上海丰华（集团）股份有限公司
600615
2009 年半年度报告上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务报告......................................................................... 11
八、备查文件目录..................................................................... 54上海丰华（集团）股份有
限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人蔡少斌、主管会计工作负责人李卫及会计机构负责人（会计主管人员）查燕云声明：保证
本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海丰华（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：丰华股份
公司英文名称：SHANGHAI FENGHWA GROUP CO., LTD
公司英文名称缩写：SFH
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：丰华股份
公司A 股代码：600615
3、 公司注册地址：上海市浦东新区浦建路76 号由由国际广场901 室
公司办公地址：上海市浦东新区浦建路76 号由由国际广场901 室
邮政编码：200127
公司国际互联网网址：www.fenghwa.sh.cn
公司电子信箱：fenghaw600615@163.com
4、 法定代表人：蔡少斌
5、 公司董事会秘书： 查燕云
电话： 021-50903399
传真： 021-50890600
E-mail：fenghaw600615@163.com
联系地址： 上海市浦东新区浦建路76 号由由国际广场901 室
公司证券事务代表：张国丰
电话：021-58702762
传真：021-58702762
E-mail：gfzhang615@163.com
联系地址：上海市浦东新区浦建路76 号由由国际广场901 室
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 789,560,821.02 754,558,267.86 4.64
所有者权益（或股东权益） 357,994,677.52 349,479,758.25 2.44
每股净资产(元) 1.904 1.859 2.42
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 13,459,428.89 5,958,909.83 125.87
利润总额 11,765,991.03 64,687,384.45 -81.81
净利润 8,514,919.27 59,131,356.80 -85.60
扣除非经常性损益后的净
利润
9,847,401.75 15,085,000.84 -34.72
基本每股收益(元) 0.045 0.317 -85.80
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.052 0.080 -35.00
稀释每股收益(元) 0.045 0.317 -85.80
净资产收益率(%) 2.379 21.242 减少18.86 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
93,095,612.55 -3,676,319.70 2,632.30
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.495 -0.020 2,632.30
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -48,145.56
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -753,805.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -891,487.00
所得税影响额 360,955.38
合计 -1,332,482.48
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
4
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 31,648 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股比
例(%)
持股总数 报告期内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
沿海地产投资（中
国）有限公司
境外法
人
21.13 39,719,503 0 20,917,453 无
上海久昌实业有限
公司
境内非
国有法
人
12.01 22,572,048 -7,780,829 11,769,088 无
上海远洋渔业有限
公司
国有法
人
2.04 3,839,518 3,839,518 0 无
上海豫园(集团)有
限公司
国有法
人
2.02 3,790,000 0 0 无
摩根士丹利华鑫资
源优选混合型证券
投资基金
其他 1.81 3,409,124 3,409,124 0 无
长江证券股份有限
公司
其他 1.07 2,007,119 2,007,119 0 无
申银万国证券股份
有限公司
境外自
然人
1.06 1,986,317 0 0 无
百联集团有限公司 其他 0.78 1,471,738 0 0 无
中国纺织机械股份
有限公司
其他 0.69 1,292,544 0 0 冻结 1,267,200
侯才水
境内自
然人
0.54 1,009,237 1,009,237 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
沿海地产投资（中国）有限
公司
18,802,050 人民币普通股
上海久昌实业有限公司 10,802,960 人民币普通股
上海远洋渔业有限公司 3,839,518 人民币普通股
上海豫园(集团)有限公司 3,790,000 人民币普通股
摩根士丹利华鑫资源优选混
合型证券投资基金
3,409,124 人民币普通股
长江证券股份有限公司 2,007,119 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 1,986,317 人民币普通股
百联集团有限公司 1,471,738 人民币普通股
中国纺织机械股份有限公司 1,292,544 人民币普通股
侯才水 1,009,237 人民币普通股
上述股东关联关系或一致
行动的说明
公司前十家股东的法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知前10 名流通股东与公司前10 名股东之
间是否存在关联关系或一致行动的情况。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1.
沿海地产投资（中
国）有限公司
20,917,453 2010 年3 月1 日20,917,453
2008 年3 月1 日上
市交易股份占公司
总股本的5%，2009
年3 月1 日上市交
易股份占公司总股
本的10%。2010 年
3 月1 日全部转为
无限售条件的流通
股
2.
上海久昌实业有限
公司
11,769,088 2010 年3 月1 日11,769,088
2008 年3 月1 日上
市交易股份占公司
总股本的5%，2009
年3 月1 日上市交
易股份占公司总股
本的10%。2010 年
3 月1 日全部转为
无限售条件的流通
股
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司董事长王红梅女士，因工作变动，向公司董事会提出了辞去公司董事、董事长职务的请求，董事邬
玮先生因工作原因，向公司董事会提出了辞去公司董事的职务。经公司2009 年第一次临时股东大会审议通
过,增补蔡少斌先生、李杰先生为公司第五届董事会董事；经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，选
举蔡少斌先生为公司董事长。
2、因工作原因，公司财务总监夏向龙先生向公司提交了关于辞去公司财务总监的报告，经公司总经理提名，
第五届董事会第十九次会议审议通过，聘任李卫先生为公司财务总监。
3、公司董事会秘书朱立新先生因个人原因提出辞职，经公司董事长提名，第五届董事会第二十次会议审议
通过，聘任查燕云女士为董事会秘书。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入8874.54 万元，比上年同期3537.25 万元，增加150.89％；实现营
业利润1345.94 万元，比上年同期595.89 万元,增加比例为125.87％，实现净利润851.49 万元，比上年同
期5913.14 万元，减少比例为85.60％。公司净利润与同期相比大幅减少的一个重要原因是去年同期公司冲
回了以前年度对冠生园的计提负债6108.02 万元,导致公司非经常性损益所计入的净利润大幅增加,而本期
没有这方面的收入.
报告期内，公司的全资子公司沿海绿色家园(鞍山)有限公司实现净利润1498.8 万元,与去年同期932.4
万元相比增加了566.4 万元,但由于公司转型房地产后,去年拟实施的向大股东增发股份注入沿海住宅房产
的方案未能予以实施,公司目前房地产项目仍主要依赖于鞍山公司所贡献的利润,而根据房地产企业完成开上海丰华（集团）股份有限
公司 2009 年半年度报告
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发项目周期性的特点,随着鞍山公司已开发住宅项目的销售完毕,新项目尚在起步阶段的实际状况,今年三季
度,鞍山公司将无新增可供销售房产,该公司主营业务利润的收入将明显减少。
公司的另二家全资子公司北京世纪房地产开发有限公司和都江堰丰华房地产开发有限公司的房产开发
尚未启动,目前处于拟定开发方案中.
