2015 年半年度报告
公司代码：600615 公司简称：丰华股份
上海丰华（集团）股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人 涂建敏、主管会计工作负责人 段晓华 及会计机构负责人（会计主管
人员） 董兰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期公司实现净利润6,449,536.02元，加上年初未分配利润-215,055,486.00元, 本年度实
际可供分配利润-208,605,949.98元。鉴于公司报告期内净利润弥补以前年度亏损后可供分配利润
仍为负数，经研究，公司董事会提出2015半年度公司不进行利润分配的方案，同时也不进行资本
公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述存在不确定性，不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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2015 年半年度报告
目录
第一节 释义 ........................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ................................................................................................................................... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................... 4
第四节 董事会报告. .............................................................................................................................. 5
第五节 重要事项 ................................................................................................................................. 12
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................. 19
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................................................... 21
第九节 财务报告 ................................................................................................................................. 23
第十节 备查文件目录 ......................................................................................................................... 85
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
丰华股份、本公司、公司 指 上海丰华（集团）股份有限公司
隆鑫控股 指 隆鑫控股有限公司
隆鑫通用 指 隆鑫通用动力股份有限公司
重庆镁业 指 重庆镁业科技股份有限公司
北京世纪、北京世纪房产 指 北京沿海绿色家园世纪房地产开发有限公司
融德信源 指 北京融德信源投资管理有限公司
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局
上证所、交易所 指 上海证券交易所
报告期、本报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海丰华（集团）股份有限公司
公司的中文简称 丰华股份
公司的外文名称 SHANGHAI FENGHWA GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写 SFH
公司的法定代表人 涂建敏
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张国丰
联系地址 上海市浦东新区浦建路76号由
由国际广场901室
电话 021-58702762
传真 021-58702762
电子信箱 gfzhang615@163.com
三、 基本情况变更简介
报告期内公司基本情况无变更情况
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更情况
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2015 年半年度报告
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 丰华股份 600615 ST丰华
六、 公司报告期内注册变更情况
公司报告期内注册信息无变更情况
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 35,698,527.70 33,306,161.62 7.18
归属于上市公司股东的净利润 6,449,536.02 7,038,810.07 -8.37
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -1,358,974.92 -4,722,542.53
的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -8,810,366.81 -3,613,168.00
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 498,492,969.03 492,043,433.01 1.31
总资产 636,595,850.39 641,421,038.16 -0.75
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期增
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.034 0.037 -8.11
稀释每股收益（元／股） 0.034 0.037 -8.11
扣除非经常性损益后的基本每股 -0.007 -0.025
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.302 1.459 -0.157
扣除非经常性损益后的加权平均 -0.274 -0.979
净资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 7,432.58 附注 29，附注 30
委托他人投资或管理资产的损 10,240,414.67 附注 28
益
除上述各项之外的其他营业外 74,637.99 附注 29
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 46,129.37
所得税影响额 -2,560,103.67
合计 7,808,510.94
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业总收入 3569.85 万元，比上年同期 3330.62 万元增加 239.23 万元，
增加比例为 7.18%；实现利润总额 962.38 万元，比上年同期 755.94 万元增加 206.44 万元；股东
权益 49849.30 万元，比上年同期 49204.34 万元增加 644.96 万元，增加比例为 1.31%。 实现净
利润 644.95 万元，比上年同期 703.88 万元减少 58.93 万元。
上半年度，公司在董事会的领导下，围绕公司年度经营目标，一是继续加强公司主营业务资
产的收购，2014 年 10 月，公司由原房地产行业变更为制造业——金属制品业，公司在持有重庆
镁业 50%股权的基础上，经公司董事会审议决定，继续收购并提高对重庆镁业的持股比例，以确
保公司主营业务的可持续发展。二是通过继续购买低风险信托产品和银行理财产品等，取得了提
高自有资金收益的预期效果。三是积极处置北京世纪公司 100%股权转让事项的后续工作，针对受
让方未按协议支付转让款的违约行为，公司已决定解除与其的股权转让相关协议，并努力做好相
关善后工作。四是积极与控股股东沟通，为公司的未来发展壮大寻求与谋划公司战略发展的新途
径。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 35,698,527.70 33,306,161.62 7.18
营业成本 26,836,747.71 28,426,248.32 -5.59
销售费用 838,870.24 506,947.53 65.47
管理费用 8,745,693.49 8,692,565.57 0.61
财务费用 -223,332.47 -36,702.68 -508.49
经营活动产生的现金流量净额 -8,810,366.81 -3,613,168.00 -143.84
投资活动产生的现金流量净额 370,375,536.40 9,871,574.32 3,651.94
营业收入变动原因说明: 本期营业收入与上期基本持平。
营业成本变动原因说明: 本期营业成本与上期基本持平。
销售费用变动原因说明: 主要系本期制造业产品销量增加，运费相应增加所致。
管理费用变动原因说明: 本期管理费用与上期基本持平。
财务费用变动原因说明: 主要系本期购买银行理财产品，利息收入较上期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要系本期收到的往来款项较少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要系本期信托产品到期，收回投资资金所致。
2 其他
(1) 经营计划进展说明
报告期内，公司的主营业务收入主要来源于控股子公司重庆镁业科技股份有限公司，该子公
司完成营业收入 3548.85 万元；营业利润 349.94 万元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 增减（%）
减（%） 减（%）
制造业 35,488,527.70 26,830,661.31 24.40 76.64 67.75 增加 4.01 个
百分点
批发零 0.00 0.00 0.00 -100.00 -100.00 减少 0.13
售 个百分点
主营业务分产品情况
营业收
营业成本比
毛利率 入比上 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 增减（%）
（%）
（%）
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2015 年半年度报告
镁合金 35,488,527.70 26,830,661.31 24.40 76.64 67.75 增加 4.01 个
百分点
铝合金 0.00 0.00 0.00 -100.00 -100.00 减少 0.13
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
本期制造业子公司扩大产品销售，营业收入、营业成本及毛利率都比上年同期有所增加；公
司第七届董事会第十二次会议审议通过拟终止经营的子公司重庆普华贸易有限公司本期已完成工
商注销，因此本期无批发零售业及铝合金产品收入及成本发生。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北地区 5,885,350.27 236.53
华东地区 22,055,698.94 30.16
华中地区 18,803.42 -83.46
西南地区 1,140,127.94 -86.74
西北地区 50,136.75
境外 116,839.87 -44.21
合计 29,266,957.19 5.98
主营业务分地区情况的说明
与上期相比，华北地区营业收入增加较多是因为增加了北京天津地区的客户；华东地区销量
也有所增加；西南地区营业收入下降较多是因为本期重庆批发零售业子公司注销，无营业收入产
生所致。
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化
(四) 投资状况分析
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告 报告期所
证券代 证券 最初投 期初持股 期末持股 期末账 会计核 股份来
期损 有者权益
码 简称 资成本 比例（%） 比例（%） 面值 算科目 源
益 变动
000166 申万 100 0.0055 0.0055 100 0 可供出 参股申
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宏源 售金融 银万国
资产 股份有
限公司
原始股
合计 100 / / 100 / /
持有其他上市公司股权情况的说明
本公司持有申万宏源 809,712 股，自 2016 年 1 月 26 日（非交易日顺延）起可上市交易。
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托 委托 是否 计提 资金来源
合作 委托理 报酬 实际收
理财 委托理 理财 预计 实际获得收 经过 减值 是否关 是否涉 并说明是
方名 财终止 确定 回本金 关联关系
产品 财金额 起始 收益 益 法定 准备 联交易 诉 否为募集
称 日期 方式 金额
类型 日期 程序 金额 资金
重庆 丰华 37000 2013 2015年6 季度 37000 1024.04 是 0 否 否 公司自有
国际 股份 年3月 月1日 支付 资金(非募
信托 单一 集资金)
有限 信托
责任
公司
中国 “日 37000 2015 2015年6 收益 37000 10.34 是 0 否 否 公司自有
工商 升月 年6月 月30 日 递增 资金(非募
银行 恒” 24日 型 集资金)
收益
递增
型法
人人
民币
理财
产品
合计 / 74000 / / / 74,000 1034.38 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
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委托理财的情况说明 公司2014年度股东大会审议通过了授权公司经营层在2016年6月30日前以.。不超过5.5亿元购买
低风险信托产品或理财产品。
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
3、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
注 本公司
子公司名 子公司 注册 营业 营业 净利
册 经营范围 持股比 总资产 净资产
称 类型 资本 收入 利润 润
地 例（%）
北京沿海
绿色家园
全资子 北 房地产开
世纪房地 5,000 100 15,419 1,430 -19 -19
公司 京 发
产开发有
限公司
制造销售
重庆镁业
控股子 重 镁铝金属
科技股份 5,100 50 10,666 171 3,549 350 359
公司 庆 汽车零配
有限公司
