上海龙头（集团）股份有限公司

    600630

    2009 年半年度报告上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 7

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 12上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人朱勇先生、主管会计工作负责人周健先生及会计机构负责人（会计主管人员）谭剑红

    女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海龙头（集团）股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：龙头股份

    公司英文名称：SHANGHAI DRAGON CORPORATION

    公司英文名称缩写：SHD

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：龙头股份

    公司A 股代码：600630

    3、 公司注册地址：上海市制造局路584 号10 幢4 楼

    公司办公地址：上海市制造局路584 号A 座4 楼

    邮政编码：200023

    公司国际互联网网址：http://www.shanghaidragon.com.cn

    公司电子信箱：longtou@shanghaidragon.com.cn

    4、 法定代表人：朱勇

    5、 公司董事会秘书： 朱险峰

    电话： 021-34061116

    传真： 021-54666630

    E-mail：ltdsh@shanghaidragon.com.cn

    联系地址： 上海市制造局路584 号A 座4 楼

    公司证券事务代表：何徐琳

    电话：021-63159108

    传真：021-63158280

    E-mail：ltdsh@shanghaidragon.com.cn

    联系地址：上海市制造局路584 号A 座4 楼

    6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 2,797,075,979.45 2,864,435,165.42 -2.35

    所有者权益（或股东权益） 1,364,675,063.07 1,328,392,093.50 2.73

    每股净资产(元) 3.212 3.127 2.72

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 8,664,899.60 -8,134,472.01 206.52

    利润总额 19,385,231.90 27,125,707.41 -28.54

    净利润 12,843,690.86 16,606,084.57 -22.66

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    2,384,563.57 -13,409,723.07 117.78

    基本每股收益(元) 0.030 0.039 -23.08

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.006 -0.032 118.75

    稀释每股收益(元) 0.030 0.039 -23.08

    净资产收益率(%) 0.941 1.250 减少0.31 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    65,414,566.20 157,654,720.59 -58.51

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.154 0.371 -58.49

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 7,461,876.36

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    3,484,778.45

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

    于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

    值产生的收益

    155,237.11

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    2,390,326.32

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -226,322.51

    少数股东权益影响额 -84,980.07

    所得税影响额 -2,721,788.37

    合计 10,459,127.29上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 116,818 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份数

    量

    上海纺织（集团）

    有限公司

    国有法

    人

    30.08 127,811,197 0 0 无

    上海国际信托有

    限公司

    其他 0.74 2,200,000 -950,212 0 无

    上海南上海商业

    房地产有限公司

    其他 0.51 2,160,000 0 0 无

    上海百联集团股

    份有限公司

    其他 0.26 1,090,000 0 0 无

    贺玉中

    境内自

    然人

    0.18 743,800 102,400 0 无

    张红梅

    境内自

    然人

    0.15 616,802 616,802 0 无

    中国华源集团有

    限公司

    其他 0.14 600,000 0 0 质押 600,000

    潘一浩

    境内自

    然人

    0.13 541,800 541,800 0 无

    李晓龙

    境内自

    然人

    0.12 490,050 490,050 0 无

    李春生

    境内自

    然人

    0.10 420,100 420,100 0 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    上海纺织（集团）有限公司 127,811,197 人民币普通股

    上海国际信托有限公司 2,200,000 人民币普通股

    上海南上海商业房地产有限

    公司

    2,160,000 人民币普通股

    上海百联集团股份有限公司 1,090,000 人民币普通股

    贺玉中 743,800 人民币普通股

    张红梅 616,802 人民币普通股

    中国华源集团有限公司 600,000 人民币普通股

    潘一浩 541,800 人民币普通股

    李晓龙 490,050 人民币普通股

    李春生 420,100 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司控股股东上海纺织（集团）有限公司与其他股东之间不存在一致

    行动人关系，未知在其他无限售股东之间是否存在关联关系是否属于

    一致行动人。上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

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    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、2009 年3 月26 日,公司第六届董事会第十七次会议聘任周健先生为公司财务总监。

    2、2009 年5 月15 日,公司2008 年年度股东大会增补周健先生为公司第六届董事会董事。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年公司所处纺织行业形势依然严峻，发生于2008 年的全球金融危机影响仍在延续，

    海外市场持续趋淡，导致外部需求减少，国内市场竞争更趋激烈。但同时应看到进入2009 年2 季度以

    来，随着国家一系列宏观经济政策及纺织工业振兴规划的出台，多项经济指标环比趋稳，纺织品出口

    呈现企稳回升迹象。2009 年上半年，公司按照董事会战略规划，稳步推进各项工作，面对严峻的市场

    形势，公司管理层结合自身实际，通过加强内控管理、深化终端建设、优化业务结构、发挥总部职能

    等方面的工作，使公司总体运营状况保持平稳，主业盈利能力有所增强，资产质量进一步改善。

    2009 年上半年，公司主营业务收入139,120 万元，比上年同期减少17.06%；营业利润 8,66.49

    万元，比上年同期增加206.52%；利润总额1,938 万元，比上年同期减少28.54%；归属于母公司所有

    者的净利润1,284 万元,比上年同期减少22.66%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利

    润238.46 万元，比上年同期增加117.78%。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业

    或分产

    品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收

    入比上

    年增减

    (%)

    营业成

    本比上

    年增减

    (%)

    营业利润率

    比上年增减

    (%)

    分行业

    1、工业 587,915,831.51 526,387,842.89 10.47 -7.56 -2.77

    减少4.42 个

    百分点

    2、商业 758,158,973.14 570,334,564.81 24.77 2.63 -8.09

    增加8.77 个

    百分点

    3、房地

    产

    7,877,764.47 1,613,940.61 79.51 -3.83 100.00

    减少20.49

    个百分点

    4、外贸 577,809,934.49 552,155,173.40 4.44 -36.21 -36.50

    增加0.44 个

    百分点

    小计 1,931,762,503.61 1,650,491,521.71 14.56 -15.60 -18.75

    增加3.32 个

    百分点

    减：公司

    内各业

    务分部

    相互抵

    销

    540,565,362.51 542,178,724.60

    合计 1,391,197,141.10 1,108,312,797.11 20.33 -17.06 -21.85

    增加4.88 个

    百分点

    分产品上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    针织品 496,933,291.17 304,943,695.37 38.63 1.24 -6.08

    增加4.78 个

    百分点

    家用纺

    织品

    94,660,904.45 74,197,090.84 21.62 0.16 -6.35

    增加5.45 个

    百分点

    服装服

    饰

    68,925,372.13 37,192,968.63 46.04 -6.58 -19.78

    增加8.88 个

    百分点

    印染产

    品

    91,891,863.27 87,112,573.69 5.20 4.50 4.41

    增加0.09 个

    百分点

    其他 638,785,710.08 604,866,468.58 5.31 -31.34 -31.62

    增加0.39 个

    百分点

    合计 1,391,197,141.10 1,108,312,797.11 20.33 -17.06 -21.85

    增加4.88 个

    百分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    东北地区 14,295,042.53 -18.35

    华北地区 19,124,448.79 -3.19

    华东地区 1,803,493,473.37 -15.97

    西北地区 13,135,985.02 -2.12

    西南地区 22,408,445.04 -4.31

    华中地区 1,352,233.75 -94.15

    华南地区 57,952,875.11 -2.85

    小计 1,931,762,503.61 -16.12

    减：公司内地区间相互抵

    销

    540,565,362.51

    合 计 1,391,197,141.10 -17.06

    3、公司在经营中出现的问题与困难

    下半年，公司将通过以下重点工作，努力消除金融危机带来的不利影响，保持经营工作的稳步推

    进。主要内容如下：

    ⑴、继续严控风险、力求稳健经营

    公司将加快对原有内部控制制度的修订与完善，并在公司内部整体执行，通过各职能部门与子(分)

    公司联动，形成严控体系，保障公司稳健经营。当前形势下，尤其将进一步努力应对不利环境与形势，

    提升公司在外贸合同、信用、保险、收付、结汇、退税等方面的规范管理，不断化解风险，进一步推

    动外贸主营业务收入实现恢复性增长。同时，加紧推进外贸ERP 信息系统的上线运营。

    ⑵、继续拓展终端、提高盈利能力

    公司将继续加强品牌终端的拓展建设，力争实现全年新增专卖店120 家。同时加快从注重经营规模

    向注重经营结构优化、经营质量提高转变，终端动态分析将不断深化，按月分析并提出改善措施，提

    高单店盈利比率；上海纺织品牌街将利用社会资源积极推进新的复制，使之成为公司品牌形象、产品

    展示、管理复制和服务推广的“四大窗口”。

    ⑶、继续加强服务、提升协同效应

    公司总部将进一步树立服务理念、创新管理模式、规范服务标准和细化工作流程。继续强化与各事

    业部之间的协调、协力和协同，提高总部运营效率和服务水平。尤其将重点在总部形象管理、各类政

    策补贴支持、节能减排、集约化管理、信息化工作推进以及人力资源成本专项分析等方面努力地发挥

    好总部的服务与支撑作用，充分发挥总部“四个中心”职能。

    ⑷、继续集聚资源、发挥整体优势

    公司将在上半年工作基础上，进一步加强资源的集聚整合。重点推进国际贸易板块的资产一体化整

    合、公司技术中心研发平台职能的进一步完善与资源集聚、积极探索集约化管理的新领域与新方法，

    力争通过资源不断集聚，发挥龙头股份的整体优势，降低企业管理成本与各类费用，确保公司效益稳上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    定增长。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司与大股东上海纺织（集团）有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，充分