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
房地产业
务
87,189,693.00 53,301,188.49 38.87 163.95 243.81
减少14.19 个
百分点
租赁业务 1,555,680.60 1,060,807.16 31.81 -33.50 -49.72
增加22.00 个
百分点
其它业务
分产品
房地产销
售收入
87,189,693.00 53,301,188.49 38.87 163.95 243.81
减少14.19 个
百分点
租赁收入 1,555,680.60 1,060,807.16 31.81 -33.50 -49.72
增加22.00 个
百分点
其它
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 87,189,693.00 163.95
华东地区 1,555,680.60 -33.50
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司净利润与同期相比大幅减少的一个重要原因是去年同期公司冲回了以前年度对冠生园的计提负债
6108.02 万元,导致公司非经常性损益所计入的净利润大幅增加,而本期没有这方面的收入。
4、公司在经营中出现的问题与困难
1)国家对整个房地产的宏观调控或将对房地产企业的经营规划产生不确定性。
2)公司向特定对象发行股份注入房产的方案终止后,公司的主营业务规模没有得到进一步的扩展,仅依靠沿
海绿色家园(鞍山)有限公司的房产销售,无法使公司主营业务获得稳定的可持续性的发展。
3）在四川都江堰市竞得4.8 万平方米国有土地使用权后，公司成立的都江堰丰华房地产开发有限公司因四
川汶川发生大地震，对其开发受到灾后重建规划等因素影响而存在不确定性。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
单位:元 币种:人民币
盈利预测（本报告期） 本报告期实际数
主营收入 88,745,373.60
利润总额 11,765,991.03
净利润 8,514,919.27
2、完成经营计划情况
单位:元 币种:人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 88,745,373.60
成本及费用 54,361,995.65
(五) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说
明
鉴于公司去年同期冲回了以前年度对冠生园的计提负债6108.02 万元,导致公司非经常性损益所计入的
净利润大幅增加,而本期没有这方面的收入.公司预计今年1 至9 月与去年同期相比净利润将大幅下降50%以
上.
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理的实际情况
符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
公司根据实际情况，在董事会人员发生变化等情况下，经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，及
时对董事会专门委员会人员进行调整。报告期内，经董事会审议通过，公司对《公司章程》、《申计委员会
年报审计规程》等按规定进行了修改，并制定了《公司薪酬制度》，进一步完善了公司法人治理。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2008 年度股东大会表决通过，公司2008 年度公司不进行利润分配的方案，同时也不进行资本公
积金转增股本。报告期内，公司没有可实施的利润分配方案。
(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2009 年半年度公司实现净利润8,514,919.28 元，加上年初未分配利润-237,975,474.75 元, 本年度实
际可供分配利润-229,460,555.48 元。鉴于公司报告期内净利润弥补以前年度亏损后可供分配利润仍为负数,
公司董事会提出2009 年中期不进行利润分配的方案，同时也不进行资本公积金转增股本。
(四) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、根据公司章程的规定，公司利润分配政策为：公司应注重对股东的合理投资回报，利润分配政策应保持
连续性和稳定性，公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以根据公司的具体情况进行中期现金分红，
公司的分红比例在最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三
十。
2、鉴于公司报告期内净利润弥补以前年度亏损后可供分配利润仍为负数, 公司董事会提出2009 年中期不进
行利润分配的方案。
(五) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
初始投资金额
（元）
持有数
量（股）
占该公
司股权
比例
（%）
期末账面值
（元）
报告期
损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来源
申银
万国
1,000,000.00 809,712 0.0192 1,000,000.00
可供出
售金融
资产
购买
宝鼎
投资
28,754.00 28,754 28,754.00
可供出
售金融
资产
红利转投资
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(九) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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(十) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
沿海地产投资（中国）有限公司和承
诺在股改方案实施后的12 个月内不
上市交易或者转让，此后通过交易所
挂牌交易出售的原非流通股份数量
占公司股份总数的比例在12 个月内
不超过百分之五，在24 个月内不超
过百分之十。 上海久昌实业有限公
司承诺在股改方案实施后的12 个月
内不上市交易或者转让，此后通过交
易所挂牌交易出售的原非流通股份
数量占公司股份总数的比例在12 个
月内不超过百分之五，在24 个月内
不超过百分之十。
严格按承诺履行
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
是否已启动：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政
处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第五届董事会第十
八次会议决议公告
《上海证券报》C12 版
2009 年1 月6
日
http://www.sse.com.cn
关于召开2009 年第
一次临时股东大会
的通知
《上海证券报》C12 版
2009 年1 月6
日
http://www.sse.com.cn
2008 年度业绩预增
公告
《上海证券报》C61 版
2009 年1 月21
日
http://www.sse.com.cn
2009 年第一次临时
股东大会决议公告
《上海证券报》B2 版
2009 年1 月23
日
http://www.sse.com.cn
第五届董事会第十
九次会议决议公告
《上海证券报》B2 版
2009 年1 月23
日
http://www.sse.com.cn
股价异常波动公告 《上海证券报》C17 版
2009 年2 月13
日
http://www.sse.com.cn
第五届董事会第二
十次会议决议公告
《上海证券报》17 版
2009 年2 月14
日
http://www.sse.com.cn
限售流通股上市流《上海证券报》C9 版 2009 年2 月25 http://www.sse.com.cn上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度
报告
10
通公告 日
会计师事务所名称
变更公告
《上海证券报》c158 版
2009 年3 月31
日
http://www.sse.com.cn
股东减持股份的公
告
《上海证券报》C42 版
2009 年4 月3
日
http://www.sse.com.cn
第五届董事会第二
十一次会议决议公
告
《上海证券报》C55 版
2009 年4 月23
日
http://www.sse.com.cn
第五届监事会第五
次会议决议公告
《上海证券报》C55 版
2009 年4 月23
日
http://www.sse.com.cn
召开2008 年年度股
东大会的通知
《上海证券报》C55 版
2009 年4 月23
日
http://www.sse.com.cn
2008 年股东大会变
更会场的公告
《上海证券报》C9 版
2009 年5 月6
日
http://www.sse.com.cn
2008 年年度股东大
会决议公告
《上海证券报》C15 版
2009 年5 月14
日
http://www.sse.com.cn
股东减持股份的公
告
《上海证券报》C10 版
2009 年6 月10
日
http://www.sse.com.cn
股东减持股份的公
告
《上海证券报》C18 版
2009 年6 月12
日
http://www.sse.com.cn
更换股改保荐代表
人的公告
《上海证券报》23 版
2009 年7 月4
日
http://www.sse.com.cn上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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七、财务报告
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海丰华（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 124,113,004.78 70,651,572.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 948,808.93 7,807,270.88
预付款项 16,830,840.46 19,113,334.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 52,528,817.86 54,694,214.61
买入返售金融资产
存货 511,522,339.17 517,445,448.58
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 705,943,811.20 669,711,841.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,028,754.00 1,028,754.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 33,757,196.30 33,757,196.30
投资性房地产 31,788,702.09 32,190,487.83
固定资产 15,692,133.40 16,485,890.14
在建工程 0.00 0.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
12
开发支出
商誉
长期待摊费用 95,977.75 129,852.25
递延所得税资产 1,254,246.28 1,254,246.28
其他非流动资产
非流动资产合计 83,617,009.82 84,846,426.80
资产总计 789,560,821.02 754,558,267.86
流动负债：
短期借款 28,000,000.00 28,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 0 5,150,000.00
应付账款 40,505,342.18 36,404,516.85
预收款项 76,630,231.93 4,034,608.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 519,927.75 302,748.05
应交税费 -3,261,343.49 5,978,090.43
应付利息
应付股利 1,700,689.85 1,700,689.85
其他应付款 26,145,836.91 30,099,397.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
31,130,000.00
其他流动负债
流动负债合计 170,240,685.13 142,800,051.24
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 131,487,175.00 132,440,175.00
预计负债 20,000,000.00 20,000,000.00
递延所得税负债 29,838,283.37 29,838,283.37
其他非流动负债
非流动负债合计 261,325,458.37 262,278,458.37
负债合计 431,566,143.50 405,078,509.61
股东权益：上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
13
股本 188,020,508.00 188,020,508.00
资本公积 340,404,335.26 340,404,335.26
减：库存股
盈余公积 59,030,389.74 59,030,389.74
一般风险准备
未分配利润 -229,460,555.48 -237,975,474.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
357,994,677.52 349,479,758.25
少数股东权益
股东权益合计 357,994,677.52 349,479,758.25
负债和股东权益合计 789,560,821.02 754,558,267.86
公司法定代表人：蔡少斌 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：查燕云上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
14
