报表附注
（一）会计准则和会计制度
1.遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.财务报表的编制基础
财务报表以本公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行编制。
3.会计期间
会计年度采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。
4.记账本位币
以人民币为记账本位币。
5.计量属性
以权责发生制为记账基础,除各项会计准则规定以公允价值计量的资产及负债外，其他资产及负债均以历史成本进行会计计量。除特别指明外,各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计准则规定计提相应的减值准备。
6.现金等价物的确定标准
对持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
7.外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
8.金融资产和金融负债的核算方法
8.1金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认金融资产或金融负债。本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。
本公司按业务特点和风险管理要求将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期的投资四大类。
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入所有者权益，在该金融资产终止确认时计入当期损益；应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法按摊余成本计量。
8.2金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在满足以下条件时确认金融资产的转移：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务时，同时满足下列条件：从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方；根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证；有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。
金融资产转移时将所转移金融资产的账面价值与转移收到的对价、原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
8.3主要金融资产的公允价值确定方法、减值确认标准和计提方法
本公司对存在活跃市场的金融资产，以活跃市场中的报价作为其公允价值；对不存在活跃市场的金融资产，采用估值技术确定其公允价值。
本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
发行方或债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司对以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
8.4金融负债的分类方法
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
8.5主要金融负债公允价值的确定方法
本公司对存在活跃市场的金融负债，以活跃市场中的报价作为其公允价值；对不存在活跃市场的金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
9.应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
9.1坏账的确认标准
凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾期三年未能履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回时，按本公司内部规定的管理权限批准核销,冲减已计提的坏账准备,坏账准备不足冲减的部分,直接计入当期损益。
9.2坏账损失采用备抵法核算
对应收款项（包括应收账款和其它应收款），按账龄分析法计提坏账准备，计入当期损益。坏账准备的计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 50%
3年以上 100%
10.存货核算方法
存货分为原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
存货的取得按实际成本入账。除低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算外，其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确定其实际成本。
存货采用永续盘存制。
存货跌价准备的确认标准及计提方法：
存货跌价准备的确认标准：本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
存货跌价准备计提方法：本公司期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
11.长期股权投资核算方法
11.1初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
(1)通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并按照被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金，转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性债券面值总额之间的差额，计入资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费、评估费、法律服务费等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)通过非同一控制下的合并取得长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得的对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行合并发生的各项相关费用计入合并成本。
(3)除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
11.2后续计量
(1)对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益。
(2)对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小，则投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
(3)不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠的计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
11.3收益确认方法
采用成本法核算的，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益时，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，按其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
