上海(丰华)集团股份有限公司

    600615

    2009 年年度报告上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 4

    四、股本变动及股东情况................................................................ 5

    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 9

    六、公司治理结构..................................................................... 11

    七、股东大会情况简介................................................................. 15

    八、董事会报告....................................................................... 15

    九、监事会报告....................................................................... 21

    十、重要事项......................................................................... 21

    十一、财务会计报告................................................................... 25

    十二、备查文件目录................................................................... 75上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席和授权委托出席董事会会议。公司董事陶林先生、张瑞萍女士分别委托董事苏

    宏金先生、李杰先生出席会议并行使表决权。

    (三) 立信大华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    (四)

    公司负责人姓名 王铁锋

    主管会计工作负责人姓名 李卫

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李进

    公司负责人王铁锋、主管会计工作负责人李卫及会计机构负责人（会计主管人员）李进声明：保证年

    度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 上海(丰华)集团股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 丰华股份

    公司的法定英文名称 SHANGHAI FENGHWA GROUP CO., LTD

    公司的法定英文名称缩写 SFH

    公司法定代表人 王铁锋

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 苏宏金 张国丰

    联系地址

    上海市浦东新区浦建路76 号由

    由国际广场901 室

    上海市浦东新区浦建路76 号由

    由国际广场901 室

    电话 021-50890600 021-58702762

    传真 021-50890600 021-58702762

    电子信箱 fenghaw600615@163.com gfzhang615@163.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址

    上海市浦东新区浦建路76 号由由国际广场901

    室

    注册地址的邮政编码 200127

    办公地址

    上海市浦东新区浦建路76 号由由国际广场901

    室

    办公地址的邮政编码 200127

    公司国际互联网网址 www.fenghwa.sh.cn

    电子信箱 fenghaw600615@163.com

    (四) 信息披露及备置地点上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    3

    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司年度报告备置地点 董事会办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 丰华股份 600615 ST 丰华

    (六) 其他有关资料

    公司首次注册登记日期 1992 年6 月6 日

    公司首次注册登记地点 上海市浦东新区东方路3601 号

    首次变更

    公司变更注册登记日期 1992 年7 月17 日

    公司变更注册登记地点 上海市浦东新区东方路3601 号

    企业法人营业执照注册号 150074500

    税务登记号码 310115132209367

    组织机构代码 13220936-7

    二次变更

    公司变更注册登记日期 1994 年10 月27 日

    公司变更注册登记地点 上海市浦东新区东方路3601 号

    企业法人营业执照注册号 150074500

    税务登记号码 310115132209367

    组织机构代码 13220936-7

    三次变更

    公司变更注册登记日期 1999 年4 月17 日

    公司变更注册登记地点 上海市浦东新区东方路3601 号

    企业法人营业执照注册号 3100001000745

    税务登记号码 310115132209367

    组织机构代码 13220936-7

    四次变更

    公司变更注册登记日期 2000 年4 月13 日

    公司变更注册登记地点 上海市浦东新区东方路3601 号

    企业法人营业执照注册号 3100001000745

    税务登记号码 310115132209367

    组织机构代码 13220936-7

    五次变更

    公司变更注册登记日期 2001 年11 月19 日

    公司变更注册登记地点 上海市浦东新区东方路3601 号

    企业法人营业执照注册号 3100001000745

    税务登记号码 310115132209367

    组织机构代码 13220936-7

    六次变更

    公司变更注册登记日期 2005 年8 月8 日

    公司变更注册登记地点 上海市浦东新区东方路3601 号

    企业法人营业执照注册号 3100001000745

    税务登记号码 310115132209367

    组织机构代码 13220936-7

    七次变更

    公司变更注册登记日期 2006 年4 月19 日

    公司变更注册登记地点 上海市浦东新区东方路3601 号

    企业法人营业执照注册号 3100001000745

    税务登记号码 310048132209367

    组织机构代码 3100132209367

    八次变更 公司变更注册登记日期 2009 年3 月24 日上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    4

    公司变更注册登记地点 上海市浦东新区东方路3601 号

    企业法人营业执照注册号 310000400015467（市局）

    税务登记号码 310115132209367

    组织机构代码 310115132209367

    九次变更

    公司变更注册登记日期 2009 年7 月13 日

    公司变更注册登记地点 上海市浦东新区浦建路76 号901 室

    企业法人营业执照注册号 310000400015467（市局）

    税务登记号码 310115132209367

    组织机构代码 310115132209367

    公司聘请的会计师事务所名称 立信大华会计师事务所

    公司聘请的会计师事务所办公地址 深圳市联合广场B 座11 楼

    三、会计数据和业务数据摘要

    (一) 主要会计数据

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    营业利润 12,474,239.66

    利润总额 10,053,963.12

    归属于上市公司股东的净利润 5,008,407.34

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,941,030.30

    经营活动产生的现金流量净额 123,349,179.17

    (二) 非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -73,354.38

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -1,456,734.80

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -890,187.36

    所得税影响额 487,653.58

    合计 -1,932,622.96

    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    单位：元 币种：人民币

    主要会计数据 2009 年 2008 年

    本期比上年同

    期增减(%)

    2007 年

    营业收入 203,339,362.60 119,353,803.87 70.37 89,462,767.51

    利润总额 10,053,963.12 100,755,853.57 -90.02 4,181,205.07

    归属于上市公司股东的

    净利润

    5,008,407.34 90,587,166.52 -94.47 1,187,387.85

    归属于上市公司股东的

    扣除非经常性损益的净

    利润

    6,941,030.30 20,746,268.86 -66.54 8,383,605.80

    经营活动产生的现金流

    量净额

    123,349,179.17 -196,969,952.80 162.62 -322,044,448.38

    2009 年末 2008 年末

    本期末比上年

    同期末增减(%)

    2007 年末

    总资产 711,576,972.39 754,558,267.86 -5.70 670,844,652.08

    所有者权益（或股东权

    益）

    354,488,165.59 349,479,758.25 1.43 219,244,919.06上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    5

    主要财务指标 2009 年 2008 年 本期比上年同期增减(%) 2007 年

    基本每股收益（元／股） 0.03 0.48 -93.75 0.01

    稀释每股收益（元／股） 0.03 0.48 -93.75 0.01

    扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.04 0.11 -63.64 0.04

    加权平均净资产收益率（%） 1.42 34.24 减少32.82 个百分点 0.52

    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

    （%）

    1.97 5.94 减少3.98 个百分点 3.82

    每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.656 -1.048 162.60 -1.713

    2009 年末2008 年末

    本期末比上年同期末增减

    (%)

    2007 年末

    归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 1.89 1.86 1.61 1.17

    四、股本变动及股东情况

    (一) 股本变动情况

    1、股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量 比例(%)

    一、有限售条

    件股份

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    3、其他内资

    持股

    24,638,318 13.10 -10,608,232 -10,608,232 14，030，086 7．46

    其中： 境内

    非国有法人

    持股

    24,638,318 13.10 -10,608,232 -10,608,232 14，030，086 7．46

    境内自然人

    持股

    ４、外资持股 30,318,478 16.13 -9,401,025 -9,401,025 20，917，453 11．13

    其中： 境外

    法人持股

    30,318,478 16.13 -9,401,025 -9,401,025 20，917，453 11．13

    境外自然人

    持股

    有限售条件

    股份合计

    54,956,796 29.23 -20,009,257 -20,009,257 34，947，539 18．59

    二、无限售条

    件流通股份

    1、人民币普

    通股

    133,063,712 70.77 20,009,257 20,009,257 153,072,969 81.41

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    无限售条件

    流通股份合

    计

    133,063,712 70.77 20,009,257 20,009,257 153,072,969 81.41

    三、股份总数 188,020,508 100 0 0 188,020,508 100上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    6

    股份变动的批准情况

    经公司2006 年第三次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议表决通过，商务部《关于同意

    上海丰华（集团）股份有限公司增资、转股的批复》（商资批[2007]170 号）和上海市外国投资工作

    委员会《关于转发〈商务部关于同意上海丰华（集团）股份有限公司增资、转股的批复〉的通知》（沪

    外资委批[2007]643 号文），同意公司股权分置改革涉及的增资、转股等事项。报告期内,经上海证券

    交易所核准,公司于2009 年3 月2 日实施限售流通股19,131,649 股上市流通;2009 年9 月18 日实施

    已补办偿还股改对价的股东限售流通股877,608 股上市流通。

    2、限售股份变动情况

    单位：股

    股东名称

    年初限售股

    数

    本年解除限

    售股数

    本年增加

    限售股数

    年末限售股

    数

    限售原因

    解除限售日

    期

    沿海地产投资（中

    国）有限公司

    30,318,478 9,401,025 0 20,917,453 股改承诺

    2010 年3 月

    3 日

    上海久昌实业有

    限公司

    20,951,852 9,401,025 267,378 11,818,205 股改承诺

    2010 年3 月

    3 日

    合计 51,270,330 18,802,050 267,378 32,735,658 / /

    (二) 证券发行与上市情况

    1、前三年历次证券发行情况

    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

    2、公司股份总数及结构的变动情况

    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

    3、现存的内部职工股情况

    本报告期末公司无内部职工股。

    (三) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 19,428 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股比例

    (%)

    持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量

    沿海地产投

    资（中国）

    有限公司

    境外

    法人

    21.13 39,719,503 20,917,453 无

    上海久昌实

    业有限公司

    境内

    非国

    有法

    人

    8.68 16,321,165 -14,031,712 11,818,205 质押 13,769,088

    上海远洋渔

    业有限公司

    国有

    法人

    2.04 3,839,518 无

    上海豫园

    (集团)有限

    公司

    国有

    法人

    2.02 3,790,000 无

    百联集团有

    限公司

    其他 0.78 1,471,738 无

    中国纺织机

    械股份有限

    公司

    其他 0.69 1,292,544 冻结 1,267,200

    陈德辉 其他 0.59 1,110,000 无

    陈创胜 其他 0.53 1,000,000 无

    陈岩 其他 0.53 998,450

    上海农业银

    行信托公司

    其他 0.52 972,000 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    7

    沿海地产投资（中国）有

    限公司

    18,802,050 人民币普通股

    上海久昌实业有限公司 4,502,960 人民币普通股

    上海远洋渔业有限公司 3,839,518 人民币普通股

    上海豫园(集团)有限公司 3,790,000 人民币普通股

    百联集团有限公司 1,471,738 人民币普通股

    中国纺织机械股份有限公

    司

    1,292,544 人民币普通股

    陈德辉 1,110,000 人民币普通股

    陈创胜 1,000,000 人民币普通股

    陈岩 998,450 人民币普通股

    上海南上海商业房地产有

    限公司

    807,840 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司前十家股东中的有限售条件的法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息

    披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知前10 名流通股东与公司前10 名股东之间是否存在关联关系或一

    致行动的情况。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1

    沿海地产投资（中

    国）有限公司

    20,917,453 2010 年3 月3 日20,917,453

    2

    上海久昌实业有限

    公司

    11,818,205 2010 年3 月3 日11,818,205

    在股改方案实施后

    的12 个月内不上

    市交易或者转让，

    此后通过交易所挂

    牌交易出售的原非

    流通股份数量占公

    司股份总数的比例

    在12 个月内不超

    过百分之五，在24

    个月内不超过百分

    之十。

    3

    上海农业银行信托

    公司

    972,000

    4 上海市东综合商场198,000

    5

    上海宏盛科技发展

    股份有限公司

    166,500

    6 高压容器 162,000

    7

    中国人民财产保险

    股份有限公司上海

    市虹口支公司

    129,600

    8 海定电子 99,000

    9 市住宅 97,200

    10 卢湾电缆 97,200

    股东上海久昌实业

    有限公司根据在公

    司股权分置改革中

    所作的承诺，代其

    向流通股东支付了

    对价，在向代垫股

    东偿还代垫股份后

    方可上市流通。

    2、控股股东及实际控制人情况

    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

    控股股东情况

    ○ 法人

    单位：亿元 币种：美元

    名称 沿海地产投资（中国）有限公司

    单位负责人或法定代表人 江鸣

    成立日期 2005 年4 月11 日上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    8

    注册资本 1

    主要经营业务或管理活动 房地产开发、房地产相关行业的投资等

    实际控制人情况

    ○自然人

    单位：亿元 币种：美元

    姓名 江鸣

    国籍 香港

    是否取得其它国家或地区居留权 否

    最近五年内的职业及职务

    沿海国际控股有限公司董事长、沿海绿色家园有

    限公司董事局副主席、沿海地产投资（中国）有

    限公司董事长

    (2) 控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    3、其他持股在百分之十以上的法人股东上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    9

    其他持股在百分之十以上的法人股东：无

    五、董事、监事和高级管理人员

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    单位：股

    姓名 职务 性别 年龄

    任期起

    始日期

    任期终

    止日期

    年初

    持股数

    年末

    持股数

    变动

    原因

    报告期

    内从公

    司领取

    的报酬

    总额（万

    元）（税

    前）

    是否在

    股东单

    位或其

    他关联

    单位领

    取报酬、

    津贴

    蔡少斌 董事长 男 46

    2009 年

    1 月22

    日

    2010 年

    1 月13

    日

    0 0

    增补董

    事并选

    举为董

    事长

    4.58 是

    陶林 董事 男 53

    2008 年

    4 月15

    日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0 5 是

    李杰 董事 男 49

    2009 年

    1 月22

    日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0

    增补董

    事

    45.2 否

    黄小红 董事 女 55

    2007 年

    1 月30

    日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0 5 是

    王雨 董事 女 39

    2007 年

    1 月30

    日

    2009 年

    8 月11

    日

    0 0

    因个人

    原因辞

    去董事

    职务

    3.33 是

    张瑞萍 董事 女 45

    2007 年

    1 月30

    日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0 5 是

    张朝新

    独立董

    事

    男 64

    2007 年

    1 月30

    日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0 5 否

    徐立坚

    独立董

    事

    男 45

    2007 年

    1 月30

    日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0 5 否

    梁建忠

    独立董

    事

    男 40

    2007 年

    1 月30

    日

    2010 年

    1 月13

    日

    0 0 5 否

    雷凌燕 监事长 女 41

    2007 年

    1 月30

    日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0 5 否

    郑懿 监事 男 45

    2007 年

    1 月30

    日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0 5 否

    王佩莉 监事 女 38

    2007 年

    9 月1 日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0 10.61 否

    李卫

    财务总

    监

    男 53

    2009 年

    1 月22

    日

    2013 年

    1 月12

    日

    0 0

    董事会

    聘任

    21.59 否

    查燕云

    董事会

    秘书

    女 44

    2009 年

    2 月13

    日

    2010 年

    1 月13

    日

    0 0

    董事会

    聘任

    36.42 否

    蔡少斌：.曾任中国建筑第七工程局副局长、中国建筑第七工程局集团公司总经理、沿海绿色家园

    总裁、沿海商业地产集团总裁，公司董事长。第五届董事会任期届满后不再连任。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    10