    保证了正和股份的的自主经营。报告期内，公司不断完善内控制度，切实强化内部规范运作，加强对

    子公司的控制与管理，确保公司以及控股子公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间权责分明、

    各司其职、运作规范。公司切实加强投资者关系管理工作，严格信息披露工作，确保信息披露真实、

    准确、完整、及时。公司将坚持在公司治理层面不懈努力，深入开展公司治理活动，为公司长期健康

    发展奠定良好的基础。

    (二) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证

    券

    简

    称

    初始投资金额

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有者

    权益变动

    会

    计

    核

    算

    科

    目

    股

    份

    来

    源

    601328

    交

    通

    银

    行

    9,335,997.60 <5 57,517,066.12 1,626,397.08 24,248,031.16

    可

    供

    出

    售

    金

    融

    资

    产

    购

    入

    600643

    爱

    建

    股

    份

    40,910.40 <5 175,639.74 99,533.70

    可

    供

    出

    售

    金

    融

    资

    产

    购

    入

    600617

    ST

    联

    325,650.00 <5 763,929.24

    可

    供

    购

    入上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    华 出

    售

    金

    融

    资

    产

    900953

    凯

    马

    B

    329,027.07 <5 1,051,007.20 730,928.12

    可

    供

    出

    售

    金

    融

    资

    产

    置

    换

    400017

    国

    嘉

    1

    131,500.00 <5 205,065.00 100,254.00

    可

    供

    出

    售

    金

    融

    资

    产

    购

    入

    合计 10,163,085.07 / 58,948,778.06 2,390,326.32 25,178,746.98 / /

    2、持有非上市金融企业股权情况

    所

    持

    对

    象

    名

    称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量（股）

    占该

    公司

    股权

    比例

    （%）

    期末账面值

    （元）

    报告期

    损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计

    核算

    科目

    股份

    来源

    大

    众

    保

    险

    39,216,000.00 32,680,000.00 4.32 23,288,968.65 0 0

    长期

    股权

    投资

    购入

    上

    海

    银

    行

    155,600.00 155,600.00 <5 155,600.00 0 0

    长期

    股权

    投资

    购入

    合

    计

    39,371,600.00 32,835,600.00 / 23,444,568.65 0 0 / /

    (四) 资产交易事项

    1、出售资产情况

    2008 年6 月3 日，本公司董事会审议通过拟向苏州灏景投资发展有限公司转让上海针织九厂西京

    疗养院房产，评估价值为3,405 万元，该房产转让价格为 3500 万元，用于绿化、游艇、设备、人员

    等转让补偿费650 万元，预计产生损益1,700 万元，该事项已于2008 年6 月6 日刊登在《中国证券报》

    D012、《上海证券报》D15 版上。2008 年6 月16 日， 上述事项提交公司2007 年年度股东大会审议通

    过。目前由于交易对象原因，交易尚未完成。

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联

    交易

    方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易

    金额

    占同

    类交

    易金

    额的

    比例

    (%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    上海

    华文

    企业

    发展

    股份

    有限

    公司

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    购买

    商品

    134.59 8.59

    上海

    安通

    针纺

    织品

    有限

    公司

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    购买

    商品

    612.30 39.06

    上海

    申安

    纺织

    有限

    公司

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    购买

    商品

    820.60 52.35

    成都

    海螺

    集团

    西南

    有限

    公司

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    销售

    商品

    111.98 7.12

    山西

    海螺

    服饰

    有限

    公司

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    销售

    商品

    61.43 3.90

    上海

    华申

    进出

    口有

    限公

    司

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    销售

    商品

    1,267.80 80.55

    上海

    申达

    进出

    口有

    限公

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    销售

    商品

    132.63 8.43上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    司

    合计 / / 3,141.33 / / /

    (六) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    单位:元 币种:人民币

    出租

    方名

    称

    承租

    方名

    称

    租赁

    资产

    情况

    租赁资产涉及

    金额

    租赁

    起始

    日

    租赁

    终止

    日

    租赁收益

    租赁

    收益

    确定

    依据

    租赁

    收益

    对公

    司影

    响

    是否

    关联

    交易

    关联

    关系

    上海

    三枪

    集团

    有限

    公司

    上海

    尚街

    投资

    发展

    有限

    公司

    建国

    西路

    283

    号厂

    房

    82,981,320.67

    2006

    年7

    月1

    日

    2021

    年6

    月

    30

    日

    362,504,301.47

    双方

    协议

    对公

    司本

    期净

    利润

    贡献

    约为

    539

    万元

    是

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    2006 年公司所属全资子公司上海三枪（集团）有限公司与上海尚街投资管理有限公司签署《房屋租赁

    合同》，将位于建国西路283 号房屋整体出租，租赁期自2006 年7 月1 日起至2021 年6 月30 日止，

    其中装修免租期为8 个月，从2007 年3 月1 日起收取租金。租金单价为1.35 元/平方米.天，从第二

    个合同年起，租金单价将在上一合同年租金单价的基础上以3%的年率递增。2009 年上半年度该地块出

    租对公司净利润贡献为539 万元（已扣除相应的成本和营业税、房产税、土地使用税、所得税）。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 900

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 27,200

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 27,200

    担保总额占公司净资产的比例(%) 19.93

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (七) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (九) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    上海龙头（集团）

    股份有限公司关于

    变更保荐人代表的

    公告

    《中国证券报》B02 版、

    《上海证券报》C11 版

    2009 年1 月8

    日

    http://www.sse.com.cn

    上海龙头（集团）

    股份有限公司有限

    售条件的流通股上

    市公告

    《中国证券报》B02 版、

    《上海证券报》B2 版

    2009 年2 月5

    日

    http://www.sse.com.cn

    上海龙头（集团）

    股份有限公司为子

    公司提供担保的公

    告

    《中国证券报》C170 版、

    《上海证券报》D145 版

    2009 年3 月28

    日

    http://www.sse.com.cn

    上海龙头（集团）

    股份有限公司2009

    年度日常关联交易

    公告

    《中国证券报》C170 版、

    《上海证券报》D145 版

    2009 年3 月28

    日

    http://www.sse.com.cn

    上海龙头（集团）

    股份有限公司关于

    召开2008 年年度股

    东大会的通知

    《中国证券报》C170 版、

    《上海证券报》D145 版

    2009 年3 月28

    日

    http://www.sse.com.cn

    上海龙头（集团）

    股份有限公司第六

    届董事会第十七次

    会议决议公告

    《中国证券报》C170 版、

    《上海证券报》D145 版

    2009 年3 月28

    日

    http://www.sse.com.cn

    上海龙头（集团）

    股份有限公司第六

    届监事会第八次会

    议决议公告

    《中国证券报》C170 版、

    《上海证券报》D145 版

    2009 年3 月28

    日

    http://www.sse.com.cn

    上海龙头（集团）

    股份有限公司第六

    届董事会第十八次

    会议决议公告

    《中国证券报》C010 版、

    《上海证券报》D110 版

    2009 年4 月25

    日

    http://www.sse.com.cn

    上海龙头（集团）

    股份有限公司2008

    年年度股东大会决

    议公告

    《中国证券报》C017 版、

    《上海证券报》D26 版

    2009 年5 月16

    日

    http://www.sse.com.cn

    上海龙头（集团）

    股份有限公司关于

    完成经营范围变更

    登记的公告

    《中国证券报》D011 版、

    《上海证券报》C7 版

    2009 年6 月10

    日

    http://www.sse.com.cn上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海龙头（集团）股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 250,990,356.62 240,351,745.58

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 923,917.35 2,673,917.35

    应收账款 264,810,529.05 313,520,653.73

    预付款项 198,317,240.74 188,054,520.13

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 3,197,847.77 3,197,847.77

    其他应收款 94,831,441.93 130,410,515.47

    买入返售金融资产

    存货 936,828,315.66 937,111,647.64

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,749,899,649.12 1,815,320,847.67

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 58,948,778.06 32,890,634.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 157,626,189.53 177,836,385.55

    投资性房地产 46,046,208.23 47,073,310.97

    固定资产 603,296,462.03 624,653,225.16

    在建工程 89,830,670.13 72,837,483.18

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 87,676,199.75 89,762,577.70

    开发支出 325,653.71 170,517.18

    商誉

    长期待摊费用 1,778,011.95 2,036,515.77

    递延所得税资产 1,648,156.94 1,853,668.24

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,047,176,330.33 1,049,114,317.75

    资产总计 2,797,075,979.45 2,864,435,165.42上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    流动负债：

    短期借款 898,722,999.41 927,155,793.83

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 16,364,962.31 42,086,956.22

    应付账款 245,407,913.11 265,354,543.03

    预收款项 144,872,661.03 121,597,012.77

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 12,694,064.68 14,771,552.63

    应交税费 17,039,160.91 50,364,002.04

    应付利息 282,120.00 514,525.68

    应付股利 1,465,256.62 1,465,256.62

    其他应付款 56,552,293.62 75,291,716.65

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    2,000,000.00 2,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,395,401,431.69 1,500,601,359.47

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 6,489,472.51 5,089,745.01

    其他非流动负债

    非流动负债合计 6,489,472.51 5,089,745.01

    负债合计 1,401,890,904.20 1,505,691,104.48

    股东权益：

    股本 424,861,597.00 424,861,597.00

    资本公积 970,934,692.44 947,495,413.73

    减：库存股

    盈余公积 9,869,104.41 9,869,104.41

    一般风险准备

    未分配利润 -40,990,330.78 -53,834,021.64

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,364,675,063.07 1,328,392,093.50

    少数股东权益 30,510,012.18 30,351,967.44

    股东权益合计 1,395,185,075.25 1,358,744,060.94

    负债和股东权益合

    计

    2,797,075,979.45 2,864,435,165.42

    公司法定代表人：朱勇 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：谭剑红上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海龙头（集团）股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 69,388,413.77 30,307,683.22

    交易性金融资产

    应收票据 1,700,000.00

    应收账款 2,370,320.40 1,119,367.28

    预付款项 69,604,707.61 61,747,380.40

    应收利息

    应收股利 5,488,072.15 5,488,072.15

    其他应收款 574,366,939.01 567,242,113.17

    存货 6,260,807.09 13,914,942.47

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 727,479,260.03 681,519,558.69

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 960,143,539.62 964,291,653.59

    投资性房地产

    固定资产 3,494,793.72 3,516,202.11

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 14,471,130.75 14,639,894.00

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 978,109,464.09 982,447,749.70

    资产总计 1,705,588,724.12 1,663,967,308.39

    流动负债：

    短期借款 336,800,000.00 266,676,996.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 31,351,931.28 21,651,364.00

    预收款项 38,137,003.14 41,176,345.37

    应付职工薪酬 182,505.38 1,231,423.56

    应交税费 -123,269.41 -601,775.58

    应付利息 282,120.00 514,525.68上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    应付股利 1,465,256.62 1,465,256.62

    其他应付款 85,577,233.97 111,582,937.00

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 493,672,780.98 443,697,072.65

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 493,672,780.98 443,697,072.65

    股东权益：

    股本 424,861,597.00 424,861,597.00

    资本公积 926,488,748.43 926,488,748.43

    减：库存股

    盈余公积 9,869,104.41 9,869,104.41

    未分配利润 -149,303,506.70 -140,949,214.10

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,211,915,943.14 1,220,270,235.74

    负债和股东权益合

    计

    1,705,588,724.12 1,663,967,308.39

    公司法定代表人：朱勇 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：谭剑红上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,435,230,073.46 1,739,337,202.56

    其中：营业收入 1,435,230,073.46 1,739,337,202.56

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,432,993,362.31 1,751,538,564.44

    其中：营业成本 1,135,003,303.53 1,457,851,949.08

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 5,099,580.61 4,453,809.29

    销售费用 153,941,969.37 129,065,361.57

    管理费用 114,848,860.89 130,310,991.42

    财务费用 30,369,650.21 36,431,456.97

    资产减值损失 -6,270,002.30 -6,575,003.89

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    6,428,188.45 4,066,889.87

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    3,174,187.42 1,836,288.59

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,664,899.60 -8,134,472.01

    加：营业外收入 11,711,704.58 36,342,891.64

    减：营业外支出 991,372.28 1,082,712.22

    其中：非流动资产处置净损失 324,306.91 289,694.16

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    19,385,231.90 27,125,707.41

    减：所得税费用 6,383,496.30 10,398,747.33

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,001,735.60 16,726,960.08

    归属于母公司所有者的净利润 12,843,690.86 16,606,084.57

    少数股东损益 158,044.74 120,875.51

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.030 0.039

    （二）稀释每股收益 0.030 0.039

    公司法定代表人：朱勇 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：谭剑红上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 192,316,246.48 190,009,624.13

    减：营业成本 182,757,119.84 181,626,567.76

    营业税金及附加 19,984.47 124,573.97

    销售费用 3,730,940.89 2,870,016.32

    管理费用 9,530,102.99 12,213,196.94

    财务费用 6,280,642.74 6,427,815.76

    资产减值损失 -661,265.82 -9,272.77

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    986,986.03 -859,896.59

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    986,986.03 -859,896.59

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,354,292.60 -14,103,170.44

    加：营业外收入 40,700.00

    减：营业外支出 224,031.25

    其中：非流动资产处置净损

    失

    24,031.25

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    -8,354,292.60 -14,286,501.69

    减：所得税费用 40,000.00

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,354,292.60 -14,326,501.69

    公司法定代表人：朱勇 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：谭剑红上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,493,606,698.27 1,957,836,075.56

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 91,326,502.29 88,683,941.91

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    478,328,997.93 172,062,089.96

    经营活动现金流入

    小计

    2,063,262,198.49 2,218,582,107.43

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,255,865,117.23 1,714,957,200.75

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    142,549,355.18 130,982,408.13

    支付的各项税费 93,646,385.22 91,863,937.74

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    505,786,774.66 123,123,840.22

    经营活动现金流出

    小计

    1,997,847,632.29 2,060,927,386.84上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    经营活动产生的

    现金流量净额

    65,414,566.20 157,654,720.59

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 9,755,288.52 3,114,448.38

    取得投资收益收到的

    现金

    11,187,877.22 9,942,881.72

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    1,035,852.00 50,764,899.37