11.4长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11.5长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
12.投资性房地产
公司的投资性房地产，是指公司经营性租出的公司拥有产权或处置权的房屋建筑物和土地使用权，以及持有并准备增值后转让的土地使用权。
公司按照企业会计准则以及应用指南的规定划归为投资性房地产的资产能够可靠地单独计量和出售。对于部分出租、部分自用的房地产项目，需要进一步区分和判断，然后将能够单独计量和出售的部分，划归为投资性房地产；不能单独计量和出售的部分，作为自用固定资产或无形资产处理。
合并报表范围内公司之间以经营租赁方式出租或承租的房地产，在出租方的单体报表上作为投资性房地产项目，但在公司编制集团合并报表时，则作为集团的自用房地产。
公司对于投资性房地产，采用成本模式进行初始计量。外购的投资性房地产，初始成本包括购买价款、相关税费以及可以直接归属于该资产的其他支出；自行建造的，则按照该资产达到可使用状态前所发生的必要的支出核算；以其他方式取得的，按照其他相关准则的规定进行处理。
对于公司发生的与投资性房地产相关的后续支出，如果能够给公司带来后续的经济利益，且成本能够可靠计量时，则增计投资性房地产成本；否则在发生当其全额计入当期损益。
公司对于所拥有的投资性房地产，后续计量均采用成本模式，每期对投资性房地产进行计提折旧或摊销，计提折旧或摊销的方法分别按照有关固定资产和无形资产的规定进行处理。
投资性房地产如果存在减值迹象，则需按《企业会计准则第８号——资产减值》进行减值测试，并计提相应的减值准备。
13.固定资产核算方法
固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
固定资产的分类：分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他、租入固定资产装修共五类。
固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值。
固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按固定资产的类别、预计的使用年限和预计残值（原价的10%）确定其折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-40 2.25％-4.5%
机器设备 10 9%
运输设备 5 18%
办公设备及其他 5 18%
租入固定资产装修 3-5 20%-33.3%
已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按单项资产计提。
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
②固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
③固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
⑤同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。
14.在建工程核算方法
本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
15.无形资产核算方法
本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括场地使用权、非专利技术、商标使用权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。
期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
16.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
17.借款费用的核算方法
本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。
18.职工薪酬的核算方法
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算。
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
19.预计负债的核算方法
确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：该义务是承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
20.收入确认原则
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
(1)销售商品收入的确认原则：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
(3)让渡资产使用权收入的确认原则：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
21.政府补助
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；
(2)与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
22.所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23.合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法
合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的子公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并财务报表范围。
合并财务报表的方法：本公司的合并财务报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的财务报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并财务报表内。对合营公司的财务报表采用比例合并法合并。
报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
24.税(费)项
本公司适用的主要税种和税率如下：
税种 计税基础 税率
增值税 销售商品或提供劳务额(扣除进项税额)计缴 17%
营业税 应税营业收入额 5%
城建税 应缴流转税额 7%
消费税 按零售黄金、铂金及钻石零售销售额缴纳 5%
所得税 应纳税所得额 15%
25．企业合并及合并财务报表
25.1公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元币种:人民币
子公司 业务
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围
类型 性质
控股子
上海老凤祥有限公司 中国上海 20,491.50 生产经营金银制品等
公司
全资子
上海长城笔业有限公司 中国上海 1,488 生产销售各类铅笔
公司
控股子
上海铅笔机械制造有限公司 中国上海 21万美元 生产笔类机械及机械配件
公司
控股子
上海古雷马化轻有限公司 中国上海 1,000 生产销售铅笔用涂料等
公司
全资子
上海福斯特笔业有限公司 中国上海 4,274 生产销售各类笔、文教用品
公司
控股子
上海中铅贸易有限公司 中国上海 50 文化用品、百货等的销售
公司
控股子
上海中铅制笔零件有限公司 中国上海 200 生产销售笔及零配件
公司
全资子
上海依贝德实业公司 中国上海 243 生产笔及零配件
公司
控股子
上海益凯物业有限公司 中国上海 250 物业管理、房产咨询
