上海丰华(集团)股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、董事会报告 7
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 14
八、备查文件目录 31
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、 董事王雨，委托黄小红董事代为出席会议并行使表决权 董事吴艳鹏，委托黄小红董事代为出席会议并行使表决权 董事张春云，委托张瑞萍董事代为出席会议并行使表决权 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人王红梅、主管会计工作负责人夏向龙及会计机构负责人（会计主管人员）查燕云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海丰华(集团)股份有限公司 公司法定中文名称缩写：丰华股份 公司英文名称：SHANGHAI FENGHWA GROUP CO., LTD 公司英文名称缩写：SFH 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：丰华股份 公司A股代码：600615 3、 公司注册地址：上海市浦东新区东方路3601号 公司办公地址：上海市浦东新区东方路3601号 邮政编码：200125 公司国际互联网网址：www.fenghwa.sh.cn 公司电子信箱：fenghaw615@163.com 4、 公司法定代表人：王红梅 5、 公司董事会秘书：朱立新 电话：58811688 传真：58702762 E-mail：fenghaw615@163.com 联系地址：上海市浦东新区东方路3601号 公司证券事务代表：张国丰 电话：58811688-333 传真：58702762 E-mail：gfzhang615@163.com 联系地址：上海市浦东新区东方路3601号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.see.com.cn 公司半年度报告备置地点：董事会办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期:1992年6月6日 公司首次注册登记地点:上海市浦东新区东方路3601号 公司变更注册登记日期:2006年9月27日 公司变更注册登记地点:上海市浦东新区东方路3601号 公司法人营业执照注册号:企股沪总字第042424号(市局)
公司税务登记号码:310115132209367 公司聘请的境内会计师事务所名称:立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 465,526,146.52 707,180,437.09 -34.17
所有者权益（或股东权益） 154,521,350.11 162,006,983.63 -4.62
每股净资产(元) 0.82 1.07 -23.36
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -12,571,165.52 -12,149,687.76 -3.47
利润总额 -15,730,188.40 -5,384,760.85 -192.12
净利润 -15,730,188.40 -8,671,761.73 -81.40
扣除非经常性损益的净利润 -11,797,790.37 -20,749,689.51 43.14
基本每股收益(元) -0.084 -0.058 -44.83
稀释每股收益(元) -0.084 -0.058 -44.83
净资产收益率(%) -10.18 -5.35 减少4.83个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -299,854,815.84 -108,179,413.19 -177.18
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.59 -0.72 -120.83
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -3,113,532.51
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -773,375.15
处置非流动资产损失 -45,490.37
合计 -3,932,398.03
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公司因产业调整，导致员工安置费311.35万元，公司于2007年2月6日合并同一控制下的沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司，该公司从期初到合并日的当期净亏损77.34万元
三、股本变动及股东情况
（一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（% 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%
） 股 ）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 9,910,758 6.59 9,910,758 5.27
3、其他内资持股 62,229,566 41.37 494,592 494,592 62724158 33.36
其中：境内非国有 62,229,566 41.37 494,592 494,592 62724158 33.36
法人持股
境内自然人持股
4、外资持股 31,775,602 21.13 7,943,900 7,943,900 39,719,503 21.13
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 46,500,480 30.91 29,165,610 29,165,610 75,666,090 40.24
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 150,416,406 100 37,604,102 37,604,102 188,020,508 100
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股份变动的批准情况 经公司2006年第三次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议表决通过，商务部《关于同意上海丰华（集团）股份有限公司增资、转股的批复》（商资批[2007]170号）和上海市外国投资工作委员会《关于转发〈商务部关于同意上海丰华（集团）股份有限公司增资、转股的批复〉的通知》（沪外资委批[2007]643号文），同意公司股权分置改革涉及的增资、转股等事项。公司于2007年2月13日实施股权分置改革资本公积金转增股本每10股转增2.5股。 股份变动的过户情况 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司根据公司股权分置改革方案于2007年2月12日为股权登记日实施股份变动过户。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 本次股份变动前公司2006年度每股收益0.50元，2006年度每股净资产1.87元;按股改公积金转增股本后，2006年度每股收益摊薄后为0.40元，每股净资产摊薄后为1.50元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 17,034
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
(%) 减 件股份数量
沿海地产投资(中国 外资股 21.13 39,719,503 7,943,901 39,719,503
)有限公司
上海久昌实业有限 其他 14.98 28,166,295 -2,833,705 28,166,295
公司
上海海港兴嘉物贸 其他 3.46 6,500,000 6,500,000
有限公司
上海信融投资有限 国有法人 3.26 6,120,758 6,120,758
公司
上海豫园(集团)有 国有法人 2.02 3,790,000 3,790,000
限公司
上海第十七纺织总 其他 1.72 3,231,360 63,360 3,231,360
厂
申银万国证券投资 其他 1.29 2,434,212 486,843 2,434,212
有限公司
上海国际信托投资 其他 1.12 2,115,072 41,472 2,115,072
有限公司
虞忠伟 流通股 1.08 2,030,100 480,014
中国纺织机械股份 其他 0.84 1,584,000 316,800 1,584,000
有限公司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
虞忠伟 2,030,100 人民币普通股
石明辉 977,426 人民币普通股
江西省财政投资管理公司 631,327 人民币普通股
何运香 526,000 人民币普通股
李琳 480,000 人民币普通股
冯水兴 440,000 人民币普通股
刘煊苗 427,900 人民币普通股
项芙蓉 410,720 人民币普通股
中超创业(北京)科技发展有限公司 406,180 人民币普通股
余继武 401,832 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 经询征,前十家股东中的有限售条件的法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知前10名流通股股东与公
司前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 鉴于公司第一大股东为外商投
资性公司，其所持公司股权性质界定为外资股。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易 限售条件
号 名称 条件股份数量 情况
可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
1 沿海地产投资( 39,719,503 2008年3月1 9,401,025 2008年3月1日上市交易股份占公司总股本的5%,2009年3月1日上
中国)有限公司 日 市交易股份占公司总股本的10%,2010年3月1日全部转为无限售
条件的流通股
2 上海久昌实业有 28,166,295 2008年3月1 9,401,025 2008年3月1日上市交易股份占公司总股本的5%,2009年3月1日上
限公司 日 市交易股份占公司总股本的10%,2010年3月1日全部转为无限售
条件的流通股
3 上海海港兴嘉物 6,500,000 2008年3月1 6,500,000 2008年3月1日全部转为无限售条件的流通股
贸有限公司 日
4 上海信融投资有 6,120,758 2008年3月1 6,120,758 2008年3月1日全部转为无限售条件的流通股
限公司 日
5 上海豫园(集团) 3,790,000 2008年3月1 3,790,000 2008年3月1日全部转为无限售条件的流通股
有限公司 日
6 上海第十七纺织 3,231,360 2008年3月1 3,231,360 2008年3月1日全部转为无限售条件的流通股
总厂 日
7 申银万国证券股 2,434,212
份有限公司
8 上海国际信托投 2,115,072 2008年3月1 2,115,072 2008年3月1日全部转为无限售条件的流通股
资有限公司 日
9 中国纺织机械股 1,584,000
份有限公司
10 百联集团有限公 1,471,738 2008年3月1 1,471,738 2008年3月1日全部转为无限售条件的流通股
司 日
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量
何国庆 监事 18,000 11,290 29,290 股权分置改革资
本公积金转增股
本
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年1月30日,公司2007年第一次临时股东大会审议通过了公司董事会、监事会换届选举,选举王红梅、黄小红、王雨、吴艳鹏、张瑞萍、张春云为公司董事；张朝新、梁建忠、徐立坚为公司独立董事；监事会人员无变化。 第五届董事会第一次会议选举王红梅女士为公司第五届董事会董事长,并兼任公司总经理，聘任曾牧先生为公司董事会秘书,聘任李行军先生为公司财务总监. 第五届董事会第三次会议同意李行军先生因个人原因辞去财务总监职务,聘任夏向龙先生为公司财务总监. 第五届董事会第四次会议同意曾牧先生因个人身体健康原因辞去公司董事会秘书职务,聘任朱立新先生为公司董事会秘书.