件
4、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内无利润分配方案的执行或调整情况
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(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
报告期公司实现净利润 6,449,536.02 元，加上年初未分配利润-215,055,486.00 元, 本年度实际
可供分配利润-208,605,949.98 元。鉴于公司报告期内净利润弥补以前年度亏损后可供分配利润
仍为负数，经研究，公司董事会提出 2015 半年度公司不进行利润分配的方案，同时也不进行资本
公积金转增股本。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司向北京融德信源投资管理有限公司以 22,000 万元 2013 年 10 月 30 日、2014 年 12 月 31
的价格转让持有的北京沿海绿色家园世纪房地产开发有 日、2015 年 5 月 21 日刊登在《上海证
限公司 100％的股权；该转让款包括股权转让款和截止 券报》和上海证券交易所网站
本协议签订日前已形成的公司对目标公司的债权以及为 www.sse.com.cn 上的临时公告。
履行本协议公司还将借款给目标公司所形成的债权。截
至本报告期末，由于股权受让方未按上述协议支付
转让款，经本公司向融德信源公司发出要求支付
转让款的函及此后多次要求该公司按照协议约定
履约，该公司至今仍未按协议支付转让款，已经
构成根本违约，公司决定解除与融德信源公司签
订的《股权转让协议》及《补充协议》，并追究
融德信源公司的违约责任。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2015 年度公司预计控股子公司重庆镁业与关联 2015 年 4 月 25 日刊登在《上海证券报》和上海
方发生的各类日常关联交易 证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的临时公
告。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司收购重庆镁业 50%股权事项的关联交易事 2015 年 6 月 10 日刊登在《上海证券报》和上海
项 证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的临时公
告。
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2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
1、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
承诺
时履行应 及时履
承诺类 承诺 承诺内 时间 是否有履 是否及时
承诺背景 说明未完 行应说
型 方 容 及期 行期限 严格履行
成履行的 明下一
限
具体原因 步计划
解决同 隆鑫控 在作 作 否 是
业竞争 股有限 为上市公 为上市
公司 司的控股 公司的
股东期 控股股
间，为避 东期间
免隆鑫控
股及隆鑫
控股的控
股子公司
与上市公
收购报告书
司的潜在
或权益变动
同业竞
报告书中所
争，隆鑫
作承诺
控股及其
控股子公
司不会在
现有业务
以外新增
与上市公
司及其控
股子公司
主营业务
形成竞争
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的业务，
包括不在
中国境内
外通过投
资、收购、
联营、兼
并、受托
经营等方
式从事与
上市公司
及其控股
子公司主
营业务形
成竞争的
业务；在
作为上市
公司的控
股股东期
间，如隆
鑫控股及
隆鑫控股
控股子公
司未来从
任何第三
方获得的
任何商业
机会与上
市公司主
营业务形
成竞争，
则隆鑫控
股及隆鑫
控股控股
子公司将
立即通知
上市公
司，在征
得第三方
允诺后，
在同等条
件下尽最
大努力将
该商业机
会给予上
市公司优
先选择
权。
解决关 隆鑫控 本次 作
收购报告书 联交易 股有限 交易完成 为上市
或权益变动 公司 后，隆鑫 公司的
报告书中所 控股将继 控股股
作承诺 续按照 东期间
《公司
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法》等法
律、法规、
规章等规
范性文件
的要求以
及上市公
司《公司
章程》的
有关规
定，行使
股东权利
或者敦促
董事依法
行使董事
权利，在
上市公司
股东大会
以及董事
会对有关
涉及隆鑫
控股事项
的关联交
易进行表
决时，履
行回避表
决的义
务；本次
交易完成
后，隆鑫
控股将尽
量减少与
上市公司
之间关联
交易。在
进行必要
的关联交
易时，保
证按相关
法律、法
规、规章
等规范性
文件的规
定履行交
易程序及
信息披露
义务。
解决关 建华涂 本次交易 作
联交易 完成后， 为上市
收购报告书
本人将继 公司的
或权益变动
续按照 控股股
报告书中所
《公司 东期间
作承诺
法》等法
律、法规、
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2015 年半年度报告
规章等规
范性文件
的要求，
敦促隆鑫
控股有限
公司依法
行使股东
权利或者
敦促董事
依法行使
董事权
利，在上
市公司股
东大会以
及董事会
对有关关
联交易进
行表决
时，敦促
关联方履
行回避表
决的义
务；本次
交易完成
后，本人
控制的其
他企业将
尽量减少
与上市公
司之间的
关联交
易。在进
行必要的
关联交易
时，保证
按相关法
律、法规、
规章等规
范性文件
的规定履
行或敦促
关联方履
行交易程
序及信息
披露义
务。
其他 隆鑫控 重庆 2013 是 否
股有限 镁业科技 年至
公司 股份有限 2015
其他承诺 公司在 年
2013 年
至 2015
年期间每
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2015 年半年度报告
年实现的
扣除非经
常性损益
后的净利
润低于
340 万
元，将以
最高不超
过 2780
万元为限
以现金方
式按下列
公式对公
司予以补
偿：补偿
额=(5560
万元-实
际实现的
扣除非经
常性损益
后的净利
润
/6%)*50%
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律
法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件要求，不断完
善公司法人治理结构，加强内控体系建设，完善各项规章制度，强化信息披露管理工作，
增强制度执行力度，不断提升公司治理水平。 同时，公司股东大会、董事会、监事会和
经理层依法行使各自职权，独立运作、科学决策。公司董事、监事以及高级管理人员诚
信、勤勉地履行职责，不断提高规范运作意识，促进公司规范运作与健康发展，切实维
护了公司利益和广大公司股东的合法权益。
报告期内，公司治理的实际情况符合《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司
治理的规范性文件要求。
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2015 年半年度报告
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 12,168
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名
比例 限售条 数量 股东性
称 报告期内增减 期末持股数量 股份
(%) 件股份 质
（全称） 状态
数量
隆鑫控 0 45,837,331 24.38 0 45,837,33 其他
股有限 质押 1
公司
上海豫 0 3,790,000 2.02 0 国有法
园(集 人
无
团)有限
公司
陈满新 -161,739 3,172,861 1.69 0 境内自
未知
然人
陈思敏 0 2,656,073 1.41 0 境外自
未知
然人
邝达荣 112,550 2000000 1.06 0 境内自
未知
然人
19 / 85
2015 年半年度报告
四川信 1,487,898 1,487,898 0.79 0 其他
托和兴
二号证
券投资 未知
集合资
金信托
计划
百联集 0 1,471,738 0.78 0 国有法
团有限 未知 人
公司
张红英 441,381 1,469,181 0.78 0 境内自
未知
然人
张风梅 0 1,340,500 0.71 0 境内自
未知
然人
楼肖斌 1,100,700 1,100,700 0.59 0 境外自
未知
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
隆鑫控股有限公司 45,837,331 人民币普通股 45,837,331
上海豫园(集团)有限公司 3,790,000 人民币普通股 3,790,000
陈满新 3,172,861 人民币普通股 3172861
陈思敏 2,656,073 人民币普通股 2,656,073
邝达荣 2,000,000 人民币普通股 2000000
四川信托有限公司－四川信托－ 1,487,898 1,487,898
和兴二号证券投资集合资金信托 人民币普通股
计划
百联集团有限公司 1,471,738 人民币普通股 1,471,738
张红英 1,469,181 人民币普通股 1,469,181
张风梅 1,340,500 人民币普通股 1,340,500
楼肖斌 1,100,700 人民币普通股 1,100,700
上述股东关联关系或一致行动的 公司前十名股东中的法人股东之间不存在关联关系，也不属于
说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。公司未知前 10 名流通股东之间是否存在关联关系或一致
行动的情况
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件
股份可上市交易情
有限售条件 持有的有限售 况
序号 限售条件
股东名称 条件股份数量 可上市 新增可上
交易时 市交易股
间 份数量
1 海定电子 99,000 股东上海久昌实业有限公司根据
在公司股权分置改革中所作的承
诺，代其向流通股东支付了对价，
在向代垫股东或其权益受让人偿还
代垫股份后方可上市流通。
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2015 年半年度报告
2 市住宅 97,200 股东上海久昌实业有限公司根据在
公司股权分置改革中所作的承诺，
代其向流通股东支付了对价，在向
代垫股东或其权益受让人偿还代垫
股份后方可上市流通。
3 卢湾电缆 97,200 股东上海久昌实业有限公司根据在
公司股权分置改革中所作的承诺，
代其向流通股东支付了对价，在向
代垫股东或其权益受让人偿还代垫
股份后方可上市流通。
4 食品一店 54,000 股东上海久昌实业有限公司根据在
公司股权分置改革中所作的承诺，
代其向流通股东支付了对价，在向
代垫股东或其权益受让人偿还代垫
股份后方可上市流通。
5 上海民隆投 48,600 股东上海久昌实业有限公司根据在
资发展有限 公司股权分置改革中所作的承诺，
公司 代其向流通股东支付了对价，在向
代垫股东或其权益受让人偿还代垫
股份后方可上市流通。
上述股东关联关系 公司有限售条件的法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股
或一致行动的说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
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2015 年半年度报告
涂建敏 董事长 选举 前任董事长辞职
赵骅 独立董事 离任 辞职
杨天健 独立董事 选举 增补
袁泉 董事 选举 增补
查大兵 董事会秘书 离任 辞职
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 上海丰华（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 385,982,769.71 24,417,600.12
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,270,000.00 3,280,000.00
应收账款 18,899,715.99 21,967,354.84
预付款项 856,514.21 1,135,181.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 467,579.62 254,636.42
买入返售金融资产
存货 160,975,892.59 156,788,409.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 370,000,000.00
流动资产合计 572,452,472.12 577,843,182.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,028,754.00 1,028,754.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 57,643,921.57 57,009,149.77
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 5,470,702.70 5,539,952.12
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 64,143,378.27 63,577,855.89
资产总计 636,595,850.39 641,421,038.16
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,293,429.36 5,389,157.91
预收款项 51,413.80 67,267.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,508,238.41 2,634,070.29
应交税费 1,303,118.54 1,735,461.88
应付利息
应付股利 1,655,188.46 1,655,188.46
其他应付款 109,881,911.21 121,998,633.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 120,693,299.78 133,479,779.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 16,552,359.20 16,836,417.80
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,552,359.20 16,836,417.80
负债合计 137,245,658.98 150,316,197.48
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2015 年半年度报告
所有者权益
股本 188,020,508.00 188,020,508.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 460,036,922.46 460,036,922.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 59,041,488.55 59,041,488.55