    陶林：1991 年加盟沿海绿色家园集团，从事投资及管理工作17 年，现任沿海国际控股有限公司

    总裁，沿海绿色家园有限公司执行董事。

    李杰：曾任上海行政学院法律系讲师，唐山海港兴嘉物贸有限公司总经理，上海丰华（集团）股

    份有限公司董事长、总经理，现任上海丰华（集团）股份有限公司董事、总经理。

    黄小红：曾任沿海绿色家园集团财务副总监、福建地区总经理、厦门地区总经理、沿海绿色家园

    有限公司总部知识管理部总经理、沿海地产投资（中国）有限公司总部发展管理部总经理，沿海地产

    投资（中国）有限公司总裁助理兼。现任沿海国际控股公司风控审计总监。

    王雨：曾任茂业集团股份有限公司人力资源总监，时尚集团股份有限公司人力资源总监、沿海地

    产投资（中国）有限公司总裁助理兼沿海国际控股有限公司人力资源总监。2009 年8 月11 日因个人

    原因辞职。

    张瑞萍：曾任内蒙古机械进出口总公司俄罗斯分公司总经理，美国梅地工程设备公司北京分公司

    首席代表，上海鼎极机械进出口公司进口业务部副经理,现任上海久昌实业有限公司项目发展部经理。

    张朝新：曾任葛洲坝三三0 工程局设计院助理工程师，华中科技大学土木工程与力学学院副教授。

    徐立坚：曾任核工业部405 厂法律顾问，中国银行总行处长、温资投资有限公司总经理。现任中

    稷港海房地产开发有限公司总经理

    梁建忠：曾任上海龙头（集团）股份有限公司控股的上海利生药业有限公司财务经理、上海小绵

    羊实业有限公司财务部经理,现任厦门世纪桃源股份有限公司财务总监。第五届董事会任期届满后不再

    连任。

    雷凌燕：曾任长江出版社（武汉）有限公司综合部主任,现任武汉金仕广告有限公司总经理。

    郑懿：1995 年起任美国福克公司上海代表处和中国区经理、首席代表。现任途乐传动技术(上海)

    有限公司总经理。

    王佩莉：曾任上海丰华（集团）股份有限公司笔业事业部行政人事经理，集团办公室主管，现任

    公司行政部副高级经理。

    李卫：曾任福建新世纪发地产开发有限公司财务部经理，福州鑫远城市桥梁有限公司财务总监，

    沿海绿色家园发展（武汉）有限公司总经理。现任公司财务总监。

    查燕云：曾任黄石建材供销公司财务科长，黄石正信会计师事务所副所长，湖北美尔雅集团有限

    公司总会计师、公司财务部高级经理、公司董事会秘书。第五届董事会任期届满后不再担任公司董事

    会秘书。

    (二) 在股东单位任职情况

    姓名 股东单位名称 担任的职务

    任期起

    始日期

    任期终

    止日期

    是否领取报酬津

    贴

    蔡少斌 沿海商业地产集团公司 总裁 是

    陶林 沿海国际控股有限公司 总裁 是

    黄小红 沿海地产投资（中国）有限公司风控审计总监 是

    王雨 沿海地产投资（中国）有限公司人力资源总监 是

    张瑞萍 上海久昌实业有限公司 项目发展部经理 是

    在其他单位任职情况

    姓名 其他单位名称 担任的职务

    任期起

    始日期

    任期终

    止日期

    是否领取

    报酬津贴

    徐立坚 中稷港海房地产开发有限公司 总经理 是

    梁建忠 厦门世纪桃源股份有限公司 财务总监 是

    雷凌燕 武汉金仕广告有限公司 总经理 是

    郑懿 途乐传动技术(上海)有限公司总经理 总经理 是

    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

    董事、监事、高级管理人

    员报酬的决策程序

    公司董事和监事的报酬由董事会薪酬与考核委员会提案，董事会审议通

    过后报股东大会审议批准；高级管理人员的报酬由薪酬与考核委员会提

    议，董事会审议决定。

    董事、监事、高级管理人

    员报酬确定依据

    公司按照工作职责、履职情况、能力贡献和公司业绩水平等综合因素对

    执行董事和高级管理人员进行绩效考评，确定薪酬。未在公司任职的董上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    11

    事、监事不在公司领取薪酬，每年领取董事、监事津贴。

    董事、监事和高级管理人

    员报酬的实际支付情况

    公司高级管理人员已按月支付报酬，公司董事、监事的年度津贴已按季

    支付完毕。

    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

    蔡少斌 董事长 聘任 增补董事并选举为董事长

    李杰 董事、总经理 聘任 增补董事并聘任为总经理

    李卫 财务总监 聘任 董事会聘任

    查燕云 董事会秘书 聘任 董事会聘任

    王红梅 董事长 离任 因工作变动辞去董事、董事长职务

    邬玮 董事 离任 因工作原因辞去董事职务

    夏向龙 财务总监 离任 因工作原因辞去财务总监职务

    朱立新 董事会秘书 离任 因个人原因辞去董事会秘书职务

    王雨 董事 离任 因个人原因辞去董事职务

    (五) 公司员工情况

    在职员工总数 99

    公司需承担费用的离退休职工人数 0

    专业构成

    专业构成类别 专业构成人数

    管理人员 7

    财务人员 4

    其他人员 88

    教育程度

    教育程度类别 数量（人）

    硕士及以上 3

    本科 3

    大专 8

    中专技校 5

    高中及以下 80

    六、公司治理结构

    (一) 公司治理的情况

    公司遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所等相关规定，切实履行中国证

    监会《上市公司治理准则》，严格执行公司各项制度，不断提高公司运作的透明度和独立性，确保公

    司稳健发展。报告期内，公司治理状况与中国证监会的有关法律法规的要求没有存在差异。公司及董

    事会，董事、高管未受到证监会的稽查，行政处罚、通报批评或上海证券交易所的公开谴责。

    1、公司治理制度的修订和完善

    公司按照中国证监会和上海证券交易所的相关文件要求，对公司治理制度作了进一步的修订和完

    善，在制定了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会工作规程》、《公司投资者关系管理工作实

    施细则》、《公司内部审计制度》等基础上，报告期内再次修订了《公司章程》，制定了《公司薪酬

    制度》，第六届董事会第二次会议审议通过了《公司内幕信息知情人备案管理制度》、《年报信息披

    露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》等，进一步健全了公司相关内控制度。

    2、公司治理专项活动的开展情况

    根据证监公司《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及《关于做好加强上市公

    司治理专项活动有关工作的通知》要求，公司自启动上市公司治理专项活动以来，先后完成了自查、

    公众评议、整改等各项工作。根据中国证监会进一步深入推进公司治理专项活动的通知及上海证监局

    的相关要求，公司对以前年度公司治理活动中自查发现的问题已经落实，经自查,公司已完成整改报告

    所涉及的相关问题。公司在进一步深化推进公司治理水平与制度建设方面，将继续强化公司制约监督上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    12

    机制，进一步完善股东大会、董事会、监事会和管理层的相互制约、相互监督的机制，并保障其执行

    有效；下一步，公司将在已建立了的相关规范制度基础上，根据中国证监会、上海证监局和上海证券

    交易所的相关文件精神，建立健全一整套完善的内控制度体系，并加强相关制度的执行力；同时继续

    强化独立董事、董事会各专业委员会在董事会运作和决策中的作用，发挥各独立董事的专业技术才能，

    提高董事会决策的效率和科学性，同时充分发挥监事会的监督作用。

    3、公司法人治理的主要状况

    公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规及规

    章，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作，强化信息披露，公司的总体法人治理情况已经达到

    《上市公司治理准则》要求的水平，具体内容如下：

    （1）关于公司股东与股东大会：为了公平对待所有股东，保护所有股东的合法权益，公司依据新

    的《上市规则》和有关监管规定，修改了《公司章程》，并严格按照股东大会规范意见的要求召集、

    召开股东大会，2009 年公司共召开了四次股东大会，出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》