五、董事会报告
(一)董事会报告
公司经营情况的回顾
报告期内，公司实现营业收入536.96万元，比上年同期5544.05万元，下降90.31％；实现营业利润-1257.12万元，比上年同期减少42.15万元，减少比例为3.47％，实现净利润-1573.02万元，比上年同期减少705.84万元，减少比例为81.34％。 报告期内，公司的主要情况如下： 1、完成重大资产重组，实施启动产业转型。 报告期内，公司完成了重大资产重组，2007年1月25日公司已全额收到尔泰投资支付的收购款14400万元，置出了控股子公司北京红狮涂料有限公司；完成置入大股东的优质资产沿海绿色家园（鞍山）有限公司，有效的改善了公司的资产质量，2007年2月6日经鞍山市对外贸易经济合作局批准，鞍山公司的100%股权已过户至本公司。同时，公司为实施转型房地产企业，启动了房地产项目土地储备，2007年4月鞍山公司以11680万元竞得位于鞍山市立山区两宗地总面积为84573.83平方米的国有土地使用权。2007年5月公司以10756.8万元竞得都江堰市面积为48366.7平方米的国有土地使用权。为公司向房地产业发展打下了良好的基础。 2、实施完成公司股权分置改革工作，获准撤销公司“其他特别处理”。 报告期内，公司实施完成股权分置改革工作,公司股票于2007年3月1日实施复牌。鉴于公司2006年年度报告显示已符合撤销公司“其他特别处理”的条件，经公司申请，上海证券交易所决定于2007年6月15日起撤销公司股票特别处理。 3、本报告期公司实现净利润-1573.02万元，与上年同期相比-81.40%，主要原因一是产业结构调整，处置北京红狮涂料有限公司造成投资损失603.87万元；二是房地产项目主要为前期尾盘销售，在报告期没有新项目结算收入。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期 营业成本比上年同 毛利率比上年同期增减(
品 (%) 增减(%) 期增减(%) %)
分行业
房地产 2,080,833.47 1,502,867.95 27.78 - - -
租赁服务业 3,288,733.80 1,859,263.95 43.47 -41.22 12.28 减少26.94个百分点
分产品
房地产销售 2,080,833.47 1,502,867.95 27.78 - - -
房屋租赁 3,288,733.80 1,859,263.95 43.47 -41.22 12.28 减少26.94个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海地区 3,288,733.80 -41.22
鞍山地区 2,080,833.47 -
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鞍山地区为房产销售收入，上海地区为房屋租赁收入。 3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
公司重组后，主营业务发生较大变化。公司不再生产经营圆珠笔、涂料及旅游饮食服务等产业，向房地产过渡。由于房地产项目从开发到销售有较长的经营周期，在转型期间，主营业务收入较去年同期大幅下降。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本年营业收入毛利率37.38%，比去年同期25.65%，增长11.73%。主要原因是公司业务范围发生变化，笔业、涂料等业务从公司剥离。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司上半年净利润-1573.02万元，比去年同期-867.18万元，增加亏损705.84万元。主要原因：一是产业结构调整，处置北京红狮涂料有限公司造成投资损失603.87万元；二是房地产项目主要为前期尾盘销售，在报告期没有新项目结算收入。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规及规章，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作，强化信息披露，报告期内，公司制定了治理自查工作计划，完成了治理自查报告及整改计划并经董事会审议通过后在《上海证券报》披露，接受公众的评议。公司的总体法人治理情况已经达到《上市公司治理准则》要求的水平，具体内容如下： 1、关于公司股东与股东大会：为了公平对待所有股东，保护所有股东的合法权益，公司依据新的《上市规则》和有关监管规定，修改了《公司章程》，并严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，2007年公司共召开了两次股东大会，出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在会场的选择上，会议时间的安排上都尽可能让更多的股东能够参加股东大会，更好地行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，公司重大决策均由股东大会和董事会依法作出，公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均符合法律、法规及《公司章程》规定的程序，公司与控股股东之间严格做到了人员、资产、财务、机构、业务“五分开”。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，报告期内公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神对公司财务、公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于相关信息披露与透明度：公司设立了董事会办公室，指定董事会秘书及证券事务代表负责有关信息披露、接待股东来访和咨询等工作，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能按有关规定披露可能对股东和其他利益相关者决策产生影响的信息，使所有股东有平等的机会获得信息。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
1、经公司2006年第三次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议表决通过，公司于2007年2月13日实施股权分置改革资本公积金转增股本每10股转增2.5股。 2、2007年半年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
2007年1月29日，公司接上海市第一中级人民法院传票[（2007）沪一中民四（商）初字第6号]，中国高新投资集团公司诉本公司借款纠纷案已开庭审理，高新投资请求法院判令本公司支付拖欠款项700万元人民币、赔偿因迟延付款造成原告的经济损失4978711.38元人民币及承担本案诉讼费用。法院开庭审理,尚未作出判决； 原告周斌等人就公司原控股股东汉骐集团有限公司于2000年至2003年间受到中国证监会行政处罚，要求法院判决公司赔偿证券投资损失，法院受理后，已开庭审理，尚未作出判决。 冠生园集团有限公司借款纠纷案，报告期内仍处于法院审理之中，公司位于上海东方路2981号、3601号房产仍处于司法冻结状态（详见公司2006年年度报告重大诉讼仲裁事项）
(四)资产交易事项
1、出售资产情况 根据公司第四届董事会2006年第五次临时会议审议通过的关于授权公司经营班子清理并处置公司原有笔业相关的子公司和分公司议案，公司通过上海联合产权交易所将上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司100%股权以3200万元的价格转让给上海通领投资发展有限公司。2007年3月19日，公司收到上海联合产权交易所产权交易凭证（№0002514），截止报告期末，相关手续正在办理之中。 (五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
除股权分置改革及重大资产重组中，公司收购控股股东的资产沿海绿色家园（鞍山）有限公司100%股权外，报告期内公司无其他重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
报告期内公司无新增租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情 备注
况
沿海地产投 在方案实施后的12个月内不上市交易或者转让，此后通过交易所挂牌交易出 方案实施日为股权分置改
资（中国） 售的原非流通股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过百分之五， 革方案实施后复牌首日，
有限公司 在24个月内不超过百分之十。 即2007年3月1日。
上海久昌实 在方案实施后的12个月内不上市交易或者转让，此后通过交易所挂牌交易出 方案实施日为股权分置改
业有限公司 售的原非流通股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过百分之五， 革方案实施后复牌首日，
在24个月内不超过百分之十。 即2007年3月1日。
沿海国际控 关于处置公司上海东方路3601号房产和冠生园集团有限公司的债务，无论该
股有限公司 房产进行拍卖或由政府收归储备，大股东沿海投资的控制人沿海国际控股有
限公司承诺，拍卖所得款项或政府补偿款如低于冠生园集团有限公司债务610
8万元，差额部分由沿海国际控股有限公司补偿给本公司，以保障股东利益不
受损失
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(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、公司股权分置改革方案为向全体股东每10股转增2.5股，大股东沿海地产投资（中国）有限公司（以下简称"沿海投资"）将所获转增股份保留，上海久昌实业有限公司、上海海港兴嘉物贸有限公司、上海信融投资有限公司、上海豫园(集团)有限公司将所获全部转增股份送给流通股东, 其他非流通股股东将每10股所获转增2.5股中的2.3股送给流通股股东，加上流通股股东自身获得的转增股份，流通股股本将增加29,165,610股。以转增股本后支付对价前的股本作为基数计算,流通股股东获得的对价相当于"送股模型"下每10股流通股获得非流通股股东支付3.02股股份的对价。本公司将所持有的北京红狮涂料有限公司（以下简称"红狮公司"）90％股权按照基于评估值协商确定的价格14400万元出售给深圳市尔泰投资有限公司（以下简称"尔泰公司"）；此外,由本公司受让沿海投资全资子公司沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司（以下简称"鞍山公司"）的全部股权,该股权资产评估值为11,129.26万元,转让价款为5,600万元。该转让价款与评估值之间的差额5,529.26万元，沿海投资作为本次股改对价, 按流通股东目前持股比例计算,流通股东相当于每10股获得了2.66股。综上所述,流通股股东每10股将获得5.68股对价。2006年12月29日公司召开2006年第三次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、委托董事会投票与网络投票相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案。2007年3月1日为公司实施股权分置改革方案股票复牌日。 2、2007年1月30日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议通过了董事会换届选举的议案和监事会换届选举的议案，选举王红梅、王雨、黄小红、吴艳鹏、张瑞萍、张春云为公司董事，选举徐立坚、张朝新、梁建忠为公司独立董事。选举雷凌燕、郑懿为公司监事。公司第五届董事会第一次会议选举王红梅女士为公司董事长，第五届监事会第一次会议选举雷凌燕为公司监事长。自此公司顺利完成了董事会和监事会的换届选举。 3、（1）根据2006年8月11日公司与沿海投资签订的股权转让协议，沿海投资向公司转让鞍山公司100%股权。根据湖北众联资产评估有限公司出具的鄂众联评报字〔2006〕第049号《资产评估报告》，鞍山公司截止评估基准日经评估确认的净资产为人民币11,129.26万元。 双方同意，公司应向沿海投资支付的转让价款为人民币5600万元。截止2007年2月6日，公司已全额向沿海投资支付鞍山公司100%股权收购款人民币5600万元，鞍山公司100%股权已经过户至本公司，并办理完毕工商变更的备案手续。（2）根据2006年8月11日、2006年12月25日公司与尔泰公司分别签订资产及债务重组协议及其补充，公司向尔泰公司转让其持有红狮公司90%的股权及其相对应的全部股东权利和权益，转让价格为人民币14400万元。公司于2006年12月28日召开2006年第二次临时股东大会,会议审议通过关于《公司重大资产重组暨关联交易方案》的议案。之前公司拟实施的上述重大资产重组暨关联交易事项已获中国证监会审核通过（证监公司字[2006]294号）。截止2007年1月25日公司已全额收到尔泰投资支付的收购款人民币14400万元，红狮公司90%股权已经过户至尔泰投资，并办理完毕工商变更的备案手续。公司与尔泰公司签订的上述《资产及债务重组协议》及其补充协议所约定的双方各自享有的权利和承担的义务已全部履行完毕。 4、2007年2月14日公司第五届董事会第三次会议审议通过了关于申请撤销公司股票交易实行的其他特别处理的议案，决定向上海证券交易所提交撤销公司股票交易实行的其他特别处理的申请，经审核上海证券交易所决定于2007年6月15日起撤销公司股票交易特别处理，公司股票简称由“ST丰华”变更为“丰华股份”，公司股票交易日涨跌幅限制由5%恢复为10%，股票代码不变。 5、公司没有持有上市公司股票和证券投资情况；公司现持有申银万国证券股份有限公司股权809712股，占该公司股权比例0.019%，最初投资成本人民币100万元，该公司目前为非上市证券股份有限公司。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
2006年第三次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会 《上海证券报》A14 2007年1月4日 http://www.sse.com.cn
议表决结果公告 版
更正公告 《上海证券报》D20 2007年1月5日 http://www.sse.com.cn
版
第四届董事会第二十三次会议决议公告 《上海证券报》D7 2007年1月11日 http://www.sse.com.cn
版
第四届监事会第二十三次会议决议公告 《上海证券报》D7 2007年1月11日 http://www.sse.com.cn
版
关于召开2007年第一次临时股东大会的通知 《上海证券报》D7 2007年1月11日 http://www.sse.com.cn
版
关于土地增值税清算对公司影响事宜的公告 《上海证券报》43 2007年1月20日 http://www.sse.com.cn
版
关于北京红狮涂料有限公司股权转让完成的公告 《上海证券报》19 2007年1月27日 http://www.sse.com.cn
版
2007年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》D10 2007年1月31日 http://www.sse.com.cn
版
第五届董事会第一次会议决议公告 《上海证券报》D10 2007年1月31日 http://www.sse.com.cn
版
第五届监事会第一次会议决议公告 《上海证券报》D10 2007年1月31日 http://www.sse.com.cn
版
公告 《上海证券报》D10 2007年1月31日 http://www.sse.com.cn
版
业绩预增公告 《上海证券报》D23 2007年2月1日 http://www.sse.com.cn
版
关于收购沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司100%股权 《上海证券报》D5 2007年2月8日 http://www.sse.com.cn
相关手续完成的公告 版
股权分置改革方案获商务部批复的公告 《上海证券报》D15 2007年2月9日 http://www.sse.com.cn
版
股权分置改革资本公积金转增股本实施公告 《上海证券报》D15 2007年2月9日 http://www.sse.com.cn
版
2006年度报告摘要 《上海证券报》D36 2007年2月14日 http://www.sse.com.cn
版
第五届董事会第二次会议决议公告 《上海证券报》D36 2007年2月14日 http://www.sse.com.cn
版
第五届监事会第二次会议决议公告 《上海证券报》D36 2007年2月14日 http://www.sse.com.cn
版
关于申请撤消本公司股票其他特别处理的公告 《上海证券报》D36 2007年2月14日 http://www.sse.com.cn
版
股权分置改革实施公告 《上海证券报》A15 2007年2月26日 http://www.sse.com.cn
版
公告 《上海证券报》D6 2007年2月27日 http://www.sse.com.cn
版
关于上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司100%股权转 《上海证券报》D39 2007年3月20日 http://www.sse.com.cn
让的公告 版
关于子公司竞得二宗国有土地使用权的公告 《上海证券报》D44 2007年4月13日 http://www.sse.com.cn
版
股票交易异常波动公告 《上海证券报》D10 2007年4月20日 http://www.sse.com.cn
0版
2007年第一季度业绩预亏公告 《上海证券报》D87 2007年4月26日 http://www.sse.com.cn
版
2007年第一季度报告 《上海证券报》34 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn
版
第五届董事会第三次会议决议公告 《上海证券报》34 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn
版
关于竞得国有土地使用权的公告 《上海证券报》D14 2007年5月15日 http://www.sse.com.cn
版
风险提示公告 《上海证券报》A12 2007年5月28日 http://www.sse.com.cn