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海丰华（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 66,059,856.79 324,408.85
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 215,593,564.36 285,188,688.16
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 281,653,421.15 285,513,097.01
非流动资产：
可供出售金融资产 1,028,754.00 1,028,754.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 184,486,353.80 184,486,353.80
投资性房地产 31,788,702.09 32,190,487.83
固定资产 737,605.74 803,734.85
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 95,977.75 129,852.25
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 218,137,393.38 218,639,182.73
资产总计 499,790,814.53 504,152,279.74
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
15
应付账款 12,648,149.17 12,648,149.17
预收款项 131,988.20 131,988.20
应付职工薪酬 98,874.94 72,768.74
应交税费 75,797.46 663,026.43
应付利息
应付股利 1,700,689.85 1,700,689.85
其他应付款 18,547,081.86 19,222,011.75
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 33,202,581.48 34,438,634.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 126,945,000.00 127,000,000.00
预计负债 20,000,000.00 20,000,000.00
递延所得税负债 28,388,072.61 28,388,072.61
其他非流动负债
非流动负债合计 175,333,072.61 175,388,072.61
负债合计 208,535,654.09 209,826,706.75
股东权益：
股本 188,020,508.00 188,020,508.00
资本公积 338,951,486.69 338,951,486.69
减：库存股
盈余公积 59,010,044.52 59,010,044.52
未分配利润 -294,726,878.77 -291,656,466.22
外币报表折算差额
股东权益合计 291,255,160.44 294,325,572.99
负债和股东权益合
计
499,790,814.53 504,152,279.74
公司法定代表人：蔡少斌 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：查燕云上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
16
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 88,745,373.60 35,390,399.08
其中：营业收入 88,745,373.60 35,390,399.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 75,285,944.71 29,431,489.25
其中：营业成本 54,361,995.65 17,777,010.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,931,507.72 -3,565,863.16
销售费用 5,276,740.51 2,071,040.22
管理费用 8,000,123.87 15,848,320.28
财务费用 1,915,140.17 -2,364,034.48
资产减值损失 -199,563.21 -334,983.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,459,428.89 5,958,909.83
加：营业外收入 25,000.00 61,084,821.37
减：营业外支出 1,718,437.86 2,356,346.75
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,765,991.03 64,687,384.45
减：所得税费用 3,251,071.76 5,556,027.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,514,919.27 59,131,356.80
归属于母公司所有者的净利润 8,514,919.27 59,131,356.80
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.045 0.317
（二）稀释每股收益 0.045 0.317
公司法定代表人：蔡少斌 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：查燕云上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
17
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,555,680.60 2,339,410.08
减：营业成本 1,060,807.16 2,109,982.15
营业税金及附加 85,672.44 128,667.56
销售费用
管理费用 4,428,058.97 11,744,572.48
财务费用 2,452.74 -6,640,759.63
资产减值损失 -1,955,506.30 -237,172.62
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,065,804.41 -4,765,879.86
加：营业外收入 25,000.00 41,248,362.12
减：营业外支出 916,487.00 1,115,000.00
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-2,957,291.41 35,367,482.26
减：所得税费用 113,121.14 2,487,132.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,070,412.55 32,880,349.30
公司法定代表人：蔡少斌 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：查燕云上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
18
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目
附
注
本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 166,215,478.60 57,040,312.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,819,958.85 43,671,747.05
经营活动现金流入小计 170,035,437.45 100,712,059.18
购买商品、接受劳务支付的现金 35,792,691.05 48,123,876.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,164,813.83 5,511,918.84
支付的各项税费 19,805,940.70 17,823,330.65
支付其他与经营活动有关的现金 17,176,379.32 32,929,253.13
经营活动现金流出小计 76,939,824.90 104,388,378.88
经营活动产生的现金流量净额 93,095,612.55 -3,676,319.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
14,000.00 17,859.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,000.00 17,859.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,080.00 106,034.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
19
支付其他与投资活动有关的现金 953,000.00 3,393,536.9
投资活动现金流出小计 957,080.00 3,499,570.90
投资活动产生的现金流量净额 -943,080.00 -3,481,710.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 28,000,000.00 48,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 28,000,000.00 48,000,000.00
偿还债务支付的现金 59,130,000.00 50,920,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,561,100.74 4,073,104.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 66,691,100.74 54,993,104.19
筹资活动产生的现金流量净额 -38,691,100.74 -6,993,104.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 53,461,431.81 -14,151,134.81
加：期初现金及现金等价物余额 70,651,572.97 40,850,078.65
六、期末现金及现金等价物余额 124,113,004.78 26,698,943.84
公司法定代表人：蔡少斌 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：查燕云上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
20
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,555,680.60 2,329,360.08
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 77,086,871.05 16,954,803.07
经营活动现金流入小计 78,642,551.65 19,284,163.15
购买商品、接受劳务支付的现金 629,031.31 1,331,295.43
支付给职工以及为职工支付的现金 2,041,922.52 2,063,180.62
支付的各项税费 1,000,054.08 786,766.11
支付其他与经营活动有关的现金 9,181,095.80 12,642,693.90
经营活动现金流出小计 12,852,103.71 16,823,936.06
经营活动产生的现金流量净额 65,790,447.94 2,460,227.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,198.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 55,000.00 1,024,471.40
投资活动现金流出小计 55,000.00 1,032,669.40
投资活动产生的现金流量净额 -55,000.00 -1,032,669.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,348.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,348.00
筹资活动产生的现金流量净额 -28,348.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 65,735,447.94 1,399,209.69
加：期初现金及现金等价物余额 324,408.85 640,416.60
六、期末现金及现金等价物余额 66,059,856.79 2,039,626.29
公司法定代表人：蔡少斌 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：查燕云上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合
计
一、上年年末余
额
188,020,508 340,404,335.26 59,030,389.74 -237,975,474.75 349,479,758.25
加：同一控
制下企业合并
产生的追溯调
整
会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
188,020,508 340,404,335.26 59,030,389.74 -237,975,474.75 349,479,758.25
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
8,514,919.27 8,514,919.27
（一）净利润 8,514,919.27 8,514,919.27
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
22
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
188,020,508 340,404,335.26 59,030,389.74 -229,460,555.48 357,994,677.52
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合计
一、上年年末余
额
188,020,508 254,560,644.00
59,030,389.