    和《公司章程》的有关规定，在会场的选择上，会议时间的安排上都尽可能让更多的股东能够参加股

    东大会，更好地行使股东的表决权。

    （2）关于控股股东与上市公司：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自

    己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，公司重大决策均由股东大会和董事会依法作出，公司董

    事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均符合法律、法规及《公司章程》规定的程序，公司与

    控股股东之间严格做到了人员、资产、财务、机构、业务“五分开”。

    （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会

    的人数和人员构成符合法律、法规的要求。

    （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，报告期内公司监

    事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神对公司财务、公司董事、公司经理和其他高

    级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

    （5）关于相关信息披露与透明度：公司设立了董事会办公室，指定董事会秘书及证券事务代表负

    责有关信息披露、接待股东来访和咨询等工作，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能按有关

    规定披露可能对股东和其他利益相关者决策产生影响的信息，使所有股东有平等的机会获得信息。

    (二) 董事履行职责情况

    1、董事参加董事会的出席情况

    董事姓名

    是否独立

    董事

    本年应参

    加董事会

    次数

    亲自出席

    次数

    以通讯方

    式参加次

    数

    委托出席

    次数

    缺席次数

    是否连续

    两次未亲

    自参加会

    议

    蔡少斌 否 9 1 8 0 0 否

    陶林 否 10 1 9 0 0 否

    李杰 否 9 1 8 0 0 否

    黄小红 否 10 1 9 0 0 否

    王雨 否 5 1 4 0 0 否

    张瑞萍 否 10 1 9 0 0 否

    徐立坚 是 10 1 9 0 0 否

    张朝新 是 10 1 9 0 0 否

    梁建忠 是 10 1 9 0 0 否

    年内召开董事会会议次数 10

    其中：现场会议次数 1

    通讯方式召开会议次数 9

    现场结合通讯方式召开会议次数 0

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    13

    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

    为促进公司的规范运作，维护公司整体利益，保障公司独立董事依法独立行使职权，公司根据相

    关法律法规、规范性文件，制定了《独立董事工作细则》、《独立董事年报工作制度》，明确规定了

    独立董事的任职条件、独立董事的提名、选举和更换以及特别职权，以及公司应当为独立董事履职提

    供的工作条件，充分保障独立董事行使职权。报告期内，公司三名独立董事依据有关规范性文件和公

    司独立董事工作条例及制度的规定，依法行使职权，分别担任董事会下设审计、薪酬与考核、提名等

    三个专业委员会的主任委员职务，以勤勉尽责、认真审慎的工作态度积极参与公司重大经营管理决策，

    在董事会及董事会下设各专门委员会各项议案的审议表决过程中，结合实践经验并运用其丰富的专业

    知识发表了独立的、有建设性的意见；积极参与公司制度建设，对公司相关内控制度的建立和完善提

    出了针对性的建议和意见；对需要提请公司股东关注的关联交易认真审核并发表独立意见，对完善公

    司决策的科学性发挥了重要的作用，切实维护了公司及中小股东的利益。

    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

    是否独立完整 情况说明

    对公司产生的影

    响

    改进措施

    业务方面独立完

    整情况

    是

    公司主营业务为

    房地产开发。公司

    及下属子公司均

    拥有独立完整的

    业务和自主经营

    能力，与控股股东

    在业务上不存在

    从属关系。

    人员方面独立完

    整情况

    是

    公司员工在劳动、

    人事及工资管理

    等方面独立于控

    股股东，总经理及

    其他高级管理人

    员均在公司领取

    报酬，未在控股股

    东单位领取报酬

    及担任职务。

    资产方面独立完

    整情况

    是

    公司产权关系明

    晰，资产独立。

    机构方面独立完

    整情况

    是

    公司设立的机构

    具有自主经营能

    力，管理体系完整

    独立。

    财务方面独立完

    整情况

    是

    公司财务设有独

    立的财会部门，独

    立在银行开户、交

    税。

    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况

    内部控制建设的总体方案

    公司按照中国证监会和上海证券交易所的要求，

    一年来建立健全了一系列内部控制制度，并且得

    到有效执行，信息披露真实、准确、完整、及时，

    财务报告真实可靠，生产经营活动持续稳定。

    内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况

    根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的

    规上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    14

    定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议

    事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工

    作制度》等重大规章制度，以保证公司规范运作，

    促进公司健康发展。近年来公司制订了以公司基

    本制度为基础的日常经营管理制度，确保相关工

    作有章可循。

    内部控制检查监督部门的设置情况

    公司监事会负责对董事、经营层及其他高管人员

    的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股

    东大会负责。审计委员会是董事会的专门工作机

    构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和

    核查工作，确保董事会对经营层的有效监督。公

    司内审负责对全公司及下属各企业、部门的财务

    收支及内部控制检查监督部门的设置 经济活动

    进行审计、监督。通过审计、监督，及时发现内

    部控制的缺陷和不足，详细分析问题的性质和产

    生的原因，提出整改方案并监督落实。

    内部监督和内部控制自我评价工作开展情况

    公司建立较为完善的法人治理结构和健全内部控

    制体系，符合有关法律法规和证券监督部分的要

    求，公司内部控制制度能得到有效的执行，对控

    制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、

    促使公司规范运作和健康发展将起到积极的促进

    作用。公司内部控制是有效的。

    董事会对内部控制有关工作的安排

    公司尚未聘请审计机构对公司内部控制的自我评

    估报告出具核实评价意见。

    与财务核算相关的内部控制制度的完善情况

    公司在严格执行国家财经法规和会计准则的前提

    下，严格执行公司制定的相关财务制度。公司目

    前已制定了《公司财务会计制度》、《公司财务

    管理内控制度》、《公司会计档案管理制度》、

    《公司预算管理制度》、《公司会计核算制度》

    等。

    内部控制存在的缺陷及整改情况

    报告期内公司未发现内部控制存在重大缺陷。随

    着公司的业务发展和经营环境的变化，难免会出

    现一些制度缺陷和管理漏洞，现有内部控制的有

    效性可能发生变化。公司内部控制检查监督部门

    要认真听取公司内控建设情况的意见，及时做好

    内控建设的完善的整改工作。

    (五) 高级管理人员的考评及激励情况

    公司高级管理人员进行年度绩效考评，结合各项经济技术指标、经营管理能力等方面，对公司高

    级管理人员予以绩效考评。

    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

    根据中国证监会《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》（[2009]34 号）的相

    关要求，公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了公司董事、监事、高级管理人

    员、各部门及分公司负责人、各子公司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关

    的其他人员违反信息披露相关法律法规及规章规定，不履行或者不正确履行职责、义务或因其他个人

    原因，发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等信息披露重大差错或造成不良社会影响时的责任

    追究范围、方式及程序，将对提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    15

    时性起到推动作用。

    截至报告期末，公司未出现年报信息披露重大差错。

    七、股东大会情况简介

    (一) 年度股东大会情况

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    2008 年年度股

    东大会

    2009 年5 月13 日 上海证券报 2009 年5 月14 日

    (二) 临时股东大会情况

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    2009 年第一次

    临时股东大会

    2009 年1 月22 日 上海证券报 2009 年1 月23 日

    2009 年第二次

    临时股东大会

    2009 年9 月23 日 上海证券报 2009 年9 月24 日

    2009 年第三次

    临时股东大会

    2009 年12 月4 日 上海证券报 2009 年12 月5 日

    八、董事会报告

    (一) 管理层讨论与分析

    一、公司经营情况的回顾

    报告期内，公司主业继续向房地产转型。2009 年，公司实现营业收入20333.94 万元，比上年同

    期增加8398.56 万元，上升70.37 ％，其中房地产收入占总收入 98.65%，初步实现了主营业务的转

    型；实现营业利润1247.42 万元，比上年同期减少2950.84 万元，减少比例为70.29％，实现净利润

    500.84 万元，比上年同期减少8557.88 万元，大幅减少的原因系公司2008 年度有大额的非经常损益

    的利润计入，而报告期没有这方面的收入。

    报告期内，公司的主要工作情况如下：

    一是稳步推进鞍山项目开发，确保鞍山房产项目正常运转

    公司主营业务转型为房地产后，主营业务利润来源主要依赖位于辽宁鞍山的全资子公司沿海绿色家园

    （鞍山）发展有限公司。 2009 年面对宏观经济逐步回暖的形势，鞍山公司在上半年采取了调整贷款

    结构，降低成本费用，及时变现存货，实现营业收入20059.85 万元，营业利润2460.23 万元，占公司

    合并报表的营业利润197.23%。

    二是完成对子公司增资，确保公司主营业务可持续发展

    公司拥有的房产项目主要位于鞍山、都江堰和北京。公司的利润来源不能仅单一的依靠鞍山项目。

    为了保证公司主营业务的可持续发展，经公司董事会批准，公司于2009 年9 月对公司全资子公司都江

    堰丰华房地产开发有限公司增资5000 万元，使该子公司的注册资本达到1 个亿。同时，公司为其抵押

    贷款7000 万元提供担保，确保子公司对项目开发的资金需求。2009 年底，都江堰丰华房地产开发有

    限公司开发的都江堰丽水印象商品房项目已开工，该项目投资总额预计约2.5 亿。因震后规划及抗震

    烈度调整，该项目已按新的设计方案建设，目前进展情况良好，预计2010 年将成为公司收入增长的主

    要来源。

    三是继续积极稳妥安置员工，减轻历史包袱

    公司在2008 年员工安置的基础上，继续通过多途径安置消化公司员工，由于2005 年起至2008

    年已经对所有富余员工进行了一次安置，剩余的离岗员工基本上是属于签定过安置分流协议或长病假、

    工伤、残疾、持有大部分丧失劳动能力鉴定证明等特殊群体，即相关劳动法规规定受保护的人员。但

    另一方面，以2008 年末公司总人数为基数，待岗人员占到了公司在册员工总人数的80%，这一历史遗

    留包袱不解决，将直接影响公司今后的健康发展。鉴于上述情况，公司今年员工安置主要通过协商买

    断和特殊工种提前退休等二条腿走路的方式，全年减员人数与上年同期相比减少比例为31.25%。

    二、报告期内公司财务状况分析

    项目 期末数/本期数 期初数/上年数 增减% 增减原因说明上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    16

    货币资金 111,984,011.86 70,651,572.97 58.5% 房屋销售货款回笼

    应收帐款 399,465.58 7,807,270.88 -94.9% 房屋销售货款回笼

    预付帐款 115,100.82 19,113,334.02 -99.4% 新城一期项目完工结转

    长期待摊费用 62,103.25 129,852.25 -52.2% 本期摊销费用导致减少

    短期借款 0.00 28,000,000.00 -100.0% 归还借款

    应付票据 0.00 5,150,000.00 -100.0% 报告期支付到期票据

    预收帐款 748,505.93 4,034,608.93 -81.4% 预收售房款转收入

    应付职工薪酬 608,390.79 302,748.05 101.0% 计提了12 月工资未发放

    应交税费 -208,364.51 5,978,090.43 -103.5% 交纳上年度预提税费及预缴土地增值税

    其他应付款 68,509,785.44 30,099,397.13 127.6% 向大股东临时借款

    一年内到期的非流动负债 0.00 31,130,000.00 -100.0% 归还到期借款

    营业收入 203,339,362.60 119,353,803.87 70.4% 房地产销售收入增加

    营业成本 152,033,778.11 64,303,596.50 136.4% 收入增加相应成本配比增加

    营业税金及附加 12,575,080.77 1,422,241.34 784.2% 收入增加相应的税金增加

    管理费用 16,549,504.05 30,478,137.23 -45.7% 上年度有增发费用及诉讼支出

    财务费用 2,143,312.67 789,649.23 171.4%

    上年度追回诉讼利息,冲减了财务费用、

    项目完工利息费用化

    投资收益 128,360.73 26,878,539.87 -99.5% 上年度处置了一分公司

    营业外收入 27,299.64 62,434,821.33 -100.0%

    上年度冲回原计提的因担保预计的应付

    款项

    营业外支出 2,447,576.18 3,661,648.70 -33.2%

    本年度安置职工支出降低，上年度支付抗

    震救灾款

    所得税费用 5,045,555.78 10,168,687.05 -50.4% 上年度非经常收益大，收入高

    销售商品、提供劳务收到

    的现金 205,015,494.60 123,374,680.23 66.2% 收到应收售房款

    收到的其它与经营活动有

    关的现金 95,728,383.01 181,552,287.10 -47.3%

    上年度同一控制下合并的子公司与原股

    东往来款较大

    支付的各项税费 26,934,045.30 39,912,462.79 -32.5%

    上年度支付历史欠税及预售房款的土地

    增值税

    支付的其它与经营活动有

    关的现金 72,085,998.31 364,360,582.69 -80.2%

    上年度年管理费用支出及支付原关联公

    司往来款项较多

    取得投资收益所收到的现

    金 169,130.90 101,478.54 66.7% 本年可供出售金融资产分红收益增加上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    17

    收到的其它与投资活动有

    关的现金 0.00 298,000,000.00 -100.0% 上年度收到土地动迁款

    购建固定资产、无形资产

    和其他长期资产所支付的

    现金 248,480.00 122,619.00 102.6% 比上年度多购买了办公设备等

    投资所支付的现金 0.00 78,516,545.17 -100.0% 上年度投资北京联海、北京世纪公司

    支付的其它与投资活动有

    关的现金 1,218,125.00 4,464,891.27 -72.7% 本年度动迁安置费支出较少

    偿还债务所支付的现金 167,130,000.00 106,290,000.00 57.2% 本年度归还多笔借款

    三、 公司现金流量情况分析

    单位：元

    项目 2009 年 2008 年 增减额 同比增减(%)

    经营活动产生的现金流量净额 123,349,179.17 -196,969,952.80 320,319,131.97 162.62

    投资活动产生的现金流量净额 -1,283,474.10 215,015,156.41 -216,298,630.51 -100.60

    筹资活动产生的现金流量净额 -80,733,266.18 11,756,290.71 -92,489,556.89 -786.72

    A.经营活动产生的现金流量净额同比增加的原因主要系报告期内房地产销售回款较上年增加且购

    买土地支出较上年减少；

    B.投资活动产生的现金流量金额同比减少的原因主要系去年报告期内收到两块土地的动迁补偿

    款；

    C.筹资活动产生的现金流量净额同比减少的原因主要系报告期内归还了大量银行借款。

    公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

    1、公司主营业务及其经营状况

    (1) 主营业务分行业、产品情况

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减（%）

    分行业

    房地产 200,586,467.00 149,774,080.07 25.33 74.55 149.68

    减少22.47 个

    百分点

    工业

    租赁业 2,752,895.60 2,259,698.04 17.92 -37.96 -47.66

    增加15.22 个

    百分点

    分产品

    商品房 200,586,467.00 149,774,080.07 25.33 74.55 149.68

    减少22.47 个

    百分点

    圆珠笔

    租赁 2,752,895.60 2,259,698.04 17.92 -37.96 -47.66

    增加15.22 个

    百分点

    (2) 主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    上海 2,752,895.60 -37.96

    东北 200,586,467.00 74.55上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    18

    2、对公司未来发展的展望

    (1) 新年度经营计划

    收入

    计划

    (亿

    元)

    费用

    计划

    (亿

    元)

    新年度经营目标

    为达目标拟采取的策

    略和行动

    2.75 0.19

    行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局分析

    公司依托公司第一大股东沿海地产投资（中国）有限公

    司的房产主业，实施了公司从笔业向房地产业的转型。

    1、行业发展趋势及机遇

    2009 年，是全球经济逐步回暖的一年，房地产业作为国

    民经济的重要支柱产业，对拉动钢铁、建材及家电等产业发

    展、对推动居民消费、改善民生都具有重要意义。过去的一

    年，在宽松的货币政策和积极的财政政策等多种有利因素的

    刺激下，房地产市场出现了量价齐升的局面。国家为了促进

    房地产市场的健康发展，2009 年下半年，重申并出台了一

    系列政策措施，其中包括国土资源部等五部委出台的《关于

    进一步加强土地出让收支管理的通知》、国务院常务会议就

    促进房地产市场健康发展提出增加供给、抑制投机、加强监

    管、推进保障房建设等多项措施。这些政策和措施在一定程

    度上抑制了投资需求，但对于房地产市场的理性回归，保持

    长期健康发展具有重要意义。随着中国经济的快速发展，居

    民消费水平将不断提高，在政府推进实施的扩大内需、城市

    化进程的带动下，我国的房地产业在未来的长时间将保持稳

    定增长趋势。

    2、面临的困难与风险

    在日趋激烈的市场竞争中，房地产业依然面临很大挑

    战和压力。一是市场风险。全球经济受金融危机影响尚未恢

    复，诸多不确定因素依然存在。首先是政策调控风险，近年

    来，国家利用信贷、税收、土地供应等多种手段对房地产市

    场进行宏观调控，今后国家的这种政策调控将是一种常态，

    房地产企业如果不能很好适应，将对经营产生很大影响。其

    次是市场预期的风险。近年来，房地产市场价格波动比较大，

    如果对市场的走势分析产生较大偏差，对收益将产生直接影

    响。

    3、新年度公司经营计划

    在保持鞍山房产项目稳步发展的基础上，加快都江堰

    房产项目的开发，同时，北京房产项目也要齐头并进，力争

    使公司在鞍山、都江堰、北京的房产项目均有利润增长点。

    4、公司发展所需资金来源及使用计划：

    对于正常生产经营所需资金，公司将通过银行贷款来

    解决。同时加快房地产建设与销售的周转速度，减少应收账

    款占用时间，提高资金使用效率。

    5、新年度的经营措施

    2010 年，是公司发展的关键一年，为此2010 年在房

    地产方面的经营将采取以下经营措施。

    一是加快房产项目的建设和销售。在巩固鞍山房产项目为公

    司提供利润产出的同时，努力加快都江堰的房产建设进度。

    二是对公司投资的房产项目进行结构调整，对较长时期不产

    生盈利的投资项目要进行适当清理，对部分通过加强经营和

    推进全面提升企业管理水平后能够取得良性循环的项目要

    新的一年，公司将面

    对复杂多变的市场环

    境，通过调整经营策

    略，努力应对各项考

    验。主要经营计划如

    下：

    1、加强对子公司房

    地产开发与销售的管

    理，努力适应市场化

    运作。

    2、对已处于正常

    开发的沿海绿色家园

    发展（鞍山）有限公

    司的住宅开发，要按

    预期目标正常推进。

    3、对已开工建设

    的都江堰房产项目，

    要积极落实项目建设

    进度。

    4、根据公司新一

    年的实际情况，加强

    房地产公司资源整

    合。

    5、继续推进全面

    预算工作，进一步完

    善公司的成本控制体

    系，健全和完善公司

    内部控制的监督体

    制。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    19

    积极启动开发，以保证公司的投资回报率，确保公司房地产

    业的可持续发展。

    (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

    (二) 公司投资情况

    单位:万元

    报告期内投资额 5,000

    被投资的公司情况

    被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注

    都江堰丰华房地产开发有限公司 房地产开发 100

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预

    告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预

    告修正。

    (四) 董事会日常工作情况

    1、董事会会议情况及决议内容

    会议届次 召开日期 决议内容

    决议刊登的信息披

    露报纸

    决议刊登的信

    息披露日期

    第五届董事会

    第十八次会议

    2009 年1 月5

    日

    详见决议刊登的信息披露

    报纸

    上海证券报

    2009 年1 月6

    日

    第五届董事会

    第十九次会议

    2009 年1 月22

    日

    详见决议刊登的信息披露

    报纸

    上海证券报

    2009 年1 月23

    日

    第五届董事会

    第二十次会议

    2009 年2 月13

    日

    详见决议刊登的信息披露

    报纸

    上海证券报

    2009 年2 月1

    日

    第五届董事会

    第二十一次会

    议

    2009 年4 月21

    日

    详见决议刊登的信息披露

    报纸

    上海证券报

    2009 年4 月22

    日

    第五届董事会

    第二十二次会

    议

    2009 年7 月17

    日

    审议通过了公司2009 年半

    年度报告及其摘要

    第五届董事会

    2009 年第一次

    临时会议

    2009 年8 月31

    日

    详见决议刊登的信息披露

    报纸

    上海证券报

    2009 年9 月1

    日

    第五届董事会

    2009 年第二次

    临时会议

    2009 年9 月7

    日

    详见决议刊登的信息披露

    报纸

    上海证券报

    2009 年9 月8

    日

    第五届董事会

    第二十三次会

    议

    2009 年10 月

    30 日

    审议通过了公司2009 年三

    季度报告上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    20

    第五届董事会

    2009 年第三次

    会议

    2009 年11 月

    18 日

    详见决议刊登的信息披露

    报纸

    上海证券报

    2009 年11 月19

    日

    第五届董事会

    第二十四次会

    议

    2009 年12 月

    28 日

    详见决议刊登的信息披露

    报纸

    上海证券报

    2009 年12 月29

    日

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内，公司没有利润分配情况。公司不存在股东大会决议没有执行的情况。