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    319.62 32,026.56

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    21,979,337.36 63,854,256.03

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    22,514,697.51 22,544,147.36

    投资支付的现金 3,168,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    22,514,697.51 25,712,147.36

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -535,360.15 38,142,108.67

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 390,070,000.00 280,527,508.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    390,070,000.00 280,527,508.00

    偿还债务支付的现金 418,503,652.42 454,442,918.62

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    26,164,757.12 31,324,842.05

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    444,668,409.54 485,767,760.67

    筹资活动产生的 -54,598,409.54 -205,240,252.67上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    357,814.53 -4,170,864.60

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    10,638,611.04 -13,614,288.01

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    240,351,745.58 292,183,533.73

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    250,990,356.62 278,569,245.72

    公司法定代表人：朱勇 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：谭剑红上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    178,786,631.52 190,683,557.43

    收到的税费返还 25,500,621.43 15,139,155.29

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    261,310,809.10 284,321,288.40

    经营活动现金流入

    小计

    465,598,062.05 490,144,001.12

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    179,615,657.44 194,945,871.89

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    6,980,102.97 3,920,832.24

    支付的各项税费 711,147.91 826,160.49

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    305,950,608.55 302,748,076.91

    经营活动现金流出

    小计

    493,257,516.87 502,440,941.53

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -27,659,454.82 -12,296,940.41

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    5,135,100.00 7,385,400.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    113,000.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    5,135,100.00 7,498,400.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    185,991.31 433,744.00

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    185,991.31 433,744.00

    投资活动产生的

    现金流量净额

    4,949,108.69 7,064,656.00上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 206,670,000.00 169,847,508.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    206,670,000.00 169,847,508.00

    偿还债务支付的现金 136,547,854.00 185,276,442.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    9,094,081.73 7,033,780.50

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    145,641,935.73 192,310,222.50

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    61,028,064.27 -22,462,714.50

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    763,012.41 -798,238.23

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    39,080,730.55 -28,493,237.14

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    30,307,683.22 55,061,413.40

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    69,388,413.77 26,568,176.26

    公司法定代表人：朱勇 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：谭剑红合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    424,861,597.00 947,495,413.73 9,869,104.41 -53,834,021.64 30,351,967.44 1,358,744,060.94

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    424,861,597.00 947,495,413.73 9,869,104.41 -53,834,021.64 30,351,967.44 1,358,744,060.94

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    23,439,278.71 12,843,690.86 158,044.74 36,441,014.31

    （一）净利润 12,843,690.86 158,044.74 13,001,735.60

    （二）直接计 23,439,278.71 23,439,278.71上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    23,439,278.71 23,439,278.71

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    23,439,278.71 12,843,690.86 158,044.74 36,441,014.31

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    424,861,597.00 970,934,692.44 9,869,104.41 -40,990,330.78 30,510,012.18 1,395,185,075.25上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    424,861,597.00 979,436,384.77 9,869,104.41 -85,260,989.13 -52,805.57 31,096,439.64 1,359,949,731.12

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    424,861,597.00 979,436,384.77 9,869,104.41 -85,260,989.13 -52,805.57 31,096,439.64 1,359,949,731.12

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -17,508,794.89 16,606,084.57 52,805.57 120,875.51 -729,029.24

    （一）净利润 16,606,084.57 120,875.51 16,726,960.08

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    -17,508,794.89 52,805.57 -17,455,989.32

    1．可供出售 -23,345,059.86 -23,345,059.86上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    5,836,264.97 5,836,264.97

    4．其他 52,805.57 52,805.57

    上述（一）和

    （二）小计

    -17,508,794.89 16,606,084.57 52,805.57 120,875.51 -729,029.24

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    424,861,597.00 961,927,589.88 9,869,104.41 -68,654,904.56 31,217,315.15 1,359,220,701.88

    公司法定代表人：朱勇 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：谭剑红上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    424,861,597.00 926,488,748.43 9,869,104.41 -140,949,214.10 1,220,270,235.74

    加：会计政

    策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    424,861,597.00 926,488,748.43 9,869,104.41 -140,949,214.10 1,220,270,235.74

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    -8,354,292.60 -8,354,292.60

    （一）净利润 -8,354,292.60 -8,354,292.60

    （二）直接计入

    所有者权益的

    利得和损失

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    -8,354,292.60 -8,354,292.60

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公

    积

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    424,861,597.00 926,488,748.43 9,869,104.41 -149,303,506.70 1,211,915,943.14

    单位:元 币种:人民币上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    424,861,597.00 926,515,998.82 9,869,104.41 -130,152,193.56 1,231,094,506.67

    加：会计政

    策变更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    424,861,597.00 926,515,998.82 9,869,104.41 -130,152,193.56 1,231,094,506.67

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    -14,326,501.69 -14,326,501.69

    （一）净利润 -14,326,501.69 -14,326,501.69

    （二）直接计入

    所有者权益的利

    得和损失

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计

    -14,326,501.69 -14,326,501.69上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    424,861,597.00 926,515,998.82 9,869,104.41 -144,478,695.25 1,216,768,004.98

    公司法定代表人：朱勇 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：谭剑红(二) 公司基本情况

    上海龙头（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是上海第十七棉纺织厂，

    1992 年11 月改组设立成为上海龙头（十七棉）股份有限公司。1998 年经上海市证券期货监督管理办

    公室沪证司（98）027 号文《关于同意上海龙头（十七棉）股份有限公司资产置换、定向扩股及增发

    股票（A）的通知》，公司在控股股东上海纺织控股（集团）公司的筹划与组织下，进行了大规模资产

    重组。在重组过程中，上海纺织控股（集团）公司以其下属全资子公司上海三枪（集团）有限公司、

    上海菊花纺织有限公司、上海民光国际企业有限公司、上海海螺服饰有限公司的经营性资产置换上海

    龙头（十七棉）股份有限公司原有资产。资产置换完成后，上海龙头（十七棉）股份有限公司经股东

    大会决议通过更名为“上海龙头股份有限公司”。1998 年6 月22 日中国证券监督管理委员会以证监

    发字（1998）178 号发文《关于上海龙头股份有限公司申请资产重组及增发社会公众股的批复》和证

    监发字（1998）179 号发文《关于上海龙头股份有限公司增发A 股发行方案的批复》，批准上海龙头

    股份有限公司向社会公众增资公开发行新股。公司于2001 年6 月5 日经股东大会决议同意公司更名为

    “上海龙头（集团）股份有限公司”。 公司于2006 年2 月16 日完成股权分置改革，流通股股东每持

    有10 股流通股股票获得3.3 股股票。截至2009 年6 月30 日止，流通股为424,861,597 元。

    公司企业法人营业执照注册号：310000000007778，所属行业为纺织类。

    注册地址：上海市卢湾区制造局路584 号10 幢4 楼；法定代表人：朱勇。公司经营范围：纺织品

    生产及经营，实业投资，资产经营与管理，国内贸易（除专项规定），自营和代理各类商品及技术的

    进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外；

    经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，商务咨询，仓储，房地产开发和经营，

    自有房屋租赁，物业管理，计算机系统服务（除互联网上网业务）。（企业经营涉及行政许可证的，

    凭许可证件经营）

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他

    各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

    果、现金流量和股东权益变动等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本。

    如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用公允价值计量。

    本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括可供出售金融资产。

    公司以相关资产在活跃市场中的报价（报告日收盘价）作为公允价值的依据。

    本年报表项目的计量属性未发生变化。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    7、外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生当期期初的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资

    本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期

    损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

    币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

    兑差额计入当期损益或资本公积。

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用系统合理

    方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，

    在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报

    表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部

    分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    (1)金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可

    供出售金融资产；其他金融负债等。

    (2)金融资产和金融负债的确认和计量方法

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作

    为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认

    利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

    有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向

    购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    ④可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入

    资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    ⑤其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终

    止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将

    金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值；

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

    为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    ①终止确认部分的账面价值；

    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

    金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    (4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

    (5)金融资产的减值准备

    ①可供出售金融资产的减值准备：

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

    这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

    的累计损失一并转出，确认减值损失。

    ②持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    单项金额重大是指：应收账款、其他应收款余额

    前五名。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    年末对于单项金额重大的应收账款、其他应收款

    单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了

    减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价

    值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    信用风险特征组合的确定依据

    年末对于单项金额非重大的应收账款、其他应收款，如果有客观证

    据表明发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额

    确认为资产减值损失，计入当期损益。经单独测试后未减值的应收

    账款、其他应收款一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组

    合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损

    失，计提坏账准备

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5% 5%

    1－2 年 10% 10%

    2－3 年 20% 20%

    3－4 年 30% 30%

    4－5 年 50% 50%

    5 年以上 100% 100%

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物

    资等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料

    存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

    计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

    其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货

    的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

    提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难

    以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    ①企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲

    减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。

    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影

    响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额

    能够可靠计量的，也计入合并成本。

    ②其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得

    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

    股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过

    上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

    当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，

    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

    资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权

    投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分

    享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务

    和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为

    投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已全部出租且租赁期限

    在五年以上的土地使用权和房屋建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产—出租用房屋

    建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对

    存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 30—40 年 4—5% 3.2%－2.375%

    机器设备 10—20 年 4—5% 9.6%— 4.75%

    电子设备 5 年 4—5% 19.2%—19%

    运输设备 5 年 4—5% 19.2%—19%上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    固定资产装修 10 年 5% 9.50%

    其他设备 5 年 4—5% 19.2%—19%

    ①固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。

    固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    B、该固定资产的成本能够可靠地计量。

    ②固定资产的分类

    固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。

    ③固定资产的初始计量

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归

    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

    买价款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换

    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价

    值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入固定资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    入账价值。

    ④固定资产折旧计提方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

    折旧率。

    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期

    间内，采用年限平均法单独计提折旧。

    14、在建工程核算方法

    (1)在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

    值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

    状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固

    定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不

    调整原已计提的折旧额。

    15、无形资产的核算方法

    (1)无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明

    换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支

    付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    (2)无形资产使用寿命及摊销

    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    土地使用权按30 年－50 年摊销；商标所有权按8—10 年摊销；财务软件按2—5 年摊销。每年末，

    对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    ②无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资

    产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

    17、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    ①长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    ②固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可

    能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

    使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    18、借款费用资本化的核算方法

    (1)借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    借款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费

    用停止资本化。

    (2)借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期

    间不包括在内。

    (3)借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

    得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（年初年末简单平均）乘以所占用一

    般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率

    计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

    每期利息金额。

    19、收入确认原则

    (1)销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

    流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    (2)提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

    按相同金额结转劳务成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

    劳务收入。

    (3)让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资

    产使用权收入金额：

    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    20、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的