一般风险准备
未分配利润 -208,605,949.98 -215,055,486.00
归属于母公司所有者权益合计 498,492,969.03 492,043,433.01
少数股东权益 857,222.38 -938,592.33
所有者权益合计 499,350,191.41 491,104,840.68
负债和所有者权益总计 636,595,850.39 641,421,038.16
法定代表人： 涂建敏 主管会计工作负责人： 段晓华 会计机构负责人： 董兰
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:上海丰华（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 372,643,069.11 11,695,625.58
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 138,821,118.31 130,646,224.12
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 370,000,000.00
流动资产合计 511,464,187.42 512,341,849.70
非流动资产：
可供出售金融资产 1,028,754.00 1,028,754.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 45,516,545.17 55,516,545.17
投资性房地产
固定资产 581,971.39 595,470.79
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2015 年半年度报告
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 47,127,270.56 57,140,769.96
资产总计 558,591,457.98 569,482,619.66
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 191,070.20 191,070.20
应交税费 453,025.13 1,171,011.71
应付利息
应付股利 1,655,188.46 1,655,188.46
其他应付款 10,889,636.01 24,914,065.03
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 13,188,919.80 27,931,335.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 16,552,359.20 16,836,417.80
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,552,359.20 16,836,417.80
负债合计 29,741,279.00 44,767,753.20
所有者权益：
股本 188,020,508.00 188,020,508.00
其他权益工具
其中：优先股
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2015 年半年度报告
永续债
资本公积 430,561,452.56 430,561,452.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 59,010,044.52 59,010,044.52
未分配利润 -148,741,826.10 -152,877,138.62
所有者权益合计 528,850,178.98 524,714,866.46
负债和所有者权益总计 558,591,457.98 569,482,619.66
法定代表人： 涂建敏 主管会计工作负责人： 段晓华 会计机构负责人： 董兰
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 35,698,527.70 33,306,161.62
其中：营业收入 35,698,527.70 33,306,161.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 36,400,306.65 37,760,015.04
其中：营业成本 26,836,747.71 28,426,248.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 202,327.68 170,956.30
销售费用 838,870.24 506,947.53
管理费用 8,745,693.49 8,692,565.57
财务费用 -223,332.47 -36,702.68
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,243,496.62 11,503,916.66
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,541,717.67 7,050,063.24
加：营业外收入 105,488.93 535,381.50
其中：非流动资产处置利得 42,471.05 520,156.52
减：营业外支出 23,418.36 26,051.40
其中：非流动资产处置损失 23,418.36 358.23
27 / 85
2015 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,623,788.24 7,559,393.34
减：所得税费用 1,378,437.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,245,350.73 7,559,393.34
归属于母公司所有者的净利润 6,449,536.02 7,038,810.07
少数股东损益 1,795,814.71 520,583.27
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 8,245,350.73 7,559,393.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 6,449,536.02 7,038,810.07
归属于少数股东的综合收益总额 1,795,814.71 520,583.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.034 0.037
（二）稀释每股收益(元/股) 0.034 0.037
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人： 涂建敏 主管会计工作负责人： 段晓华 会计机构负责人： 董兰
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 210,000.00 212,562.50
减：营业成本 6,086.40 15,206.85
营业税金及附加 11,760.00 11,903.52
销售费用
管理费用 4,384,182.99 4,706,012.00
财务费用 -204,337.96 -1,714.57
28 / 85
2015 年半年度报告
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,501,441.46 11,503,916.66
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,513,750.03 6,985,071.36
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,513,750.03 6,985,071.36
减：所得税费用 1,378,437.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,135,312.52 6,985,071.36
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 4,135,312.52 6,985,071.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人： 涂建敏 主管会计工作负责人： 段晓华 会计机构负责人： 董兰
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,673,286.12 31,418,699.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
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2015 年半年度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,443,852.32 5,692,487.14
经营活动现金流入小计 26,117,138.44 37,111,186.18
购买商品、接受劳务支付的现金 10,588,030.76 25,535,284.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6,793,710.39 5,805,099.74
支付的各项税费 4,480,621.52 2,203,444.47
支付其他与经营活动有关的现金 13,065,142.58 7,180,525.42
经营活动现金流出小计 34,927,505.25 40,724,354.18
经营活动产生的现金流量净额 -8,810,366.81 -3,613,168.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 740,106,438.36
取得投资收益收到的现金 10,240,414.67 11,503,916.66
处置固定资产、无形资产和其他长 73,926.97 568,670.76
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 750,420,780.00 12,072,587.42
购建固定资产、无形资产和其他长 3,781,185.00 1,860,590.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 375,980,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 284,058.60 340,423.10
投资活动现金流出小计 380,045,243.60 2,201,013.10
投资活动产生的现金流量净额 370,375,536.40 9,871,574.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
30 / 85
2015 年半年度报告
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 361,565,169.59 6,258,406.32
加：期初现金及现金等价物余额 24,417,600.12 22,900,614.02
六、期末现金及现金等价物余额 385,982,769.71 29,159,020.34
法定代表人： 涂建敏 主管会计工作负责人： 段晓华 会计机构负责人： 董兰
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 210,000.00 212,562.50
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,153,527.81 2,052,095.07
经营活动现金流入小计 8,363,527.81 2,264,657.57
购买商品、接受劳务支付的现金 6,086.40 15,206.85
支付给职工以及为职工支付的现金 2,189,532.23 2,838,694.10
支付的各项税费 2,081,407.31 12,152.77
支付其他与经营活动有关的现金 17,202,852.77 6,435,068.13
经营活动现金流出小计 21,479,878.71 9,301,121.85
经营活动产生的现金流量净额 -13,116,350.90 -7,036,464.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 740,106,438.36
取得投资收益收到的现金 10,240,414.67 11,503,916.66
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 750,346,853.03 11,503,916.66
购建固定资产、无形资产和其他长 19,000.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 375,980,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 284,058.60 340,423.10
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2015 年半年度报告
投资活动现金流出小计 376,283,058.60 340,423.10
投资活动产生的现金流量净额 374,063,794.43 11,163,493.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 360,947,443.53 4,127,029.28
加：期初现金及现金等价物余额 11,695,625.58 1,139,943.87
六、期末现金及现金等价物余额 372,643,069.11 5,266,973.15
法定代表人： 涂建敏 主管会计工作负责人： 段晓华 会计机构负责人： 董兰
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 减： 专 般
其他 少数股东权益 所有者权益合计
库 项 风
股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
其 存 储 险
先 续 收益
他 股 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 188,020,508.00 460,036,922.46 59,041,488.55 -215,055,486.00 -938,592.33 491,104,840.68
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 188,020,508.00 460,036,922.46 59,041,488.55 -215,055,486.00 -938,592.33 491,104,840.68
三、本期增减变动 6,449,536.02 1,795,814.71 8,245,350.73
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 6,449,536.02 1,795,814.71 8,245,350.73
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