版
第五届董事会第四次会议决议公告 《上海证券报》D23 2007年6月8日 http://www.sse.com.cn
版
关于召开2006年年度股东大会的通知 《上海证券报》D23 2007年6月8日 http://www.sse.com.cn
版
风险提示公告 《上海证券报》A12 2007年6月11日 http://www.sse.com.cn
版
关于撤消股票交易其他特别处理的公告 《上海证券报》D13 2007年6月14日 http://www.sse.com.cn
版
股票交易异常波动公告 《上海证券报》D13 2007年6月20日 http://www.sse.com.cn
版
2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》53 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn
版
关于加强上市公司治理专项活动自查报告及整改计划 《上海证券报》D23 2007年7月3日 http://www.sse.com.cn
版
关于公司治理专项活动联系方式的公告 《上海证券报》D23 2007年7月3日 http://www.sse.com.cn
版
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
编制单位: 上海丰华(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 57,258,545.80 267,476,344.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （二） 1,868,117.46 8,339,387.08
预付款项 （三） 15,122,357.43 3,378,193.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 （四） 4,486,251.23 89,476,176.93
买入返售金融资产
存货 （五） 299,970,488.44 100,214,357.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,056.22
流动资产合计 378,705,760.36 468,903,515.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 （六） 1,028,754.00 1,028,754.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （七） 3,077,987.17 154,508,062.23
投资性房地产 （八） 63,081,297.59 63,859,984.28
固定资产 （九） 18,579,651.60 19,218,770.92
在建工程 （十）
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,052,695.80 1,052,695.80
其他非流动资产
非流动资产合计 86,820,386.16 239,668,267.23
资产总计 465,526,146.52 708,571,782.29
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （十二） 29,435,852.13 38,136,830.86
预收款项 （十三） 576,501.83 25,253,420.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （十四） 290,576.80 318,527.61
应交税费 （十五） 14,824,933.18 20,455,625.07
应付利息
应付股利 （十六） 1,729,037.85 1,769,905.85
其他应付款 （十七） 109,497,859.68 335,030,453.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 156,354,761.47 420,964,763.72
非流动负债：
长期借款 （十八） 140,250,000.00 111,200,000.00
应付债券
长期应付款 （十九） 10,417,268.05 10,417,268.05
专项应付款 （二十） 2,000,000.00 2,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 1,982,766.89 1,982,766.89
其他非流动负债
非流动负债合计 154,650,034.94 125,600,034.94
负债合计 311,004,796.41 546,564,798.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （二十一） 188,020,508.00 150,416,406.00
资本公积 （二十二） 255,856,405.87 285,215,952.99
减：库存股
盈余公积 （二十三） 59,010,044.52 59,010,044.52
一般风险准备
未分配利润 （二十四） -348,365,608.28 -332,635,419.88
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益合计 154,521,350.11 162,006,983.63
负债和所有者权益总计 465,526,146.52 708,571,782.29
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公司法定代表人:王红梅 主管会计工作负责人:夏向龙 会计机构负责人:查燕云
母公司资产负债表 2007年06月30日
编制单位: 上海丰华(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 19,870,992.00 29,405,171.74
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 230,460.00
应收利息
应收股利
其他应收款 （一） 126,023,509.07 103,876,390.25
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 146,124,961.07 133,281,561.99
非流动资产：
可供出售金融资产 1,028,754.00 1,028,754.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （二） 103,548,423.70 138,615,973.83
投资性房地产 63,081,297.59 63,859,984.28
固定资产 3,171,033.25 3,185,844.28
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 170,829,508.54 206,690,556.39
资产总计 316,954,469.61 339,972,118.38
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 12,631,334.12 12,641,284.12
预收款项 2,214.10 24,563,403.90
应付职工薪酬 149,844.38 196,650.90
应交税费 15,194,639.06 15,468,739.25
应付利息
应付股利 1,729,037.85 1,769,905.85
其他应付款 116,337,340.00 113,817,504.41
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 146,044,409.51 168,457,488.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 10,417,268.05 10,417,268.05
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,417,268.05 10,417,268.05
负债合计 156,461,677.56 178,874,756.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 188,020,508.00 150,416,406.00
资本公积 255,083,030.72 285,215,952.99
减：库存股
盈余公积 59,010,044.52 59,010,044.52
未分配利润 -341,620,791.19 -333,545,041.61
所有者权益（或股东权益）合计 160,492,792.05 161,097,361.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计 316,954,469.61 339,972,118.38
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公司法定代表人:王红梅 主管会计工作负责人:夏向龙 会计机构负责人:查燕云
合并利润表 2007年1-6月
编制单位: 上海丰华(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,369,567.27 55,440,531.57
其中：营业收入 （二十五） 5,369,567.27 55,440,531.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,902,002.93 67,272,795.11
其中：营业成本 （二十五） 3,362,131.90 41,218,943.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （二十六） 295,535.73 723,231.51
销售费用 1,300,138.99 3,047,275.31
管理费用 6,900,707.18 21,664,126.02
财务费用 （二十七） 43,489.13 619,218.77
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （二十八） -6,038,729.86 -317,424.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,571,165.52 -12,149,687.76
加：营业外收入 （二十九） 20,201.00 195,695.35
减：营业外支出 （三十） 3,179,223.88 -6,569,231.56
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,730,188.40 -5,384,760.85
减：所得税费用 1,541,312.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,730,188.40 -6,926,073.23
归属于母公司所有者的净利润 -15,730,188.40 -8,671,761.73
少数股东损益 1,745,688.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.084 -0.058
（二）稀释每股收益 -0.084 -0.058
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公司法定代表人:王红梅 主管会计工作负责人:夏向龙 会计机构负责人:查燕云
母公司利润表 2007年1-6月
编制单位: 上海丰华(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （三） 3,228,633.80 5,035,411.70
减：营业成本 （三） 1,845,177.74 1,645,446.61
营业税金及附加 171,672.83 713,813.67
销售费用 17,584.20
管理费用 3,969,641.50 16,525,870.25
财务费用 -825,138.81 191,976.75
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （四） -6,038,729.86 6,363,526.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -41,035.06
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,971,449.32 -7,695,753.33
加：营业外收入 20,201.00 175,695.35
减：营业外支出 124,501.26 -6,797,951.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,075,749.58 -722,106.98
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,075,749.58 -722,106.98
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人:王红梅 主管会计工作负责人:夏向龙 会计机构负责人:查燕云
合并现金流量表 2007年1-6月
编制单位: 上海丰华(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,477,524.64 62,110,429.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （三十一） 76,178,610.51 10,140,925.75
经营活动现金流入小计 86,656,135.15 72,251,355.59
购买商品、接受劳务支付的现金 224,565,117.18 49,374,666.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,498,076.89 11,794,606.91
支付的各项税费 5,891,288.72 4,194,011.68
支付其他与经营活动有关的现金 （三十二） 151,556,468.20 115,067,484.07
经营活动现金流出小计 386,510,950.99 180,430,768.78
经营活动产生的现金流量净额 -299,854,815.84 -108,179,413.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 （三十三） 121,500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 5,000.00 363,806.06
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 121,505,000.00 363,806.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 227,800.00 25,652,440.27
金
投资支付的现金 （三十四） 56,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 56,227,800.00 25,652,440.27
投资活动产生的现金流量净额 65,277,200.00 -25,288,634.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 287,870,000.00
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 287,870,000.00
偿还债务支付的现金 950,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,690,182.80 63,750.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 50,031,484.45
筹资活动现金流出小计 5,640,182.80 50,095,234.45
筹资活动产生的现金流量净额 24,359,817.20 237,774,765.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,049.22
五、现金及现金等价物净增加额 -210,217,798.64 104,301,668.93
加：期初现金及现金等价物余额 267,476,344.44 6,163,081.73
六、期末现金及现金等价物余额 57,258,545.80 110,464,750.66
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -15,730,188.40 -6,926,073.23
加：资产减值准备 9,706,129.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 1,441,838.79 1,980,967.61
旧
无形资产摊销 433,978.50
长期待摊费用摊销 750,659.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（ -16,051.00 37,832.00
收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 51,692.82
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,649,314.80 643,760.35
投资损失（收益以“－”号填列） 6,038,729.86 317,424.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -199,756,131.40 4,529,544.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 41,946,199.08 -74,601,002.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -138,488,325.61 -44,986,745.56