    递延所得税资产。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 产品销售收入、材料销售收入 17%

    营业税 5% 5%

    城建税 1%、7% 1%、7%

    企业所得税 应纳税所得额 20％、25％

    2、税收优惠及批文

    根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），公司所属注册在上

    海市浦东新区的子公司上海针织九厂、上海三枪进出口有限公司、上海海螺进出口公司、上海民光进

    出口有限公司、上海市针织科学技术研究所、上海华纶印染有限公司原享受企业所得税15%税率，本

    年按20%执行。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围

    上海三枪（集

    团）有限公司

    全资子公司 上海 商业 376,000,000

    对外贸易经济合作部批准

    的进出口业务（按批文）国

    内贸易（除规定事项外）

    上海民光国际

    企业有限公司

    全资子公司 上海 商业 216,000,000

    针纺织品、纺织复制品、纺

    织装饰品、纺织原辅料、染

    化料、纺织机电设备及配件

    等、自营进出口

    上海菊花纺织

    有限公司

    全资子公司 上海 商业 63,000,000

    针织品、棉纱、混纺纱、服

    饰、鞋帽、袜子、箱包、皮

    革制品及原辅材料

    上海海螺服饰

    有限公司

    全资子公司 上海 商业 178,000,000

    服装、服饰、纺织品、服装

    及辅料、各类饰品（不含金

    银）、日用百货食品、附设

    分支机构

    上海市纺织装

    饰用品科技研

    究所

    全资子公司 上海 科研开发 3,500,000

    纺织装饰用品专业领域内

    的科技咨询，技术开发，转

    让，服务，培训等

    上海四季海螺

    置业有限公司

    全资子公司 上海 房地产业 10,000,000

    实业投资，房地产开发经

    营，房屋租赁，物业管理，

    工程咨询

    上海华纶印染

    有限公司

    控股子公司 上海 工业 70,944,000

    各种棉、麻、粘、化纤及其

    混纺服饰面料的生产加工、

    销售及相关技术咨询服务。

    上海针织九厂

    （注1）

    全资子公司 上海 工业 260,000,000 针织衫裤、袜子

    上海三枪实业

    有限公司（注

    1）

    全资子公司 上海 商业 50,000,000

    针纺原料、针纺织品、服装、

    普通机械及零部件、电器机

    械及器材、染化料等

    上海三枪进出

    口有限公司

    （注1）

    全资子公司 上海 商业 20,000,000

    自营和代理各类商品及技

    术的进出口业务，经营进料

    加工和转口贸易

    上海市针织科全资子公司 上海 科研开发 2,854,000 针织领域内的科技经营业上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    学技术研究所

    （注1）

    务及自研产品试销等

    上海针织九厂

    山东晋联销售

    中心（注1）

    全资子公司 山东 商业 2,000,000 批发、零售针织衫袜

    北京三枪针九

    纺织品销售中

    心（注1）

    全资子公司 北京 商业 2,000,000 批发、零售针织衫袜

    上海针织九厂

    太原销售中心

    （注1）

    全资子公司 山西 商业 1,000,000 批发、零售针织衫袜

    上海三枪集团

    云南销售中心

    （注1）

    全资子公司 云南 商业 1,000,000 批发、零售针织衫袜

    哈尔滨上海三

    枪内衣销售有

    限公司（注1）

    全资子公司 黑龙江 商业 2,000,000

    购销纺织原料、服装、针纺

    织品等

    上海三枪集团

    广州销售有限

    公司（注1）

    全资子公司 广东 商业 2,000,000 国内商业及物资供应业

    上海三枪集团

    四川销售有限

    公司（注1）

    全资子公司 四川 商业 2,000,000 国内贸易

    上海凤凰毯业

    有限公司（注

    2）

    控股子公司 上海 工业 25,000,000 毛毯加工销售

    上海民光被单

    金山联营厂

    （注2）

    控股子公司 上海 工业 5,588,000 被单、毛巾被生产销售

    上海民光进出

    口有限公司

    （注2）

    全资子公司 上海 商业 50,000,000

    针棉织品、纺织装饰品、纺

    织原辅料、染化料等自营和

    代理各类商品及技术的进

    出口业务等

    上海萃众毛巾

    总厂（注2）

    全资子公司 上海 工业 28,000,000

    毛巾、其他纺织品、纺织装

    饰及饰物用品、室内纺织品

    装璜等

    上海海螺（集

    团）时装有限

    公司（注3）

    全资子公司 上海 商业 8,000,000

    服装及其他缝纫品、鞋帽、

    工艺美术品、皮革制品

    上海海螺进出

    口有限公司

    （注3）

    全资子公司 上海 商业 20,000,000

    自营和代理各类商品及技

    术的进出口业务，经营进料

    加工和转口贸易

    上海第二衬衫

    有限公司（注

    3）

    全资子公司 上海 工业 1,500,000 服装，服装饰品，服装辅料

    上海海螺（集

    团）马陆衬衫

    厂（注3）

    全资子公司 上海 工业 2,233,000 衬衫，服装，附设杂货店

    上海锦乐纺织

    装饰品有限公

    司（注2）

    全资子公司 上海 商业 14,436,900

    生产毛巾类产品和不涉及

    出口许可证管理范围的床

    上用品等上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    上海民光家纺

    企业发展有限

    公司（注2）

    全资子公司 上海 商业 3,000,000

    纺织制品、床上用品、服装、

    家用饰品等销售

    上海双龙高科

    技开发有限公

    司

    控股子公司 上海 商业 100,000,000

    生物制品及科技新材料的

    开发、生产、销售

    上海龙头投资

    发展有限公司

    全资子公司 上海 房地产业 30,000,000

    实业投资、投资咨询、房地

    产开发

    上海王港华纶

    印染有限公司

    （注4）

    控股子公司 上海 工业 44,400,000 针棉织品、化纤织品的加工

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际投资额

    实质上构成对子公

    司的净投资的余额

    （资不抵债子公司

    适用）

    持股比例（%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报表

    上海三枪（集

    团）有限公司

    414,325,373.81 100 100 是

    上海民光国际

    企业有限公司

    242,267,951.57 100 100 是

    上海菊花纺织

    有限公司

    79,393,911.03 100 100 是

    上海海螺服饰

    有限公司

    196,215,015.92 100 100 是

    上海市纺织装

    饰用品科技研

    究所

    4,327,299.01 100 100 是

    上海四季海螺

    置业有限公司

    18,532,114.96 100 100 是

    上海华纶印染

    有限公司

    56,306,546.16 77.53 77.53 是

    上海针织九厂

    （注1）

    100 100 是

    上海三枪实业

    有限公司（注

    1）

    100 100 是

    上海三枪进出

    口有限公司

    （注1）

    100 100 是

    上海市针织科

    学技术研究所

    （注1）

    100 100 是

    上海针织九厂

    山东晋联销售

    中心（注1）

    100 100 是

    北京三枪针九

    纺织品销售中

    心（注1）

    100 100 是

    上海针织九厂

    太原销售中心

    100 100 是上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    （注1）

    上海三枪集团

    云南销售中心

    （注1）

    100 100 是

    哈尔滨上海三

    枪内衣销售有

    限公司（注1）

    100 100 是

    上海三枪集团

    广州销售有限

    公司（注1）

    100 100 是

    上海三枪集团

    四川销售有限

    公司（注1）

    100 100 是

    上海凤凰毯业

    有限公司（注

    2）

    60 60 是

    上海民光被单

    金山联营厂

    （注2）

    89.16 89.16 是

    上海民光进出

    口有限公司

    （注2）

    7,119,612.80 100 100 是

    上海萃众毛巾

    总厂（注2）

    100 100 是

    上海海螺（集

    团）时装有限

    公司（注3）

    100 100 是

    上海海螺进出

    口有限公司

    （注3）

    7,614,754.49 100 100 是

    上海第二衬衫

    有限公司（注

    3）

    100 100 是

    上海海螺（集

    团）马陆衬衫

    厂（注3）

    100 100 是

    上海锦乐纺织

    装饰品有限公

    司（注2）

    100 100 是

    上海民光家纺

    企业发展有限

    公司（注2）

    100 100 是

    上海双龙高科

    技开发有限公

    司

    94,000,000.00 94 94 是

    上海龙头投资

    发展有限公司

    28,500,000.00 100 100 是

    上海王港华纶

    印染有限公司

    （注4）

    94.59 94.59 是

    2、企业合并及合并财务报表的说明上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    注1：为上海三枪（集团）有限公司的子公司。

    注2：为上海民光国际企业有限公司的子公司。

    注3：为上海海螺服饰有限公司的子公司。

    注4：为上海华纶印染有限公司的子公司。

    3、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率人民币金额 外币金额折算率 人民币金额

    现金： / / 1,560,663.32 / / 1,417,439.79

    人民币 / / 1,552,854.00 / / 1,409,623.25

    美元 1,072.51 6.8319 7,327.28 1,073.01 6.8346 7,333.59

    欧元 50.00 9.6408 482.04 50.00 9.6590 482.95

    银行存款： / / 240,407,089.26 / / 228,640,725.98

    人民币 / / 228,559,924.68 / / 228,058,525.72

    港元 2,279.52 0.8815 2,009.40 7,548.40 0.8819 6,656.93

    美元 1,245,853.80 6.8319 8,511,548.58 70,693.72 6.8346 483,163.30

    欧元 2.78 9.6408 26.80 9,564.14 9.6590 92,380.03

    澳元 608,029.00 5.4826 3,333,579.80

    其他货币资

    金：

    / / 9,022,604.04 / / 10,293,579.81

    人民币 / / 9,022,604.04 / / 10,293,579.81

    合计 / / 250,990,356.62 / / 240,351,745.58

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 923,917.35 2,673,917.35

    商业承兑汇票

    合计 923,917.35 2,673,917.35

    1、期末无已经质押的票据。

    2、期末已贴现未到期的商业承兑汇票金额为 _300000_元。

    3、期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

    4、期末无已背书未到期的票据。

    5、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据。

    6、期末无应收关联方票据。

    3、应收股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数本期减少数期末数

    未收回的原

    因

    相关款项是

    否发生减值

    的判断

    应收上海宜

    华制衣有限

    公司股利

    3,197,847.77 3,197,847.77 否

    合计 3,197,847.77 3,197,847.77 / /上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    注:应收上海宜华制衣有限公司股利3,197,847.77 元，预计7 月份收回。

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    354,234,594.25 100.00 89,424,065.20 25.24 427,321,975.17 100.00 113,801,321.44 26.63

    合

    计

    354,234,594.25 / 89,424,065.20 / 427,321,975.17 / 113,801,321.44 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    应收销售货款 17,215,157.70 17,215,157.70 100.00

    单独测试，预计可

    收回的可能性极

    低

    合计 17,215,157.70 17,215,157.70 / /上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以

    内

    252,858,959.06 71.38 12,032,046.54 302,252,735.68 70.73 15,223,041.00

    一至二

    年

    15,667,631.42 4.42 1,566,763.14 18,919,294.04 4.43 2,270,663.46

    二至三

    年

    8,073,580.41 2.28 1,614,716.08 9,917,940.84 2.32 3,359,356.95

    三至四

    年

    2,963,600.07 0.84 889,080.02 3,602,533.71 0.84 1,372,617.10

    四至五

    年

    3,213,932.77 0.91 1,864,568.90 11,265,139.32 2.64 10,211,311.35

    五年以

    上

    71,456,890.52 20.17 71,456,890.52 81,364,331.58 19.04 81,364,331.58

    合计 354,234,594.25 100.00 89,424,065.20 427,321,975.17 100.00 113,801,321.44

    (3) 本报告期实际核销的应收款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交易

    产生

    上海家乐实业总

    公司

    货款 1,548,279.00

    法院判决无法执

    行

    否

    天津澳群宏针棉

    织品有限公司

    货款 152,724.13

    法院判决无法执

    行

    否

    太平洋织造船牌

    纺织

    货款 106,203.54 倒闭 否

    台州吉祥百货公

    司

    货款 1,782,383.95 工商注销 否

    郑州纽斯达经贸 货款 32,062.31

    法院判决无法执

    行

    否

    无锡永安针纺品

    批

    货款 13,554.16 吊销工商登记 否

    张家港东升百货

    公司

    货款 27,312.72 吊销工商登记 否

    上海三枪（集团）

    有限公司客户32

    户

    货款 6,460,082.82 无财产可供清偿 否

    上海针织九厂客

    户33 户

    货款 11,049,977.75 无财产可供清偿 否

    合计 / 21,172,580.38 / /

    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 应收账款前五名欠款情况上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    锦江麦德龙现购