-328,562,641.27 173,048,900.47
加：同一控
制下企业合并
产生的追溯调
整
46,196,018.59 46,196,018.59
会计
政策变更
0.00
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
188,020,508 300,756,662.59 59,030,389.74
0
.
0
0
-328,562,641.27
0
.
0
0
219,244,919.06
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
0.00 -408,144.97 0.00
0
.
0
0
59,539,501.77 59,131,356.80
（一）净利润 59,539,501.77 59,539,501.77
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
-408,144.97 -408,144.97
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
0.00上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
23
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
0.00
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
0.00
4．其他 -408,144.97 -408,144.97
上述（一）和
（二）小计
0.00 -408,144.97 0.00 59,539,501.77 59,131,356.80
（三）所有者投
入和减少资本
0.00
1．所有者投入
资本
0.00
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公
积
0.00
2．提取一般风
险准备
0.00
3．对所有者（或
股东）的分配
0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权
益内部结转
0.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
0.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
0.00
3．盈余公积弥
补亏损
0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余
额
188,020,508 300,348,517.62 59,030,389.74 -269,023,139.50 278,376,275.86
公司法定代表人：蔡少斌 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：查燕云上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
24
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
188,020,508 338,951,486.69 59,010,044.52 -291,656,466.22 294,325,572.99
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
188,020,508 338,951,486.69 59,010,044.52 -291,656,466.22 294,325,572.99
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
-3,070,412.55 -3,070,412.55
（一）净利润 -3,070,412.55 -3,070,412.55
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-3,070,412.55 -3,070,412.55
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
25
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
188,020,508 338,951,486.69 59,010,044.52 -294,726,878.77 291,255,160.44
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
188,020,508 253,787,268.85 59,010,044.52 -338,037,705.03 162,780,116.34
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
额
188,020,508 253,787,268.85 59,010,044.52 -338,037,705.03 162,780,116.34
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
32,880,349.30 32,880,349.30
（一）净利润 32,880,349.30 32,880,349.30
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
32,880,349.30 32,880,349.30
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
26
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
188,020,508 253,787,268.85 59,010,044.52 -305,157,355.73 195,660,465.64
公司法定代表人：蔡少斌 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：查燕云
(二) 公司基本情况
上海丰华（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）设立于1992 年5 月，同年9 月在上海证券交易
所挂牌上市，公司原名上海丰华圆珠笔股份有限公司，证券代码“600615”。2001 年10 月25 日，经上海
市工商行政管理局核准同意，公司更名为上海丰华（集团）股份有限公司，注册资本总额不变。截至2008
年6 月30 日止，公司总股本为18802.0508 万元，其中外资持股为3971.9503 万元（包括社会流通股份940.1025
万元），其它法人股为2501.4282 万元，社会流通股份13268.7748 万元。
公司所处行业为房产综合类，注册地址为浦东新区浦建路76 号901 室。主要经营范围为自有房屋租赁、
物业管理、酒店管理、实业投资管理。
本报告业经本公司董事会于2009 年7 月 17 号批准对外报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、
具有商业性质的非货币性交易、债务重组、投资者投入的非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等采用
公允价值外，均以历史成本为计价原则。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
27
7、外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月的月初市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末
市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定
可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财
务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、
持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以成本
法计量，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量；金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确
实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗
产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应
收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿
证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司
管理权限批准核销。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 采用备抵法核算法
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法
信用风险特征组合的确定依据
期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法
计提坏账准备。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 按应收账款余额比例计提 1%
1－2 年 按应收账款余额比例计提 5%
2－3 年 按应收账款余额比例计提 10%
3 年以上 按应收账款余额比例计提 20%
3－4 年 按应收账款余额比例计提 20%
4－5 年 按应收账款余额比例计提 20%
5 年以上 按应收账款余额比例计提 100%
计提坏账准备的说明
对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差
异的应收款项，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的
方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额，采用个别认
定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以
前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以
分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例。
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
房地产开发类产品分为：拟开发产品、在建开发产品、已完工开发成品，非房地产开发产品类存货分为：
原材料、低值易耗品、产成品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法,原材料、在成品、低值易耗品、产成品及库存商品按实际成本核算,发出时按加权平均法计
价。拟开发产品、在建开发产品、已完工开发成品采用实际成本法核算。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
28
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存
货跌价准备按单个存货计提。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。合并过程中发生的各项直接相关费用，计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为企业合并发生的各项直接相关费用之
和。
(2) 后续计量及收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。本公司对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的
账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除
外。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。可收回
金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定经营决策，并能据以从该企业的经营活动中获得利益；共同控制是指按照合同约定，
对一个企业的财务和某项经济活动所共有的控制；重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的
权利，但并不决定这些决策。除上述情况以外的投资为无控制、无共同控制且无重大影响。
12、投资性房地产的核算方法
公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产确认为投资性房地产。公司投资性房地产权
属因受到某些限制，选择采用成本计量模式；后续计量按固定资产有关规定，分月计提折旧；当投资性房地
产存在减值迹象时，按资产减值有关规定计提资产减值准备；对投资性房地产后续支出符合资本化条件的予
以资本化，否则费用化；公司出售、转让、报废投资性房地产或毁损投资性房地产时，将处置收入扣除其帐
面价值及相关税费后的金额计入当期损益。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
29
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的
有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用双倍余额递减法提取折
旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-50 4% 4.8-1.92%
机器设备 5-15 4% 19.2-6.4%