公司
控股子
中国第一铅笔方正有限公司 中国上海 1,000 文化用品制造、木制品加工
公司
控股子
上海申嘉文教用品有限公司 中国上海 355 铅笔板
公司
持股比
子公司全称 投资额 净投资额 表决权比例(%) 是否合并报表
例(%)
上海申嘉文教用品有限公司 95 是
上海长城笔业有限公司 100 是
上海铅笔机械制造有限公司 52 是
上海古雷马化轻有限公司 70 是
上海福斯特笔业有限公司 100 是
上海中铅贸易有限公司 90 是
上海中铅制笔零件有限公司 90 是
上海依贝德实业公司 100 是
上海益凯物业有限公司 100 是
中国第一铅笔方正有限公司 100 是
上海老凤祥有限公司 50.44 是
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(二)合并会计报表附注
1、货币资金 单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
现金： -- 685,767.88 -- 200,046.04
人民币 -- 685,767.88 -- 200,046.04
银行存款： -- 484,897,671.39 -- 265,064,152.85
人民币 -- 466,293,717.59 -- 255,723,226.75
美元 2,445,475.36 18,603,953.8 1,195,961.19 9,340,926.10
其他货币资金： -- 13,300,904.62 -- 11,999,942.24
人民币 -- 13,300,904.62 -- 11,999,942.24
合计 -- 498,884,343.89 -- 277,264,141.13
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其
25,537,323.61 18,612,737.48
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 25,537,323.61 18,612,737.48
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 30,000,000.00 30,850,000.00
合计 30,000,000.00 30,850,000.00
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年
264,369,047.31 94.44 5,842,908.23 116,858,164.48 88.26 5,842,908.23
以内
一至
696,917.24 0.25 75,862.78 758,627.83 0.57 75,862.78
二年
二至
177,462.20 0.06 67,042.03 134,084.06 0.10 67,042.03
三年
三年
14,692,158.23 5.25 14,660,081.21 14,660,081.21 11.07 14,660,081.21
以上
合计 279,935,584.98 100 20,645,894.25 132,410,957.58 100.00 20,645,894.25
(2)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏账准备 20,645,894.25 20,645,894.25
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:万元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
14,509.92 55.96 8,193.46 62.00
合计及比例
(4)应收账款主要单位
单位:万元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐比例(%)
上海中华铅笔联销公司 8,453.34 一年以内 货款 5
DIXON TICONDEROGA COMPANY 3,008.90 一年以内 货款 5
上海老凤祥型材礼品配套有限公司 1,218.14 一年以内 货款 5
西安金都工艺美术集团有限公司 1,156.64 一年以内 货款 5
山东滨州鲁滨首饰有限公司 672.10 一年以内 货款 5
合计 14,509.92 -- -- --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 24,264,250.49 68.09 271,616.71 5,432,334.52 32.33 271,616.71
一至二年 1,545,495.25 4.34 154,549.53 1,545,495.25 9.20 154,549.53
二至三年 186,458.10 0.52 93,229.05 186,458.10 1.11 93,229.05
三年以上 9,638,372.62 27.05 9,638,372.62 9,638,372.62 57.36 9,638,372.62
合计 35,634,576.46 100 10,157,767.91 16,802,660.49 100 10,157,767.91
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 10,157,767.91 10,157,767.91
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:万元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
1,543.42 60.58 0.061788 37.00
合计及比例
(4)其他应收款主要单位
单位:万元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐比例（%）
上海康城房地产有限公司 1,034.08 一年以内 5
上海钻石厂 333.28 一年以内 5
上海老凤祥大酒店 85.56 一年以内 5
上海田林街道 49.00 一年以内 5
上海国际贸易促进委员会 41.50 一年以内 5
合计 1,543.42 -- -- --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付款项
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 24,398,456.38 83.04 30,603,544.29 99.01
一至二年 1,041,531.19 3.55 57,857.49 0.19
二至三年 3,867,882.87 13.16 249,175.07 0.80
三年以上 72,400.12 0.25
合计 29,380,270.56 100 30,910,576.85 100
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 101,057,888.45 4,832,095.06 96,225,793.39 112,678,440.19 4,832,095.06 107,846,345.13
库存商品 468,877,484.79 8,704,551.31 460,172,933.48 609,362,309.49 8,704,551.31 600,657,758.18
在产品 99,870,881.36 1,949,898.58 97,920,982.78 88,701,973.32 1,949,898.58 86,752,074.74
委托加工材
55,024,576.65 55,024,576.65 26,353,580.83 26,353,580.83
料
包装物 7,407,318.11 7,407,318.11 25,405.12 25,405.12