    自运有限公司

    非关联方 11,464,223.58 1 年内 3.24

    沃尔玛（中国）投

    资有限公司

    非关联方 7,449,671.01 1 年内 2.10

    DAFA 非关联方 6,699,896.62 1 年内 1.89

    上海农工商有限

    公司

    非关联方 4,726,919.31 1 年内 1.33

    上海大润发有限

    公司

    非关联方 4,552,126.03 1 年内 1.29

    合计 / 34,892,836.55 / 9.85

    (6) 应收关联方款项情况

    单位：万元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    沈阳经济技术开发区海

    螺服饰有限公司

    关联方 183.41 0.52

    广西南宁海螺服饰有限

    责任公司

    关联方 47.22 0.13

    北京海螺服饰有限公司关联方 76.85 0.22

    山西海螺服饰有限公司关联方 47.43 0.13

    上海海螺福建分公司 关联方 182.98 0.52

    珠海金海螺服饰有限公

    司

    关联方 142.76 0.40

    鞍山海螺服饰有限公司关联方 30.93 0.09

    上海朗万贸易有限公司关联方 260.50 0.74

    合计 / 972.08 2.75

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    213,318,983.75 100.00 118,487,541.82 55.54 251,963,383.73 100.00 121,552,868.26 48.24上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    合

    计

    213,318,983.75 / 118,487,541.82 / 251,963,383.73 / 121,552,868.26 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    上海幸福纺织印

    染有限公司

    62,123,250.40 62,123,250.40 100.00

    已基本无收回可

    能

    广东仙爱商贸有

    限公司

    14,300,000.00 14,300,000.00 100.00

    已基本无收回可

    能

    上海亚创控股有

    限公司

    13,000,000.00 13,000,000.00 100.00

    已基本无收回可

    能

    上海龙头医药有

    限公司

    7,641,000.00 7,641,000.00 100.00

    已基本无收回可

    能

    华纶（香港）有限

    公司

    1,070,000.00 1,070,000.00 100.00

    已基本无收回可

    能

    上海针织十四厂

    往来款

    4,054,419.82 4,054,419.82 100.00

    已基本无收回可

    能

    南通大生五山巾

    被有限公司

    2,925,030.09 585,006.02 20.00

    单独测试存在部

    分无法收回性

    合计 105,113,700.31 102,773,676.24 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年

    以内

    76,470,976.55 35.85 2,884,309.32 119,346,471.06 47.37 10,314,508.02上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    一至

    二年

    15,983,077.38 7.49 3,196,615.48 18,271,699.29 7.25 2,119,672.94

    二至

    三年

    2,414,492.32 1.13 514,818.90 2,827,537.46 1.12 1,421,507.49

    三至

    四年

    7,331,343.71 3.44 5,022,921.52 7,942,569.17 3.15 4,599,805.11

    四至

    五年

    7,543,987.04 3.54 3,293,769.85 5,009,883.91 1.99 4,532,151.86

    五年

    以上

    103,575,106.75 48.55 103,575,106.75 98,565,222.84 39.12 98,565,222.84

    合计 213,318,983.75 100.00 118,487,541.82 251,963,383.73 100.00 121,552,868.26

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    上海幸福印染有

    限公司

    非关联方 59,924,910.05 1-5 年 28.09

    上海市浦东税务

    局

    非关联方 15,324,575.28 1 年以内 7.18

    广东仙爱商贸有

    限公司

    非关联方 14,300,000.00 5 年以上 6.70

    上海亚创控股有

    限公司

    非关联方 13,000,000.00 5 年以上 6.09

    沃尔玛（中国）投

    资有限公司

    非关联方 7,449,671.01 1-5 年 3.49

    合计 / 109,999,156.34 / 51.55

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：万元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    上海朕桥实业有限公司关联方 472.23 2.21

    上海三枪制衣有限公司关联方 804.00 3.77

    上海优尼克服装有限公

    司

    关联方 575.37 2.70

    合计 / 1,851.60 8.68

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 198,316,687.16 100.00 187,605,481.51 99.76

    一至二年 553.58 0 449,038.62 0.24

    合计 198,317,240.74 100.00 188,054,520.13 100.00上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    18,795,965.38 9.48 30,137,454.62 16.03

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    上海费迦拿纺织

    品有限公司

    非关联方 5,406,303.00 一年内 货款

    上海海鲸制衣有

    限公司

    非关联方 4,948,343.60 一年内 货款

    上海锦冠制帽有

    限公司

    非关联方 3,509,999.89 一年内 货款

    苏州欣宇服装有

    限公司上海办事

    处

    非关联方 3,174,995.16 一年内 货款

    广州白云景泰艺

    新装饰设计工程

    部

    非关联方 1,756,323.73 一年内 装修款

    合计 / 18,795,965.38 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。7、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项

    目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原

    材

    料

    39,696,022.82 105,598.85 39,590,423.97 38,449,669.31 234,739.68 38,214,929.63

    在

    产

    品

    102,851,470.48 102,851,470.48 126,523,635.80 126,523,635.80

    库

    存

    商

    品

    813,926,644.16 98,667,989.76 715,258,654.40 796,784,699.58 99,864,886.64 696,919,812.94

    周

    转

    材

    料

    10,881.00 10,881.00 88,031.37 88,031.37

    发

    出

    商

    品

    63,867,868.15 63,867,868.15 61,198,625.47 61,198,625.47

    委

    托

    加

    工

    物

    资

    15,249,017.66 15,249,017.66 13,468,223.87 13,468,223.87

    开

    发

    成上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    本

    在

    途

    物

    资

    其

    他

    698,388.56 698,388.56

    合

    计

    1,035,601,904.27 98,773,588.61 936,828,315.66 1,037,211,273.96 100,099,626.32 937,111,647.64(2) 存货跌价准备情况

    项目

    计提存货跌价准备的

    依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例（％）

    原材料 因处置资产而减少 0.33

    库存商品 因处置资产而减少 0.15

    8、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 58,743,713.06 32,785,823.00

    其他 205,065.00 104,811.00

    合计 58,948,778.06 32,890,634.00

    9、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位名

    称

    注册地

    业务性

    质

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    期末净资产总额

    本期营业收入总

    额

    本期

    净利润

    一、合营企业

    上海朕

    桥实业

    有限公

    司

    上海 商业 50.00 50.00 7,062,347.69

    上海金

    杯织造

    有限公

    司

    上海 商业 50.00 50.00 781,137.37 793,926.17 15,711.58

    二、联营企业

    上海大

    河针织

    有限公

    司

    上海 工业 45.00 45.00 31,231,186.79 39,206,290.46 2,205,848.22

    上海三

    枪制衣

    有限公

    司

    上海 工业 35.00 35.00

    江苏秀

    明服装

    有限公

    司

    江苏 商业 31.00 31.00

    上海宜

    华制衣

    有限公

    司

    上海 工业 20.00 20.00 181,883,706.17 177,873,383.78 4,651,527.93

    上海西

    播磨时

    装有限

    上海 工业 20.00 20.00 9,885,513.44 7,473,756.02 88,350.96上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    公司

    上海交

    大科技

    园有限

    公司

    上海 服务业 21.13 21.13 213,817,249.73 12,737,517.51 4,504,903.12

    上海优

    尼克服

    装有限

    公司

    上海 商业 41.67 41.67 12,548,029.13 38,900,491.09 36,527.12

    上海中

    科生龙

    达生物

    技术

    （集

    团）有

    限公司

    上海 服务业 41.62 41.62 65,949,273.63

    10、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    哈

    尔

    滨

    百

    货

    36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00

    江

    苏

    溧

    阳

    百

    货

    20,000.00 20,000.00 20,000.00

    上

    海

    银

    行

    155,600.00 155,600.00 155,600.00

    不

    夜

    城

    140,000.00 140,000.00 140,000.00

    上

    海

    埃

    通

    电

    气

    股

    份

    8,280,000.00 8,280,000.00 8,280,000.00 8,280,000.00 15.92 15.92上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    有

    限

    公

    司

    上

    海

    大

    众

    保

    险

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    39,216,000.00 23,288,968.65 23,288,968.65 4.32 4.32

    宜

    兴

    市

    埃

    尔

    金

    毯

    业

    宜

    兴

    公

    司

    3,168,000.00 3,168,000.00 3,168,000.00 19.80 19.80

    华

    文

    企

    业

    发

    展

    公

    司

    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5.00 5.00

    上

    海

    钟

    环

    实

    业

    公

    司

    329,901.34 329,901.34 329,901.34 329,901.34 33.00 33.00

    上

    海

    菊

    花

    纺

    织

    印

    250,000.00 250,000.00 250,000.00 5.00 5.00上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    染

    有

    限

    公

    司

    上

    海

    纺

    饰

    进

    出

    口

    有

    限

    公

    司

    500,000.00 500,000.00 500,000.00 10.00 10.00

    按权益法核算单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海

    朕桥

    实业

    有限

    公司

    5,568,000.00 3,530,204.19 3,530,204.19 50.00 50.00

    上海

    金杯

    织造

    有限

    公司

    350,000.00 368,203.01 22,365.68 390,568.69 50.00 50.00

    上海

    大河

    针织

    有限

    公司

    7,128,141.04 14,762,132.33 -708,098.27 14,054,034.06 1,532,565.00 45.00 45.00

    上海

    三枪

    制衣

    有限

    公司

    9,318,840.98 14,953,931.40 -14,953,931.40 0.00 35.00 35.00

    江苏

    秀明

    服装

    有限

    公司

    1,463,200.00 1,797,887.04 -1,797,887.04 0.00 31.00 31.00

    上海

    宜华

    1,669,395.53 35,018,823.14 1,357,918.09 36,376,741.23 20.00 20.00上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    制衣

    有限

    公司

    上海

    西播

    磨时

    装有

    限公

    司

    1,430,517.03 1,959,551.80 17,550.89 1,977,102.69 20.00 20.00

    上海

    交大

    科技

    园有

    限公

    司

    30,000,000.00 44,247,572.05 -4,148,113.97 40,099,458.08 5,100,000.00 21.13 21.13

    上海

    优尼

    克服

    装有

    限公

    司

    2,133,595.67 5,227,424.26 5,227,424.26 41.67 41.67

    上海

    中科

    生龙

    达生

    物技

    术

    （集

    团）

    有限

    公司

    49,500,000.00 27,448,087.68 27,448,087.68 41.62 41.6211、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 82,981,320.67 82,981,320.67

    1.房屋、建筑物 52,196,270.67 52,196,270.67

    2.土地使用权 30,785,050.00 30,785,050.00

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    35,908,009.70 1,027,102.74 36,935,112.44

    1.房屋、建筑物 30,110,158.24 719,252.22 30,829,410.46

    2.土地使用权 5,797,851.46 307,850.52 6,105,701.98

    三、投资性房地产

    净值合计

    47,073,310.97 -1,027,102.74 46,046,208.23

    1.房屋、建筑物 22,086,112.43 -719,252.22 21,366,860.21

    2.土地使用权 24,987,198.54 -307,850.52 24,679,348.02

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    47,073,310.97 -1,027,102.74 46,046,208.23

    1.房屋、建筑物 22,086,112.43 -719,252.22 21,366,860.21

    2.土地使用权 24,987,198.54 -307,850.52 24,679,348.02

    本期折旧和摊销额：1,027,102.74 元。

    12、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 1,006,680,930.96 8,714,773.95 8,767,572.83 1,006,628,132.08