其他 8,105.22 -4,069.40
经营活动产生的现金流量净额 -299,854,815.84 -108,179,413.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 57,258,545.80 110,464,750.66
减：现金的期初余额 267,476,344.44 6,163,081.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -210,217,798.64 104,301,668.93
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公司法定代表人:王红梅 主管会计工作负责人:夏向龙 会计机构负责人:查燕云
母公司现金流量表 2007年1-6月
编制单位: 上海丰华(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,178,315.18 3,811,268.10
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38,566,011.37 2,577,447.00
经营活动现金流入小计 41,744,326.55 6,388,715.10
购买商品、接受劳务支付的现金 1,452,285.48 861,472.09
支付给职工以及为职工支付的现金 1,250,929.33 1,411,835.85
支付的各项税费 214,610.60 765,795.24
支付其他与经营活动有关的现金 63,620,212.88 3,058,431.57
经营活动现金流出小计 66,538,038.29 6,097,534.75
经营活动产生的现金流量净额 -24,793,711.74 291,180.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 121,500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 121,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 199,600.00 177,528.00
投资支付的现金 106,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 106,199,600.00 177,528.00
投资活动产生的现金流量净额 15,300,400.00 -177,528.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,868.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 40,868.00
筹资活动产生的现金流量净额 -40,868.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,534,179.74 113,652.35
加：期初现金及现金等价物余额 29,405,171.74 6,686.93
六、期末现金及现金等价物余额 19,870,992.00 120,339.28
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -8,075,749.58 -722,106.98
加：资产减值准备 10,812,826.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 846,023.32 851,322.60
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -168,995.35
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -16,051.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 191,940.01
投资损失（收益以“－”号填列） 6,038,729.86 -6,363,526.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -44,444,853.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,601,454.62 -31,834,018.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 52,459,643.98 27,523,738.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 -24,793,711.74 291,180.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额 19,870,992.00 120,339.28
减：现金等价物的期初余额 29,405,171.74 6,686.93
现金及现金等价物净增加额 -9,534,179.74 113,652.35
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公司法定代表人:王红梅主管会计工作负责人:夏向龙会计机构负责人:查燕云
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 上海丰华(集团)股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其
(或股本) ： 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、 150,416, 285,215, 59,010,0 -332,635, 162,006,983.63
上年 406.00 952.99 44.52 419.88
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 150,416, 285,215, 59,010,0 -332,635, 162,006,983.63
本年 406.00 952.99 44.52 419.88
年初
余额
三、 37,604,1 -29,359, -15,730,1 -7,485,633.52
本年 02.00 547.12 88.40
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 -15,730,1 -15,730,188.40
）净 88.40
利润
（二 8,244,55 8,244,554.88
）直 4.88
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其 8,244,55 8,244,554.88
他 4.88
上述 8,244,55 -15,730,1 -7,485,633.52
（一 4.88 88.40
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五 37,604,1 -37,604,
）所 02.00 102.00
有者
权益
内部
结转
1．资 37,604,1 -37,604,
本公 02.00 102.00
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 188,020, 255,856, 59,010,0 -348,365, 154,521,350.11
本期 508.00 405.87 44.52 608.28
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其
(或股本) ： 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、 150,416, 285,215, 59,010,0 -323,963, 170,678,745.36
上年 406.00 952.99 44.52 658.15
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 150,416, 285,215, 59,010,0 -323,963, 170,678,745.36
本年 406.00 952.99 44.52 658.15
年初
余额
三、 -8,671,76 -8,671,761.73
本年 1.73
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 -8,671,76 -8,671,761.73
）净 1.73
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述 -8,671,76 -8,671,761.73
（一 1.73
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 150,416, 285,215, 59,010,0 -332,635, 162,006,983.63
本期 406.00 952.99 44.52 419.88
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王红梅 主管会计工作负责人:夏向龙 会计机构负责人:查燕云
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 上海丰华(集团)股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末 150,416,406.00 285,215,952.99 59,010,044.52 -333,545,041.61 161,097,361.90
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 150,416,406.00 285,215,952.99 59,010,044.52 -333,545,041.61 161,097,361.90
余额
三、本年增减 7,471,179.73 -8,075,749.58 -604,569.85
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -8,075,749.58 -8,075,749.58
（二）直接计 7,471,179.73 7,471,179.73
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 7,471,179.73 7,471,179.73
上述（一）和 7,471,179.73 -8,075,749.58 -604,569.85
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（
或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者 37,604,102.00 -37,604,102.00
权益内部结转
1．资本公积转 37,604,102.00 -37,604,102.00
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末 188,020,508.00 255,083,030.72 59,010,044.52 -341,620,791.19 160,492,792.05
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末 150,416,406.00 285,215,952.99 59,010,044.52 -332,822,934.63 161,819,468.88
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 150,416,406.00 285,215,952.99 59,010,044.52 -332,822,934.63 161,819,468.88
余额
三、本年增减 -722,106.98 -722,106.98
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -722,106.98 -722,106.98
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和 -722,106.98 -722,106.98
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（
或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末 150,416,406.00 285,215,952.99 59,010,044.52 -333,545,041.61 161,097,361..90
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:王红梅 主管会计工作负责人:夏向龙 会计机构负责人:查燕云
八、备查文件目录
1、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、载有董事、高级管理人员签名的对公司2007年半年度报告的书面确认意见。
董事长：王红梅
上海丰华（集团）股份有限公司 2007年7月16日
上海丰华（集团）股份有限公司
2007年1-6月会计报表附注
一、公司简介：
上海丰华（集团）股份有限公司（以下简 称公司）设立于1992年5月，同年9月在上海证券交易所挂牌上市，公司原名上海丰华圆珠笔股份有限公司，证券代码“600615”。2001年10月25日，经上海市工商行政管理局核准同意，公司更名为上海丰华（集团）股份有限公司，注册资本总额不变。截至2007年6月30日止，公司总股本为18802.0508万元，其中发起人股份（境内法人持有股份）为4741.0758万元，外资持股为39719.503万，募集法人股为2522.4157万元，社会流通股份7566.6090万元。
公司所处行业为房产综合类，注册地址为浦东新区东方路3601号。主要经营范围为实业投资管理、自有房屋租赁、物业管理、酒店管理、文教体育用品、工艺美术品、包装材料；商务咨询（涉及有行政许可的，凭许可证经营）。
本报告业经本公司董事会于2007年7月 16 号批准对外报出。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果、现金流量等财务信息。
三、财务报表编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按新颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
四、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计年度
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
（二）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（三）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业性质的非货币性交易、债务重组、投资者投入的非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等采用公允价值外，均以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月的月初市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）金融性资产与金融性负债
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量；金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（八）坏账核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
按账龄提取坏账准备,具体如下：
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账龄 计提比例
1年以内 1%
1－2年 5%
2－3年 10%
3－5年 20%
5年以上 100%
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对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差异的应收款项，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例。
（九）存货核算方法
1、存货分类
房地产开发类产品分为：拟开发产品、在建开发产品、已完工开发成品，非房地产开发产品类存货分为：原材料、低值易耗品、产成品等。
2、取得和发出的计价方法
原材料、在成品、低值易耗品、产成品及库存商品按实际成本核算,发出时按加权平均法计价。拟开发产品、在建开发产品、已完工开发成品采用实际成本法核算。
3、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货计提。
（十）长期投资核算方法
1、长期股权投资的初始投资成本
长期投资的初始成本按取得的方式不同分别采用如下方式确认
通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额的差额，调整资本公积，如资本公积不够冲减的，不足部分调整留存收益。为进行合并发生的各项费用如：审计、评估、法律服务费用，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
后续计量的核算方法
①对子公司的投资，采用成本法核算
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
3、长期投资的减值准备
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，并且这种价值降低在可预见未来期间内不可能恢复时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十一）投资性房地产