电子设备 3-11 4% 32-8.73%
运输设备 5-11 4% 19.2-8.73%
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的
有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
14、在建工程核算方法
（1）取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；
尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，次月起开始计提折旧，待办理竣工决算手续后，按实际成本对原来
估值进行调整，但不再调整原已计提的折旧额。
（2）在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后
且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工
程计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
15、无形资产的核算方法
1）取得的计价方法
外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本
入账；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价；如果合同协议价值不公允时，则以投入无
形资产的公允价值作为初始投资成本。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
（1）开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
（2）其他长期待摊费用摊销方法
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。其他待摊费用按收益期摊消。
17、资产减值的核算方法
除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：资产负债表日，如
果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值
测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减
值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减
值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该
资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来
期间作相应调整。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
30
18、借款费用资本化的核算方法
借款费用包括借款而发生的借款的利息、溢折价摊销、辅助费用及为借款发生的汇兑差额等，可直接归
属于固定资产的购建和需要经过1 年以上（含1 年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态
的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，直接计
入当期损益。
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此，借款费用确认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应
予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权
平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。
房地产开发项目的借款费用资本化在房地产完工前计入开发成本。当所开发的房地产竣工验收合格，停
止借款费用资本化。若开发的房地产项目发生非正常中断，并且连续时间超过三个月，暂停借款费用资本化，
将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。
19、收入确认原则
1．销售商品
销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
房地产销售在房产竣工并验收合格；签定了购房买卖合同，并且合同是不可取消的；买方累计付款超过
销售价格的50%以上或已办妥按揭；其余应收款项能够收回时确认销售收入的实现。
2．提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日
按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
20、确认递延所得税资产的依据
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额时，减记的金额转回。
21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
31
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售商品和提供劳务金额 17%
营业税 应税营业额 5％
城建税 应缴流转税额 7％
企业所得税 应纳税所得额 18%，25%
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围
沿海绿色家园
发展（鞍山）
有限公司
全资子公司 鞍山
房地产开
发类
5,000
开发建筑销售转让商品房
及配套设施、房屋维修房屋
租赁
北京沿海绿色
家园世纪房地
产开发有限公
司
全资子公司 北京
房地产开
发类
5,000 房地产开发销售
都江堰丰华房
地产开发有限
公司
全资子公司 都江堰
房地产开
发类
5,000
房地产开发、项目投资、房
屋租赁、物业管理、商务咨
询
上海丰华圆珠
笔有限公司
全资子公司 上海 文教用品 2,260
文教体育用品、工艺美术
品、装饰品的销售,自有房
屋租赁
上海丰华商厦 全资子公司 上海
批发零售
类
800
建筑材料，装璜材料，机电
设备，针纺织品等
上海丰华圆珠
笔有限公司礼
品分公司
全资子公司 上海 文教用品 500 文化体育用品销售
上海华强房地
产有限公司
控股子公司 上海
房地产开
发
450 房地产开发经营
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实际投
资额
实质上构成对子公司的
净投资的余额
（资不抵债子公司
适用）
持股比例（%）
表决权比
例（%）
是否合并报表
沿海绿色家园
发展（鞍山）
有限公司
5,600 100 100 是
北京沿海绿色
家园世纪房地
产开发有限公
司
4,551.6 100 100 是
都江堰丰华房
地产开发有限
公司
5,000 100 100 是
上海丰华圆珠2,260 100 100 是上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
32
笔有限公司
上海丰华商厦 800 100 100 是
上海丰华圆珠
笔有限公司礼
品分公司
500 100 100 否
上海华强房地
产有限公司
450 90 90 否
2、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定
不适用
3、出售子公司的出售日确定方法
不适用
4、报告期内发生吸收合并的主要资产、负债项目入账价值确定方法
不适用
5、同一子公司的股权连续两个会计年度买入、卖出的会计处理
不适用
6、合并报表范围发生变更的内容和原因
不适用
母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因说明
子公司全称
表决权比例未达半数以上纳入合并范围或表决权比例
达到半数以上未纳入合并范围的原因
上海丰华圆珠笔有限公司礼品分公司 停业,正在办理注销手续
上海华强房地产有限公司 停业,正在办理注销手续
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 16,869.97 8,007.98
银行存款： 124,096,134.81 70,643,564.99
合计 124,113,004.78 70,651,572.97上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
33
2、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
1,164,282.58 25.17 1,106,068.45 30.08 1,164,282.58 10.02 1,106,068.45 29.03
其
他
不
重
大
应
收
账
款
3,461,499.09 74.83 2,570,904.29 69.92 10,453,278.54 89.98 2,704,221.79 70.97
合
计
4,625,781.67 / 3,676,972.74 / 11,617,561.12 / 3,810,290.24 /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
周建伟 392,820.05 5 年 9.5
西安分公司 238,059.19 5 年 8.5
山西丰华分公司 225,639.66 5 年 5.1
昆明文云 171,294.88 5 年 4.9
张鑫 440,000.00 1 年 3.7
合计 / 1,467,813.78 / 31.7
(4) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为：0 元。
(5) 以应收账款为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
34
3、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
55,880,000.00 95.17 5,291,200.00 85.56 50,260,000.00 82.47 5,299,200.76 84.78
其
他
不
重
大
的
其
他
应
收
款
项
2,833,112.72 4.83 893,094.86 14.44 10,684,755.18 17.53 951,339.81 15.22
合
计
58,713,112.72 / 6,184,294.86 / 60,944,755.18 / 6,250,540.57 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度
报告
35
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
北京联海房地产 合营公司 45,500,000.00 1 年以上 77.50
智慧城保证金 5,620,000.00 1 年以上 9.57
大连益民房地产
公司往来款
3,000,000.00 6 年以内 5.11
北京辰泰房地产
开发公司往来款
1,760,000.00 5 年以内 3.00
华开物业 455,868.82 5 年以内 0.78
合计 / 56,335,868.82 / 95.96
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例（％）
北京联海房地产 合营公司 45,500,000.00 77.50
合计 / 45,500,000.00 77.50
(5) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为：0 元。
(6) 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
4、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 14,794,331.89 87.90 16,587,023.94 86.78
一至二年 2,036,508.57 12.10 2,526,310.08 13.22
合计 16,830,840.46 100 19,113,334.02 100
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
13,758,621.86 81.7 16,427,416.45 85.9
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因
鞍山市环宇建设工程有限公司 7,779,978.67 1 年 工程款
中治东北建设有限公司 2,683,387.74 1 年 工程款
葫芦岛佳艺消防公司 1,545,933.95 2 年 工程款
沈阳电缆有限责任公司 899,472.50 1 年 工程款
红狮涂料国际有限公司 849,849.00 1 年 工程款
合计 / 13,758,621.86 / /上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
36
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额
跌价
准备
账面价值 账面余额
跌价
准备
账面价值
开发成本 492,617,353.06 492,617,353.06 445,297,599.66 445,297,599.66
开发产品 18,904,986.11 18,904,986.11 72,147,848.92 72,147,848.92
合计 511,522,339.17 511,522,339.17 517,445,448.58 517,445,448.58
6、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 1,028,754.00 1,028,754.00
合计 1,028,754.00 1,028,754.00
可供出售金额资产的说明:持有申银万国证券股份有限公司809.712 股,持有上海宝鼎投资股份有限公
司28.754 股.