    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

    董事会审计委员会按照法律和章程的规定，依法认真履行职务，为提高公司信息质量、加强审计

    监督作出了一定的贡献。

    公司董事会审计委员会全年度共召开了2 次会议。在年审注册会计师进场前，董事会审计委员会

    与注册会计师、公司管理层进行了沟通，提出了年报审计应当重点的关注的问题，要求会计师事务所

    予以关注；并督促会计师事务所按照审计业务约定书的要求，及时完成审计工作。在年审注册会计师

    出具初步审计意见后，审计委员会与审计机构召开了现场见面会，就审计过程中发现的有关问题，从

    提高公司会计信息质量的角度，提出了具体的修改建议；注册会计师也就内部控制、重要会计政策等

    问题，签署了确认意见。审计委员会还审核了公司提交的关于续聘会计师事务所的相关资料，决议将

    续聘会计师事务所事宜提交董事会审议。

    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

    经薪酬委员会审核，公司董事、监事的津贴依据公司股东大会决议执行，公司董事长、高级管理

    人员薪酬支付均经过了董事会薪酬委员会的审议并经董事会审议同意执行。2009 年度公司董事、监事、

    高管人员披露的薪酬情况无违反相关规定和公司薪酬管理制度的情况发生。

    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案

    经立信大华会计师事务所审计，2009 年公司实现净利润5,008,407.34 元，加上年初未分配利润

    -237,975,474.75 元, 本年度实际可供分配利润-232,967,067.41.元。鉴于公司报告期内净利润弥补

    以前年度亏损后可供分配利润仍为负数, 经研究，公司董事会提出2009 年度公司不进行利润分配的方

    案，同时也不进行资本公积金转增股本。

    (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途

    鉴于公司报告期内净利润弥补以前年度亏损后可供

    分配利润仍为负数, 2009 年度公司不进行利润分配，

    同时也不进行资本公积金转增股本。

    (七) 公司前三年分红情况

    单位：元 币种：人民币

    分红年度 现金分红的数额（含税）

    分红年度合并报表中归

    属于上市公司股东的净

    利润

    占合并报表中归属于上

    市公司股东的净利润的

    比率(%)

    2009 0 5,008,407.34

    2008 0 90,587,166.52

    2007 0 1,187,387.85

    (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况

    根据中国证监会《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》（[2009]34 号）的相

    关要求，公司制订了《公司外部信息使用人管理制度》，本项制度的建立，有利于加强公司定期报告上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    21

    及重大事项在编制、审议和披露期间的信息管理，杜绝内幕信息的不当外泄并被利用所导致的严重后

    果。

    九、监事会报告

    (一) 监事会的工作情况

    监事会会议情况 监事会会议议题

    第五届监事会第六次会议于2009 年4 月21 日在

    深圳市诺德金融中心会议室召开

    会议审议并通过了2008 年监事会工作报告、2008

    年年度报告及其摘要，公司2009 年第一季度报

    告。

    第五届监事会第七次会议于2009 年7 月17 日以

    通讯方式召开

    会议审议并通过了2009 年半年度报告及其摘要

    第五届监事会第八次会议于2009 年12 月28 日以

    通讯方式召开

    会议审议并通过了监事会换届选举的议案

    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

    报告期内，公司董事会和经营班子能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法规

    和制度进行规范化运作。监事会在监督公司董事及高级管理人员履行职责的情况时，未发现违反法律、

    法规及《公司章程》的行为，也未发现损害股东利益的问题。

    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

    公司监事会对公司财务进行了检查，认为公司财务能按照制度执行，财务状况良好，2008 年度财

    务报告真实、客观公允的反映了公司的财务状况和经营成果。立信大华会计师事务所有限公司出具的

    标准无保留意见的审计报告是独立客观公正的。

    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

    公司近五年来没有募集资金的情况。

    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

    报告期内，公司没有收购、出售资产情况。

    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

    报告期内，公司严格遵守相关规定，认真履行各项关联协议，交易程序透明规范，交易价格公平

    合理，没有损害公司与股东利益的情况，保证了股东和债权人的合法权益。

    十、重要事项

    (一) 重大诉讼仲裁事项

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (二) 破产重整相关事项

    本年度公司无破产重整相关事项。

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    其他重大关联交易

    公司全资子公司都江堰丰华房地产开发有限公司的丽水印象项目工程施工，经定向邀标由关联方

    经典建设有限公司于2009 年11 月13 中标，经典公司成为该工程总承包商，工程总承包金额为11,459.5

    万元。经典公司为沿海地产投资（中国）有限公司独家出资的“一人有限责任公司”制企业，沿海地上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    22

    产投资（中国）有限公司为公司的控股股东，都江堰公司为公司的全资子公司，二者关系符合《上海

    证券交易所股票上市规则》（2008 年修订）第10.1.3 条第（三）项规定的情形，是公司的关联法人。

    因此，该笔交易构成关联交易。实施本次关联交易，可以充分利用关联双方的资源，加快工程的进度，

    保证工期，降低成本，提高效率。同时，能加强控股股东的公司在工程施工方面的市场占有率，扩大

    公司社会影响，为公司创造稳定的效益。

    本次关联交易的交易类型为关联方提供劳务。该笔关联交易达到公司净资产35,423.64 万元的

    32%。按照《公司章程》等相关规定，本议案经公司第五届董事会2009 年第三次临时会议审议（关联

    董事回避表决）通过后，提交公司2009 年第三次临时股东大会批准，公司控股股东沿海地产投资（中

    国）有限公司回避表决。

    (六) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本年度公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本年度公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本年度公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本年度公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本年度公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本年度公司无其他重大合同。

    (七) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    沿海地产投资（中国）有限公司承诺在股改方案实施后的12 个月内不上市

    交易或者转让，此后通过交易所挂牌交易出售的原非流通股份数量占公司

    股份总数的比例在12 个月内不超过百分之五，在24 个月内不超过百分之

    十。 上海久昌实业有限公司承诺在股改方案实施后的12 个月内不上市交

    易或者转让，此后通过交易所挂牌交易出售的原非流通股份数量占公司股

    份总数的比例在12 个月内不超过百分之五，在24 个月内不超过百分之十。

    严格按承

    诺履行

    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:万元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 立信大华会计师事务所

    境内会计师事务所报酬 40

    境内会计师事务所审计年限 2

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政

    处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    23

    (十) 其他重大事项的说明

    本年度公司无其他重大事项。

    (十一) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    第五届董事会第十八

    次会议决议公告

    《上海证券报》C12 版 2009 年1 月6 日 http://www.sse.com.cn

    关于召开2009 年第一

    次临时股东大会的通

    知

    《上海证券报》C12 版 2009 年1 月6 日 http://www.sse.com.cn

    2008 年度业绩预增公

    告

    《上海证券报》C61 版 2009 年1 月21 日http://www.sse.com.cn

    2009 年第一次临时股

    东大会决议公告

    《上海证券报》B2 版 2009 年1 月23 日http://www.sse.com.cn

    第五届董事会第十九

    次会议决议公告

    《上海证券报》B2 版 2009 年1 月23 日http://www.sse.com.cn

    股价异常波动公告 《上海证券报》C17 版 2009 年2 月13 日http://www.sse.com.cn

    第五届董事会第二十

    次会议决议公告

    《上海证券报》17 版 2009 年2 月14 日http://www.sse.com.cn

    限售流通股上市流通

    公告

    《上海证券报》C9 版 2009 年2 月25 日http://www.sse.com.cn

    会计师事务所名称变

    更公告

    《上海证券报》c158 版2009 年3 月31 日http://www.sse.com.cn

    股东减持股份的公告 《上海证券报》C42 版 2009 年4 月3 日 http://www.sse.com.cn

    第五届董事会第二十

    一次会议决议公告

    《上海证券报》C55 版 2009 年4 月23 日http://www.sse.com.cn

    第五届监事会第五次

    会议决议公告

    《上海证券报》C55 版 2009 年4 月23 日http://www.sse.com.cn

    召开2008 年年度股东

    大会的通知

    《上海证券报》C55 版 2009 年4 月23 日http://www.sse.com.cn

    2008 年股东大会变更

    会场的公告

    《上海证券报》C9 版 2009 年5 月6 日 http://www.sse.com.cn

    2008 年年度股东大会

    决议公告

    《上海证券报》C15 版 2009 年5 月14 日http://www.sse.com.cn

    股东减持股份的公告 《上海证券报》C10 版 2009 年6 月10 日http://www.sse.com.cn

    股东减持股份的公告 《上海证券报》C18 版 2009 年6 月12 日http://www.sse.com.cn

    更换股改保荐代表人

    的公告

    《上海证券报》23 版 2009 年7 月4 日 http://www.sse.com.cn

    股东股权质押公告 《上海证券报》10 版 2009 年7 月25 日http://www.sse.com.cn

    关于股东减持股份的

    公告

    《上海证券报》B3 版 2009 年8 月13 日http://www.sse.com.cn

    关于董事辞职的公告 《上海证券报》B3 版 2009 年8 月13 日http://www.sse.com.cn

    关于股东减持股份的

    公告

    《上海证券报》C74 版 2009 年8 月21 日http://www.sse.com.cn

    第五届董事会2009 年

    第一次临时会议决议

    公告

    《上海证券报》B5 版 2009 年9 月1 日 http://www.sse.com.cn

    关于对都江堰丰华房

    地产开发有限公司增

    资的公告

    《上海证券报》B5 版 2009 年9 月1 日 http://www.sse.com.cn上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    24

    第五届董事会2009 年

    第二次临时会议决议

    公告

    《上海证券报》B11 版 2009 年9 月8 日 http://www.sse.com.cn

    都江堰丰华房地产开

    发有限公司抵押贷款

    并由公司提供担保的

    公告

    《上海证券报》B11 版 2009 年9 月8 日 http://www.sse.com.cn

    关于召开2009 年第二

    次临时股东大会的通

    知

    《上海证券报》B11 版 2009 年9 月8 日 http://www.sse.com.cn

    有限售条件的流通股

    上市流通的公告

    《上海证券报》20 版 2009 年9 月15 日http://www.sse.com.cn

    关于2009 年第二次临

    时股东大会召开地点

    的公告

    《上海证券报》 2009 年9 月19 日http://www.sse.com.cn

    2009 年第二次临时股

    东大会决议公告

    《上海证券报》B19 版 2009 年9 月24 日http://www.sse.com.cn

    第五届董事会2009 年

    第三次临时会议决议

    公告

    《上海证券报》B8 版 2009 年11 月19 日http://www.sse.com.cn

    关于都江堰丰华房地

    产开发有限公司

    《上海证券报》B8 版 2009 年11 月19 日http://www.sse.com.cn

    关联交易的公告 《上海证券报》B8 版 2009 年11 月19 日http://www.sse.com.cn

    关于召开2009 年第三

    次临时股东大会的通

    知

    《上海证券报》B8 版 2009 年11 月19 日http://www.sse.com.cn

    2009 年第三次临时股

    东大会决议公告

    《上海证券报》35 版 2009 年12 月5 日http://www.sse.com.cn

    第五届董事会第二十

    一次会议决议公告

    《上海证券报》B23 版 2009 年12 月29 日http://www.sse.com.cn

    第五届监事会第八次

    会议决议公告

    《上海证券报》B23 版 2009 年12 月29 日http://www.sse.com.cn

    关于召开2010 年第一

    次临时股东大会的通

    知

    《上海证券报》B23 版 2009 年12 月29 日http://www.sse.com.cn

    关于会计师事务所名

    称变更的公告

    《上海证券报》B23 版 2009 年12 月29 日http://www.sse.com.cn上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    25

    十一、财务会计报告

    公司年度财务报告已经立信大华会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计

    报告。

    (一) 审计报告

    审计报告

    立信大华审字[2010]724 号

    上海丰华（集团）股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的上海丰华（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2009 年

    12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2009 年度的合并利润表和利润表、2009 年度的合并现金

    流量表和现金流量表、2009 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者

    权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施

    和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）

    选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计

    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计

    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

    于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

    时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评

    价财务报表的总体列报。

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公

    司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。

    立信大华会计师事务所

    中国注册会计师： 高德蕙、钟宇

    2010 年3 月18 日上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    26

    (二) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年12 月31 日

    编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 111,984,011.86 70,651,572.97

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 399,465.58 7,807,270.88

    预付款项 115,100.82 19,113,334.02

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 45,317,188.15 54,694,214.61

    买入返售金融资产

    存货 471,155,274.93 517,445,448.58

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 628,971,041.34 669,711,841.06

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 34,745,180.13 34,785,950.30

    投资性房地产 31,386,916.35 32,190,487.83

    固定资产 15,183,037.67 16,485,890.14

    在建工程 0 0

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 62,103.25 129,852.25

    递延所得税资产 1,228,693.65 1,254,246.28

    其他非流动资产

    非流动资产合计 82,605,931.05 84,846,426.80

    资产总计 711,576,972.39 754,558,267.86

    流动负债：

    短期借款 28,000,000.00上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    27

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 5,150,000.00

    应付账款 36,550,810.00 36,404,516.85

    预收款项 748,505.93 4,034,608.93

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 608,390.79 302,748.05

    应交税费 -208,364.51 5,978,090.43

    应付利息

    应付股利 1,681,033.85 1,700,689.85

    其他应付款 68,509,785.44 30,099,397.13

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 31,130,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 107,890,161.50 142,800,051.24

    非流动负债：

    长期借款 70,000,000.00 80,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 130,616,247.00 132,440,175.00

    预计负债 19,498,000.00 20,000,000.00

    递延所得税负债 29,084,398.30 29,838,283.37

    其他非流动负债

    非流动负债合计 249,198,645.30 262,278,458.37

    负债合计 357,088,806.80 405,078,509.61

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 188,020,508.00 188,020,508.00

    资本公积 340,404,335.26 340,404,335.26

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 59,030,389.74 59,030,389.74