低值易耗品 344,052.40 3,221.65 340,830.75 309,772.62 3,221.65 306,550.97
合计 732,582,201.76 15,489,766.60 717,092,435.16 837,431,481.57 15,489,766.60 821,941,714.97
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持股
在被投资单 在被投资单位
被投资单位 比例与表决权比例
位持股比例 表决权比例
不一致的说明
大红鹰 <5
交通银行 <5
海通证券股份有限公司 <5
申银万国证券 <5
上海制笔零件厂月浦联营厂 50
上海钻交所龙华加工区有限公司 25.37
上海老凤祥银楼阜阳有限公司 70
大连老凤祥银楼有限公司 55
上海凤祥酒店管理有限公司 48
上海钻石交易所 <5
上海上钻钻石工具有限公司 <5
上海黄金交易所会员资格 -
上海二轻产品销售公司 <5
上海永磊首饰机械有限公司 10
苏州万川旅业股份有限公司 <5
上海工艺美术服务部有限公司 20
上海工美拍卖行有限公司 15
上海五角场黄金珠宝城管理有限公司 15
上海龙华钻石加工技能培训中心 100
上海老凤祥旅游用品有限公司 90
上海畅灵进出口有限公司 90
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
初始投 增减
被投资单位 期初余额 期末余额 减值准备
资成本 变动
大红鹰 419,991.00 419,991.00
交通银行 15,880,000.00 15,880,000.00
海通证券股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
申银万国证券 2,000,000.00 2,000,000.00
上海制笔零件厂月浦联营厂 519,630.89 519,630.89
上海钻交所龙华加工区有限公司 1,142,424.98 1,142,424.98
上海老凤祥银楼阜阳有限公司 -1,043,464.51 -1,043,464.51
大连老凤祥银楼有限公司 1,318,859.12 1,318,859.12
上海凤祥酒店管理有限公司 2,368,673.06 2,368,673.06
上海钻石交易所 1,489,950.00 1,489,950.00
上海上钻钻石工具有限公司 213,749.18 213,749.18
上海黄金交易所会员资格 1,500,000.00 1,500,000.00
上海二轻产品销售公司 300,000.00 300,000.00
上海永磊首饰机械有限公司 75,477.79 75,477.79 22,470.87
苏州万川旅业股份有限公司 668,749 668,749 411,251.00
上海工艺美术服务部有限公司 600,000.00 600,000.00
上海工美拍卖行有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
上海五角场黄金珠宝城管理有限
250,000.00 250,000.00
公司
上海龙华钻石加工技能培训中心 100,000.00 100,000.00
上海老凤祥旅游用品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海畅灵进出口有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00
9、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 182,198,497.63 182,198,497.63
1.房屋、建筑物 182,198,497.63 182,198,497.63
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合
23,371,601.76 2,913,213.48 26,284,815.24
计
1.房屋、建筑物 23,371,601.76 2,913,213.48 26,284,815.24
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备
2,990,761.53 2,990,761.53
累计金额合计
1.房屋、建筑物 2,990,761.53 2,990,761.53
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值
155,836,134.34 2,913,213.48 152,922,920.86
合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
10、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 415,508,734.61 1,101,297.25 6,076,405.73 410,533,626.13
其中：房屋及建筑物 238,028,952.24 15,308.00 238,044,260.24
机器设备 154,230,849.19 623,027.25 2,008,846.15 152,845,030.29
运输设备 9,549,609.03 462,962.00 411,862.20 9,600,708.83
其他 13,699,324.15 0 3,655,697.38 10,043,626.77
二、累计折旧合计： 167,274,628.51 7,514,913.91 2,045,458.86 172,744,083.56
其中：房屋及建筑物 44,977,348.26 2,864,184.50 47,841,532.76
机器设备 112,430,493.95 3,310,157.46 1,324,874.57 114,415,776.84
运输设备 4,951,541.86 471,991.79 370,675.98 5,052,857.67
其他 4,915,244.44 868,580.16 349,908.31 5,433,916.29
三、固定资产净值合计 248,234,106.10 237,789,542.57
其中：房屋及建筑物 193,051,603.98 190,202,727.48
机器设备 41,800,355.24 38,429,253.45
运输设备 4,598,067.17 4,547,851.16
其他 8,784,079.71 4,609,710.48
四、减值准备合计 5,347,042.90 5,347,042.90
其中：房屋及建筑物
机器设备 5,347,042.90 5,347,042.90
运输设备
五、固定资产净额合计 242,887,063.20 232,442,499.67
其中：房屋及建筑物 193,051,603.98 190,202,727.48
机器设备 36,453,312.34 33,082,210.55
运输设备 4,598,067.17 4,547,851.16
其他 8,784,079.71 4,609,710.48
11、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目 减值
账面余额 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
准备
在建工程 49,451,680.64 49,451,680.64 30,819,596.81 30,819,596.81
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
新疆项目款 700,000.00 700,000.00 0
装修工程 5,512,803.14 2,964,816.34 2,547,986.80
房产 23,811,264.00 19,301,241.26 43,112,505.26
待安装设备 744,221.67 1,018,877.06 1,763,098.73