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2015 年半年度报告
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 188,020,508.00 460,036,922.46 59,041,488.55 -208,605,949.98 857,222.38 499,350,191.41
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 减： 专 般
其他 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 库 项 风
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
先 续 存 储 险
他 收益
股 债 股 备 准
备
一、上年期末余额 188,020,508.00 460,036,922.46 59,041,488.55 -228,211,669.83 -3,099,674.47 475,787,574.71
加：会计政策变更
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2015 年半年度报告
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 188,020,508.00 460,036,922.46 59,041,488.55 -228,211,669.83 -3,099,674.47 475,787,574.71
三、本期增减变动 7,038,810.07 520,583.27 7,559,393.34
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 7,038,810.07 520,583.27 7,559,393.34
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
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2015 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 188,020,508.00 460,036,922.46 59,041,488.55 -221,172,859.76 -2,579,091.20 483,346,968.05
法定代表人： 涂建敏 主管会计工作负责人： 段晓华 会计机构负责人： 董兰
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其他
项目 减：库存 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 储备
股 债 他 收益
一、上年期末余额 188,020,508.00 430,561,452.56 59,010,044.52 -152,877,138.62 524,714,866.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 188,020,508.00 430,561,452.56 59,010,044.52 -152,877,138.62 524,714,866.46
三、本期增减变动金额 4,135,312.52 4,135,312.52
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 4,135,312.52 4,135,312.52
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
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2015 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 188,020,508.00 430,561,452.56 59,010,044.52 -148,741,826.10 528,850,178.98
上期
其他权益工具 其他
项目 减：库存 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 储备
股 债 他 收益
一、上年期末余额 188,020,508.00 430,561,452.56 59,010,044.52 -165,226,817.76 512,365,187.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 188,020,508.00 430,561,452.56 59,010,044.52 -165,226,817.76 512,365,187.32
三、本期增减变动金额 6,985,071.36 6,985,071.36
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 6,985,071.36 6,985,071.36
（二）所有者投入和减
少资本
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2015 年半年度报告
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 188,020,508.00 430,561,452.56 59,010,044.52 -158,241,746.40 519,350,258.68
法定代表人： 涂建敏 主管会计工作负责人： 段晓华 会计机构负责人： 董兰
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海丰华（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司），设立于 1992 年 5 月，同年 9 月
在上海证券交易所挂牌上市，公司原名上海丰华圆珠笔股份有限公司，证券代码“600615”。2001
年 10 月 25 日，经上海市工商行政管理局核准同意，公司更名为上海丰华（集团）股份有限公司，
营业执照注册号：310000400015467，原注册资本 150,416,406.00 元。
2012 年 8 月 20 日，沿海地产与隆鑫控股有限公司（以下简称：隆鑫控股）签订了《股权转
让协议》。具体交易情况如下：根据双方协议条款规定，沿海地产分三次向隆鑫控股转让其持有的
公司股份 3,770 万股，占公司总股本的 20.05%。其中第一次转让 2,000 万股，第二次转让 400 万
股，第三次转让 1,370 万股，转让价格为每股 12 元。2012 年 9 月 7 日、9 月 21 日和 12 月 5 日，
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了上述股份协议转让的书面过户登记确认书。转
让后，沿海地产仍持有公司无限售条件的流通股 201.9503 万股，占公司总股本 1.07%。
2012 年 8 月 20 日，公司股东上海久昌实业有限公司（以下简称：久昌实业）与隆鑫控股有
限公司（以下简称隆鑫控股）签订了《股权转让协议》。具体交易情况如下：久昌实业向隆鑫控股
转让其持有的本公司股份 813.7331 万股，占公司总股本 4.32%，转让价格为每股 12 元。久昌实
业原持有本公司股份数为 819.6947 万股，占公司总股本 4.36%。其中 813.7331 万股为无限售条
件的流通股，5.9616 万股为有限售条件的流通股（其他法人股东向久昌实业偿还代垫的公司股改
对价）。2012 年 9 月 7 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已办理久昌实业协议转让
隆鑫控股本公司股份 813.7331 万股的过户登记手续。
上述股权转让完成后，隆鑫控股持有公司无限售条件的流通股 4,583.7331 万股，占公司总股
本 24.38%，为公司第一大股东。
截至 2014 年 12 月 31 日，公司总股本为 18,802.0508 万元，股份总数 18,802.0508 万股（每
股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股为 39.60 万股，无限售条件的流通股为 18,762.4508
万股。
本公司行业归属为制造业——金属制品业。经营范围：房屋租赁、物业管理、酒店管理；实
业投资管理等。
2. 合并财务报表范围
全资子公司重庆普华贸易有限公司于 2015 年 6 月 29 日完成工商注销登记，本期末不再纳入
合并范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
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2015 年半年度报告
2. 持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入
确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
除下属房地产业务以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分
标准。下属房地产业务的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开
发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购
买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司
的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》
编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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2015 年半年度报告
9. 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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2015 年半年度报告
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，
发生的减值损失一经确认，不予转回。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项单项金额在人民币 1,000 万元（含）
以上或账面余额占合并财务报表应收款项账面
余额 10% (含 10%) 以上的应收款项。
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单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率
折现的现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用风险很低的组合 对于应收关联方款项、期后已收回的款项、正
常的员工备用金、保证金、应收政府款项等，
根据对其信用风险评估结果和历史经验数据，
属于信用风险很低的组合。
账龄分析法组合 除信用风险特征组合之外的应收款项，适用账
龄分析法组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5 5
2－3 年 10 10
3 年以上
3－4 年 20 20
4－5 年 20 20
5 年以上 100 100
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 对于金额不重大的应收款项中逾期且催收不还的
应收款项、或债务人出现撤销、破产或死亡，以
其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流
量严重不足等情况的应收款项单独计提坏账。
坏账准备的计提方法 当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发
生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低
于其账面价值时，公司对该部分差额确认减值损
失，计提应收款项坏账准备。
11. 存货
1. 存货的分类
存货分类为：开发成本、开发产品、原材料、以及在日常活动中持有以备出售的产成品、处
在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、低值易耗品、包装物
等。
开发成本分为：土地获得价款、前期费用、主体建筑安装工程费、社区管网工程费、公共配
套设施费、开发间接费。
土地获得价款的核算方法：开发用土地在“存货-开发成本”中核算。
房地产开发中的公共配套设施费用的核算方法：
不拥有收益权的公共配套设施：按项目的可售建筑面积分摊计入成本；拥有收益权的公共配
套设施：按实际成本计入开发成本，完工时单独计入开发产品。
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2. 存货的计价方法
开发成本、开发产品类存货采用采用实际成本计价；在产品、生产过程中消耗的物料等采用
月末一次加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，对于开发成本类存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高
于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，
在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价
格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分
别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
对于在产品、生产过程中消耗的物料类存货，采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类
别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。在对存货进行全面盘点的基础上，根据存货库
龄计提存货跌价准备，计提标准如下：
类别 计提标准
非专用、非市场退回的材料 按账面余额的5%计提跌价准备
市场退回的材料 按账面余额的100%计提跌价准备
产品生产日期6个月以内 按账面余额的5%计提跌价准备
产品生产日期超过6个月(含)未超过12个月 按账面余额的50%计提跌价准备
产品生产日期超过12个月（含） 按账面余额的100%计提跌价准备
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 土地开发成本的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
6. 公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
7. 维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由
公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
8. 质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲
减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
12. 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
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积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
13. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的
有形资产。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线折旧法 20-50 4-5 1.9-4.8
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运输设备 直线折旧法 5-11 4-5 8.64-19.2
专用设备 直线折旧法 1-10 0-5 9.5-100
其他设备 直线折旧法 3-11 4-5 8.64-32
(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
14. 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
15. 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权
平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复
核。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
17. 长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式
计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行
减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
18. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的
利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设
定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净
负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以
在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计
处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计
处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额
以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益
或相关资产成本。
19. 收入
1. 销售商品
镁铝金属车辆配件商品确认销售收入在同时满足下列条件时予以确认：
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(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
(3) 收入的金额能够可靠地计量；
(4) 相关的经济利益很可能流入；
(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
商品房确认销售收入实现的标准：
(1) 在建商品房竣工并验收合格，获得竣工验收备案书；
(2) 与购房者签定了不可撤销的购房买卖合同；
(3) 购房者累计付款超过合同价格的 50%以上或已办妥按揭；其余应收款项能够确定收回。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收
入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但
是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损
益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21. 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
22. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
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益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
23. 其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准、会计处理方法:
满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能
够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
24. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
25. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 7%、13%、17%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着 超率累进税率
物产权产生的增值额或预征
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2% 1.2%、12%
计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
重庆镁业科技股份有限公司 15%
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除上述以外的其他纳税主体 25%
2. 税收优惠
根据重庆市委、市府《关于印发“重庆市实施西部大开发若干政策措施”的通知》（渝委发
[2001]]26 号）和市府《关于贯彻落实西部大开发税收优惠政策促进工业经济发展的会议纪要》
（2003-125 号）的精神，公司下属子公司重庆镁业科技股份有限公司所从事的产业符合《当前国
家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中第十五类有色金属第 17 条有色金属复合材料、新型
合金材料制造之规定，适用 15%税率缴纳企业所得税。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 85,680.82 101,101.99
银行存款 385,897,088.89 24,316,498.13
其他货币资金
合计 385,982,769.71 24,417,600.12
其中：存放在境外的款
项总额
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,270,000.00 3,280,000.00
商业承兑票据
合计 5,270,000.00 3,280,000.00
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3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 19,136,509.63 100.00 236,793.64 1.24 18,899,715.99 22,204,148.48 100.00 236,793.64 1.07 21,967,354.84
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 19,136,509.63 / 236,793.64 / 18,899,715.99 22,204,148.48 / 236,793.64 / 21,967,354.84
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 18,717,944.42 218,626.72 1.17
1至2年 414,624.69 17,772.87 4.29
2至3年
3 年以上 3,940.52 394.05 10.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 19,136,509.63 236,793.64 1.24
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位： 元 币种： 人民币
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例（%）
延锋百利得（上海）汽车安全系统 7,270,232.86 37.99 89,598.15
有限公司
东方久乐汽车安全气囊有限公司 3,713,287.62 19.40 27,415.75
延锋百利得北京分公司 3,142,309.37 16.42 22,554.13
宁波利豪机械有限公司 2,187,826.78 11.43 24,020.27
重庆捷灿机械有限公司 1,140,779.32 5.96 49,478.40
小计 17,454,435.95 91.20 213,066.70
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 763,170.13 89.10 1,041,837.65 91.78
1至2年 93,344.08 10.90 93,344.08 8.22
2至3年
3 年以上
合计 856,514.21 100.00 1,135,181.73 100.00
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2015 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例（%）
重庆金辰机械制造有限公司 396,669.71 46.31
国网重庆市电力公司市区供电分公司 250,000.00 29.19
钢研纳克检测技术有限公司 76,500.00 8.93
重庆邦平科技有限公司 63,000.00 7.36
重庆市深渝模具有限公司 40,000.00 4.67
合计 826,169.71 96.46
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2015 年半年度报告
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 1,611,315.67 85.28 1,143,736.05 80.44 467,579.62 1,398,372.47 83.22 1,143,736.05 81.79 254,636.42
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 278,061.69 14.72 278,061.69 19.56 0.00 281,943.64 16.78 281,943.64 100
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 1,889,377.36 / 1,421,797.74 / 467,579.62 1,680,316.11 / 1,425,679.69 / 254,636.42
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 92,264.9 3,473.98 3.77
1至2年 142,188 7,109.4 5.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 1,133,152.67 1,133,152.67 100.00
合计 1,367,605.57 1,143,736.05 83.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合中，属于信用风险很低的其他应收款
名 称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
保证金 46,500.00 保证金不予计提
员工备用金等 197,210.10 员工备用金及应收款不予计提
小 计 243,710.10
(2). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 427,965.00 376,878.00
员工备用金 197,210.10 26,134.30
往来款 1,264,202.26 1,277,303.81
合计 1,889,377.36 1,680,316.11
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海华开物业有限公司 往来款 371,000.47 5 年以上 19.64 371,000.47
1-2 年、5
由由国际广场有限公司 押金 323,898.00 17.14 188,819.40
年以上
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2015 年半年度报告
其他 往来款 306,530.00 5 年以上 16.22 306,530.00
常熟市书写工具厂 往来款 265,760.56 5 年以上 14.07 265,760.56
谭黎 管理备用金 161,200.00 1 年以内 8.53
合计 / 1,428,389.03 / 75.60 1,132,110.43
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2015 年半年度报告
6、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,342,330.62 15,466.02 2,326,864.60 2,244,980.92 15,466.02 2,229,514.90
在产品 592,484.20 592,484.20 1,042,284.70 1,042,284.70
库存商品 998,649.09 17,267.39 981,381.70 272,960.08 17,267.39 255,692.69
周转材料 772,221.30 191,885.44 580,335.86 686,090.58 191,885.44 494,205.14
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品 3,146,090.73 3,127.49 3,142,963.24 1,449,963.32 3,127.49 1,446,835.83
委托加工物资 450,543.07 0.00 450,543.07 456,169.31 0.00 456,169.31
开发成本 181,901,319.92 29,000,000.00 152,901,319.92 179,863,706.59 29,000,000.00 150,863,706.59
合计 190,203,638.93 29,227,746.34 160,975,892.59 186,016,155.50 29,227,746.34 156,788,409.16