    一般风险准备

    未分配利润 -232,967,067.41 -237,975,474.75

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合

    计

    354,488,165.59 349,479,758.25

    少数股东权益

    所有者权益合计 354,488,165.59 349,479,758.25

    负债和所有者权益总计 711,576,972.39 754,558,267.86

    法定代表人：王铁锋 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：李进上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    28

    母公司资产负债表

    2009 年12 月31 日

    编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 6,941,465.87 324,408.85

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款

    预付款项

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 212,171,750.74 285,188,688.16

    存货

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 219,113,216.61 285,513,097.01

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 235,474,337.63 185,515,107.80

    投资性房地产 31,386,916.35 32,190,487.83

    固定资产 671,612.61 803,734.85

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 62,103.25 129,852.25

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 267,594,969.84 218,639,182.73

    资产总计 486,708,186.45 504,152,279.74

    流动负债：

    短期借款上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    29

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 12,648,149.17 12,648,149.17

    预收款项 131,988.20 131,988.20

    应付职工薪酬 98,854.96 72,768.74

    应交税费 52,749.05 663,026.43

    应付利息

    应付股利 1,681,033.85 1,700,689.85

    其他应付款 12,561,241.43 19,222,011.75

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 27,174,016.66 34,438,634.14

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 126,931,875.00 127,000,000.00

    预计负债 19,498,000.00 20,000,000.00

    递延所得税负债 28,388,072.61 28,388,072.61

    其他非流动负债

    非流动负债合计 174,817,947.61 175,388,072.61

    负债合计 201,991,964.27 209,826,706.75

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 188,020,508.00 188,020,508.00

    资本公积 338,951,486.69 338,951,486.69

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 59,010,044.52 59,010,044.52

    一般风险准备

    未分配利润 -301,265,817.03 -291,656,466.22

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    284,716,222.18 294,325,572.99

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    486,708,186.45 504,152,279.74

    法定代表人：王铁锋 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：李进上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    30

    合并利润表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 203,339,362.60 119,353,803.87

    其中：营业收入 203,339,362.60 119,353,803.87

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 190,993,483.67 104,249,662.80

    其中：营业成本 152,033,778.11 64,303,596.50

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 12,575,080.77 1,422,241.34

    销售费用 5,932,130.78 5,569,822.90

    管理费用 16,549,504.05 30,478,137.23

    财务费用 2,143,312.67 789,649.23

    资产减值损失 1,759,677.29 1,686,215.60

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 128,360.73 26,878,539.87

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    -40,770.17 -222,938.67

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,474,239.66 41,982,680.94

    加：营业外收入 27,299.64 62,434,821.33

    减：营业外支出 2,447,576.18 3,661,648.70

    其中：非流动资产处置损失 73,354.38 211,773.00

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,053,963.12 100,755,853.57

    减：所得税费用 5,045,555.78 10,168,687.05

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,008,407.34 90,587,166.52

    归属于母公司所有者的净利润 5,008,407.34 90,587,166.52

    少数股东损益

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.03 0.48

    （二）稀释每股收益 0.03 0.48

    七、其他综合收益 85,843,691.26

    八、综合收益总额 5,008,407.34 176,430,857.78

    归属于母公司所有者的综合收益总额 5,008,407.34 176,430,857.78

    归属于少数股东的综合收益总额

    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。

    法定代表人：王铁锋 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：李进上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    31

    母公司利润表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 2,740,895.60 4,419,321.87

    减：营业成本 2,144,563.59 4,066,502.34

    营业税金及附加 150,749.25 -531,627.28

    销售费用

    管理费用 9,205,227.67 22,067,024.63

    财务费用 -206,921.79 -6,885,108.34

    资产减值损失 180,380.28 6,889,918.01

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    128,360.73 26,878,539.87

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    -40,770.17 -222,938.67

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,604,742.67 5,691,152.38

    加：营业外收入 25,000.00 42,598,362.08

    减：营业外支出 916,487.00 1,327,322.60

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    -9,496,229.67 46,962,191.86

    减：所得税费用 113,121.14 580,953.05

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,609,350.81 46,381,238.81

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益 85,164,217.84

    七、综合收益总额 -9,609,350.81 131,545,456.65

    法定代表人：王铁锋 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：李进上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    32

    合并现金流量表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的

    现金

    205,015,494.60 123,374,680.23

    客户存款和同业存放款项净

    增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净

    增加额

    收到原保险合同保费取得的

    现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加

    额

    收取利息、手续费及佣金的

    现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的

    现金

    95,728,383.01 181,552,287.10

    经营活动现金流入小计 300,743,877.61 304,926,967.33

    购买商品、接受劳务支付的

    现金

    70,185,675.85 85,976,143.62

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净

    增加额

    支付原保险合同赔付款项的

    现金

    支付利息、手续费及佣金的

    现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付

    的现金

    8,188,978.98 11,647,731.03

    支付的各项税费 26,934,045.30 39,912,462.79

    支付其他与经营活动有关的

    现金

    72,085,998.31 364,360,582.69

    经营活动现金流出小计 177,394,698.44 501,896,920.13

    经营活动产生的现金流

    量净额

    123,349,179.17 -196,969,952.80

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 169,130.90 101,478.54

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产收回的现金净额

    14,000.00 17,733.31上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    33

    处置子公司及其他营业单位

    收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的

    现金

    298,000,000.00

    投资活动现金流入小计 183,130.90 298,119,211.85

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产支付的现金

    248,480.00 122,619.00

    投资支付的现金 78,516,545.17

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位

    支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的

    现金

    1,218,125.00 4,464,891.27

    投资活动现金流出小计 1,466,605.00 83,104,055.44

    投资活动产生的现金流

    量净额

    -1,283,474.10 215,015,156.41

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东

    投资收到的现金

    取得借款收到的现金 98,000,000.00 128,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的

    现金

    筹资活动现金流入小计 98,000,000.00 128,000,000.00

    偿还债务支付的现金 167,130,000.00 106,290,000.00

    分配股利、利润或偿付利息

    支付的现金

    11,603,266.18 9,953,709.29

    其中：子公司支付给少数股

    东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的

    现金

    筹资活动现金流出小计 178,733,266.18 116,243,709.29

    筹资活动产生的现金流

    量净额

    -80,733,266.18 11,756,290.71

    四、汇率变动对现金及现金等价

    物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 41,332,438.89 29,801,494.32

    加：期初现金及现金等价物

    余额

    70,651,572.97 40,850,078.65

    六、期末现金及现金等价物余额 111,984,011.86 70,651,572.97

    法定代表人：王铁锋 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：李进上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    34

    母公司现金流量表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    2,451,729.60 4,181,834.43

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    219,008,992.41 61,193,521.65

    经营活动现金流入

    小计

    221,460,722.01 65,375,356.08

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,285,952.67 2,588,294.99

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    3,831,222.68 4,969,696.46

    支付的各项税费 1,067,170.11 14,872,818.07

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    158,238,669.43 249,177,295.91

    经营活动现金流出

    小计

    164,423,014.89 271,608,105.43

    经营活动产生的

    现金流量净额

    57,037,707.12 -206,232,749.35

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    169,130.90 101,478.54

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    286,600,000.00

    投资活动现金流入

    小计

    169,130.90 286,701,478.54

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    8,198.00

    投资支付的现金 50,000,000.00 78,516,545.17

    取得子公司及其他营上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    35

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    570,125.00 2,231,645.77

    投资活动现金流出

    小计

    50,570,125.00 80,756,388.94

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -50,400,994.10 205,945,089.60

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    19,656.00 28,348.00

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    19,656.00 28,348.00

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -19,656.00 -28,348.00

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    6,617,057.02 -316,007.75

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    324,408.85 640,416.60

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    6,941,465.87 324,408.85

    法定代表人：王铁锋 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：李进上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    36

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    188,020,508.00 340,404,335.26 59,030,389.74 -237,975,474.75 349,479,758.25

    加：会计政

    策变更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年年

    初余额

    188,020,508.00 340,404,335.26 59,030,389.74 -237,975,474.75 349,479,758.25

    三、本期增

    减变动金

    额（减少以

    “－”号填

    列）

    5,008,407.34 5,008,407.34

    （一）净利

    润

    5,008,407.34 5,008,407.34

    （二）其他

    综合收益

    上述（一）

    和（二）小

    计

    5,008,407.34 5,008,407.34

    （三）所有

    者投入和

    减少资本

    1．所有者

    投入资本

    2．股份支

    付计入所

    有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈

    余公积

    2．提取一

    般风险准

    备

    3．对所有

    者（或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有

    者权益内

    部结转

    1．资本公

    积转增资

    本（或股

    本）

    2．盈余公

    积转增资

    本（或股

    本）

    3．盈余公

    积弥补亏

    损

    4．其他

    （六）专项上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    37

    储备

    1．本期提

    取

    2．本期使

    用

    四、本期期

    末余额

    188,020,508.00 340,404,335.26 59,030,389.74 -232,967,067.41 354,488,165.59

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    188,020,508.00 300,756,662.59 59,030,389.74 -328,562,641.27 219,244,919.06

    加：会计政

    策变更

    前期差错

    更正

    其他

    二、本年年

    初余额

    188,020,508.00 300,756,662.59 59,030,389.74 -328,562,641.27 219,244,919.06

    三、本期增

    减变动金

    额（减少以

    “－”号填

    列）

    39,647,672.67 90,587,166.52 130,234,839.19

    （一）净利

    润

    90,587,166.52 90,587,166.52

    （二）其他

    综合收益

    上述（一）

    和（二）小

    计

    90,587,166.52 90,587,166.52

    （三）所有

    者投入和

    减少资本

    85,843,691.26 85,843,691.26

    1．所有者

    投入资本

    2．股份支

    付计入所

    有者权益

    的金额

    3．其他 85,843,691.26 85,843,691.26

    （四）利润

    分配

    1．提取盈

    余公积

    2．提取一

    般风险准

    备

    3．对所有

    者（或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有

    者权益内

    部结转

    -46,196,018.59 -46,196,018.59

    1．资本公

    积转增资

    本（或股

    本）

    2．盈余公

    积转增资

    本（或股

    本）上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    38

    3．盈余公

    积弥补亏

    损

    4．其他 -46,196,018.59 -46,196,018.59

    （六）专项

    储备

    1．本期提

    取

    2．本期使

    用

    四、本期期

    末余额

    188,020,508.00 340,404,335.26 59,030,389.74 -237,975,474.75 349,479,758.25

    法定代表人：王铁锋 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：李进

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    188,020,508.00 338,951,486.69 59,010,044.52 -291,656,466.22 294,325,572.99

    加：会计

    政策变更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年年

    初余额

    188,020,508.00 338,951,486.69 59,010,044.52 -291,656,466.22 294,325,572.99

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    -9,609,350.81 -9,609,350.81

    （一）净利

    润

    -9,609,350.81 -9,609,350.81

    （二）其他

    综合收益

    上述（一）

    和（二）小

    计

    -9,609,350.81 -9,609,350.81

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2.提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有

    者权益内部上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    39

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项

    储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期

    末余额

    188,020,508.00 338,951,486.69 59,010,044.52 -301,265,817.03 284,716,222.18

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    188,020,508.00 253,787,268.85 59,010,044.52 -338,037,705.03 162,780,116.34

    加：会计

    政策变更

    前期差错

    更正

    其他

    二、本年年

    初余额

    188,020,508.00 253,787,268.85 59,010,044.52 -338,037,705.03 162,780,116.34

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    85,164,217.84 46,381,238.81 131,545,456.65

    （一）净利

    润

    46,381,238.81 46,381,238.81

    （二）其他

    综合收益

    85,164,217.84 85,164,217.84

    上述（一）

    和（二）小

    计

    85,164,217.84 46,381,238.81 131,545,456.65

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2.提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    40

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项

    储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期

    末余额

    188,020,508.00 338,951,486.69 59,010,044.52 -291,656,466.22 294,325,572.99

    法定代表人：王铁锋 主管会计工作负责人：李卫 会计机构负责人：李进

    (三) 公司概况

    一、公司基本情况

    上海丰华（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）设立于1992 年5 月，同年9 月在上海证券交易

    所挂牌上市，公司原名上海丰华圆珠笔股份有限公司，证券代码“600615”。2001 年10 月25 日，经

    上海市工商行政管理局核准同意，公司更名为上海丰华（集团）股份有限公司，原注册资本

    150,416,406.00 元。

    2000 年7 月31 日，经上海国有资产管理办公室沪国资预[2000]238 号文《关于上海丰华圆珠笔股份有

    限公司部分国有法人股股权转让有关问题的批复》，公司原第一大股东上海冠生园（集团）有限公司

    将所持有的本公司7539.636 万股国有法人股分别转让给汉骐集团有限公司4362.0758万股和三河科技

    发展有限公司3177.5602 万股。转让完成后，汉骐集团有限公司持有本公司总股本的29%，成为本公

    司的第一大股东。

    2003 年，公司原第一大股东汉骐集团有限公司因债务纠纷被执行股权司法拍卖，其持有的公司股份减

    少1262.0758 万股。同年，汉骐集团有限公司持有的本公司3100 万股国有法人股因贷款担保事项被司

    法冻结。司法拍卖后，三河东方科技发展有限公司（原三河科技发展有限公司）持有本公司总股本的

    21.13%，成为本公司的第一大股东。

    2006 年，山东省济南市中级人民法院依据《济中法执字第376-4 号民事裁定书》对三河东方科技发展

    有限公司持有的公司3177.5602 万股国有法人股进行强制执行。于2006 年4 月6 日进行公开拍卖，沿

    海地产投资(中国)有限公司(下称：沿海投资)以最高价竞得，买受人沿海投资成为公司第一大股东，

    持有公司股份3177.5602 万股，持股比例为21.13%。经公司2006 年第三次临时股东大会暨股权分置

    改革相关股东会议表决通过，商务部《关于同意上海丰华（集团）股份有限公司增资、转股的批复》

    （商资批[2007]170 号）和上海市外国投资工作委员会《关于转发〈商务部关于同意上海丰华（集团）

    股份有限公司增资、转股的批复〉的通知》（沪外资委批[2007]643 号文），同意公司股权分置改革

    涉及的增资、转股等事项。公司于2007 年2 月13 日实施股权分置改革，资本公积金转增股本每10

    股转增2.5 股。

    截至2009 年12 月31 日止，公司总股本为18802.0508 万元，其中外资持股为2091.7453 万元，其他

    法人股1403.0086 万元，社会流通股份15307.2969 万元。

    公司所处行业为房产综合类，注册地址为上海市浦东新区浦建路76 号由由国际广场901 室。主要经营

    范围为房地产开发、房屋租赁、物业管理、酒店管理、对外投资等（涉及有行政许可的，凭许可证经

    营）。

    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    1、财务报表的编制基础：

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    2、遵循企业会计准则的声明：

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    3、会计期间：上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    41