公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产确认为投资性房地产。公司投资性房地产权属因受到某些限制，选择采用成本计量模式；后续计量按固定资产有关规定，分月计提折旧；当投资性房地产存在减值迹象时，按资产减值有关规定计提资产减值准备；对投资性房地产后续支出符合资本化条件的予以资本化，否则费用化；公司出售、转让、报废投资性房地产或毁损投资性房地产时，将处置收入扣除其帐面价值及相关税费后的金额计入当期损益。
（十二）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类
房屋及建筑物、通用设备、运输设备、其他设备。
3、固定资产的取得计价
一般遵循实际成本计价原则计价。
投资者投入的按合同或投资协议价值入帐，如果合同协议价值不公允时，则以投入固定资产的公允价值作为初始投资成本。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
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固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20－50 4% 4.8%－1.92%
通用设备 5－15 4% 19.2%－6.4%
运输设备 5－11 4% 19.2%－8.73%
其他 5－11 4% 19.2%－8.73%
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5、固定资产减值准备的计提
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，次月起开始计提折旧，待办理竣工决算手续后，按实际成本对原来估值进行调整，但不再调整原已计提的折旧额。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
①外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；
②投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价；如果合同协议价值不公允时，则以投入无形资产的公允价值作为初始投资成本。
2、摊销方法
采用直线法。
相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十六）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款而发生的借款的利息、溢折价摊销、辅助费用及为借款发生的汇兑差额等，可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，直接计入当期损益。
应予资本化的借款费用当同时满足以下三个条件：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
应予资本化的借款费用当同时满足上述三个条件，从购建或生产开始到达到可使用状态前所发生的借款费用，计入相关资产成本；当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化，之后发生的借款费用，按实际发生额计入当期损益。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
按季度计算借款费用资本化金额。
3、资本化金额的确定方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十七）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十八）职工薪酬
职工薪酬，是指公司经营活动中为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）政府补助
与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十一）资产减值
当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（二十二）递延所得税资产的确认依据
1、资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2、对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3、对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
4、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（二十三）所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（二十四）企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
（二十五）合并会计报表的编制方法
1、合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
2、合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》及有关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料进行编制。
3、子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司无重大差异。
（二十六）本期主要会计政策、会计估计变更，重大会计差错更正
1、会计政策变更
公司于2007年1月1日开始执行新会计准则，中国证券会要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，对新旧会计准则差异进行调整。
（1）长期股权投资
根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司的长期股权投资视对被投资公司控制、共同控制或影响程度，分别采用成本法和权益法进行核算。对被投资公司具有控制、或无控制、无重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的的长期股权投资，采用成本法核算，这将在一定程度上降低子公司的经营成果对母公司当前投资收益的影响；被投资公司具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
公司于2007年1月1日，已将股权投资差额减少留成收益119,729,246.05元
（2）借款费用
根据《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，采用新会计准则后公司借款费用可予以资本化的范围将扩大，由以前的专门借款扩大为专门借款和符合资本化条件的一般借款。另外，可以资本化的资产范围也将扩大，由现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，增加为所有需要经过相当长时间购建或生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等。此政策变化将会使公司的当期利润和股东权益增加。
（3）投资性房地产
根据《企业会计准则第3号-投资性房地产》的规定，公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产确认为投资性房地产，并且采用成本模式对投资性房地产进行核算，因而不会影响公司的利润和股东权益。
(4) 所得税
根据《新会计准则第18 号-所得税》的规定，公司将所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。若预计未来不能产生足够的应纳税所得的，公司不确认递延所得税资产。
（5）可供出售金融资产
根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定，公司将未上市股份有限公司法人股归类为可供出售金融资产，鉴于该等法人股份尚未能流通，故仍按原张面成本认定，不产生差异。
(6)合并财务报表
根据《会计准则第33 号-合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示，此项政策变化将会影响公司的股东权益。
2、根据《企业会计准则第 38号---首次执行企业会计准则》的规定，上年同期利润无追溯调整情况。
假定比较期初开始执行新会计准则第 1号至第 37号，对《企业会计准则第 38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，新会计准则的上年同期净利润与原准则下上年同期净利润产生 -5,646,072.08 元差异。
3、本年未发生会计估计变更及会计差错更正事项。
五、税项：
（一）公司适用的主要税种和税率：
增值税：税率17%
营业税：税率5%
其他附加税费：按有关规定缴纳。
企业所得税：15%、18%、33%。
公司所得税依据上海市财政局、上海市地方税务局沪财企－（2000）130号文批准，从2000年1月1日起减按15%的税率缴纳企业所得税。
子公司上海丰华圆珠笔股份公司礼品分公司 税率15%
注册地上海浦东新区
子公司上海丰华圆珠笔有限公司 税率15%
注册地上海浦东新区
子公司上海丰华商厦 税率15%
注册地上海浦东新区
都江堰丰华房地产开发有限公司 税率33%
注册地：四川都江堰市幸福镇
沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司 税率18%
注册地：鞍山高新技术开发区
六、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司情况及其合并范围（单位：人民币元）
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公司名称 注册资本( 公司投资 公司享有 主要经营范围 是否合并
万元) 金额(万 权益比例 报表
元)
上海丰华圆珠笔有限公司 2,260 100% 文教体育用品、工艺美术品、装饰品的销售, 是
自有房屋租赁
上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司 200 200 100% 主营圆珠笔及笔芯、自来水笔 否
沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司 5600 5600 100% 开发建筑销售转让商品房及配套设施、房屋 是
维修房屋租赁
都江堰丰华房地产开发有限公司 5000 5000 100% 房地产开发、项目投资、房屋租赁、物业管 是
理、商务咨询
上海丰华商厦 800 800 100% 建筑材料，装璜材料，机电设备，针纺织品 是
等
上海华强房地产有限公司 500 450 90% 房地产开发、经营 否
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（二）未纳入合并会计报表范围的子公司
1、未合并的子公司有两家：上海华强房地产有限公司子公司、上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司。主要原因系由于公司拟于近期内注销上海华强房地产有限公司子公司，税务登记已注销，相关歇业手续正在办理之中；上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司，拟于近期处置。故对上述两家子公司不再纳入合并会计报表范围。
2、对财务状况及经营成果的影响
上列未纳入合并会计报表的子公司上海华强房地产有限公司资产总额为3,419,984.64元，占母、子公司资产总额的0.73%；因停止经营，无销售收入与净利润。对未纳入合并会计报表的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益0.00元（注）。
注：上海华强房地产有限公司、上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司本期未发生经营活动，故无损益。
（三）本期合并报表范围变更情况。
本期合并报表范围新增两家，一家是本公司于2007年2月6号向沿海投资购买的沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司100%股权新增的子公司，另一家是公司于2007年6月15日新投资成立的都江堰丰华房地产开发有限公司。
本期合并报表范围减少四家，主要原因是已经处置和正在处置的子公司。已处置的子公司有：北京红狮涂料有限公司、红狮涂料国际有限公司、唐山杜尔卷材料有限公司，处置损失6038729.86元已在相关公告及本期报表中反映；正在处置尚未完结的子公司是上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司。
（四）报告期内出售子公司情况：
本公司将持有的北京红狮涂料有限公司90%股权转让给深圳市尔泰投资有限公司，本公司已全额收到尔泰投资支付的收购款人民币14400万元，相关过户手续于2007年1月25日全部履行完毕，处置损失6,038,729.86元已在相关公告及本期报表中反映。北京红狮涂料有限公司的子公司红狮涂料国际有限公司和唐山杜尔卷材料有限公司相应处置完成。
七、合并会计报表主要项目注释:（1、以下金额单位若未特别注明者均为人民币元；2、凡未注明年初数的均为期末数；3、由于合并范围变更，年初数与年末数不具备可比性，凡因该等原因引致的大比例变动，不再重复说明。）
（一）货币资金
项目 期 末 数 年 初 数
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现金 23,428.88 2,937.46
银行存款 57,235,116.92 267,473,406.98
其他货币资金 0.00 0.00
合计 57,258,545.80 267,476,344.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、货币资金期末数比年初数减少210,217,798.64元，减少比例为78.59%，减少原因主要为：2007年上半年公司竞得鞍山北胜利路地块及丰华都江堰地块，并于报告期内支付土地款19,751万元。
（二）应收账款
1、账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 占应收账款总 坏账准备 坏账准备 金额 占应收账款 坏账准 坏账准备
额的比例 总额的比例 备
计提比例 计提比
例
1年以内 1,270,288.43 22.67% 1% 81,594.01 7,866,274.43 64.48% 1% 132,553.87
1至2年 898,028.47 16.03% 5% 842,156.05 1,488,587.45 12.20% 5% 1,403,187.08
2至3年 1,644,516.31 29.35% 10% 1,110,483.53 1,402,237.15 11.49% 10% 954,074.85
3至4年 584,224.16 10.43% 20% 555,012.95 393,240.56 3.22% 20% 373,578.53
4至5年 604,648.98 10.79% 20% 574,416.53 745,587.92 6.11% 20% 693,146.10
5年以上 601,483.93 10.73% 100% 571,409.74 303,248.76 2.49% 100% 303,248.76
合计 5,603,190.27 100.00% 3,735,072.81 12,199,176.27 100.00% 3,859,789.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收账款中前5名客户的欠款金额合计 1,637,315.29 元，占应收账款总额的29.22%。
3、对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例为5％及以下的情况：无
4、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）预付账款
1、预付账款期末余额按账龄列示如下：
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期末数 年初数
账龄 金额 占预付账款总额的比 金额 占预付账款总额的比
例 例
1年以内 15,122,357.43 100% 3,378,193.35 100%
1至2年 0.00 0.00 0.00 0.00
2至3年 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 15,122,357.43 100% 3,378,193.35 100%
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2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、预付账款期末数比年初数增加11,744,164.08 元，增加比例为347.65%，增加原因主要为：子公司预付工程款增加。
（四）其他应收款
1、账龄分析
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账龄 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例 比例 计提比例
1年以内 3,312,300.80 30.55% 1% 233,324.88 88,695,277.78 92.37% 1% 626,376.16
1至2年 1,385,831.88 12.78% 5% 549,045.73 1,183,830.14 1.23% 5% 347,043.99
2至3年 628,988.54 5.80% 10% 84,110.28 628,988.54 0.66% 10% 84,110.28
3至4年 32,013.63 0.30% 20% 6,402.73 152,013.63 0.16% 20% 126,402.73
4至5年 120,000.00 1.11% 20% 120,000.00 603,461.64 0.63% 20% 603,461.64