其他零星工程 51,308.00 1,976,781.85 2,028,089.85
合计 30,819,596.81 22,296,900.17 3,664,816.34 49,451,680.64
12、固定资产清理
单位:元币种:人民币
项目 期初数 期末数 期末有余额的转入清理的原因
机器设备 38,374.77 53,829.64 未处理完毕
合计 38,374.77 53,829.64 －
13、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 14,859,907.82 324,229.93 14,535,677.89
非专利技术 1,269,333.44 90,666.66 1,178,666.78
合计 16,129,241.26 414,896.59 15,714,344.67
14、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 30,803,662.16 30,803,662.16
二、存货跌价准备 15,489,766.60 15,489,766.60
三、可供出售金融资产减值准备 135,107.98 135,107.98
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 433,721.87 433,721.87
六、投资性房地产减值准备 2,990,761.53 2,990,761.53
七、固定资产减值准备 5,347,042.90 5,347,042.90
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 55,200,063.04 55,200,063.04
15、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 241,700,000.00 285,700,000.00
担保借款 361,830,000.00 40,000,000.00
信用借款 245,790,000.00 448,490,000.00
贴现借款 60,000,000.00
合计 909,320,000.00 774,190,000.00
16、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 4,304,259.90 4,329,262.4
银行承兑汇票 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 24,304,259.90 24,329,262.40
17、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 123,721.00 46,309,901.32 46,108,501.51 325,120.81
二、职工福利费 4,697,206.03 3,727,060.39 5,269,288.56 3,154,977.86
三、社会保险费 5,357.50 9,983,197.47 9,983,197.47 5,357.50
其中：1．医疗保险费 2,662,185.99 2,662,185.99
2．基本养老保险费 5,989,918.48 5,989,918.48
3．年金缴费
4．失业保险费 532,437.20 532,437.20
5．工伤保险费 532,437.20 532,437.20
6．生育保险费 266,218.60 266,218.60
四、住房公积金 1,863,530.20 1,856,054.2 7,476.00
五、工会经费和职工教育经费 931,765.10 926,428.75 5,336.35
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 4,826,284.53 62,815,454.48 64,143,470.49 3,498,268.52
20、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,788,690.48 -27,018,715.98 17％
消费税 3,800,257.79 2,905,077.05 5％
营业税 257,040.59 227,052.53 5％
所得税 6,580,236.88 5,243,731.35 15％
个人所得税 415,504.81 254,303.54
城建税 739,373.35 448,600.59 7％
其他税费 509,780.6 356,817.87
合计 15,090,884.50 -17,583,133.05 --
21、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
9,419,541.21 1,767,043.61
合计 9,419,541.21 1,767,043.61
22、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 251,779,396 251,779,396
24、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 57,076,598.03 57,076,598.03
其他资本公积 76,400,530.59 76,400,530.59
股权投资准备 630,236.13 630,236.13
合计 134,107,364.75 134,107,364.75
25、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 76,336,222.36 76,336,222.36
合计 76,336,222.36 76,336,222.36
26、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 53,536,579.97
加：年初未分配利润 127,560,876.49
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 181,097,456.46
27、营业收入
(1)营业收入 单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,201,448,808.60 2,469,912,855.90
其他业务收入 10,442,569.55 44,321,428.05
合计 3,211,891,378.15 2,514,234,283.95
(2)公司前五名客户的销售收入情况 单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
上海黄金交易所 915,127,961.00 28.58
北京吉瑞阳光首饰有限公司 77,625,024.72 2.42
西安金都工艺美术集团有限公司 68,210,579.86 0.02
山东滨州鲁滨首饰有限公司 62,802,523.01 0.02
上海中华铅笔联销公司 59,327,045.36 0.02
合计 1,183,093,133.95 36.95
28、营业税金及附加： 单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 14,075,253.81 18,767,899.44 5％
营业税 4,175,315.02 310,632.73 5％
城建税 11,013,446.11 3,212,384.18 1-7％
教育费附加 1,892,166.91 1,442,227.62
合计 31,156,181.85 23,733,143.97 --
29、公允价值变动收益
单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票 6,507,277.25 4,006,721.56
合计 6,507,277.25 4,006,721.56