    其中：房屋及建筑

    物

    445,025,045.00 485,345.00 1,619,213.90 443,891,176.10

    机器设备 413,107,577.57 5,596,572.11 5,193,860.12 413,510,289.56

    运输工具 47,696,631.87 1,137,043.92 1,051,909.26 47,781,766.53

    电子设备 62,623,934.05 359,068.48 704,075.94 62,278,926.59

    固定资产装

    修

    30,118,659.93 403,161.09 30,521,821.02

    其他设备 8,109,082.54 733,583.35 198,513.61 8,644,152.28

    二、累计折旧合计 373,918,438.53 28,118,352.48 5,992,343.05 396,044,447.96

    其中：房屋及建筑

    物

    89,190,571.30 7,957,071.74 768,054.08 96,379,588.96

    机器设备 218,549,343.73 14,182,177.09 3,836,024.28 228,895,496.54

    运输工具 24,983,039.63 2,324,496.07 732,634.74 26,574,900.96

    电子设备 28,604,842.52 2,762,235.50 477,778.21 30,889,299.81

    固定资产装

    修

    7,569,169.54 468,856.09 8,038,025.63

    其他设备 5,021,471.81 423,515.99 177,851.74 5,267,136.06

    三、固定资产净值

    合计

    632,762,492.43 -19,403,578.53 2,775,229.78 610,583,684.12

    其中：房屋及建筑355,834,473.70 -7,471,726.74 851,159.82 347,511,587.14上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    物

    机器设备 194,558,233.84 -8,585,604.98 1,357,835.84 184,614,793.02

    运输工具 22,713,592.24 -1,187,452.15 319,274.52 21,206,865.57

    电子设备 34,019,091.53 -2,403,167.02 226,297.73 31,389,626.78

    固定资产装

    修

    22,549,490.39 -65,695.00 22,483,795.39

    其他设备 3,087,610.73 310,067.36 20,661.87 3,377,016.22

    四、减值准备合计 8,109,267.27 822,045.18 7,287,222.09

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备 7,282,626.17 818,775.18 6,463,850.99

    运输工具 392,427.48 392,427.48

    电子设备 126,852.85 126,852.85

    固定资产装

    修

    其他设备 307,360.77 3,270.00 304,090.77

    五、固定资产净额

    合计

    624,653,225.16 -19,403,578.53 1,953,184.60 603,296,462.03

    其中：房屋及建筑

    物

    355,834,473.70 -7,471,726.74 851,159.82 347,511,587.14

    机器设备 187,275,607.67 -8,585,604.98 539,060.66 178,150,942.03

    运输工具 22,321,164.76 -1,187,452.15 319,274.52 20,814,438.09

    电子设备 33,892,238.68 -2,403,167.02 226,297.73 31,262,773.93

    固定资产装

    修

    22,549,490.39 -65,695.00 22,483,795.39

    其他设备 2,780,249.96 310,067.36 17,391.87 3,072,925.45

    (2) 暂时闲置的固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    机器设备 8,208,198.66 6,068,205.89 134,806.81 2,005,185.96

    电子设备 37,527.09 32,887.73 2,763.00 1,876.36

    其 他 26,605.89 24,545.40 730.19 1,330.30

    合 计 8,272,331.64 6,125,639.02 138,300.00 2,008,392.62

    13、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价准

    备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建工

    程

    89,830,670.13 89,830,670.13 72,837,483.18 72,837,483.18

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产资金来源 期末数

    上海市纺织装

    饰用品科技研

    究所办公楼装

    修工程

    272,354.17 130,806.92 403,161.09 其他 0.00上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    上海民光被单

    金山联营厂技

    术改造项目

    79,061.50 135,101.00 其他 214,162.50

    王港华纶新车

    间项目

    882,108.72 1,192,033.07 其他 2,074,141.79

    上海针织九厂

    成品周转车间

    工程

    6,339,161.25 371,591.02 其他 6,710,752.27

    上海针织九厂

    成品周转车间

    配套设施

    11,528,248.58 1,643,315.00 其他 13,171,563.58

    Z218 型细针罗

    纹纬编针织机

    开发项目

    7,008,289.97 1,114,391.00 4,725,690.00 其他 3,396,990.97

    康桥基地针织

    大楼改扩建工

    程

    24,998,808.85 1,656,076.90 其他 26,654,885.75

    制造局路办公

    大楼改扩建工

    程

    21,729,450.14 15,689,249.99 其他 37,418,700.13

    马陆制造园改

    建工程

    189,473.14 其他 189,473.14

    合计 72,837,483.18 22,122,038.04 5,128,851.09 / 89,830,670.13

    14、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 116,289,279.41 6,362.40 116,295,641.81

    土地使用权 88,146,679.45 6,362.40 88,153,041.85

    房屋使用权 614,999.96 614,999.96

    非专利技术 5,250,000.00 5,250,000.00

    电脑软件 81,400.00 81,400.00

    商标使用权 22,196,200.00 22,196,200.00

    二、累计摊销合计 25,911,701.75 2,152,563.73 59,823.38 28,004,442.10

    土地使用权 11,172,594.58 1,011,380.49 59,823.38 12,124,151.69

    房屋使用权

    非专利技术 5,250,000.00 5,250,000.00

    电脑软件 35,930.00 13,645.00 49,575.00

    商标使用权 9,453,177.17 1,127,538.24 10,580,715.41

    三、无形资产净值

    合计

    90,377,577.66 -2,146,201.33 -59,823.38 88,291,199.71

    土地使用权 76,974,084.87 -1,005,018.09 -59,823.38 76,028,890.16

    房屋使用权 614,999.96 614,999.96

    非专利技术

    电脑软件 45,470.00 -13,645.00 31,825.00

    商标使用权 12,743,022.83 -1,127,538.24 11,615,484.59

    四、减值准备合计 614,999.96 614,999.96

    土地使用权

    房屋使用权 614,999.96 614,999.96上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    非专利技术

    电脑软件

    商标使用权

    五、无形资产净额

    合计

    89,762,577.70 -2,146,201.33 -59,823.38 87,676,199.75

    土地使用权 76,974,084.87 -1,005,018.09 -59,823.38 76,028,890.16

    房屋使用权

    非专利技术

    电脑软件 45,470.00 -13,645.00 31,825.00

    商标使用权 12,743,022.83 -1,127,538.24 11,615,484.59

    15、商誉

    被投资单位名称 初始金额 形成来源 年初余额 本年变动 年末余额

    上海锦乐纺织装饰品有限公司 1,343,462.12 溢价收购 1,209,115.91 --- 1,209,115.91

    商誉减值准备

    被投资单位名称 年初余额 本年变动 年末余额

    上海锦乐纺织装饰品有限公司 1,209,115.91 --- 1,209,115.91

    期末的商誉为非同一控制下的企业合并形成，由于公司已无法可靠确定购买日被购买方可辨认资产、

    负债公允价值，在合并资产负债表中作为商誉列示。

    16、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    其他 1,778,011.95 2,036,515.77

    合计 1,778,011.95 2,036,515.77

    17、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    资产减值准备 1,645,919.94 1,851,431.24

    公允价值变动 2,237.00 2,237.00

    合计 1,648,156.94 1,853,668.24

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    资产减值准备 -822,045.18

    合计 -822,045.18

    18、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、

    坏账

    准备

    235,354,189.70 -6,270,002.30 21,172,580.38 21,172,580.38 207,911,607.02

    二、

    存货

    跌价

    100,099,626.32 1,326,037.71 1,326,037.71 98,773,588.61上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    准备

    三、

    可供

    出售

    金融

    资产

    减值

    准备

    四、

    持有

    至到

    期投

    资减

    值准

    备

    五、

    长期

    股权

    投资

    减值

    准备

    8,645,901.34 8,645,901.34

    六、

    投资

    性房

    地产

    减值

    准备

    七、

    固定

    资产

    减值

    准备

    8,109,267.27 822,045.18 822,045.18 7,287,222.09

    八、

    工程

    物资

    减值

    准备

    九、

    在建

    工程

    减值

    准备

    十、

    生产

    性生

    物资

    产减

    值准

    备

    其

    中：上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    成熟

    生产

    性生

    物资

    产减

    值准

    备

    十

    一、

    油气

    资产

    减值

    准备

    十

    二、

    无形

    资产

    减值

    准备

    614,999.96 614,999.96

    十

    三、

    商誉

    减值

    准备

    1,209,115.91 1,209,115.91

    十

    四、

    其他

    合计 354,033,100.50 -6,270,002.30 2,148,082.89 21,172,580.38 23,320,663.27 324,442,434.93

    19、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 1,776,996.00

    抵押借款 420,800,000.00 456,400,000.00

    保证借款 417,900,000.00 385,900,000.00

    商业承兑汇票贴现 60,022,999.41 83,078,797.83

    合计 898,722,999.41 927,155,793.83

    20、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 11,438,707.51 30,151,665.14

    银行承兑汇票 4,926,254.80 11,935,291.08

    合计 16,364,962.31 42,086,956.22

    21、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    22、预收账款上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    23、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补

    贴

    1,644,388.75 99,513,352.63 98,344,672.24 2,813,069.14

    二、职工福利费 4,962,199.43 4,889,554.71 72,644.72

    三、社会保险费 1,855,710.31 21,261,347.29 21,134,180.31 1,982,877.29

    其中：A、医疗保险费 5,792.70 6,012,260.47 5,974,008.80 44,044.37

    B、基本养老保险费 1,839,156.11 13,521,638.17 13,443,224.38 1,917,569.88

    C、失业保险费 10,761.50 1,231,506.42 1,223,953.30 18,314.62

    D、工伤保险费 257,653.61 256,179.41 1,474.21

    E、生育保险费 238,288.62 236,814.42 1,474.21

    四、住房公积金 203,822.82 3,336,351.00 3,346,336.00 193,837.82

    五、其他 1,487,372.27 1,487,372.27

    六、工会经费和职工教育经

    费

    4,339,661.82 1,531,227.82 1,851,219.86 4,019,669.78

    七、因解除劳动关系给予的

    补偿

    6,727,968.93 1,780.00 3,117,783.00 3,611,965.93

    合计 14,771,552.63 132,093,630.44 134,171,118.39 12,694,064.68

    期末比期初减少2,077,487.95 元,减少比例为14.06%,原因主要是支付因解除劳动关系给予的补偿款

    所致。

    24、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -230,183.92 18,221,358.96

    产品销售收入、材料销

    售收入

    营业税 289,028.47 758,007.96 5%

    所得税 16,122,608.63 28,903,782.46 应纳税所得额

    个人所得税 -568,460.46 -36,995.29

    城建税 373,367.01 913,693.68 1%、7%

    房产税 537,718.68 537,718.68

    印花税 3,485.91

    教育费附加 378,861.77 685,410.28

    堤防费 12,465.22 84,666.46

    水利建设基金 7,547.37

    河道管理费 98,725.09 196,799.74

    其 他 25,030.42 88,525.83

    合计 17,039,160.91 50,364,002.04 /

    25、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    法人股股东 1,465,256.62 1,465,256.62

    历年法人股股东尚未领

    取的股利

    合计 1,465,256.62 1,465,256.62 /上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    26、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    债权人名称 金额 性质或内容

    上海尚街投资发展有限公司 5,720,200.00 租房押金

    上海莫泰酒店管理有限公司 1,073,768.51 租房押金

    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    27、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 2,000,000.00 2,000,000.00

    合计 2,000,000.00 2,000,000.00

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款起始

    日

    借款终止

    日 利率（％） 本币金额 利率（％） 本币金额

    上海萃众毛巾总厂

    2000 年4

    月21 日

    注 2.97 2,000,000.00 2.97 2,000,000.00

    合计 / / / 2,000,000.00 / 2,000,000.00

    注:借款系环保项目财政贴息贷款的铺底资金，公司按期支付利息，未要求办理还旧借新的相关手续。

    28、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可供出售金融资产公允价值变

    动

    6,489,472.51 5,089,745.01

    合计 6,489,472.51 5,089,745.01

    (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    可供出售金融资产公允价值变动 26,058,144.06

    合计 26,058,144.06

    29、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行新

    股

    送股

    公积

    金转

    股

    其他小计 数量

    比例

    (%)上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    股份总

    数

    424,861,597 100 424,861,597 100

    30、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 920,576,863.72 920,576,863.72