5年以上 5,363,461.64 49.47% 100% 5,363,461.64 4,760,000.00 4.96% 100% 4,760,000.00
合计 10,842,596.49 100.00% 6,356,345.26 96,023,571.73 100.00% 6,547,394.80
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2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为7,383,230.27元，占其他应收款总金额的比例为68.09％。
3、期末较期初其他应收款减少主要系本期纳入合并范围的控股子公司沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司于本公司购买日前收到沿海地产投资（中国）有限公司归还的往来款项。
4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回、重组的情况：无
5、期末对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例为5％及以下的说明：无
6、本年度实际冲销的其他应收款：无
7、期末金额较大的其他应收款：
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欠款人名称 金额 性质或内容
大连益民房地产公司 3,000,000.00 预付款
北京辰泰房地产开发公司 1,760,000.00 暂付款
上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司 1,348,505.46 暂付款
济南市中级人民法院 670,000.00 暂付款
上海市第一中级人民法院 456,477.82 暂付款
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8、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）存货
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期末数 年初数
余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备
原材料 0.00 0.00
已完工产品 24,392,025.95 25,894,893.90
在建开发产品 60,305,430.79 52,565,445.14
拟开发产品 215,140,001.77 21,620,988.07
包装物 0.00 0.00
低值易耗品 0.00 0.00
产成品 3,526,765.03 3,393,735.10 3,526,765.03 3,393,735.10
合计 303,364,223.54 3,393,735.10 103,608,092.14 3,393,735.10
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期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：以市价扣减相关税金及费用后确定。
（六）可供出售金融资产
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被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 期末账面余额 年初账面余额
（股） 注册资本比例
申银万国证券股份有限公司 非上市公司 809,712 ＜5％ 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
法人股
上海宝鼎投资股份有限公司 非上市公司 28,754 ＜5％ 28,754.00 28,754.00 28,754.00
法人股
合计 1,028,754.00 1,028,754.00 1,028,754.00
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（七）长期股权投资：
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 3,077,987.17 0 154,508,062.23 0
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对子公司股权投资明细如下：
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投资单位 投资 占被投 年初余额 本年权益增减额 年末余额
名称 资单位
起止期 注册资 本年合计 其中 初始投资 累计增减 合计
本比例
投资成本 损益调整 分得
利润
北京红狮 01.12-- 90% 151,430,07 -151,430,07 -295,268,173 143,838,0 268,495,58 -268,495,58 0.00
涂料有限 49.3 5.06 5.06 .11 98.05 8.63 8.63
公司
上海丰华 89.12-- 100% 0 0 0 0 0 2,000,000. -2,000,000. 0
圆珠笔股 不约定 00 00
份有限公
司一分公
司
上海丰华 93.9-- 100% 0 0 0 0 0 5,000,000. -5,000,000. 0
圆珠笔股 不约定 00 00
份有限公
司礼品公
司
上海华强 94.12-- 90% 3,077,987. 0 0 0 0 4,500,000. -1,422,012. 3,077,98
房地产有 04.12 17 00 83 7.17
限公司
上海华开 93.10-- 100% 0 0 0 0 0 1,000,000. -1,000,000. 0
物业公司 不约定 00 00
合计 154,508,06 -151,430,07 -295,268,173 143,838,0 0.00 280,995,58 -277,917,60 3,077,98
2.23 5.06 .11 98.05 8.63 1.46 7.17
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期内公司长期股权投资较年初大幅减少是因报告期内对子公司红狮涂料进行了处置。
（八）投资性房地产
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类别 账面原值 累计折旧 账面净值
投资性房地产 81,113,197.04 18,031,899.45 63,081,297.59
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公司账面有用于经营出租的房地产原值81,113,197.04元，因权属受到某些限制，不具备采用公允价值计价模式的基础条件，故公司将其归类为以成本模式核算的投资性房地产。
（九）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价及累计折旧
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原值 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 25,718,985.52 0.00 18,866.44 25,700,119.08
通用设备 6,373,021.17 54,100.00 1,600.00 6,425,521.17
运输工具 923,908.00 81,410.00 842,498.00
其他 978,180.05 28,200.00 287,752.05 718,628.00
合计 33,994,094.74 82,300.00 389,628.49 33,686,766.25
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 7,204,733.23 511,126.62 0.00 7,715,859.85
通用设备 3,346,365.14 75,909.59 1,653.74 3,420,620.99
运输工具 501,547.52 12,854.02 26,899.55 487,501.99
其他 622,268.30 222,307.81 399,960.49
合计 11,674,914.19 599,890.23 250,861.10 12,023,943.32
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2、减值准备
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减值准备 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 363,976.57 0.00 0.00 363,976.57
通用设备 2,663,342.34 17,238.30 2,646,104.04
运输工具 73,090.72 73,090.72
其他 0.00
合计 3,100,409.63 0.00 17,238.30 3,083,171.33
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账面价值
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减值准备 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 18,150,275.72 -511,126.62 18,866.44 17,620,282.66
通用设备 767,902.34 -21,809.59 -17,292.04 763,384.79
运输工具 349,269.76 -12,854.02 54,510.45 281,905.29
其他 -48,676.90 28,200.00 65,444.24 -85,921.14
合计 19,218,770.92 -517,590.23 121,529.09 18,579,651.60
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被封存房产情况：
公司部分房产被法院封存，包括固定资产与投资性房地产，明细如下：
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被封存房产 原值 累计折旧 期末净值
已取得房地产权证的房产 43,580,183.37 10,686,849.05 32,893,334.32
其中:投资性房地产 40,494,670.62 9,419,235.47 31,075,435.15
未取得房地产权证的房产 41,852,680.36 8,810,302.78 33,042,377.58
其中:投资性房地产 40,618,526.42 8,612,663.98 32,005,862.44
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（十）在建工程
1、在建工程明细及本年变动：
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工程名称 年初数 本年增加数 本年转入固定 其他减少数 年末数
资产
丰华宾馆 3,964,576.94 0.00 0.00 0.00 3,964,576.94
合计 3,964,576.94 0.00 0.00 0.00 3,964,576.94
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2、在建工程减值准备：
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项目名称 年初数 本年增加 本年减少（注） 年末数 计提原因
丰华宾馆 3,964,576.94 0.00 0.00 3,964,576.94 注
合计 3,964,576.94 0.00 0.00 3,964,576.94
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注：上述项目系历年挂账的费用性支出，相关项目已转入固定资产，故全额计提减值准备。
（十一）资产减值准备
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项目 2006年12月31日 本期计提 本期减少 2007年6月30日
转回 转销或其他减
少
一、坏账准备 10,407,183.99 -315,765.92 - - 10,091,418.07
其中：应收账款 3,859,789.19 -124,716.38 3,735,072.81
其他应收款 6,547,394.80 -191,049.54 6,356,345.26
二、存货跌价准备 3,393,735.10 3,393,735.10
三、可供出售金融资产减值准备 -
四、长期股权投资减值准备 -
五、固定资产减值准备 3,100,409.63 17,238.30 3,083,171.33
六、在建工程减值准备 3,964,576.94 3,964,576.94
七、其他
合计 20,865,905.66 -315,765.92 - 17,238.30 20,532,901.44
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（十二）应付账款
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期末数 年初数
29,435,852.13 38,136,830.86
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1、期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过三年的大额应付账款有：
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债权人名称 金额 未偿还原因
111户 12,071,566.08 结算余款，供应商未与公司联络结算事宜
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（十三）预收账款
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期末数 年初数
576,501.83 25,253,420.63
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1、期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
2、预收账款年末数比年初数减少24,676,918.80 元，减少比例为 97.72%，主要原因为：
上年预收深圳市尔泰投资有限公司支付的北京红狮公司股权转让款24,399,594元进行了结算。
（十四）应付职工薪酬
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项目 2006年12月31日余 本期增加 本期减少 2007年6月30日余
额 额
一、工资、奖金、津贴和补贴 - 1,795,728.15 1,778,968.00 16,760.15
-
二、职工福利费 168,686.32 - - 168,686.32
-
三、社会保险费 - 978,352.27 978,352.27 -
1、医疗保险费 - 196,827.79 196,827.79 -
2、基本养老保险 - 360,321.81 360,321.81 -
3、年金交费 - 61,194.50 61,194.50 -
4、失业保险费 - 88,388.54 88,388.54 -
5、工伤保险费 - 67,993.18 67,993.18 -
6、生育保险费 - 67,993.18 67,993.18 -
-
四、住房公积金 3,131.00 92,650.07 92,650.07 3,131.00
-
五、工会经费和职工教育经费 146,710.29 103,781.35 148,492.31 101,999.33
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 3,113,532.51 3,113,532.51 -
八、其他
合计 318,527.61 6,926,763.33 6,954,714.14 290,576.80
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（十五）应交税费
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税费种类 税率 期末数 年初数
增值税 17% 2,020,809.33 2,020,809.33
土地增值税 -54,176.97 2,108,480.70
营业税 5% 437,130.52 1,263,271.10
企业所得税 15%、33% 10,190,304.65 12,640,772.70
城市维护建设税 7% 655,890.63 623,818.00
个人所得税 12,670.42 6,745.65
房产税 541,630.16 539,906.96
土地使用税 -218,487.87 0.00
教育费附加 当期应纳流转税额3% 1,025,978.15 1,041,197.68
义务兵优待金 当期应纳流转税0.3% 26,790.11 26,790.11
堤围防护费 当期应纳流转税额0.1% 188,206.05 188,206.05
河道管理费 当期应纳流转税0.25% -1,094.76 -3,612.14
其他 -717.24 -761.07
合计 14,824,933.18 20,455,625.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
超过法定纳税期限的应交税款：
税 种 金 额
所得税 10,188,683.98
增值税 2,123,090.06
上述欠交的税额主要系2001年末前形成。
（十六）应付股利
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投资人 期末数 年初数 欠付原因
发起人股东 189,500.00 189,500.00 资金困难
募集法人股股东 1,539,537.85 1,580,405.85 资金困难