7、长期股权投资
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中：
本
期
减
值
准
备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
上海华强房
地产有限公
司
4,500,000.00 980,134.97 980,134.97 90 90
北京联海房
地产开发有
限公司
33,000,000.00 32,777,061.33 32,777,061.33 50 50上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
37
8、投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 41,852,680.36 41,852,680.36
1.房屋、建筑物 41,852,680.36 41,852,680.36
2.土地使用权
二、累计折旧和累
计摊销合计
9,662,192.53 401,785.74 10,063,978.27
1.房屋、建筑物 9,662,192.53 401,785.74 10,063,978.27
2.土地使用权
三、投资性房地产
净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
账面价值合计
32,190,487.83 -401,785.74 31,788,702.09
1.房屋、建筑物 32,190,487.83 -401,785.74 31,788,702.09
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：401,785.74 元。
投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。
公司账面有用于经营出租的房地产原值因大部分房产即将政府征用,不具备采用公允价值计价模式的基础条
件,故公司将其归类为以成本模式核算的投资性房地产.上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
38
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 25,881,679.26 4,080.00 204,875.40 25,680,883.86
其中：房屋及建筑物 21,000,965.00 21,000,965.00
机器设备 144,335.00 144,335.00
运输工具 3,730,696.26 204,875.40 3,525,820.86
其它设备 1,005,683.00 4,080.00 1,009,763.00
二、累计折旧合计 9,315,405.10 624,557.39 31,596.05 9,908,366.44
其中：房屋及建筑物 7,499,966.72 472,521.72 7,972,488.44
机器设备 82,591.11 2,478.29 85,069.40
运输工具 1,269,305.19 63,381.06 31,596.05 1,301,090.20
其它设备 463,542.08 86,176.32 549,718.40
三、固定资产净值合计 16,566,274.16 -620,477.39 173,279.35 15,772,517.42
其中：房屋及建筑物 13,500,998.28 -472,521.72 13,028,476.56
机器设备 61,743.89 -2,478.29 59,265.60
运输工具 2,461,391.07 -63,381.06 173,279.35 2,224,730.66
其它设备 542,140.92 -82,096.32 460,044.60
四、减值准备合计 80,384.02 80,384.02
其中：房屋及建筑物
机器设备 47,938.50 47,938.50
运输工具
其它设备 32,445.52 32,445.52
五、固定资产净额合计16,485,890.14 -620,477.39 173,279.35 15,692,133.40
其中：房屋及建筑物 13,500,998.28 -472,521.72 13,028,476.56
机器设备 13,805.39 -2,478.29 11,327.10
运输工具 2,461,391.07 -63,381.06 173,279.35 2,224,730.66
其它设备 509,695.40 -82,096.32 427,599.08
10、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备
账面
净额
账面余额 跌价准备
账面
净额
在建工程 20,108,458.79 20,108,458.79 0.00 20,108,458.79 20,108,458.79 0.00
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 期末数
丰华宾馆 3,964,576.94 3,964,576.94
116 二期项目 16,143,881.85 16,143,881.85
合计 20,108,458.79 20,108,458.79上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
39
(2) 在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数 计提原因
丰华宾馆 3,964,576.94 3,964,576.94 费用性支出
116 二期项目 16,143,881.85 16,143,881.85 费用性支出
合计 20,108,458.79 20,108,458.79 /
(3) 在建工程的说明
上述项目系万年持账的费用性支出,相关项目已转入固定资产,故全额计提减值准备.
11、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
新办公室装修费 95,977.75 129,852.25
合计 95,977.75 129,852.25
12、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
提取资产减值准备 1,254,246.28 1,254,246.28
合计 1,254,246.28 1,254,246.28
13、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额
本
期
计
提
额
转回
转
销
合计
期末账面余额
一、坏账准备 10,060,830.81 199,563.21 199,563.21 9,861,267.60
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 80,384.02 80,384.02
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 20,108,458.79 20,108,458.79
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 30,249,673.62 199,563.21 199,563.21 30,050,110.41上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
40
14、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 28,000,000.00 28,000,000.00
合计 28,000,000.00 28,000,000.00
15、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 0 5,150,000.00
合计 0 5,150,000.00
16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
128 户供应商共计33,512,777.06 元结算余款，供应商未与公司联络结算事宜。
17、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
18、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 45,657.37 2,934,462.12 2,925,519.49 54,600.00
二、职工福利费 0.00 174,899.30 44,899.30 130,000.00
三、社会保险费 44,762.60 929,736.05 881,736.05 92,762.60
1、医疗保险费 0.00 159,501.38 159,501.38 0.00
2、基本养老保险 44,762.60 744,925.89 696,925.89 92,762.60
3、年金交费 0.00 0.00 0.00 0.00
4、失业保险费 0.00 17,178.90 17,178.90 0.00
5、工伤保险费 0.00 4,165.01 4,165.01 0.00
6、生育保险费 0.00 3,964.87 3,964.87 0.00
四、住房公积金 1,550.00 126,347.00 126,347.00 1,550.00
五、其他 210,778.08 2,053,540.83 2,023,303.76 241,015.15
合计 302,748.05 6,218,985.30 6,001,805.60 519,927.75上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
41
19、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -307,570.70 317,573.45 销售商品和提供劳务金额
营业税 -1,618,611.57 856,431.44 应税营业额
所得税 -1,232,139.20 4,623,703.30 应纳税所得额
个人所得税 75,025.27 86,174.78
城建税 -113,302.85 59,950.18 应缴流转税额
房产税 0 0
教育费附加 -64,809.04 34,053.24 应缴流转税额3%
堤防费
河道维护费 64.60 204.04
合计 -3,261,343.49 5,978,090.43 /
20、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
发起人股东 189,500.00 189,500.00 股东未办手续
募集法人股股东 1,511,189.85 1,511,189.85 股东未办手续
合计 1,700,689.85 1,700,689.85 /
21、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
债权人名称 金 额 未偿还原因 备 注
鞍山高新区管委会 5,495,284.76 暂未能办理付款手续 配套设施款
履约保证金 4,023,656.00 工程未完工 施工队伍保证金
22、预计负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
辞退福利 20,000,000.00 20,000,000.00 预计的职工安置费
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 /
23、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 80,000,000.00 80,000,000.00上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
42
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
借款单位
借款起始
日
借款终止
日
利率
（％）
本币金额
利率
（％）
本币金额
中诚信托有限
责任公司
2008 年9
月11 日
2010 年6
月10 日
14 80,000,000.00 14 80,000,000.00
合计 / / / 80,000,000.00 / 80,000,000.00
24、专项应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
动迁补偿 132,440,175.00 953,000.00 131,487,175.00
合计 132,440,175.00 953,000.00 131,487,175.00 /
25、递延所得税负债
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
影响权益的递延所得税 28,388,072.61 28,388,072.61
以前年度多转成本调出 1,450,210.76 1,450,210.76
合计 29,838,283.37 29,838,283.37
(2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
影响权益的递延所得税 113,552,290.45