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币：

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净

    资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积

    不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费

    用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，

    冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此

    基础上按照企业会计准则规定确认。

    2、非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与

    其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并

    成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其

    所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允

    价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债

    以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单

    独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债

    并按照公允价值计量。

    6、合并财务报表的编制方法：

    (1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用

    的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间

    进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的

    长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并

    利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余

    额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程

    或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合

    并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现

    金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司

    自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量

    纳入合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该

    子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    7、现金及现金等价物的确定标准：上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    42

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资

    8、外币业务和外币报表折算：

    1、外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化

    条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计

    入当期损益或资本公积。

    2、外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

    润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的

    即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列

    示。

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算

    差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外

    币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    9、金融工具：

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    10、应收款项：

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减

    值测试

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    有客观证据表明其发生了减值，应当根据其未来

    现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账

    准备

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法：

    信用风险特征组合的确定依据

    制定的信用政策在充分考虑了不同市场、不同客户的风险情况下，

    将单项金额不重大的应收款项，以信用期和账龄作为风险特征组成

    类似信用风险特征组合，并按组合在资产负债表日余额的一定比例

    计提坏账准备。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 1 1

    1－2 年 5 5

    2－3 年 10 10

    3 年以上 20 20

    3－4 年 100 100

    计提坏账准备的说明

    对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差异

    的应收款项，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方

    法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额，采用个别认定

    法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    43

    的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分

    别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例。

    11、存货：

    (1) 存货的分类

    存货分类为：开发成本、开发产品等。其他原材料、在成品、低值易耗品、产成品及库存商品按实际

    成本核算,发出时按加权平均法计价。

    (2) 发出存货的计价方法

    其他

    开发成本、开发产品采用实际成本法核算。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    存货跌价准备照单个存货项目计提。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，

    并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    其他

    12、长期股权投资：

    (1) 初始投资成本确定

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

    为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资

    成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

    调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律

    服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生

    或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过

    多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合

    并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够

    可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或

    利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

    性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据

    表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和

    应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及损益确认方法上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    44

    （1）后续计量

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投

    资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其

    他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资

    的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公

    司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股

    权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位

    净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上

    述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当

    期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减

    记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资

    的账面价值，同时确认投资收益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分

    享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务

    和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为

    投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

    期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等

    原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高

    者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    13、投资性房地产：

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

    持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

    用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

    14、固定资产：

    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    45

    (2) 各类固定资产的折旧方法：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 20－50 4、5 4.8－1.92

    机器设备 5－15 4、5 19.2－6.4

    电子设备 5－11 4、5 19.2－8.73

    运输设备 5－11 4、5 19.2－8.73

    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    年末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或

    技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预

    计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不

    转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，

    同时调整预计净残值。

    15、在建工程：

    在建工程以立项项目分类核算。

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

    所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态

    之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资

    产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整

    原已计提的折旧额。

    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后

    的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

    确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以

    对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金

    额。

    16、借款费用:

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

    关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

    售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2、借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

    包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

    止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产

    整体完工时停止借款费用资本化。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    46

    3、暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借

    款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

    销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资

    产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4、借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

    投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

    前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

    定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

    利息金额。

    17、无形资产：

    1、无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

    外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成

    本入账。

    投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价；如果合同协议价值不公允时，则以投入

    无形资产的公允价值作为初始投资成本。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

    企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    2、无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后

    的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

    确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资

    产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以

    对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金

    额。

    18、长期待摊费用：

    1、开办费转销方法

    在开始生产经营的当月一次计入损益。

    2、摊销年限

    预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。其他待摊费用按收益期摊消。

    19、预计负债：

    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供

    劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

    1、预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

    该义务是本公司承担的现时义务；

    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    47

    该义务的金额能够可靠地计量。

    2、预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

    于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理：

    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按

    照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能

    性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及

    多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作

    为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    20、股份支付及权益工具：

    (1) 股份支付的种类：

    本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股

    份支付，并以授予日的公允价值计量。权益工具公允价值的确定方法为：

    （1）以权益结算的股份支付

    授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

    在等待期内的期（年）末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允

    价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以

    前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实

    际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。

    （2）以现金结算的股份支付

    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定

    的负债的公允价值计量。

    在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的期（年）末，

    以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本

    或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，

    并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期（年）末以及结算日，对负债的公允价

    值重新计量，其变动计入当期损益。

    21、收入：

    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理

    权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    房地产销售在房产竣工并验收合格；签定了购房买卖合同，并且合同是不可取消的；买方累计付款超

    过销售价格的50%以上或已办妥按揭；其余应收款项能够收回时确认销售收入的实现。

    2、确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

    使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

    在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实

    现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资

    产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债：上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    48

    除将与直接计入股东权益的交易或者事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税和递延所得

    税费用(或收益)计入当期损益。

    递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异

    是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

    减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。如果不属

    于企业合并交易且交易发生是既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易

    中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所

    得税。

    资产负债表日，本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预

    期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

    资产负债表日，本公司根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据已颁布的税法规定，

    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

    23、主要会计政策、会计估计的变更

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    24、前期会计差错更正

    (1) 追溯重述法

    无

    (2) 未来适用法

    无

    (五) 税项：

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    营业税 预收房款、房租 5%

    城市维护建设税 营业税 7%

    企业所得税 应纳税所得额*1 20%、25%

    教育费附加 营业税 3%

    土地增值税 增值额或预征 超率累进税率

    *1 公司及在上海浦东新区注册的子公司企业所得税税率为 20%；其他地区注册的子公司企业所得税税

    率为 25%。

    (六) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公

    司全

    称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资

    本

    经营

    范围

    期末实

    际出资

    额

    实质上

    构成对

    子公司

    净投资

    的其他

    项目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母

    公司

    所有

    者权

    益冲

    减子

    公司

    少数

    股东

    分担

    的本上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    49

    期亏

    损超

    过少

    数股

    东在

    该子

    公司

    期初

    所有

    者权

    益中

    所享

    有份

    额后

    的余

    额

    上海

    丰华

    圆珠

    笔有

    限公

    司

    全资

    子公

    司

    上海

    文教

    用品

    类

    2,260 2,260 2,260 100 100 是

    上海

    丰华

    商厦

    全资

    子公

    司

    上海

    批发

    零售

    类

    800 800 800 100 100 是

    都江

    堰丰

    华房

    地产

    开发

    有限

    公司

    全资

    子公

    司

    都江

    堰

    房地

    产开

    发类

    10,000 10,000 10,000 100 100 是

    上海

    丰华

    圆珠

    笔股

    份有

    限公

    司礼

    品分

    公司

    全资

    子公

    司

    上海

    文教

    用品

    类

    500 500 500 100 100 否

    上海

    华强

    房地

    产有

    限公

    司

    全资

    子公

    司

    上海

    房地

    产开

    发类

    500 450 450 90 90 否

    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公

    司全

    称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    期末实际

    出资额

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母

    公司

    所有

    者权

    益冲

    减子

    公司

    少数

    股东

    分担上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    50

    的本

    期亏

    损超

    过少

    数股

    东在

    该子

    公司

    期初

    所有

    者权

    益中

    所享

    有份

    额后

    的余

    额

    沿海

    绿色

    家园

    发展

    （鞍

    山）

    有限

    公司

    全资

    子公

    司

    鞍山

    房地

    产开

    发类

    5,000 5,600 5,600 100 100

    北京

    沿海

    绿色

    家园

    世纪

    房地

    产开

    发有

    限公

    司

    全资

    子公

    司

    北京

    房地

    产开

    发类

    5,000 4,551.65 4,551.65 100 100

    2、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    (1) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营

    实体

    单位:元 币种:人民币

    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润

    上海华强房地产有限公司 3,419,984.64

    上海丰华圆珠笔有限公司礼品分

    公司

    1,413,660.22

    (七) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / / /

    人民币 8,231.50 1.0000 8,231.50 8,007.98 1.0000 8,007.98

    银行存

    款：

    / / / /

    人民币 111,975,780.36 1.0000 111,975,780.36 70,643,564.99 1.0000 70,643,564.99

    合计 / / 111,984,011.86 / / 70,651,572.97上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    51

    2、应收账款:

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    1,164,282.58 27.44 1,144,641.58 29.79 1,164,282.58 10.02 1,106,068.45 29.03

    其

    他

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    3,078,180.09 72.56 2,698,355.51 70.21 10,453,278.54 89.98 2,704,221.79 70.97

    合

    计

    4,242,462.67 / 3,842,997.09 / 11,617,561.12 / 3,810,290.24 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    周建伟 392,820.05 373,179.05 95

    预计收回可能不

    大

    圆珠笔公司往来 72,491.57 68,866.99 95

    预计收回可能不

    大

    合计 465,311.62 442,046.04 / /

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    周建伟 客户 392,820.05 3 至4 年 9.26

    李媛媛 客户 380,000.00 1 年以内 8.96

    原西安分公司应

    收款

    客户 238,059.19 5 年以上 5.61上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    52

    原山西分公司应

    收款

    客户 225,639.66 5 年以上 5.32

    昆明文云 客户 171,294.88 5 年以上 4.04

    合计 / 1,407,813.78 / 33.19

    3、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    50,260,000.00 94.31 7,035,000.00 88.19 52,260,000.00 85.75 5,235,000.00 83.75

    其

    他

    不

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    3,034,699.16 5.69 942,511.01 11.81 8,684,755.18 14.25 1,015,540.57 16.25

    合

    计

    53,294,699.16 / 7,977,511.01 / 60,944,755.18 / 6,250,540.57 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    代垫社会保险款 1,080.00 确定收回

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    北京联海房地产联营公司 45,500,000.00 1 至2 年 85.37上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    53

    开发有限公司

    大连益民房地产

    公司

    无关联 3,000,000.00 5 年以上 5.63

    北京辰泰房地产

    开发公司

    无关联 1,760,000.00 5 年以上 3.30

    华开物业公司 无关联 371,000.47 5 年以上 0.70

    鞍山市房产局 无关联 331,662.90 1 至2 年 0.62

    合计 / 50,962,663.37 / 95.62

    4、预付款项：

    (1) 预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 115,090.68 99.99 18,587,023.94 97.25

    1 至2 年 10.14 0.01 526,310.08 2.75

    合计 115,100.82 100.00 19,113,334.02 100.00

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    都江堰供电局 无关联 60,010.14 2009 年 合同未履行完毕

    经典建设有限公

    司

    关联方 21,070.66 2009 年 预付工程款

    鞍山供暖公司 无关联 32,739.24 2009 年 合同未履行完毕

    四川科润钢结构

    有限公司

    无关联 582.62 2009 年 合同未履行完毕

    四川泓志装饰有

    限公司

    无关联 401.47 2009 年 合同未履行完毕

    合计 / 114,804.13 / /

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    5、存货：

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价

    准备

    账面价值 账面余额

    跌价

    准备

    账面价值

    开发成本 424,734,244.99 424,734,244.99 445,297,599.66 445,297,599.66

    开发产品 46,421,029.94 46,421,029.94 72,147,848.92 72,147,848.92

    合计 471,155,274.93 471,155,274.93 517,445,448.58 517,445,448.58

    1)本年度销售的开发产品为智慧城及智慧新城楼盘。

    2)全资子公司都江堰公司账面价值为112,267,187.67 元的土地使用权，已经作为都江堰丽水印象项目

    7000 万元银行借款的抵押物。

    3)生命科技园青年公寓项目的投入主要为土地价款，本年仅有前期费用及资本化利息支出。

    4)截至2008 年12 月31 日，存货无成本高于可变现净值的情况。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    54

    6、对合营企业投资和联营企业投资:

    单位：万元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    名

    称

    企

    业

    类

    型

    注

    册

    地

    法

    人

    代

    表

    业

    务

    性

    质

    注册

    资本

    本

    企

    业

    持

    股

    比

    例

    (%)

    本

    企

    业

    在

    被

    投

    资

    单

    位

    表

    决

    权

    比

    例

    (%)

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净

    资产总

    额

    本

    期

    营

    业

    收

    入

    总

    额

    本期净利润

    一、合营企业

    二、联营企业

    北

    京

    联

    海

    房

    地

    产

    开

    发

    有

    限

    公

    司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    北

    京

    王

    莎

    投

    资

    管

    理

    房

    1,000 50 50 10,052.26 9,105.00 947.26 -8.15

    7、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按成本法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资

    成本

    期初余额 增减变动期末余额减值准备

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    申银万国

    证券

    1,000,000 1,000,000 1,000,000

    宝鼎投资 28,754 28,754 28,754上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    55

    按权益法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成

    本

    期初余额 增减变动 期末余额

    减值

    准备

    本期

    现金

    红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海华

    强房地

    产有限

    公司

    4,500,000 980,134.97 980,134.97 90 90

    北京联

    海房地

    产开发

    有限公

    司

    33,000,000 32,777,061.33 -40,770.17 32,736,291.16 50 50

    *1 2008 年8 月29 日，公司出资3300 万元收购深圳市宇浩投资有限公司持有的北京联海房地产开发

    有限公司（下称“北京联海公司”）50%的股权，收购时北京联海公司净资产975 万元，公司以评估价

    值作为出资依据进行溢价投资。北京联海公司主要资产为对北京通州商务园开发建设有限公司的

    18.75%长期股权投资。北京联海公司出资1 亿元获得该部分股权，公司通过北京联海公司参与到北京

    通州商务园的土地一级开发及未来的二级房地产开发之中。公司对北京联海公司无实质性控制，按权

    益法进行核算。

    8、投资性房地产:

    (1) 按成本计量的投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、账面原值合计 41,852,680.36 41,852,680.36

    1.房屋、建筑物 41,852,680.36 41,852,680.36

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    9,662,192.53 803,571.48 10,465,764.01

    1.房屋、建筑物 9,662,192.53 803,571.48 10,465,764.01

    2.土地使用权

    三、投资性房地产

    账面净值合计

    32,190,487.83 -803,571.48 31,386,916.35

    1.房屋、建筑物 32,190,487.83 -803,571.48 31,386,916.35

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    32,190,487.83 -803,571.48 31,386,916.35