合计 1,729,037.85 1,769,905.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十七）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
109,497,859.68 335,030,453.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末其他应付款余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过三年的大额其他应付款：
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债权人名称 金额 未偿还原因
冠生园（集团）有限公司 61,080,154.30 诉讼未决
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、金额较大的其他应付款：
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债权人名称 金额 未偿还原因 备注
上海通领投资有限公司 29,000,000.00 暂收款 暂收股权转让款
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4、其他应付款较年初大幅减少主要是因：（1）报告期内公司于处置子公司红狮涂料之前归还欠付其的往来款项；（2）报告期内公司根据协议支付了购买子公司沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司100%股权的款项。
（十八）长期借款
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借款条件 期末数 年初数
抵押借款 140,250,000.00 111,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十九）长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
10,417,268.05 10,417,268.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期应付款为计提对中国高新投资集团公司的预计负债。
（二十）专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
科技三项经费 2,000,000.00 2,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款为本公司新纳入合并范围的子公司沿海绿色家园鞍山发展（鞍山）有限公司于以前年度由政府处取得的科技专项经费
（二十一）股本
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（% 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%
） 股 ）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 47,410,758 31.52 47,410,758 25.22
3、其他内资持股
其中：境内法人持 24,729,566 16.44 494,592 494,592 25,224,157 13.41
股
境内自然人持股
4、外资持股 31,775,602 21.13 7,943,900 7,943,900 39,719,503 21.13
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合 103,915,926 69.09 8,438,492 8,438,492 112,354,418 59.76
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 46,500,480 30.91 29,165,610 29,165,610 75,666,090 40.24
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通股 46,500,480 30.91 29,165,610 29,165,610 75,666,090 40.24
份合计
三、股份总数 150,416,406 100 37,604,102 37,604,102 188,020,508 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十二）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 273,492,444.22 --- 39,104,102.00注1 234,388,342.22
股权投资准备 10,078,581.42 --- --- 10,078,581.42
其他资本公积 1,644,927.35 9,744,554.88注2 --- 11,389,482.23
合计 285,215,952.99 9,744,554.88 39,104,102.00 255,856,405.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：资本公积转增股本37,601,402.00元，股改费用支出1,500,000.00元。
注2：于期内同一控制下企业合并增加资本公积9,744,554.88元
（二十三）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
法定盈余公积 27,925,586.29 27,925,586.29
任意盈余公积 31,084,458.23 31,084,458.23
合计 59,010,044.52 59,010,044.52
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（二十四）未分配利润
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项目 金额
调整前年初未分配利润 -192,845,996.29
加：会计政策变更调整 -119,729,246.05
加：以前年度未确认投资损失 -20,060,177.54
加：其他转入 0.00
本年净利润 -15,730,188.40
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
年末未分配利润 -348,365,608.28
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（二十五）营业收入、营业成本
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项目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
业 房地产销售收入 2,080,833.47 1,502,867.95
务 房地产租赁收入 3,288,733.80 5,595,421.18 1,859,263.95 1,655,948.84
分 工业 --- 43,301,045.70 --- 32,802,858.77
部 材料销售收入 --- 5,840,586.02 --- 6,072,336.65
其他 --- 703,478.67 --- 687,799.24
公司内部各业务分部相互 --- --- --- ---
抵销
合计 5,369,567.27 55,440,531.57 3,362,131.90 41,218,943.50
地 上海地区 3,288,733.80 11,743,755.76 1,859,263.95 8,683,805.67
区 鞍山地区 2,080,833.47 --- 1,502,867.95 ---
分 北京地区 --- 43,696,775.81 --- 32,535,137.83
部 公司内部各业务分部相互 --- --- --- ---
抵销
合计 5,369,567.27 55,440,531.57 3,362,131.90 41,218,943.50
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本期向前五名客户销售总额为192.39万元，占公司本期全部营业总收入的35.83%。
（二十六）主营业务税金及附加
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项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税 5％ 267,654.42 260,332.27
城建税 7％ 18,735.80 18,223.26
教育费附加 3％ 8,029.63 7,809.98
其他 --- 0 436,866.00
合计 295,535.73 723,231.51
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（二十七）财务费用
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类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 1,038,412.62 687,958.91
减：利息收入 1,114,720.12 98,025.75
汇兑损失 5,049.22
其他 119,796.63 24,236.39
合计 43,489.13 619,218.77
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（二十八）投资收益
1、本期发生数：
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类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的股权投 股权转让处置损 合计
股权投资收益 资收益 失
长期股权投资 - - -6,038,729.86 - -6,038,729.86
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上年同期发生数：
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类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的股权投 股权转让处置损 合计
股权投资收益 资收益 失
长期股权投资 - - -317,424.22 - -317,424.22
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（二十九）营业外收入
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类别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理净收益 16,051.00 168,995.35
建筑物一次性拆除补偿净收益 －
其他 4,150.00 26,700.00
合计 20,201.00 195,695.35
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（三十）营业外支出
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类别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理损失 51,692.82 206,827.35
罚款、滞纳金支出 6,344.09
转回预计负债 -6,800,000.00
员工安置 3,113,532.51
其他 13,998.55 17,597.00
合计 3,179,223.88 -6,569,231.56
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1、占本期利润总额10%（含10%）以上的营业外支出：
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项目及内容 金额
员工安置 3,113,532.51
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2、本期营业外支出发生数比上年同期发生数增加9,748,455.44元，主要原因为上期转回预计负债6,800,000及因公司原有业务停止后本年发生较大员工安置费用。
（三十一）收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到其他与经营活动有关的现金主要系本期纳入合并范围的控股子公司沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司于本公司购买日前收到沿海地产投资（中国）有限公司归还的往来款项。
（三十二）支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金主要系公司处置子公司前偿还了对子公司的往来款项。
（三十三）收回投资收到的现金
本期收回投资收到的现金主要系因公司于期内处置子公司红狮涂料并收到现金。
（三十四）投资支付的现金
本期投资支付的现金主要系公司于期内按协议支付购买子公司沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司100%股权的价款。
八、母公司会计报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元)
（一）其他应收款
1、其他应收款期末余额按账龄分析如下：
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账龄 期末数
余额 占其他应收款总额的比例 坏账准备 计提比例
1年以内 125,476,276.49 97.86% 852,416.58 1%
1~2年 872,800.00 0.83% 43,640.00 5%
2~3年 628,988.54 0.60% 84,110.28 10%
3~5年 152,013.63 0.14% 126,402.73 20%
5年以上 603,461.64 0.57% 603,461.64 100%
合计 127,733,540.3 1,710,031.23
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数
余额 占其他应收款总额的比 坏账准备 计提比例
例
1年以内 103,344,157.67 97.86% 867,416.58 1%
1~2年 872,800.00 0.83% 43,640.00 5%
2~3年 628,988.54 0.60% 84,110.28 10%
3~5年 152,013.63 0.14% 126,402.73 20%
5年以上 603,461.64 0.57% 603,461.64 100%
合计 105,601,421.48 100% 1,725,031.23
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2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为124,608,995.29元，占其他应收款总金额的比例为84.29％。
3、本期无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回情况.
4、期末金额较大的其他应收款：
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欠款单位名称 金额 性质或内容
都江堰丰华房地产开发有限公司 44,444,853.70 暂代付土地款
沿海绿色家园发展(鞍山)有限公司 40,000,000.0 暂借款
上海丰华商厦 20,494,198.46 预付款
上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司 1,348,309.98 暂借款
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5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）长期股权投资：
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 103,548,423.70 138,615,973.83
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各项长期投资明细如下：
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投资单位 投资 占被 年初余额 本年权益增减额 年末余额
名称 投资
单位
起止期 注册 本年合计 其中 初始投资 累计增减 合计
资本
比例
投资成本 损益调整 分
得
利
润
北京红狮 01.12-- 90% 150,038,7 -150,038,72 -295,268,173 145,229,44 268,495,58 -268,495,58 0.00
涂料有限 49.3 29.86 9.86 .11 3.25 8.63 8.63
公司
上海丰华 89.12-- 100% -20,080,5 0 0 0 0 2,000,000. -22,080,522 -20,080,52
圆珠笔股 不约定 22.76 00 .76 2.76
份有限公
司一分公
司
上海丰华 93.9-- 100% 0 0 0 0 0 5,000,000. -5,000,000. 0
圆珠笔股 不约定 00 00
份有限公
司礼品公
司
上海华强 94.12-- 90% 3,077,987 0 0 0 0 4,500,000. -1,422,012. 3,077,987.
房地产有 04.12 .17 00 83 17
限公司
上海华开 93.10-- 100% 0 0 0 0 0 1,000,000. -1,000,000. 0
物业公司 不约定 00 00
上海丰华 94.11- 100% 5,579,779 8,000,000. -2,420,220. 5,579,779.