30、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
成本法核算的投资收益 17,206.44
法人股的投资收益 72,161.30 782,160.09
股票的投资收益 2,014,932.71 4,689,544.34
合计 2,087,094.01 5,488,910.87 －
31、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 388,769.41 39,928
其中：固定资产处置利得 388,769.41 39,928
无形资产处置利得
政府补助 6,222,262.64 1,091,358.19
盘盈利得 214,037.61
合计 6,825,069.66 1,131,286.19
32、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 67,922.45 103,408.03
其中：固定资产处置损失 67,922.45 103,408.03
无形资产处置损失
公益性捐赠支出 20,000.00 425,000.00
非常损失 344,109.14
其他支出 67,614.46
合计 499,646.05 528,408.03
33、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 21,378,960.04 15,076,941.21
递延所得税
合计 21,378,960.04 15,076,941.21
(三)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例（%）
（%）
一年以内 130,310,782.89 99.31 4,135,611.05 82,712,221.07 98.91 4,135,611.05
一至二年 328,723.05 0.25 32,872.31 328,723.05 0.39 32,872.31
二至三年 31,134.02 0.02 15,567.01 31,134.02 0.04 15,567.01
三年以上 548,419.44 0.42 548,419.44 548,419.44 0.66 548,419.44
合计 131,219,059.40 100 4,732,469.81 83,620,497.58 100 4,732,469.81
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 4,732,469.81 4,732,469.81
(3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 53,910,184.88 90.88 3,635,932.07 72,718,641.49 93.08 3,635,932.07
二至三年
三年以上 5,409,049.53 9.12 5,409,049.53 5,409,049.53 6.92 5,409,049.53
合计 59,319,234.41 100 9,044,981.60 78,127,691.02 100 9,044,981.60
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏账准备 9,044,981.60 9,044,981.60
(3)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资
在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比例
被投资单位 单位持股
权比例 不一致的说明
比例
上海长城笔业有限公司 100
上海申嘉文教用品有限公司 95
上海铅笔机械制造有限公司 52
上海中铅制笔零件有限公司 90
上海福斯特笔业有限公司 100
上海古雷马化轻有限公司 70
上海中铅贸易有限公司 90
上海益凯物业有限公司 80
中国第一铅笔方正有限公司 95
上海老凤祥有限公司 29.94
上海畅灵进出口有限公司 90
申银万国证券 <5
海通证券股份有限公司 <5
交通银行 <5
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
初始
减值准
被投资单位 投资 期初余额 增减变动 期末余额
备
成本
上海长城笔业有限公司 21,763,168.82 -1,670,968.39 20,092,200.43
上海申嘉文教用品有限公司 7,577,897.45 7,577,897.45
上海铅笔机械制造有限公司 2,322,413.32 -427,066.31 1,895,347.01
上海中铅制笔零件有限公司 2,090,692.26 2,090,692.26
上海福斯特笔业有限公司 79,201,071.36 -15,458,785.54 63,742,285.82
上海古雷马化轻有限公司 9,245,142.20 -649,100.61 8,596,041.59
上海中铅贸易有限公司 1,043,762.13 1,043,762.13
上海益凯物业有限公司 2,115,960.15 2,115,960.15
中国第一铅笔方正有限公司 17,634,718.30 -3,383,715.14 14,251,003.16
上海老凤祥有限公司 92,488,446.71 -17,590,987.03 74,897,459.68
上海畅灵进出口有限公司 0 4,500,000.00 4,500,000.00
申银万国证券 2,000,000.00 2,000,000.00
海通证券股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
交通银行 15,880,000.00 15,880,000.00
5、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 138,495,184.30 138,495,184.30
1.房屋、建筑物 138,495,184.30 138,495,184.30
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 13,978,726.13 1,689,080.46 15,667,806.59
1.房屋、建筑物 13,978,726.13 1,689,080.46 15,667,806.59
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 2,990,761.53 2,990,761.53
1.房屋、建筑物 2,990,761.53 2,990,761.53
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 121,525,696.64 1,689,080.46 119,836,616.18
1.房屋、建筑物 121,525,696.64 1,689,080.46 119,836,616.18
2.土地使用权
6、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 87,425,927.37 742,209.15 274,492.11 87,893,644.41
其中：房屋及建筑物 62,062,237.49 62,062,237.49
机器设备 22,504,758.99 420,376.15 126,284.71 22,798,850.43
运输设备 2,858,930.89 321,833.00 148,207.40 3,032,556.49
二、累计折旧合计： 29,643,473.03 1,164,033.93 241,686.69 30,565,820.27
其中：房屋及建筑物 12,947,255.82 765,122.00 13,712,377.82
机器设备 15,142,382.05 244,587.26 108,300.03 15,278,669.28