    1.房屋、建筑物 32,190,487.83 -803,571.48 31,386,916.35

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：803,571.48 元。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    56

    期末投资性房地产余额为公司东方路2981 号房产，系公司全资子公司上海丰华商厦注册地及办公地，

    房屋建筑面积为11950 平方米，土地面积5506 平方米，上述房屋已取得竣工验收备案证明，但未取得

    房地产权证。2008 年12 月3 日，公司及其全资子公司上海丰华商厦与上海市浦东新区三林世博功能

    区域管理委员会及上海浦东新区城市建设动拆迁有限公司签订《土地收储协议书》，决定将该地块及

    地块上剩余房屋及相应土地使用权整体交由三林世博功能区域管理委员会一并收储并获取补偿，公司

    予以动迁，补偿总金额为13500 万元。报告期末，因个别租户未清退，故房产、土地未办理正式移交。

    9、固定资产:

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合

    计：

    25,881,679.26 241,228.00 480,680.40 25,642,226.86

    其中：房屋及建筑

    物

    21,000,965.00 21,000,965.00

    机器设备

    运输工具 3,730,696.26 230,748.00 417,495.40 3,543,948.86

    其他设备 1,150,018.00 10,480.00 63,185.00 1,097,313.00

    二、累计折旧合

    计：

    9,315,405.10 1,456,610.71 393,210.64 10,378,805.17

    其中：房屋及建筑

    物

    7,578,720.34 945,043.42 8,523,763.76

    机器设备

    运输工具 1,272,962.95 337,854.54 334,087.84 1,276,729.65

    其他设备 463,721.81 173,712.75 59,122.80 578,311.76

    三、固定资产账面

    净值合计

    16,566,274.16 -1,215,382.71 87,469.76 15,263,421.69

    其中：房屋及建筑

    物

    13,422,244.66 -945,043.42 12,477,201.24

    机器设备

    运输工具 2,457,733.31 -107,106.54 83,407.56 2,267,219.21

    其他设备 686,296.19 -163,232.75 4,062.20 519,001.24

    四、减值准备合计 80,384.02 80,384.02

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备

    运输工具

    其他设备 80,384.02 80,384.02

    五、固定资产账面

    价值合计

    16,485,890.14 -1,215,382.71 87,469.76 15,183,037.67

    其中：房屋及建筑

    物

    13,422,244.66 -945,043.42 12,477,201.24

    机器设备

    运输工具 2,457,733.31 -107,106.54 83,407.56 2,267,219.21

    其他设备 605,912.17 -163,232.75 4,062.20 438,617.22

    本期折旧额：1,063,400.07 元。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    57

    10、在建工程：

    (1) 在建工程情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 减值准备

    账面净

    值

    账面余额 减值准备

    账面净

    值

    在建工

    程

    20,108,458.79 20,108,458.79 0 20,108,458.79 20,108,458.79 0

    (2) 重大在建工程项目变动情况：

    上述项目系历年挂账的费用性支出，相关项目已转入固定资产，故全额计提减值准备。

    11、长期待摊费用:

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额本期摊销额其他减少额期末额

    其他减少的

    原因

    装修费 129,852.25 67,749.00 62,103.25 摊销

    合计 129,852.25 67,749.00 62,103.25

    12、递延所得税资产/递延所得税负债：

    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 1,228,693.65 1,254,246.28

    小计 1,228,693.65 1,254,246.28

    递延所得税负债：

    影响权益的递延所得税 28,388,072.61 28,388,072.61

    以前年度多转成本调出 696,325.69 1,450,210.76

    小计 29,084,398.30 29,838,283.37

    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    引起暂时性差异的资产项目

    资产减值准备 4,914,774.58

    引起暂时性差异的负债项目

    影响权益的递延所得税 113,552,290.45

    以前年度多转成本调出 2,785,302.70

    公司在确认该部份递延所税资产时，认为在未来可预见的期间内持续经营，没有迹象表明公司盈利能

    力下降且无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异，预计转回税率25%。

    2008 年度，根据《关于企业政策性搬迁收入有关企业所得税处理问题的通知》财税(2007)61 号相关规

    定，公司用动迁补偿款在五年内购置固定资产的，免征企业所得税。基于谨慎性原则，公司将五年后

    如果没有购买固定资产可能交纳的所得税作为影响权益的时间性差异记入递延所得税负债，预计转回

    的税率为25%。上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    58

    13、资产减值准备明细:

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 10,060,830.81 1,998,524.67 157,150.69 81,696.69 11,820,508.10

    二、存货跌价准

    备

    三、可供出售金

    融资产减值准备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    六、投资性房地

    产减值准备

    七、固定资产减

    值准备

    80,384.02 80,384.02

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    20,108,458.79 20,108,458.79

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减值

    准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    十三、商誉减值

    准备

    十四、其他

    合计 30,249,673.62 1,998,524.67 157,150.69 81,696.69 32,009,350.91

    14、短期借款：

    (1) 短期借款分类：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证、抵押借款 28,000,000.00

    合计 28,000,000.00

    15、应付票据：

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 5,150,000.00

    合计 5,150,000.00

    16、应付账款：

    (1) 应付账款情况上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    59

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    智慧新城项目工程款 19,692,493.42 18,401,078.30

    丽水印象项目工程款 358,091.03 1,503,213.00

    历年挂账 16,500,225.55 16,500,225.55

    合计 36,550,810.00 36,404,516.85

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    项目 金额 未结转原因

    原物质公司注销前帐面应付款 4,072,511.69 客户资料不全无法支付、或客户未申请支付

    华丰制笔厂 2,379,699.21 客户资料不全无法支付、或客户未申请支付

    圆珠笔分公司 2,272,621.33 客户资料不全无法支付、或客户未申请支付

    华腾包装 1,744,867.03 客户资料不全无法支付、或客户未申请支付

    集团成立历年挂帐应付款 1,464,307.75 客户资料不全无法支付、或客户未申请支付

    暂估应付款 1,085,666.59 客户资料不全无法支付、或客户未申请支付

    其他小额应付账款小计 3,480,551.95 客户资料不全无法支付、或客户未申请支付

    合计 16,500,225.55

    *1 公司正在清理历年挂账的应付款项，清理后确认不用支付的款项将转入营业外收入。

    17、预收账款：

    (1) 预收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    预售房款 51,931.00 3,334,934.00

    外单位往来款 564,586.73 567,686.73

    租金 109,074.10 109,074.10

    其他 22,914.10 22,914.10

    合计 748,505.93 4,034,608.93

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

    1、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2、期末余额中无预收关联方款项。

    3、账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明

    外单位往来款(564,586.73)三年以上,全资子公司圆珠笔公司长期挂账的往来款，这些款项未能核实是

    否需要支付。

    租金(109,074.10)二至三年,公司以前年度预收的房租。

    其他(22,914.10)三年以上,公司以前年度预收的垃圾费。

    18、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 45,657.37 6,792,073.09 6,502,461.29 335,269.17

    二、职工福利费 226,822.30 226,922.30 -100.00上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    60

    三、社会保险费 44,762.60 1,327,133.62 1,318,170.67 53,725.55

    其中：医疗保险费 7,896.00 210,074.45 210,074.45 7,896.00

    基本养老保险费 36,866.60 1,074,400.05 1,065,437.10 45,829.55

    年金缴费

    失业保险费 28,884.18 28,884.18

    工伤保险费 6,854.62 6,854.62

    生育保险费 6,920.32 6,920.32

    四、住房公积金 1,550.00 173,864.00 173,864.00 1,550.00

    五、辞退福利 -960.00 3,694,128.00 3,693,168.00

    六、其他

    （5）工会经费和职工教育经费 211,738.08 142,784.71 136,576.72 217,946.07

    （7）董事津贴 580,766.33 580,766.33

    合计 302,748.05 12,937,572.05 12,631,929.31 608,390.79

    19、应交税费：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -926,965.04 317,573.45

    营业税 360,798.73 856,431.44

    企业所得税 -61,439.18 4,623,703.30

    个人所得税 89,352.05 86,174.78

    城市维护建设税 25,256.17 59,950.18

    教育费附加 14,380.54 34,053.24

    土地使用费 290,196.00

    其他 56.22 204.04

    合计 -208,364.51 5,978,090.43

    应交税费期末数较期初数减少105.18%，系报告期内鞍山公司对预收的商品房预售款按比例预缴土地

    增值税及上缴了企业所得税款。

    20、应付股利：

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    发起人股东 189,500.00 189,500.00

    公司与部分股东无法联

    系上。

    募集法人股股东 1,491,533.85 1,511,189.85

    公司与部分股东无法联

    系上。

    合计 1,681,033.85 1,700,689.85 /

    本年度期末余额系部分股东联系不上，无法支付所致。

    21、其他应付款：

    (1) 其他应付款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应付关联方款 48,870,687.39 4,519,589.36

    暂收待付外单位款 11,374,448.61 12,706,386.19

    押金 442,859.00 4,707,640.85

    代扣代缴项目 3,686,626.73 3,898,290.55

    中介费 2,300,000.00 2,300,000.00上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    61

    员工借款 64,165.50 16,787.86

    其他 1,770,998.21 1,950,702.32

    合计 68,509,785.44 30,099,397.13

    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    鞍山高新区管委会 5,178,519.40 市政配套设施费，项目尚未结束。

    代收代付款 3,637,068.72 1996 年产生的应付出口退税，历年挂账。

    (4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容

    沿海地产投资（中国）有限 46,000,000.00 借款 关联方临时周转借款已于2010.1.22 日归

    还。

    鞍山高新区管委会 5,178,519.40 配套设施费

    代收代付款 3,637,068.72 出口退税 1996 年产生

    22、预计负债：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    辞退福利 20,000,000.00 502,000.00 19,498,000.00

    合计 20,000,000.00 502,000.00 19,498,000.00

    23、1 年内到期的非流动负债：

    (1) 1 年内到期的非流动负债情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的长期借款 31,130,000.00

    合计 31,130,000.00

    (2) 1 年内到期的长期借款

    1) 1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    中行鞍山市高薪区支行 7,970,000

    鞍山市商业银行股份有限公

    司营业部

    23,160,000

    合计 31,130,000.00

    (3) 1 年内到期的长期应付款：

    1、 上述银行借款利率为借款合同约定利率。

    2、 2009 年11 月26 日，全资子公司都江堰公司与工商银行成都市沙河支行签订抵押借款合同，期限

    3 年。抵押物为都江堰公司位于幸福镇观凤村四、五组（现青城路走马河东侧）48366.70 平方米出让

    住宅、商业用地土地使用权。该借款用于沿海丽水印象住宅项目开发。

    24、专项应付款：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明

    动迁赔偿款 132,440,175.00 1,823,928.00 130,616,247.00

    合计 132,440,175.00 1,823,928.00 130,616,247.00 /上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    62

    1、根据《财政部关于企业收到政府拨给的搬迁补偿款有关财务处理问题的通知》财企（2005）123 号

    相关规定，企业收到政府拨给的搬迁补偿款，作为专项应付款核算。

    2、本年度减少的动迁补偿款为结转的动迁成本。

    25、股本：

    单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、-）

    期初数 发行新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    期末数

    股份总

    数

    188,020,508.00 188,020,508.00

    1、本公司股本经中审会计师事务所中审上分验字（2007）第0708 号验资报告验证。

    2、2009 年2 月2 日，公司有限售条件的流通股19,131,649 股获准上市流通，2009 年9 月18 日，公

    司股权分置改革形成的有限售条件的流通股877,608 股获准上市流通。

    26、资本公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 253,595,190.07 253,595,190.07

    其他资本公积 86,809,145.19 86,809,145.19

    合计 340,404,335.26 340,404,335.26

    27、盈余公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 27,925,586.29 27,925,586.29

    任意盈余公积 31,104,803.45 31,104,803.45

    合计 59,030,389.74 59,030,389.74

    28、未分配利润：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 -237,975,474.75 /

    调整后 年初未分配利润 -237,975,474.75 /

    加：本期归属于母公司所有者的

    净利润

    5,008,407.34 /

    期末未分配利润 -232,967,067.41 /

    29、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 200,586,467.00 114,916,627.00

    其他业务收入 2,752,895.60 4,437,176.87

    营业成本 152,033,778.11 64,303,596.50

    (2) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）

    王文宝 1,587,930.00 0.78上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    63

    张晓鸥 1,305,160.00 0.64

    李欣玫 1,044,129.00 0.51

    上海台台缘餐饮有限公司 1,306,642.00 0.64

    上海旺铺房地产开发公司 993,332.00 0.49

    合计 6,237,193.00

    30、营业税金及附加：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 10,166,368.15 5,967,196.75 预收房款、房租

    城市维护建设税 711,646.05 413,006.52 营业税

    教育费附加 405,284.40 -532,975.83 3%、1%

    土地增值税 1,291,782.12 -4,424,986.10 超率累进税率

    其他 0.05

    合计 12,575,080.77 1,422,241.34 /

    31、投资收益：

    (1) 投资收益明细情况：

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益 -40,770.17 -222,938.67

    处置长期股权投资产生的投资收益 27,000,000.00

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 169,130.9 101,478.54

    合计 128,360.73 26,878,539.87

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    北京联海公司 -40,770.17 -222,938.67

    期末按权益法核算调整的投

    资收益

    合计 -40,770.17 -222,938.67 /

    32、资产减值损失：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 1,759,677.29 1,686,215.60

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 1,759,677.29 1,686,215.60上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    64

    33、营业外收入：

    (1) 营业外收入情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    冲回以前年度计提的负债 61,080,154.30

    赔偿款 25,000.00 1,349,999.96

    其它 2,299.64 4,667.07

    合计 27,299.64 62,434,821.33

    34、营业外支出：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 73,354.38 211,773.00

    其中：固定资产处置损失 73,354.38 211,773.00

    赔款损失 916,487.00 230,897.60

    离岗人员工资 1,456,734.80 2,093,908.00

    公益性捐赠支出 1,010,000.00

    非常损失 115,000.00

    其他 1,000.00 70.10

    合计 2,447,576.18 3,661,648.70

    35、所得税费用：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期

    所得税

    5,773,888.22 10,563,948.20

    递延所得税调整 -728,332.44 -395,261.15

    合计 5,045,555.78 10,168,687.05

    36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

    报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益

    本期数 上期数 本期数 上期数

    归属于公司普通股股东的净利润 0.03 0.48 0.03 0.48

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.04 0.11 0.04 0.11

    项目 2009 年度 2008 年度

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    （一）分子：

    税后净利润 5,008,407.34 90,587,166.52

    调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 5,008,407.34 90,587,166.52