商厦 不约定1 .56 00 44 56
00%
沿海绿色 93.12－ 100% 64,971,179. 64,971,179.7 64,971,179 64,971,179
家园发展 23.12 73 3 .73 .73
（鞍山）
有限公司
都江堰丰 07.6－ 100% 50,000,000. 50,000,000.0 50,000,000 50,000,000
华房地产 不约定 00 0 .00 .00
开发有限
公司
合计 138,615,9 -35,067,550 -180,296,993 145,229,44 0.0 403,966,76 -300,418,34 103,548,42
73.83 .13 .38 3.25 0 8.36 4.66 3.70
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（三）主营业务收入及主营业务成本：
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项目 主营业务收入 主营业务成本
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
租赁收入等 3,228,633.80 5,035,411.7 1,845,177.74 1,645,446.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入本年发生数比上年发生数减少1,806,777.9元，减少比例为35.88％，主要原因为部分客户因公司房产涉及诉讼而退租。
（四）投资收益：
1、本年发生数：
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类别 股票投资收益 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 股权转让收益 减值准备 合计
资收益 股权投资收益 股权投资收益
长期股权投 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,038,729.86.00 0.00 -6,038,729.86.0
资 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投资收益 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 股权转让收益 减值准备 合计
资收益 股权投资收益 股权投资收益
长期股权投 0.00 0.00 0.00 6,363,526.45 0.00 0.00 6,363,526.45
资
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九、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明：
子公司与母公司会计政策无重大不一致。
十、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
沿海地产投资（中 深圳市福田区滨河路5022 房地产开发、房地 第一大股东 外商独资企业 江鸣
国）有限公司 号联合广场B座10楼1002 产相关行业的投资
室 等
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（2）受本公司控制的关联方：
详见附注六。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
沿海地产投资（中国）有限公司 10,000美元 0.00 0.00 10,000美元
上海丰华圆珠笔有限公司 2,260.00 0.00 0.00 2,260.00
上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司 200.00 0.00 0.00 200.00
上海丰华圆珠笔有限公司礼品分公司 500.00 0.00 0.00 500.00
上海丰华商厦 800.00 0.00 0.00 800.00
上海华强房地产有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
沿海地产投资（中国）有限公司 3,177.56 21.13 794.39 21.13 0.00 0.00 3,971.95 21.13
上海丰华圆珠笔有限公司 2,260.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 2,260.00 100
上海丰华圆珠笔股份公司一分公司 200.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 200.00 100
上海丰华圆珠笔股份公司礼品分公 500.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00 100
司
上海丰华商厦 800.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 800.00 100
上海华强房地产有限公司 450.00 90 0.00 0.00 0.00 0.00 450.00 90
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（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物：无
3、向关联方销售货物：无
4、2007年2月6日公司与大股东沿海地产投资（中国）有限公司签订股权转让协议履行完毕。公司受让其全资子公司沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司100%股权。
5、关联方往来款项余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末金额（万元）
其他应收款： 本年末 上年末
丰华圆珠笔有限公司 18,321,633.15 16,602,499.30
丰华商厦 20,494,198.46 84,119,309.71
沿海绿色家园发展(鞍山)有限公司 40,000,000.00
都江堰丰华房地产开发有限公司 44,444,853.70
小计 123,260,685.31 100,721,809.01
应付账款：
上海丰华圆珠笔有限公司一公司 286,188.40 286,188.40
其他应付款：
都江堰丰华房地产开发有限公司 15,000,000.00
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十一、或有事项：
十二、承诺事项：
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
沿海地产投 在方案实施后的12个月内不上市交易或者转让，此后通过交易所挂 方案实施日为股权分置改革
资（中国） 牌交易出售的原非流通股份数量占公司股份总数的比例在12个月内 方案实施后复牌首日，即20
有限公司 不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。 07年3月1日。
上海久昌实 在方案实施后的12个月内不上市交易或者转让，此后通过交易所挂 方案实施日为股权分置改革
业有限公司 牌交易出售的原非流通股份数量占公司股份总数的比例在12个月内 方案实施后复牌首日，即20
不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。 07年3月1日。
沿海国际控 关于处置公司上海东方路3601号房产和冠生园集团有限公司的债务
股有限公司 ，无论该房产进行拍卖或由政府收归储备，大股东沿海投资的控制
人沿海国际控股有限公司承诺，拍卖所得款项或政府补偿款如低于
冠生园集团有限公司债务6108万元，差额部分由沿海国际控股有限
公司补偿给本公司，以保障股东利益不受损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十三、资产负债表日后事项：无
十四、其他事项说明：
本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明
经公司2006年第三次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议表决通过，公司于2007年2月13日实施股权分置改革资本公积金转增股本每10股转增2.5股。
公司股权分置改革方案为向全体股东每10股转增2.5股，大股东沿海地产投资（中国）有限公司（以下简称"沿海投资"）将所获转增股份保留，上海久昌实业有限公司、上海海港兴嘉物贸有限公司、上海信融投资有限公司、上海豫园(集团)有限公司将所获全部转增股份送给流通股东, 其他非流通股股东将每10股所获转增2.5股中的2.3股送给流通股股东，加上流通股股东自身获得的转增股份，流通股股本将增加29,165,610股。以转增股本后支付对价前的股本作为基数计算,流通股股东获得的对价相当于"送股模型"下每10股流通股获得非流通股股东支付3.02股股份的对价。本公司将所持有的北京红狮涂料有限公司（以下简称"红狮公司"）90％股权按照基于评估值协商确定的价格14400万元出售给深圳市尔泰投资有限公司（以下简称"尔泰公司"）；此外,由本公司受让沿海投资全资子公司沿海绿色家园发展（鞍山）有限公司（以下简称"鞍山公司"）的全部股权,该股权资产评估值为11,129.26万元,转让价款为5,600万元。该转让价款与评估值之间的差额5,529.26万元，沿海投资作为本次股改对价, 按流通股东目前持股比例计算,流通股东相当于每10股获得了2.66股。综上所述,流通股股东每10股将获得5.68股对价。2006年12月29日公司召开2006年第三次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、委托董事会投票与网络投票相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案。2007年3月1日为公司实施股权分置改革方案股票复牌日。
（二）2007年1月30日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议通过了董事会换届选举的议案和监事会换届选举的议案，选举王红梅、王雨、黄小红、吴艳鹏、张瑞萍、张春云为公司董事，选举徐立坚、张朝新、梁建忠为公司独立董事。选举雷凌燕、郑懿为公司监事。公司第五届董事会第一次会议选举王红梅女士为公司董事长，第五届监事会第一次会议选举雷凌燕为公司监事长。自此公司顺利完成了董事会和监事会的换届选举。
（三）1、根据2006年8月11日公司与沿海投资签订的股权转让协议，沿海投资向公司转让鞍山公司100%股权。根据湖北众联资产评估有限公司出具的鄂众联评报字〔2006〕第049号《资产评估报告》，鞍山公司截止评估基准日经评估确认的净资产为人民币11,129.26万元。 双方同意，公司应向沿海投资支付的转让价款为人民币5600万元。截止2007年2月6日，公司已全额向沿海投资支付鞍山公司100%股权收购款人民币5600万元，鞍山公司100%股权已经过户至本公司，并办理完毕工商变更的备案手续。2、根据2006年8月11日、2006年12月25日公司与尔泰公司分别签订资产及债务重组协议及其补充，公司向尔泰公司转让其持有红狮公司90%的股权及其相对应的全部股东权利和权益，转让价格为人民币14400万元。公司于2006年12月28日召开2006年第二次临时股东大会,会议审议通过关于《公司重大资产重组暨关联交易方案》的议案。之前公司拟实施的上述重大资产重组暨关联交易事项已获中国证监会审核通过（证监公司字[2006]294号）。截止2007年1月25日公司已全额收到尔泰投资支付的收购款人民币14400万元，红狮公司90%股权已经过户至尔泰投资，并办理完毕工商变更的备案手续。公司与尔泰公司签订的上述《资产及债务重组协议》及其补充协议所约定的双方各自享有的权利和承担的义务已全部履行完毕。
(四) 2007年2月14日公司第五届董事会第三次会议审议通过了关于申请撤销公司股票交易实行的其他特别处理的议案，决定向上海证券交易所提交撤销公司股票交易实行的其他特别处理的申请，经审核上海证券交易所决定于2007年6月15日起撤销公司股票交易特别处理，公司股票简称由“ST丰华”变更为“丰华股份”，公司股票交易日涨跌幅限制由5%恢复为10%，股票代码不变。
（五）公司现持有申银万国证券股份有限公司股权809712股，占该公司股权比例0.019%，最初投资成本人民币100万元，该公司目前为非上市证券股份有限公司。
（六）重大诉讼与仲裁事项
2007年1月29日，公司接上海市第一中级人民法院传票[（2007）沪一中民四（商）初字第6号]，中国高新投资集团公司诉本公司借款纠纷案已开庭审理，高新投资请求法院判令本公司支付拖欠款项700万元人民币、赔偿因迟延付款造成原告的经济损失4978711.38元人民币及承担本案诉讼费用。法院开庭审理,尚未作出判决； 原告周斌等人就公司原控股股东汉骐集团有限公司于2000年至2003年间受到中国证监会行政处罚，要求法院判决公司赔偿证券投资损失，法院受理后，已开庭审理，尚未作出判决。 冠生园集团有限公司借款纠纷案，报告期内仍处于法院审理之中，公司位于上海东方路2981号、3601号房产仍处于司法冻结状态（详见公司2006年年度报告重大诉讼仲裁事项）
（七）出售资产情况
根据公司第四届董事会2006年第五次临时会议审议通过的关于授权公司经营班子清理并处置公司原有笔业相关的子公司和分公司议案，公司通过上海联合产权交易所将上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司100%股权以3200万元的价格转让给上海通领投资发展有限公司。2007年3月19日，公司收到上海联合产权交易所产权交易凭证（№0002514），截止报告期末，相关手续正在办理之中。
十五、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
（一）企业重组费用，如：安置职工支出、整合费用 -3,113,532.51
（二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损失 -773,375.15
(三)处置固定资产净损益等 -45,490.37
合计 -3,932,398.03
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