运输设备 1,553,835.16 154,324.67 133,386.66 1,574,773.17
三、固定资产净值合计 57,782,454.34 57,327,824.14
其中：房屋及建筑物 49,114,981.67 48,349,859.67
机器设备 7,362,376.94 7,520,181.15
运输设备 1,305,095.73 1,457,783.32
四、减值准备合计 3,755,552.36 3,755,552.36
其中：房屋及建筑物
机器设备 3,755,552.36 3,755,552.36
运输设备
五、固定资产净额合计 54,026,901.98 53,572,271.78
其中：房屋及建筑物 49,114,981.67 48,349,859.67
机器设备 3,606,824.58 3,764,628.79
运输设备 1,305,095.73 1,457,783.32
7、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 13,777,451.41 13,777,451.41
二、存货跌价准备 2,783,183.27 2,783,183.27
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备 2,990,761.53 2,990,761.53
七、固定资产减值准备 3,755,552.36 3,755,552.36
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 23,306,948.57 23,306,948.57
8、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00 66,000,000.00
担保借款 5,000,000.00 5,000,000.00
贴现借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 65,000,000.00 101,000,000.00
9、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 476,505.18 884,258.40
合计 476,505.18 884,258.40
10、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,074,721.15 -1,569,874.48
营业税 14,167.40 76,635.42
所得税 -761,287.85 -761,287.85
个人所得税 414,139.95 8,835.86
河道管理费 70.84 383.18
合计 -1,407,630.81 -2,245,307.87 --
13、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 251,779,396 251,779,396
15、资本公积：
单位:元币种:人民币
母公司本期 母公司本期
项目 期初数 期末数
增加 减少
资本溢价（股本溢价） 57,076,598.03 57,076,598.03
其他资本公积 76,400,530.59 76,400,530.59
股权投资准备 630,236.13 630,236.13
合计 134,107,364.75 134,107,364.75
16、盈余公积： 单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 76,336,222.36 76,336,222.36
合计 76,336,222.36 76,336,222.36
17、未分配利润： 单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 22,551,895.83
加：年初未分配利润 125,252,400.81
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 147,804,296.64
18、营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 145,796,459.48 109,294,132.43
其他业务收入 6,862,669.14 5,178,042.33
合计 152,659,128.62 114,472,174.76
19、公允价值变动收益 单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票 7,854,000.00 0
合计 7,854,000.00 0
20、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
股票投资收益及法人股红利 -184,095.19 119,117.64
合计 -184,095.19 119,117.64 －
(四)关联方及关联交易
1、母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企
注册 业务 本企业最终控制
母公司名称 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
地 性质 方
(%) 例(%)
中国第一铅 上海市黄浦区国
中国 笔类
笔股份有限 251,779,396 100 100 有资产监督管理
上海 制造
公司 委员会
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
上海申嘉文教用品有限公司 中国上海 355 95
上海长城笔业有限公司 中国上海 1,488 100
上海铅笔机械制造有限公司 中国上海 21万美元 52
上海古雷马化轻有限公司 中国上海 1,000 70
上海福斯特笔业有限公司 中国上海 4,274 100
上海中铅贸易有限公司 中国上海 50 90
上海中铅制笔零件有限公司 中国上海 200 90
上海依贝德实业公司 中国上海 243 100
上海益凯物业有限公司 中国上海 250 100
中国第一铅笔方正有限公司 中国上海 1,000 100
上海老凤祥有限公司 中国上海 20,491.50 50.44
3、关联交易情况
(1)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:万元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联
关联方 交易 关联交易定价原则 占同类交易 占同类交易
内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
(%) (%)
上海中
日常 根据双方签订的<铅笔
华铅笔
关联 买卖合同>依照市场供 5,932.70 41.17 5,277.86 42.52
联销公
交易 求状况分品种定价
司
(五)股份支付：
无
(六)或有事项：
无
(七)承诺事项：
无
(八)资产负债表日后事项：
无
(九)其他重要事项：
无
(十)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 8.32 8.68 0.2126 0.2126
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
6.44 6.72 0.1645 0.1645
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 29,804,162.24
追溯调整项目影响合计数 31,199,505.05
其中：
少数股东权益 28,494,728.59
2006年半年度净利润（新会计准则） 61,003,667.29
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润