    其他资本公积 26,918,550.01 25,178,746.98 1,739,468.27 50,357,828.72

    合计 947,495,413.73 25,178,746.98 1,739,468.27 970,934,692.44

    1、本期增加其他资本公积25,178,746.98 元，系可供出售金融资产期末公允价值变动计入资本公积的

    金额。

    2、本期减少其他资本公积1,739,468.27 元，系本期出售可供出售金融资产转出的公允价值累计变动

    额。

    31、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 9,869,104.41 9,869,104.41

    合计 9,869,104.41 9,869,104.41

    32、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    -53,834,021.64 /

    调整后 年初未分配利润 -53,834,021.64 /

    加：本期净利润 12,843,690.86 /

    期末未分配利润 -40,990,330.78 /

    33、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,391,197,141.10 1,677,385,415.31

    其他业务收入 44,032,932.36 61,951,787.25

    合计 1,435,230,073.46 1,739,337,202.56

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 587,915,831.51 526,387,842.89 636,007,631.84 541,361,692.24

    商业 758,158,973.14 570,334,564.81 738,741,379.11 620,507,292.82

    房地产业 7,877,764.47 1,613,940.61 8,191,701.91

    外贸 577,809,934.49 552,155,173.40 905,746,210.00 869,551,278.89

    公司内各业务分

    部相互抵销

    -540,565,362.51 -542,178,724.60 -611,301,507.55 -613,173,541.99

    合计 1,391,197,141.10 1,108,312,797.11 1,677,385,415.31 1,418,246,721.96

    (3) 主营业务（分产品）上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    针织品 496,933,291.17 304,943,695.37 490,848,090.53 324,677,291.20

    家用纺织品 94,660,904.45 74,197,090.84 94,510,646.02 79,231,022.88

    服装服饰 68,925,372.13 37,192,968.63 73,780,945.12 46,364,846.64

    印染产品 91,891,863.27 87,112,573.69 87,932,021.77 83,437,079.83

    其他 638,785,710.08 604,866,468.58 930,313,711.87 884,536,481.41

    合计 1,391,197,141.10 1,108,312,797.11 1,677,385,415.31 1,418,246,721.96

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    东北地区 14,295,042.53 12,213,637.26 17,507,056.71 12,968,373.69

    华北地区 19,124,448.79 16,339,866.06 19,754,616.00 13,800,343.51

    华东地区 1,803,493,473.37 1,540,898,884.67 2,146,138,794.69 1,927,209,377.77

    西北地区 13,135,985.02 11,223,342.35 13,419,983.20 10,446,109.24

    西南地区 22,408,445.04 19,145,701.65 23,418,157.53 18,009,523.27

    华中地区 1,352,233.75 1,155,344.07 23,111,533.72 18,427,494.42

    华南地区 57,952,875.11 49,514,745.65 59,653,292.34 44,875,553.37

    公司内各业务分

    部相互抵销

    -540,565,362.51 -542,178,724.60 -625,618,018.88 -627,490,053.31

    合计 1,391,197,141.10 1,108,312,797.11 1,677,385,415.31 1,418,246,721.96

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    前五名客户 81,352,719.83 5.85

    合计 81,352,719.83 5.85

    34、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 1,400,032.34 1,068,641.00 5%

    城建税 1,840,186.13 1,627,244.27 1%、7%

    教育费附加 1,640,888.12 1,692,289.81

    其 他 218,474.02 65,634.21

    合计 5,099,580.61 4,453,809.29 /

    35、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 3,174,187.42 1,836,288.59

    处置长期股权投资产生的投资收益 155,237.11 32,026.56

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 708,437.60 984,985.53

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 2,390,326.32 1,213,589.19

    合计 6,428,188.45 4,066,889.87上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    36、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -6,270,002.30 -5,727,656.86

    二、存货跌价损失 -541,772.47

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失 -305,574.56

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -6,270,002.30 -6,575,003.89

    37、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 7,786,183.27 4,180,121.12

    其中：固定资产处置利得 7,786,183.27 4,180,121.12

    动迁补偿收入 29,570,000.00

    政府补助 3,484,778.45 2,123,677.84

    违约金、赔偿款、罚款收入 212,406.84 74,268.88

    其 他 228,336.02 394,823.80

    合计 11,711,704.58 36,342,891.64

    38、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 324,306.91 289,694.16

    其中：固定资产处置损失 324,306.91 289,694.16

    对外捐赠 105,000.00 605,000.00

    罚款滞纳金支出 73,045.01 82,351.22

    赔偿支出 33,926.19

    盘亏损失 427,891.17

    其他 27,203.00 105,666.84

    合计 991,372.28 1,082,712.22

    39、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    5,189,280.09 9,605,834.07

    递延所得税调整 1,194,216.21 792,913.26

    合计 6,383,496.30 10,398,747.33上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    40、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    1、税费返还 1,011,558.45 1,714,677.84

    2、品牌专项补贴 1,485,520.00

    3、高新财政补贴

    4、扶持国企基金 227,700.00

    5、财政专项资金扶持 3,000.00

    6、高新技术成果转化项

    目专项资金

    625,000.00

    7、其他 132,000.00 409,000.00

    合计 3,484,778.45 2,123,677.84 /

    注：上述与收益相关的政府补助已计入营业外收入。

    无计入递延收益的政府补助。

    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配

    等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk

    为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股

    份下一月份起至报告期年末的月份数。

    稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0

    ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平

    均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    42、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    企业间往来 469,558,634.77

    政府补助 3,484,778.45

    租赁收入 3,113,736.65

    利息收入 1,731,105.20

    营业外收入-其他 440,742.86

    合计 478,328,997.93

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    企业间往来 266,758,741.06

    费用支出 238,465,968.23

    营业外支出 106,971.20

    其他 455,094.17

    合计 505,786,774.66上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    43、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 13,001,735.60 16,726,960.08

    加：资产减值准备 -6,270,002.30 -6,575,003.89

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    28,118,352.48 32,175,890.97

    无形资产摊销 1,948,005.73 2,058,025.05

    长期待摊费用摊销 258,503.82 203,226.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    7,261,876.36 -3,890,426.96

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 200,000.00

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 30,253,019.78 35,683,103.00

    投资损失（收益以“－”号填列） -6,428,188.45 -4,066,889.87

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -205,511.30 792,913.26

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,399,727.50 -5,836,264.97

    存货的减少（增加以“－”号填列） 283,331.98 -18,215,392.70

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 76,923,873.18 49,908,707.64

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -81,330,158.18 58,689,872.98

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 65,414,566.20 157,654,720.59

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 250,990,356.62 278,569,245.72

    减：现金的期初余额 240,351,745.58 292,183,533.73

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 10,638,611.04 -13,614,288.01

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    4,414,773.35 100.00 2,044,452.95 46.31 3,782,643.57 100.00 2,663,276.29 70.41上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    合

    计

    4,414,773.35 / 2,044,452.95 / 3,782,643.57 / 2,663,276.29 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 2,495,074.11 56.52 124,753.71 1,173,573.99 31.03 58,678.71

    一至二年 2,480.00 0.07 248

    二至三年 2,800.00 0.07 560

    五年以上 1,919,699.24 43.48 1,919,699.24 2,603,789.58 68.83 2,603,789.58

    合计 4,414,773.35 100.00 2,044,452.95 3,782,643.57 100.00 2,663,276.29

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    HUA KANG DE

    HONDURAS.S.A.

    非关联方 1,919,699.24 5 年以上 43.48

    JOHNSTON GARMENT

    MANUFSCTORY

    非关联方 397,712.06 1 年以内 9.01

    HIROSE SHOKAI 非关联方 68,986.37 1 年以内 1.56上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    CO., LTD.

    FABRIC DE

    VESTUARIO

    JOHNSTON

    非关联方 63,500.65 1 年以内 1.44

    WINTEX ENTERPRISE

    LIMIED

    非关联方 56,755.58 1 年以内 1.29

    合计 / 2,506,653.90 / 56.78

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    596,667,531.15 100.00 22,300,592.14 3.74 589,590,427.79 100.00 22,348,314.62 3.79

    合

    计

    596,667,531.15 / 22,300,592.14 / 589,590,427.79 / 22,348,314.62 /上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 505,641,207.18 84.74 90,325.48 496,709,934.46 84.25 135,051.33

    一至二年 27,424,882.54 4.60 42,488.25 27,390,397.82 4.65 50,764.89

    二至三年 40,148,567.67 6.73 29,713.53 41,911,888.67 7.10 10,000.00

    三至四年 1,810,092.83 0.30 543,027.85 2,015,392.83 0.34 604,617.85

    四至五年 95,487.83 0.02 47,743.93 29,866.91 0.01 14,933.45

    五年以上 21,547,293.10 3.61 21,547,293.10 21,532,947.10 3.65 21,532,947.10

    合计 596,667,531.15 100.00 22,300,592.14 589,590,427.79 100.00 22,348,314.62

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    上海三枪(集团)

    有限公司

    合并范围内关联

    方

    212,124,878.18 35.55

    上海海螺服饰有

    限公司

    合并范围内关联

    方

    198,739,574.93 33.31

    上海民光国际企

    业有限公司

    合并范围内关联

    方

    56,571,001.54 9.48

    上海菊花纺织有

    限公司

    合并范围内关联

    方

    24,687,821.50 4.14

    上海四季海螺置

    业有限公司

    合并范围内关联

    方

    21,639,739.69 3.63

    合计 / 513,763,015.84 / 86.11

    (4) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例(%)

    上海三枪(集团)有限公

    司

    合并范围内关联方 212,124,878.18 35.55

    上海海螺服饰有限公司合并范围内关联方 198,739,574.93 33.31

    上海民光国际企业有限

    公司

    合并范围内关联方 56,571,001.54 9.48

    上海菊花纺织有限公司合并范围内关联方 24,687,821.50 4.14

    上海四季海螺置业有限

    公司

    合并范围内关联方 21,639,739.69 3.63

    上海华纶印染有限公司合并范围内关联方 15,320,160.00 2.57

    上海双龙高科技开发有

    限公司

    合并范围内关联方 13,827,784.60 2.32

    上海市纺织装饰用品科

    技有限公司

    合并范围内关联方 2,487,550.85 0.42上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    合计 / 545,398,511.29 91.42

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海

    三枪

    （集

    团）

    有限

    公司

    414,325,373.81 414,325,373.81 414,325,373.81 100.00 100.00

    上海

    菊花

    纺织

    有限

    公司

    79,393,911.03 79,393,911.03 79,393,911.03 72,650,449.09 100.00 100.00

    上海

    海螺

    服饰

    有限

    公司

    196,215,015.92 196,215,015.92 196,215,015.92 100.00 100.00

    上海

    民光

    国际

    企业

    有限

    公司

    242,267,951.57 242,267,951.57 242,267,951.57 119,859,716.92 100.00 100.00

    上海

    双龙

    高科

    技开

    发有

    限公

    司

    94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 59,337,300.85 94.00 94.00

    上海

    四季

    海螺

    置业

    有限

    公司

    18,532,114.96 18,532,114.96 18,532,114.96 100.00 100.00

    上海

    华纶

    印染

    有限

    公司

    56,306,546.16 56,306,546.16 56,306,546.16 77.53 77.53

    上海28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 100.00 100.00上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    龙头

    投资

    有限

    公司

    上海

    纺织

    装饰

    用品

    科技

    研究

    所

    4,327,299.01 4,327,299.01 4,327,299.01 100.00 100.00

    上海

    海螺

    进出

    口有

    限公

    司

    7,614,754.49 7,614,754.49 7,614,754.49 100.00 100.00

    上海

    民光

    进出

    口有

    限公

    司

    7,119,612.80 7,119,612.80 7,119,612.80 100.00 100.00

    上海

    埃通

    电气

    股份

    有限

    公司

    8,280,000.00 8,280,000.00 8,280,000.00 8,280,000.00 15.92 15.92

    上海

    大众

    保险

    股份

    有限

    公司

    39,216,000.00 23,288,968.65 23,288,968.65 4.32 4.32按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上