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 15,466.02 15,466.02
在产品 0.00 0.00
库存商品 17,267.39 17,267.39
周转材料 191,885.44 191,885.44
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品 3,127.49 3,127.49
委托加工物资 0.00 0.00
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开发成本 29,000,000.00 29,000,000.00
合计 29,227,746.34 29,227,746.34
注：2007 年 12 月，公司下属子公司北京沿海绿色家园世纪房地产开发有限公司(下称：北京世纪公司)以 1.32 亿元的价格受让北京钰阳创业房地产开发有
限公司位于北京市昌平区回龙观镇中关村的 18 号地块，用于建设中关村生命科技园青年公寓项目。该项目不能用于出售，只能用于租赁，加之受房地产宏观形
势的影响，北京世纪公司一直没有推进该项目的开发。2011 年，因生命科技园青年公寓项目的立项已过期而存在的风险，公司对该项目计提了 2,900 万元的减
值准备。
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2015 年半年度报告
7、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信托产品 370,000,000.00
合计 370,000,000.00
其他说明
其他流动资产系公司向重庆国际信托有限公司购买的资金信托产品，于 2015 年 6 月 1 日到期。
8、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 1,028,754.00 1,028,754.00 1,028,754.00 1,028,754.00
按公允价值计量
的
按成本计量的 1,028,754.00 1,028,754.00 1,028,754.00 1,028,754.00
合计 1,028,754.00 1,028,754.00 1,028,754.00 1,028,754.00
注：原申银万国证券股份有限公司（以下简称申万证券）已于 2015 年 1 月 16 日吸收合并宏
源证券股份有限公司，本次合并完成后，原申万证券注销，成立申万宏源证券有限公司，同日更
名为申万宏源集团股份有限公司（以下简称申万宏源）。经深圳证券交易所《关于申万宏源集团
股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2015]14 号）同意，申万宏源发行的人民
币普通股股票于 2015 年 1 月 26 日在深交所上市，证券简称为“申万宏源”，证券代码为“000166”。
本公司持有申万宏源 809,712 股，持股比例由 0.0192 变更为 0.0055，自 2016 年 1 月 26 日（非
交易日顺延）起可上市交易。
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
本
账面余额 减值准备
在被投 期
被投资 本 本 资单位 现
单位 期 期 期 本期 本期 期 持股比 金
期初 期末 例(%) 红
增 减 初 增加 减少 末
加 少 利
上海宝 28,754.00 28,754.00 0.04
鼎投资
股份有
限公司
申万宏 1,000,000.00 1,000,000.00 0.0055
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2015 年半年度报告
源集团
股份有
限公司
合计 1,028,754.00 1,028,754.00 /
9、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 63,035,429.77 35,914,392.38 2,098,684.95 4,873,190.55 105,921,697.65
2.本期增加金
308,062.00 1,990,256.44 0.00 1,910,598.60 4,208,917.04
额
（1）购置 308,062.00 1,990,256.44 0.00 1,910,598.60 4,208,917.04
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
537,249.48 25,328.20 562,577.68
额
（1）处置或
537,249.48 25,328.20 562,577.68
报废
4.期末余额 63,343,491.77 37,367,399.34 2,098,684.95 6,758,460.95 109,568,037.01
二、累计折旧
1.期初余额 20,061,656.99 25,301,287.04 292,899.06 3,228,189.27 48,884,032.36
2.本期增加金
1,500,693.14 1,287,324.68 100,150.95 625,281.78 3,513,450.55
额
（1）计提 1,500,693.14 1,287,324.68 100,150.95 625,281.78 3,513,450.55
3.本期减少金
495,596.34 6,286.65 501,882.99
额
（1）处置或
495,596.34 6,286.65 501,882.99
报废
4.期末余额 21,562,350.13 26,093,015.38 393,050.01 3,847,184.40 51,895,599.92
三、减值准备
1.期初余额 28,515.52 28,515.52
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
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2015 年半年度报告
4.期末余额 28,515.52 28,515.52
四、账面价值
1.期末账面价
41,781,141.64 11,274,383.96 1,705,634.94 2,882,761.03 57,643,921.57
值
2.期初账面价
42,973,772.78 10,613,105.34 1,805,785.89 1,616,485.76 57,009,149.77
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
其他设备 49,759.00 19,253.13 28,515.52 1,990.35
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 15,957,356.62
10、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面价 账面价
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
值 值
丰华宾馆 3,964,576.94 3,964,576.94 0.00 3,964,576.94 3,964,576.94 0.00
116 二期项目 16,143,881.85 16,143,881.85 0.00 16,143,881.85 16,143,881.85 0.00
合计 20,108,458.79 20,108,458.79 0.00 20,108,458.79 20,108,458.79 0.00
11、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 6,509,444.00 6,509,444.00
2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
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2015 年半年度报告
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 6,509,444.00 6,509,444.00
二、累计摊销
1.期初余额 969,491.88 969,491.88
2.本期增加金 69,249.42 69,249.42
额
（1）计提 69,249.42 69,249.42
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 1,038,741.30 1,038,741.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 5,470,702.70 5,470,702.70
值
2.期初账面价 5,539,952.12 5,539,952.12
值
12、 应付账款
(1). 应付账款列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
原材料采购款 4,102,549.36 4,910,857.91
应付劳务款 1,190,880.00 478,300.00
合计 5,293,429.36 5,389,157.91
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2015 年半年度报告
13、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货物销售款 51,413.80 67,267.91
合计 51,413.80 67,267.91
14、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,534,311.65 5,513,792.51 5,644,835.42 2,403,268.74
二、离职后福利-设定提存 99,758.64 591,909.66 586,698.63 104,969.67
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 2,634,070.29 6,105,702.17 6,231,534.05 2,508,238.41
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 2,179,836.75 4,929,507.35 5,203,932.00 1,905,412.10
补贴
二、职工福利费 0.00 20,763.70 20,763.70 0.00
三、社会保险费 49,927.31 398,629.18 323,699.12 124,857.37
其中：医疗保险费 37,442.74 306,054.02 251,221.21 92,275.55
工伤保险费 9,690.68 71,385.32 54,115.68 26,960.32
生育保险费 2,793.89 21,189.84 18,362.23 5,621.50
四、住房公积金 9,900.00 53,788.00 45,493.00 18,195.00
五、工会经费和职工教育 294,647.59 111,104.28 50,947.60 354,804.27
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 2,534,311.65 5,513,792.51 5,644,835.42 2,403,268.74
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2015 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 93,151.30 551,294.26 548,260.29 96,185.27
2、失业保险费 6,607.34 40,615.40 38,438.34 8,784.40
3、企业年金缴费
合计 99,758.64 591,909.66 586,698.63 104,969.67
15、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 314,372.72 434,076.73
消费税 0.00 0.00
营业税 0.00 5,512.40
企业所得税 392,544.78 1,083,649.58
个人所得税 70,849.42 141,414.21
城市维护建设税 22,565.64 31,605.06
教育费附加 9,670.99 13,545.02
地方教育附加 6,447.33 9,030.02
房产税 39,689.26 13,229.76
土地使用税 444,388.20 0.00
其他 2,590.20 3,399.10
合计 1,303,118.54 1,735,461.88
16、 应付股利
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,655,188.46 1,655,188.46
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 1,655,188.46 1,655,188.46
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
账龄 1 年以上重要的应付股利：
项 目 未支付金额 未支付原因
发起人股东 189,500.00 无法支付
募集法人股股东 1,465,688.46 无法支付
小 计 1,655,188.46
17、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
股权转让定金 10,000,000.00 10,000,000.00
应付关联方款 90,519,644.44 97,019,644.44
往来款 1,521,609.31 7,199,152.86
暂收待付外单位款 1,323,671.49 1,323,671.49
押金、保证金 650,564.76 458,707.76
代收款 5,272,978.93 5,272,978.93
其他 593,442.28 724,477.75
合计 109,881,911.21 121,998,633.23
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
代收款 5,272,978.93 无法支付
隆鑫控股有限公司 90,519,644.44 尚未结算
北京融德信源投资管理有限 10,000,000.00 股权转让尚未完成，股权定金未
公司 结算
合计 105,792,623.37 /
18、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利 16,552,359.20 16,836,417.80
合计 16,552,359.20 16,836,417.80
2008 年，因上海市多项重大市政工程建设项目涉及须收回公司使用的位于东方路 3601 号地
块整体及位于东方路 2981 号部分地块的土地使用权。为配合和支持市政工程建设，结合公司的
发展战略规划，公司予以动迁。2008 年 7 月 4 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了
《关于公司东方路 3601 号整体动迁和东方路 2981 号部分动迁补偿相关事项的议案》， 月 8 日，
公司与相关单位签定了《动迁补偿协议书》。在需动迁的东方路 3601 号已经搬迁完毕时，尚有部
份职工没有与公司达成辞退协议，公司按 2007 年度安置职工款平均水平从东方路 3601 号动迁补