以前年度多转成本调出 5,800,843.02
合计 119,353,133.47
26、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行
新股
送股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%)
股份
总数
188,020,508.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 188,020,508.00 100
27、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 253,595,190.07 253,595,190.07
其他资本公积 86,809,145.19 86,809,145.19
合计 340,404,335.26 340,404,335.26上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
43
28、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,925,586.29 27,925,586.29
任意盈余公积 31,104,803.45 31,104,803.45
合计 59,030,389.74 59,030,389.74
29、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数） -237,975,474.75 /
调整后 年初未分配利润 -237,975,474.75 /
加：本期净利润 8,514,919.27 /
期末未分配利润 -229,460,555.48 /
30、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 88,745,373.60 35,372,544.08
其他业务收入 17,855.00
合计 88,745,373.60 35,390,399.08
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业务 87,189,693.00 53,301,188.49 33,033,134.00 15,503,222.79
租赁业务 1,555,680.60 1,060,807.16 2,339,410.08 2,109,982.15
合计 88,745,373.60 54,361,995.65 35,372,544.08 17,613,204.94
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产销售收入 87,189,693.00 53,301,188.49 33,033,134.00 15,503,222.79
租赁收入 1,555,680.60 1,060,807.16 2,339,410.08 2,109,982.15
合计 88,745,373.60 54,361,995.65 35,372,544.08 17,613,204.94
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 1,555,680.60 1,060,807.16 2,339,410.08 2,109,982.15
东北地区 87,189,693.00 53,301,188.49 33,033,134.00 15,503,222.79
合计 88,745,373.60 54,361,995.65 35,372,544.08 17,613,204.94上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
44
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
购房户A 1,044,129.00 1.18
购房户B 772,271.00 0.87
购房户C 759,846.00 0.86
购房户D 795,000.00 0.90
购房户E 889,381.00 1.00
合计 4,260,627.00 4.81
31、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 4,437,268.69 1,769,519.97 应税营业额
城建税 310,608.79 123,866.39 应缴流转税额
教育费附加 176,711.90 69,602.16 应缴流转税额3％
土地增值税 1,006,918.34 -5,528,851.68
合计 5,931,507.72 -3,565,863.16 /
32、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -199,563.21 -334,983.72
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -199,563.21 -334,983.72
33、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
冲回应付款项转收益 61,084,821.37
其它 25,000.00
合计 25,000.00 61,084,821.37上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
45
34、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 48,145.56 79,057.15
其中：固定资产处置损失 48,145.56 79,057.15
诉讼赔款 916,487 115,000.00
离岗员工费用 753,805.30 1,152,289.60
捐款 1,010,000.00
合计 1,718,437.86 2,356,346.75
35、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
3,251,071.76 5,556,027.65
合计 3,251,071.76 5,556,027.65
36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益＝8,514,919.27/188,020,508=0.045
稀释每股收益=8,514,919.27/188,020,508=0.045
37、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收银行承兑汇票
银行存款利息收入 111,045.95
按揭担保金 29,885.16
备用金\定金、押金及其他 3,679,027.74
合计 3,819,958.85
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
汇票到期还款 5,150,000.00
管理费用支付的现金 4,448,845.14
营业费用支付的现金 3,635,054.00
备用金\押金 272,693.07
其他 3,669,787.11
合计 17,176,379.32
(3) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付给租户和职工的动迁补偿安置款 953,000.00
合计 953,000.00上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
46
38、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,514,919.27 59,131,356.80
加：资产减值准备 -199,563.21 -333,327.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
1,057,939.18 1,823,436.02
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 33,874.50 33,874.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 48,145.56 200,101.95
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,920,040.61 4,283,353.57
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,523,109.41 -9,957,976.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 90,542,598.48 30,805,513.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -20,345,451.25 -89,674,744.84
其他 12,092.16
经营活动产生的现金流量净额 93,095,612.55 -3,676,319.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 124,113,004.78 26,698,943.84
减：现金的期初余额 70,651,572.97 40,850,078.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 53,461,431.81 -14,151,134.81
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
47
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
219,541,266.70 99.25 4,793,206.82 85.57 290,946,298.30 99.39 6,747,257.13 89.28
其
他
不
重
大
的
其
他
应
收
款
项
1,654,124.90 0.75 808,620.42 14.43 1,799,723.40 0.61 810,076.41 10.72
合
计
221,195,391.60 / 5,601,827.24 / 292,746,021.70 / 7,557,333.54 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比例
(%)
理由
沿海绿色家园发展
（鞍山）有限公司
16,796,413.00 167,964.13 1
内部往来根据公司会计政
策分帐龄按一定计提
北京沿海绿色家园
世纪房地产公司
74,000,000.00 740,000.00 1 同上
都江堰丰华房地产
开发有限公司
83,244,853.70 3,430,242.69 4 同上
北京联海房地产开
发有限公司
45,500,000.00 455,000.00 1 同上
合计 219,541,266.70 4,793,206.82 / /
(3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况
无上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
48
(4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公司
关系
欠款金额
占其他应收账款总额的
比例(%)
沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司 母子公司 16,796,413.00 7.6
北京沿海绿色家园世纪房地产公司 母子公司 74,000,000.00 33.4
都江堰丰华房地产开发有限公司 母子公司 83,244,853.70 37.6
北京联海房地产开发有限公司 合营公司 45,500,000.00 20.6
合计 / 219,541,266.70 99.2
(6) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为：0 元。
(7) 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中
：
本
期
减
值
准
备
减
值
准
备
在被
投资
单位
持股
比例
（％）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％
）
沿海绿色家园发展
（鞍山）有限公司
63,773,270.06 63,773,270.06 63,773,270.06 100 100
都江堰丰华房地产
开发有限公司
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
上海丰华圆珠笔有
限公司
22,600,000.00 -20,080,522.76 -20,080,522.76 100 100
上海丰华商厦 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 100 100
上海华强房地产有
限公司
4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90