    调整：

    与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 --- ---

    因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- ---

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 5,008,407.34 90,587,166.52

    （二）分母：

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 188,020,508.00 188,020,508.00

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- ---

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 188,020,508.00 188,020,508.00

    （三）每股收益上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    65

    基本每股收益：

    归属于公司普通股股东的净利润 0.03 0.48

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.04 0.11

    稀释每股收益：

    归属于公司普通股股东的净利润 0.03 0.48

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.04 0.11

    37、其他综合收益

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期金额 上期金额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整额

    小计

    4．外币财务报表折算差额

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小计

    5.其他 85,843,691.26

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 85,843,691.26

    合计 85,843,691.26

    *1 根据《财政部关于企业收到政府拨给的搬迁补偿款有关财务处理问题的通知》财企(2005)123 号规

    定，企业搬迁结束后，专项应付款如有余额，作调增资本公积金处理，由此增加的资本公积金由全体

    股东共享。

    38、现金流量表项目注释：

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收到关联公司往来款 48,156,997.96

    收回往来款、代垫款 39,471,221.71

    收到售房定金 4,397,756.82

    利息 2,384,194.84

    其他 1,318,211.68

    合计 95,728,383.01

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金：

    单位：元 币种：人民币上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    66

    项目 金额

    往来款项 43,256,405.69

    管理费用支付的现金 11,179,510.70

    营业费用支付的现金 6,189,009.59

    备用金、押金、定金 9,733,966.72

    利息及手续费 584,346.63

    其他 1,142,758.98

    合计 72,085,998.31

    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付拆迁补偿职工安置费 1,218,125.00

    合计 1,218,125.00

    39、现金流量表补充资料：

    (1) 现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 5,008,407.34 90,587,166.52

    加：资产减值准备 1,759,677.29 1,686,215.60

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    1,962,083.84 3,024,337.22

    无形资产摊销

    长期待摊费用摊销 67,749.00 67,749.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    1,388.82

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 71,965.56 211,773.00

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 2,399,969.75 7,687,472.40

    投资损失（收益以“－”号填列） -169,130.90 -26,878,539.87

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 25,552.63 -502,321.42

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -753,885.07 107,060.27

    存货的减少（增加以“－”号填列） 55,806,082.09 -2,956,878.70

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 121,329,965.23 -16,307,157.23

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -64,160,646.41 -255,957,446.88

    其他 2,260,617.29

    经营活动产生的现金流量净额 123,349,179.17 -196,969,952.80

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 111,984,011.86 70,651,572.97

    减：现金的期初余额 70,651,572.97 40,850,078.65

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 41,332,438.89 29,801,494.32上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    67

    (2) 现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 111,984,011.86 70,651,572.97

    其中：库存现金 8,231.50 8,007.98

    可随时用于支付的银行存款 111,975,780.36 70,643,564.99

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 111,984,011.86 70,651,572.97

    (3) 现金流量表补充资料的说明

    注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    沿海

    地产

    投资

    （中

    国）有

    限公

    司

    外商

    独资

    深圳

    市

    江鸣

    房地

    产开

    发、房

    地产

    相关

    行业

    的投

    资等

    10,000 21.13 21.13 江鸣 71785506-5

    2、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    二、联营企业

    北京联

    海房地

    产开发

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    北京 王莎

    投资管

    理房

    10,000,000 50 50

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    68

    北京联海房地

    产开发有限公

    司

    100,522,600 91,050,000 9,472,600 -81,500

    3、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    四川沿海绿色家园投资有限公

    司

    78914160-0

    沿海绿色家园发展（武汉）有

    限公司

    61640690-6

    北京兴港房地产有限公司 10283345-X

    经典建设有限公司 66094519-X

    沿海绿色家园发展(沈阳)有限

    公司

    75079879-5

    沿海丽园(鞍山)置业有限公

    司

    74276825-4

    深圳同泽文化传播有限公司 77715586-1

    成都鼎元置业有限公司 74362619-4

    深圳沿海国投置业有限公司 75253710-X

    北京高盛房地产开发有限公司 10282615-3

    北京温德拉房地产开发有限公

    司

    71872691-9

    辽宁宝成房地产开发有限公司 71964208-X

    东莞市丽水佳园开发有限公司 76158250-0

    上海新弘大置业有限公司 74210150-5

    沈阳市市场开发有限公司 71111281-8

    顺豪投资发展有限公司 香港公司

    4、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    公司于2009 年11 月18 日以通讯方式召开第五届董事会2009 年第三次临时会议， 会议审议通过公司

    全资子公司都江堰丰华房地产开发有限公司(下称：都江堰公司)关联交易的议案：都江堰公司的丽水

    印象项目工程施工,经定向邀标由公司控股股东沿海地产投资（中国）有限公司的全资子公司经典建设

    有限公司(下称：经典公司)于2009 年11 月13 中标，经典公司成为该工程总承包商，工程总承包金额

    为11459. 5 万元。相关合同协议书已于2009 年11 月13 日签订，工期为365 日历天。

    (2) 关联方资金拆借

    单位：元 币种：人民币

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

    拆入

    沿海地产投资（中

    国）有限

    46,000,000.00

    2009 年10 月12

    日

    2010 年1 月22 日

    无息短期周转借

    款

    5、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    其他应收款

    北京联海房地产开发

    有限公司

    45,500,000.00 45,500,000.00

    其他应付款

    沿海地产投资（中国）

    有限

    47,250,000.00 1,250,000.00上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    69

    其他应付款

    四川沿海绿色家园投

    资有限公司

    1,000,000.00 1,000,000.00

    其他应付款

    沿海绿色家园发展

    （武汉）有限公司

    500,000.00 500,000.00

    其他应付款

    北京兴港房地产有限

    公司

    73,611.40 73,611.40

    其他应付款 经典建设有限公司 1,695,977.96

    其他应付款

    北京高盛房地产开发

    有限公司

    47,075.99

    预付帐款 经典建设有限公司 21,070.66

    (九) 股份支付：

    无

    (十) 或有事项：

    无

    (十一) 承诺事项：

    无

    (十二) 资产负债表日后事项：

    1、其他资产负债表日后事项说明

    公司于2009 年4 月21 日召开五届二十一次董事会，决定将全资子公司上海丰华商厦有限公司(注册资

    本800 万元,一直处于亏损状态)予以注销。注销工作一直到2009 年12 月份尚未结束，至审计报告日

    已经清算完毕。

    (十三) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款：

    (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的其

    他应收款

    217,541,266.70 98.92 6,955,412.67 89.89 290,946,298.30 99.39 6,747,257.13 89.28

    其他不重

    大的其他

    应收款

    2,368,197.86 1.08 782,301.15 10.11 1,799,723.40 0.61 810,076.41 10.72

    合计 219,909,464.56 / 7,737,713.82 / 292,746,021.70 / 7,557,333.54 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    上海丰华圆珠笔

    有限公司

    670,311.80

    已对该子公司的

    投资计提了减值

    准备上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    70

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年以内 98,269,575.39 44.82 982,695.75 195,335,918.98 66.73 1,953,359.19

    1 至2 年 119,623,000.00 54.56 5,981,150.00 96,540,321.70 32.98 4,827,016.09

    2 至3 年 544,468.00 0.25 54,446.80 101,346.50 0.03 10,134.65

    3 年以上 103,360.13 0.05 20,672.03 2,013.63 0 402.72

    5 年以上 698,749.24 0.32 698,749.24 766,420.89 0.26 766,420.89

    合计 219,239,152.76 100.00 7,737,713.82 292,746,021.70 100.00 7,557,333.54

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    沿海绿地家园发

    展（鞍山）有限公

    司

    全资子公司 74,796,413.00 一年以内 34.01

    北京沿海绿色家

    园世纪房地产开

    发有限公司

    全资子公司 74,000,000.00 一至两年 33.65

    北京联海房地产

    开发有限公司

    联营公司 45,500,000.00 一至两年 20.69

    都江堰丰华房地

    产开发有限公司

    全资子公司 23,244,853.70 一年以内 10.57

    上海丰华圆珠笔

    有限公司

    全资子公司 670,311.80 一年以内 0.30

    合计 / 218,211,578.50 /上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    71

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    本期

    计提

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    与表

    决权

    比例

    不一

    致的

    说明

    都江

    堰丰

    华房

    地产

    开发

    有限

    公司

    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00 100 100 ---

    沿海

    绿色

    家园

    发展

    （鞍

    山）有

    限公

    司

    63,773,270.06 63,773,270.06 63,773,270.06 100 100 ---

    北京

    沿海

    绿色

    家园

    世纪

    房地

    产开

    发有

    限公

    司

    45,516,545.17 45,516,545.17 45,516,545.17 100 100 ---

    上海

    丰华

    圆珠

    笔有

    限公

    司

    22,600,000.00 -20,080,522.76 100 100 ---

    上海

    丰华

    商厦

    8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 100 100 ---

    宝鼎

    投资

    28,754 28,754 28,754

    申银

    万国

    1,000,000 1,000,000 1,000,000上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    72

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额

    减值准

    备

    本期计

    提减值

    准备

    现金红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    在被投

    资单位

    持股比

    例与表

    决权比

    例不一

    致的说

    明

    北京联

    海房地

    产开发

    有限公

    司

    33,000,000.00 32,777,061.33 -40,770.17 32,736,291.16 50 50 ---

    华强房

    地产

    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90 ---

    4、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 2,740,895.60 4,419,321.87

    营业成本 2,144,563.59 4,066,502.34

    (2) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例

    （％）

    上海台台缘餐饮有限公司 1,306,642.00 47.67

    上海旺铺房地产开发公司 993,332.00 36.24

    上海丰汇珠宝有限公司 275,000.00 10.03

    联通上海分公司 165,921.60 6.05

    5、投资收益：

    (1) 投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益 -40,770.17 -222,938.67

    处置长期股权投资产生的投资收益 27,000,000.00

    可供出售金融资产等取得的投资收益 169,130.90 101,478.54

    合计 128,360.73 26,878,539.87

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    北京联海公司 -40,770.17 -222,938.67

    6、现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -9,609,350.81 46,381,238.81

    加：资产减值准备 180,380.28 6,889,918.01

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产868,343.37 1,618,234.34上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    73

    折旧

    无形资产摊销

    长期待摊费用摊销 67,749.00 67,749.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列）

    投资损失（收益以“－”号填列） -169,130.90 -26,878,539.87

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 72,730,682.39 -224,189,183.01

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,030,966.21 -10,122,166.63

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 57,037,707.12 -206,232,749.35

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 6,941,465.87 324,408.85

    减：现金的期初余额 324,408.85 640,416.60

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 6,617,057.02 -316,007.75

    (十四) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    非流动资产处置损益 -73,354.38

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -1,456,734.80

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -890,187.36

    所得税影响额 487,653.58

    合计 -1,932,622.96

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    1.42 0.03 0.03

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    1.97 0.04 0.04上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    74

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    资产负债表

    报表项目 期末余额 年初余额 变动比率 变动原因

    货币资金 111,984,011.86 70,651,572.97 58.50% 房屋销售货款回笼

    应收账款 399,465.58 7,807,270.88 -94.88% 房屋销售货款回笼

    预付款项 115,100.82 19,113,334.02 -99.40% 新城一期项目完工

    长期待摊费用 62,103.25 129,852.25 -52.17% 摊销减少

    短期借款 --- 28,000,000.00 -100% 归还了借款

    应付票据 --- 5,150,000.00 -100% 支付票据款项

    预收款项 748,505.93 4,034,608.93 -81.45% 房屋预售款结转为收入

    应付职工薪酬 608,390.79 302,748.05 100.96% 计提了12 月工资未发放

    应交税费 (208,364.51) 5,978,090.43 -103.49% 清缴了上年度企业所得税、预缴土地

    增值税

    其他应付款 68,509,785.44 30,099,397.13 127.61% 向大股东临时借款

    一年内到期的非流动负债 --- 31,130,000.00 31,130,000.00 -100% 归还了借款

    利润表

    报表项目 期末余额 年初余额 变动比率 变动原因

    营业收入 203,339,362.60 119,353,803.87 70.37% 房屋销售收入增加

    营业成本 152,033,778.11 64,303,596.50 136.43% 收入增加相应成本配比增加

    营业税金及附加 12,575,080.77 1,422,241.34 784.17% 收入增加相应税金配比增加

    管理费用 16,549,504.05 30,478,137.23 -45.70% 上年度发生了增发费用

    财务费用 2,143,312.67 789,649.23 171.43% 上年度追回诉讼利息,冲减了财务费用、项目完

    工利息费用化

    投资收益 128,360.73 26,878,539.87 -99.52% 上年度处置了一分公司

    营业外收入 27,299.64 62,434,821.33 -99.96% 上年度冲回了应付款项

    营业外支出 2,447,576.18 3,661,648.70 -33.16% 上年度地震捐赠

    所得税费用 5,045,555.78 10,168,687.05 -50.38% 上年度非经常收益大

    现金流量表

    报表项目 期末余额 年初余额 变动比率 变动原因

    销售商品、提供劳务收到的现金 205,015,494.60 123,374,680.23 66.17% 售房款增加

    收到的其它与经营活动有关的现金 95,728,383.01 181,552,287.10 -47.27% 上年度同一控制下

    合并的子公司与原股东往来款较大

    支付的各项税费 26,934,045.30 39,912,462.79 -32.52% 上年度支付了预售房款的土地增值税

    支付的其它与经营活动有关的现金 72,085,998.31 364,360,582.69 -80.22% 上年度同一控制下

    合并的子公司与原股东往来款较大

    取得投资收益所收到的现金 169,130.90 101,478.54 66.67% 可供出售金融资产分红

    收到的其它与投资活动有关的现金 --- 298,000,000.00 100% 上年度收到了动迁款

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 248,480.00 122,619.00 102.64 比上

    年度多购买了办公用品等

    投资所支付的现金 --- 78,516,545.17 100% 上年度投资北京联海、北京世纪公司

    支付的其它与投资活动有关的现金 1,218,125.00 4,464,891.27 -72.72 上年度支付职工安

    置费较多

    偿还债务所支付的现金 167,130,000.00 106,290,000.00 57.24% 归还了多笔借款上海丰华（集团）股份有限公司 2009 年年度报告

    75

    十二、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：王铁锋

    上海(丰华)集团股份有限公司

    2010 年3 月18 日