偿款中预提 2,000.00 万元做为以后年度安置职工的成本，用于按上海市最低工资水平支付该部分
员工工资及各项保 险。截至 2015 年 6 月 30 日，已累计支付约 344.76 万元，其中，本期支付 28.41
万元，剩余 1,655.24 万元用于以后年度职工的安置支出。
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
19、 股本
单位：元 币种：人民币
65 / 85
2015 年半年度报告
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 188,020,508.00 188,020,508.00
20、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 432,641,995.11 432,641,995.11
价）
其他资本公积 27,394,927.35 27,394,927.35
合计 460,036,922.46 460,036,922.46
21、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 27,925,586.29 27,925,586.29
任意盈余公积 31,115,902.26 31,115,902.26
储备基金
企业发展基金
其他
合计 59,041,488.55 59,041,488.55
22、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -215,055,486.00 -228,211,669.83
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -215,055,486.00 -228,211,669.83
加：本期归属于母公司所有者的净利 6,449,536.02 7,038,810.07
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -208,605,949.98 -221,172,859.76
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
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2015 年半年度报告
23、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 29,266,957.19 21,147,285.34 28,277,368.69 23,509,011.70
其他业务 6,431,570.51 5,689,462.37 5,028,792.93 4,917,236.62
合计 35,698,527.70 26,836,747.71 33,306,161.62 28,426,248.32
24、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 37,037.20 43,702.53
城市维护建设税 96,419.44 74,231.38
教育费附加 41,322.62 31,813.44
资源税
地方教育费附加 27,548.42 21,208.95
合计 202,327.68 170,956.30
25、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 93,142.31 68,604.78
业务招待费 25,113.30 13,737.00
运输费用 685,939.37 382,699.44
顾问合作费 0.00 17,208.83
其他 34,675.26 24,697.48
合计 838,870.24 506,947.53
26、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,552,053.54 4,520,338.93
折旧成本 273,738.72 211,398.33
租住成本 697,962.25 676,941.65
交通通信成本 292,122.10 199,726.22
中介费 1,177,389.09 658,000.00
相关税费 1,157,478.96 744,322.76
办公费用 177,493.98 113,905.41
其他 1,417,454.85 1,567,932.27
合计 8,745,693.49 8,692,565.57
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2015 年半年度报告
27、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -120,528.23 -41,161.28
理财产品利息收入 -106,438.36 0.00
汇兑损失 17.21 928.81
汇兑收益 -2,681.71 -1,670.49
手续费支出 7,076.27 7,387.07
其他 -777.65 -2,186.79
合计 -223,332.47 -36,702.68
28、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 3,081.95
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他 10,240,414.67 11,503,916.66
合计 10,243,496.62 11,503,916.66
29、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 30,850.94 520,156.52 30,850.94
合计
其中：固定资产处置 30,850.94 520,156.52 30,850.94
利得
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2015 年半年度报告
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 50,000.00 50,000.00
盘盈利得 13,342.66 5,527.59 13,342.66
其他 11,295.33 9,697.39 11,295.33
合计 105,488.93 535,381.50 105,488.93
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
高新技术企业奖励 50,000.00 与收益相关
合计 50,000.00 /
30、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 23,418.36 358.23 23,418.36
失合计
其中：固定资产处置 23,418.36 358.23 23,418.36
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
盘亏损失 25,693.17
合计 23,418.36 26,051.40 23,418.36
31、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,378,437.51
递延所得税费用
合计 1,378,437.51
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2015 年半年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 9,623,788.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,378,437.51
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,378,437.51
32、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到往来款 38,216.50 3,171,822.41
利息收入 120,528.23 41,161.28
其他 2,285,107.59 2,479,503.45
合计 2,443,852.32 5,692,487.14
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用支付的现金 2,811,957.07 2,695,493.86
营业费用支付的现金 90,122.40 45,624.82
其他 10,163,063.11 4,439,406.74
合计 13,065,142.58 7,180,525.42
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付动迁安置费用 284,058.60 340,423.10
合计 284,058.60 340,423.10
33、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
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2015 年半年度报告
量：
净利润 8,245,350.73 7,559,393.34
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 3,513,450.55 3,386,000.67
性生物资产折旧
无形资产摊销 69,249.42 69,249.42
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 -29,240.85 -519,798.29
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 19,041.55
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -125,297.70 -28,295.98
投资损失（收益以“－”号填列） -10,243,496.62 -11,503,916.66
递延所得税资产减少（增加以“－” 298,092.76
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,244,103.43 -9,724,165.32
经营性应收项目的减少（增加以 -5,751,798.46 5,526,789.60
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -865,839.79 1,380,283.58
“－”号填列）
其他 -397,682.21 -56,801.12
经营活动产生的现金流量净额 -8,810,366.81 -3,613,168.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 385,982,769.71 29,159,020.34
减：现金的期初余额 24,417,600.12 22,900,614.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 361,565,169.59 6,258,406.32
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 385,982,769.71 24,417,600.12
其中：库存现金 85,680.82 101,101.99
可随时用于支付的银行存款 385,897,088.89 24,316,498.13
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
71 / 85
2015 年半年度报告
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 385,982,769.71 24,417,600.12
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
八、合并范围的变更
1、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司第七届董事会第十二次会议审议通过拟终止经营子公司重庆普华贸易有限公司，已于
2015 年 6 月 29 日完成工商注销登记，本期末不再纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
北京沿海绿色家园世纪
北京 北京 房地产业 100 同一控制下合并
房地产开发有限公司
重庆镁业科技股份有限
重庆 重庆 制造业 50 同一控制下合并
公司
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
重庆镁业科技股份有限公司董事会成员共 5 名，本公司占据 3 席，以此判断本公司对其可实
施实质控制，应当纳入合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
重庆镁业科技 50% 1,795,814.71 857,222.38
股份有限公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司
流动 非流动 资产合 流动负 非流 负债合 流动 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
资产 资产 计 债 动负 计 资产 资产 计 债 负债 计
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2015 年半年度报告
债
重庆镁 4,525 6,141 10,666 1,0495 1,0495 4,285 6,076 10,361 10,549 10,549
业科技
股份有
限公司
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业 净利 综合收 营业 净利 综合收
动现金 动现金
收入 润 益总额 收入 润 益总额
流量 流量
重庆镁业科技股 3,549 359 492 2,557 104 683
份有限公司
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险。管理
层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2015 年 6 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的
91.20%(2014 年 12 月 31 日：98.38%)源于前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物
或其他信用增级。
(二) 流动风险
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2015 年半年度报告
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
1. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股
的表决权比例(%)
比例(%)
重庆 投资、制造、 10,000 万元 24.38 24.38
隆鑫控股有限公司
销售、贸易等
本企业的母公司情况的说明
隆鑫控股成立于 2003 年 1 月 22 日，设立时的注册资本及实收资本均为 20,000 万元，隆
鑫控股目前持有注册号为 500107000051720 的《企业法人营业执照》，住所为九龙坡区石坪桥横
街特 5 号，法定代表人为涂建敏，注册资本及实收资本均为 100,000 万元，其中隆鑫集团有限