北京沿海绿色家园
世纪房地产开发有
限公司
45,516,545.17 45,516,545.17 45,516,545.17 100 100上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
49
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中
：
本
期
减
值
准
备
减
值
准
备
现
金
红
利
在
被
投
资
单
位
持
股
比
例
（
％）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％
）
北京联海房
地产开发有
限公司
33,000,000.00 32,777,061.33 32,777,061.33 100 50
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,555,680.60 2,339,410.08
合计 1,555,680.60 2,339,410.08
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产租赁 1,555,680.60 1,060,807.16 2,339,410.08 2,109,982.15
合计 1,555,680.60 1,060,807.16 2,339,410.08 2,109,982.15
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁收入 1,555,680.60 1,060,807.16 2,339,410.08 2,109,982.15
合计 1,555,680.60 1,060,807.16 2,339,410.08 2,109,982.15
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 1,555,680.60 1,060,807.16 2,339,410.08 2,109,982.15
合计 1,555,680.60 1,060,807.16 2,339,410.08 2,109,982.15上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
50
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额
占公司全部销售收入的比例
（％）
上海台台缘餐饮有限公司 178,333.30 11.5
上海旺铺房地产开发公司 680,832.00 43.8
上海丰汇珠宝有限公司 100,000.00 6.4
5、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,070,412.55 32,880,349.30
加：资产减值准备 -1,955,506.30 -237,172.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
467,914.85 980,428.06
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 33,874.50 33,874.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 71,550,630.10 26,552,314.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,236,052.66 -57,749,566.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,790,447.94 2,460,227.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 66,059,856.79 2,039,626.29
减：现金的期初余额 324,408.85 640,416.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 65,735,447.94 1,399,209.69上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
51
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名
称
企业
类型
注册地
法
人
代
表
业务性质
注册资
本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司
对本企
业的表
决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
沿海地产
投资（中
国）有限
公司
外商
独资
深圳市福田
区福中三路
1006 号诺德
金融中心37
层
江
鸣
房地产开
发、房地
产相关行
业的投资
10,000 21.13 21.13 江鸣 71785506-5
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表
业务
性质
注册资本
持股
比例
(%)
表决
权比
例
(%)
组织机构代
码
沿海绿色家园
发展（鞍山）有
限公司
有限责任
公司
鞍山 潘刚
房地
产开
发类
50,000,000 100 100 60365249-7
北京沿海绿色
家园世纪房地
产开发有限公
司
有限责任
公司
北京 李杰
房地
产开
发类
50,000,000 100 100 80265793-6
都江堰丰华房
地产开发有限
公司
有限责任
公司
都江堰 陈利华
房地
产开
发类
50,000,000 100 100 80265793-6
上海丰华圆珠
笔有限公司
有限责任
公司
上海 李铮荣
文教
用品
22,600,000 100 100 703366308
上海丰华商厦
有限责任
公司
上海 唐韧
批发
零售
类
8,000,000 100 100 13382843-4
上海丰华圆珠
笔有限公司礼
品分公司
有限责任
公司
上海 施淑贞
文教
用品
5,000,000 100 100
上海华强房地
产有限公司
有限责任
公司
上海 王伟新
房地
产开
发
4,500,000 90 90上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
52
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称
其他关联方与本
公司关系
组织机构代码
北京联海房地产开发有限公司 其他 66991814-7
四川沿海绿色家园投资有限公司 其他 78914160-0
沿海绿色家园发展（武汉）有限公司 其他 61640690-6
沿海绿色家园发展(江西)有限公司 其他 75112797-7
北京兴港房地产有限公司 其他 10283345-X
经典建设有限公司 其他 66094519-X
沿海绿色家园发展(沈阳)有限公司 其他 75079879-5
沿海丽园(鞍山)置业有限公司 其他 74276825-4
深圳同泽文化传播有限公司 其他 74276825-4
成都鼎元置业有限公司 其他 74362619-4
深圳沿海国投置业有限公司 其他 75253710-X
北京高盛房地产开发有限公司 其他 10282615-3
北京温德拉房地产开发有限公司 其他 71872691-9
辽宁宝成房地产开发有限公司 其他 71964208-X
东莞市丽水佳园开发有限公司 其他 76158250-0
上海新弘大置业有限公司 其他 74210150-5
沈阳市市场开发有限公司 其他 71111281-8
顺豪投资发展有限公司 其他 香港公司
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
本报告期内无关联交易事项
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 沿海地产投资（中国）有限 1,250,000.00 1,250,000.00
其他应付款 四川沿海绿色家园投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
其他应付款 沿海绿色家园发展（武汉）有限公司500,000.00 500,000.00
其他应付款 北京兴港房地产有限公司 73,611.40
其他应付款 北京高盛房地产开发有限公司 43,153.67
其他应收款 北京联海房地产开发有限公司 45,500,000.00 45,500,000.00
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规定，本
公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -48,145.56
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -753,805.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -891,487.00
所得税影响额 360,955.38
合计 -1,332,482.48
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每股
收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.379 3.326 0.045 0.045
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
2.751 3.696 0.052 0.052
3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
项目 期末数 期初数 增减% 原因说明
货币资金 124,113,004.78 70,651,572.97 75.67% 房屋销售货款回笼
应收账款 948,808.93 7,807,270.88 -87.85% 房屋销售货款回笼
应付票据 - 5,150,000.00 -100.00% 支付票据款项
预收款项 76,630,231.93 4,034,608.93 1799.32% 予收售房定金
应付职工薪酬 519,927.75 302,748.05 71.74% 计提工资和工会经费
应交税费 -3,261,343.49 5,978,090.43 -154.55%
清缴上年所得税及预缴
本年税金
一年内到期的非流动负债 - 31,130,000.00 -100.00% 归还借款
项目 本期数 上期数
营业收入 88,745,373.60 35,390,399.08 150.76% 房屋开发收入增加
营业成本 54,361,995.65 17,777,010.11 205.80% 与收入配比增加
营业税金及附加 5,931,507.72 -3,565,863.16 -266.34% 同上
销售费用 5,276,740.51 2,071,040.22 154.79% 同上
管理费用 8,000,123.87 15,848,320.28 -49.52% 去年有增发费用
财务费用
1,915,140.17 -2,364,034.48
-181.01%
去年追回诉讼利息,项目
完工资本费用化
资产减值损失 -199,563.21 -334,983.72 -40.43% 收到款项冲回坏账准备
营业外收入 25,000.00 61,084,821.37 -99.96% 去年冲回应付款
所得税费用 3,251,071.76 5,556,027.65 -41.49% 上期预提所得税费用
销售商品、提供劳务收到的现金 166,215,478.60 57,040,312.13 191.40% 售房款增加上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年
半年度报告
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收到其他与经营活动有关的现
金
3,819,958.85 43,671,747.05 -91.25%
同一控制下合并的子公
司上期与关联方往来款
较大,本期没有.
支付其他与经营活动有关的现
金
17,176,379.32 32,929,253.13 -47.84% 同上
母公司所得税费用 113,121.14 2,487,132.96 -95.45%
本期所得税系汇算清缴
2008 年补提的所得税,
因亏损导致所得税减少
取得借款收到的现金 28,000,000.00 48,000,000.00 -41.67% 借款减少
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
7,561,100.74 4,073,104.19 85.63% 本期利息支付较大
4、境内外会计准则差异:无
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的2009 年半年度报告。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：蔡少斌
上海丰华（集团）股份有限公司
2009 年7 月17 日