公司（下称：隆鑫集团）出资 98,000 万元，占注册资本的 98%，涂建华出资 2,000 万元，占注
册资本的 2%，该公司主营业务为向工业、房地产、高科技项目进行投资及投资咨询、管理。
本企业最终控制方是涂建华。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
重庆隆鑫压铸有限公司 集团兄弟公司
重庆赛益塑胶有限公司 集团兄弟公司
隆鑫发动机有限公司 集团兄弟公司
隆鑫通用动力股份有限公司 母公司的控股子公司
重庆隆鑫机车有限公司 集团兄弟公司
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2015 年半年度报告
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆赛益塑胶有限公司 购买模具 1,181,880.31 -108,205.11
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆隆鑫压铸有限公司 出售旧设备 39,452.90
重庆隆鑫发动机有限公司 摩托车零部件销售 521,357.68 952,419.64
重庆隆鑫压铸有限公司 电费 817,616.04 1,398,465.71
(2). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
重庆隆鑫压铸有限公司 房屋 530,744.00 661,488.00
(3). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 130.40 179.12
5、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
重庆赛益塑胶 238,000
预付帐款
有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 重庆赛益塑胶有限公司 151,900.00
其他应付款 隆鑫控股有限公司 90,519,644.44 97,091,644.44
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6、 关联方承诺
7、 其他
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
其他说明
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算
确定的负债的公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金
额
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额
其他说明
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
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十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
拟处置子公司北京沿海世纪家园房地产有限公司股权
2013 年 9 月 29 日公司与北京融德信源投资管理有限公司（以下简称融德信源）签订股权转
让协议，向融德信源以 22,000 万元的价格转让持有的北京沿海绿色家园世纪房地产开发有限公司
（以下简称北京世纪或目标公司）100％的股权；该转让款包括股权转让款 5,000 万元和本协议签
订日前已形成的公司对目标公司的债权以及为履行本协议公司还将借款给目标公司所形成的债权。
对本次交易的履约安排如下：
本协议经股东大会审议通过之日起，融德信源向公司支付的 1,000 万元定金自动转为第一期
股权受让款，公司在 5 个工作日内，向目标公司的工商登记机关申请办理股权变更登记，将目标
公司的 4.54%股权变更登记至乙方名下，同时将目标公司的法定代表人变更为融德信源指定人员；
自第一期股权变更登记完成之日起，目标公司百分之百股权应享有的可分配利润、亏损均由融德
信源享有和承担。第一期股权变更登记完成之日前，目标公司百分之百股权应享有的可分配利润、
亏损均由公司享有和承担。融德信源应在 2014 年 3 月 31 日前取得青年公寓项目施工许可证，目
标公司取得青年公寓项目施工许可证之日起 10 日之内，融德信源支付第二期受让款 4,500 万元（若
未按时取得施工许可证，融德信源第二期转让款的付款最迟不得晚于 2014 年 5 月 31 日），公司
应自收到第二期转让款之日起 5 个工作日内，向目标公司的工商登记机关申请办理股权变更登记，
将目标公司 20.46%股权登记至融德信源名下。截至此阶段，融德信源应合计支付给公司 5,500 万
元，公司应将目标公司 25%股权申请变更登记至融德信源名下。目标公司 25%股权登记至融德信源
名下之日起 180 日之内，融德信源向公司支付第三期受让款 10,000 万元，融德信源支付第三期受
让款之后，融德信源即合法取得目标公司第三期股权即目标公司 45%股权，公司应自收到 10,000
万元之日起 5 个工作日内，向目标公司的工商登记机关申请办理股权变更登记。截至此阶段，融
德信源应合计支付给甲方 15,500 万元，甲方应将目标公司 70%股权申请变更登记至融德信源名下。
2014 年 12 月 31 日前，融德信源应向公司付清受让余款即第四期受让价款 6,500 万元（大写：陆
仟伍佰万元）。融德信源支付第四期股权转让价款之后，融德信源即合法取得目标公司 100%股权。
公司应自收到第四期受让价款之日起 5 个工作日内，向目标公司的工商登记机关申请办理股权变
更登记，将目标公司 100%股权变更登记至融德信源名下。
自 2013 年 10 月以来，融德信源在公司的协助下负责以目标公司名义办理青年公寓项目开
工前的所有批准文件（包括但不限于施工许可证等）。因目标公司生命科学园 18 号地块开发手续
办理过程中存在着一些不可预知的障碍，这些障碍的解决影响到开发手续的办理进程，从而导致
交易方未能按期履约。截至 2015 年 6 月 30 日，目标公司仍未能取得青年公寓项目开工前的相关
批准文件（包括施工许可证等），公司累计收到 1,000 万元股权定金，剩余转让款未能在 2014 年
底前收到，相关股权变更手续也并未办理。
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2、 或有事项
□适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、 利润分配情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 □不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十五、 其他重要事项
1、 终止经营
√适用 □不适用
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
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重庆普华贸 27,584.71 -37,772.87 -37,772.87 -37,772.87
易有限公司
其他说明：
至本期末，子公司重庆普华贸易有限公司已终止经营，本期仅合并利润表及现金流量表。
2、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不
同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 制造业分部 房地产分部 其他分部 分部间抵销 合计
主营业务收 29,266,957.19 29,266,957.19
入
主营业务成 21,147,157.11 21,147,157.11
本
资产总额 106,660,370.44 154,192,789.14 558,591,457.98 182,848,767.17 636,595,850.39
负债总额 104,945,925.67 139,890,676.31 29,741,279.00 137,332,222.00 137,245,658.98
3、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
4、 其他
十六、 母公司财务报表主要项目注释
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1、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 139,964,854.36 99.80 1,143,736.05 0.82 138,821,118.31 131,789,960.17 99.79 1,143,736.05 0.87 130,646,224.12
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大 278,061.69 0.20 278,061.69 100.00 0.00 278,061.69 0.21 278,061.69 100.00
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 140,242,916.05 / 1,421,797.74 / 138,821,118.31 132,068,021.86 / 1,421,797.74 / 130,646,224.12
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 92,264.9 3,473.98 3.77
1至2年 142,188 7,109.4 5.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 1,133,152.67 1,133,152.67 100.00
合计 1,367,605.57 1,143,736.05 83.63
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合中，属于信用风险很低的其他应收款
名 称 账面余额 坏账 计提比
准备 例(%) 计提理由
北京沿海绿色家园世纪房 合并范围内关联方不计
130,832,222.00
地产开发有限公司 提
合并范围内关联方不计
重庆普华贸易有限公司 1,261,026.79
提
重庆镁业科技股份有限公 合并范围内关联方不计
6,500,000.00
司 提
员工备用金 4,000.00 员工备用金不予计提
小 计 138,597,248.79
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
上海依倍德实业公司 116.00 116.00 100.00 确认无法收回
宁波微亚达文艺用品厂 12,185.13 12,185.13 100.00 确认无法收回
常熟市书写工具厂 265,760.56 265,760.56 100.00 确认无法收回
小 计 278,061.69 278,061.69 100.00
(2). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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2015 年半年度报告
员工备用金 4,000.00 4,000.00
押金保证金 381,465.00 330,378.00
往来款 139,857,451.05 131,733,643.86
合计 140,242,916.05 132,068,021.86
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
北京沿海绿色家园 往来款 130,832,222.00 1 年以内、1-2 93.29
世纪房地产开发有 年、3-5 年、5
限公司 年以上
重庆镁业科技股份 往来款 6,500,000.00 1 年以内 4.63
有限公司
重庆普华贸易有限 应付清算后 1,261,026.79 1 年以内 0.90
公司 余款
由由国际广场有限 押金 377,985.00 1 年以内、5 年 0.27 188,819.40
公司 以上
上海华开物业有限 往来款 371,000.47 5 年以上 0.26 371,000.47
公司
合计 / 139,342,234.26 / 99.35 559,819.87
2、 长期股权投资
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 45,516,545.17 45,516,545.17 55,516,545.17 55,516,545.17
对联营、合营企业
投资
合计 45,516,545.17 45,516,545.17 55,516,545.17 55,516,545.17
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额 提减值 备期末
增加
准备 余额
北京沿海绿色 45,516,545.17 45,516,545.17
家园世纪房地
产开发有限公
司
重庆普华贸易 10,000,000.00 10,000,000.00
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2015 年半年度报告
有限公司
重庆镁业科技
股份有限公司
合计 55,516,545.17 10,000,000.00 45,516,545.17
3、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 210,000 6,086.4 212,562.5 15,206.85
合计 210,000 6,086.4 212,562.5 15,206.85
4、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -738,973.21
其他 10,240,414.67 11,503,916.66
合计 9,501,441.46 11,503,916.66
其他项目系公司收到的购买重庆国际信托有限公司信托产品的投资收益。
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 7,432.58
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 10,240,414.67
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 74,637.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,560,103.67
少数股东权益影响额 46,129.37
合计 7,808,510.94
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.302 0.034 0.034
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2015 年半年度报告
扣除非经常性损益后归属于公司 -0.274 -0.007 -0.007
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿
董事长：涂建敏
董事会批准报送日期：2015-7-29
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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