    海

    交

    大

    科

    技

    园

    有

    限

    公

    司

    30,000,000.00 44,247,572.05 -4,148,113.97 40,099,458.08 5,100,000.00 21.13 21.134、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 191,956,274.86 189,718,866.13

    其他业务收入 359,971.62 290,758.00

    合计 192,316,246.48 190,009,624.13

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    商业 12,152,851.41 8,862,893.58 12,769,706.98 11,400,819.49

    对外贸易 179,803,423.45 173,880,156.91 176,949,159.15 170,217,825.20

    合计 191,956,274.86 182,743,050.49 189,718,866.13 181,618,644.69

    (3) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华东地区 191,956,274.86 182,743,050.49 189,718,866.13 181,618,644.69

    合计 191,956,274.86 182,743,050.49 189,718,866.13 181,618,644.69

    (4) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    OSMAL PRODUCTS PTYLTD. 21,069,613.37 10.98

    TRIUMPH 9,444,276.11 4.92

    TRANS CHINAINTERNATIONAL 8,779,619.70 4.57

    HIROTA 8,132,419.89 4.24

    WINSTAR TEXTILE INC 7,245,344.85 3.77

    合计 54,671,273.92 28.48

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 951,886.03 -859,896.59

    处置长期股权投资产生的投资收益 35,100.00

    合计 986,986.03 -859,896.59

    (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海龙意服饰有限公司-2,722,891.58 清算关闭

    上海交大科技园有限公

    司

    1,862,994.99 951,886.03

    被投资企业当年净利润同比

    减少

    合计 -859,896.59 951,886.03 /上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -8,354,292.60 -14,326,501.69

    加：资产减值准备 -661,265.82 -9,272.77

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    461,780.22 336,144.06

    无形资产摊销 168,763.25 132,563.25

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    24,031.25

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 6,292,300.06 6,954,858.81

    投资损失（收益以“－”号填列） -986,986.03 859,896.59

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 7,654,135.38 581,344.13

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,866,560.35 -18,222,409.10

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,367,328.93 11,372,405.06

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -27,659,454.82 -12,296,940.41

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 69,388,413.77 26,568,176.26

    减：现金的期初余额 30,307,683.22 55,061,413.40

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 39,080,730.55 -28,493,237.14

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构

    代码

    上海

    纺织

    控股

    （集

    团）公

    司

    国有

    企业

    （全

    民所

    有制

    企业）

    上海

    席时

    平

    上海

    市国

    资委

    授权

    范围

    内的

    国有

    642,914

    上海

    市国

    有资

    产监

    督管

    理委

    员会

    13222839X上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    资产

    经营

    与管

    理、产

    权经

    纪

    上海

    纺织

    （集

    团）有

    限公

    司

    国有

    企业

    （全

    民所

    有制

    企业）

    上海

    席时

    平

    纺织

    品、实

    业投

    资、资

    产经

    营等

    889,086 30.08 30.08 73454965X

    注：上海纺织控股（集团）公司是国有企业，受上海市国有资产监督管理委员会委托对国有资产进行

    经营与管理。上海纺织（集团）有限公司受上海纺织控股（集团）公司控制。

    上海纺织（集团）有限公司对本公司实际投资比例为30.08%，本公司的股权登记持有人为上海市

    国有资产监督管理委员会。

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    上海三

    枪（集

    团）有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海 王卫民 商业 37,600 100 100 132217527

    上海民

    光国际

    企业有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 程颖 商业 21,600 100 100 132234570

    上海菊

    花纺织

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 曹建平 商业 6,300 100 100 132292121

    上海海

    螺服饰

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 程颖 商业 17,800 100 100 133577663

    上海市

    纺织装

    饰用品

    科技研

    究所

    国有控

    股

    上海 唐大钧

    科研开

    发

    350 100 100 132712042

    上海四

    季海螺

    置业有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 薛伟

    房地产

    业

    1,000 100 100 631034530

    上海华

    纶印染

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 黄杰 工业 7,094.40 77.53 77.53 631588015

    上海针国有控上海 王卫民 工业 26,000 100 100 132520980上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    织九厂

    （注1）

    股

    上海三

    枪实业

    有限公

    司（注1）

    有限责

    任公司

    上海 王卫民 商业 5,000 100 100 630301908

    上海三

    枪进出

    口有限

    公司（注

    1）

    有限责

    任公司

    上海 黄杰 商业 2,000 100 100 734555937

    上海市

    针织科

    学技术

    研究所

    （注1）

    国有控

    股

    上海 曹春祥

    科研开

    发

    285.4 100 100 132506935

    上海针

    织九厂

    山东晋

    联销售

    中心（注

    1）

    国有控

    股

    山东 王怀宇 商业 200 100 100 264394912

    北京三

    枪针九

    纺织品

    销售中

    心（注1）

    国有控

    股

    北京 王恒茂 商业 200 100 100 101469107

    上海针

    织九厂

    太原销

    售中心

    （注1）

    国有控

    股

    山西 高桂明 商业 100 100 100 713656683

    上海三

    枪集团

    云南销

    售中心

    （注1）

    国有控

    股

    云南 童富坚 商业 100 100 100 719499607

    哈尔滨

    上海三

    枪内衣

    销售有

    限公司

    （注1）

    国有控

    股

    黑龙江 陈启文 商业 200 100 100 127590618

    上海三

    枪集团

    广州销

    售有限

    公司（注

    1）

    国有控

    股

    广东 黄河 商业 200 100 100 231252280

    上海三

    枪集团

    国有控

    股

    四川 唐志敏 商业 200 100 100 633144354上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    四川销

    售有限

    公司（注

    1）

    上海凤

    凰毯业

    有限公

    司（注2）

    有限责

    任公司

    上海 赵建国 工业 2,500 60 60 741634721

    上海民

    光被单

    金山联

    营厂（注

    2）

    国有控

    股

    上海 张福鑫 工业 558.8 89.16 89.16 134276088

    上海民

    光进出

    口有限

    公司（注

    2）

    有限责

    任公司

    上海 黄杰 商业 5,000 100 100 73810827X

    上海萃

    众毛巾

    总厂（注

    2）

    有限责

    任公司

    上海 丛培臣 工业 2,800 100 100 132806866

    上海海

    螺（集

    团）时装

    有限公

    司（注3）

    有限责

    任公司

    上海 须峰 商业 800 100 100 630286787

    上海海

    螺进出

    口有限

    公司（注

    3）

    有限责

    任公司

    上海 黄杰 商业 2,000 100 100 729411250

    上海第

    二衬衫

    有限公

    司（注3）

    国有控

    股

    上海 须峰 工业 150 100 100 133068797

    上海海

    螺（集

    团）马陆

    衬衫厂

    （注3）

    国有控

    股

    上海 须峰 工业 223.3 100 100 133644440

    上海锦

    乐纺织

    装饰品

    有限公

    司（注2）

    有限责

    任公司

    上海 翁和生 商业 1,443.69 100 100 607212579

    上海民

    光家纺

    企业发

    展有限

    公司（注

    有限责

    任公司

    上海 翁和生 商业 300 100 100 133211207上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    2）

    上海双

    龙高科

    技开发

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 李志强 商业 10,000 94 94 631513174

    上海龙

    头投资

    发展有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 薛伟

    房地产

    业

    3,000 100 100 753819897

    上海王

    港华纶

    印染有

    限公司

    （注4）

    有限责

    任公司

    上海 黄杰 工业 4,440 94.59 94.59 742115296

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构

    代码

    一、合营企业

    上海朕

    桥实业

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 朱振良 商业 22,550,000.00 50.00 50.00 607291473

    上海金

    杯织造

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 罗志明 商业 700,000.00 50.00 50.00 607205934

    二、联营企业

    上海大

    河针织

    有限公

    司

    中外合

    资

    上海 李志强 工业 USD2800000.00 45.00 45.00 607218604

    上海三

    枪制衣

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 蔡鸣 工业 26,625,300.00 35.00 35.00 607231825

    江苏秀

    明服装

    有限公

    司

    中外合

    资

    江苏 李耀生 商业 USD1000000.00 31.00 31.00 608298212

    上海宜

    华制衣

    有限公

    司

    中外合

    资

    上海 陆金刚 工业 USD50000.00 20.00 20.00 607201669

    上海西中外合上海 张亦明 工业 USD900000.00 20.00 20.00 607314225上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    播磨时

    装有限

    公司

    资

    上海交

    大科技

    园有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海 龚民煜 服务业142,000,000.00 21.13 21.13 703155156

    上海优

    尼克服

    装有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海 须峰 商业 USD600000.00 41.67 41.67 607261127

    上海中

    科生龙

    达生物

    技术

    （集

    团）有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 高翔 服务业118,920,000.00 41.62 41.62 631592460

    单位:元 币种:人民币

    被投资单

    位名称

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    一、合营企业

    上海朕桥

    实业有限

    公司

    13,218,853.02 6,156,505.33 7,062,347.69

    上海金杯

    织造有限

    公司

    5,316,281.76 4,535,144.39 781,137.37 793,926.17 15,711.58

    二、联营企业

    上海大河

    针织有限

    公司

    56,496,466.23 25,265,279.44 31,231,186.79 39,206,290.46 2,205,848.22

    上海宜华

    制衣有限

    公司

    328,852,533.33 146,968,827.16 181,883,706.17 177,873,383.78 4,651,527.93

    上海西播

    磨时装有

    限公司

    15,693,773.43 5,808,259.99 9,885,513.44 7,473,756.02 88,350.96

    上海交大

    科技园有

    限公司

    264,211,397.48 50,394,147.75 213,817,249.73 12,737,517.51 4,504,903.12

    上海优尼

    克服装有

    限公司

    28,947,768.08 16,399,738.95 12,548,029.13 38,900,491.09 36,527.12

    上海中科

    生龙达生

    物技术

    （集团）

    有限公司

    87,483,725.90 21,534,452.27 65,949,273.63上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    上海纺织装饰（集团）有限公

    司

    母公司的控股子公司 132202210

    沈阳经济技术开发区海螺服饰

    有限公司

    母公司的控股子公司 715719385

    北京海螺服饰有限公司 母公司的控股子公司 102948193

    广西南宁海螺服饰有限责任公

    司

    母公司的控股子公司 198326988

    山西海螺服饰有限公司 母公司的控股子公司 276188825

    鞍山海螺服饰有限公司 母公司的控股子公司 11888408-3

    吉林海螺服饰有限公司 母公司的控股子公司 24381451-9

    上海海螺福建分公司 母公司的控股子公司 注

    珠海金海螺服饰有限公司 母公司的控股子公司 注

    上海朗万贸易有限公司 母公司的控股子公司 13225721-1

    上海申达进出口有限公司 母公司的控股子公司 703442876

    上海尚街投资发展有限公司 母公司的控股子公司 79145901X

    上海纺织节能环保中心 母公司的控股子公司 425013683

    上海华文企业发展股份有限公

    司

    母公司的控股子公司 631321839

    第十七棉纺厂 母公司的控股子公司 631137636

    上海荷叶纺织有限公司 母公司的控股子公司 631295327

    上海安通针纺织品有限公司 母公司的控股子公司 747260724

    上海申安纺织有限公司 母公司的控股子公司 134206135

    上海新申达佑信纺织品销售有

    限公司

    母公司的控股子公司 745601898

    上海申达二印染整有限公司 母公司的控股子公司 768371968

    上海华申进出口有限公司 母公司的控股子公司 631459424

    注：以上公司原为公司关联方，截至2009 年6 月30 日，已经清算注销，但与本公司及本公司子公司

    的往来款余款尚未经批准核销。

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则 金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    上海金

    杯织造

    有限公

    司

    购买商

    品

    经营性往来 市场价格 59.00 2.52

    上海寿

    南针织

    有限公

    司

    购买商

    品

    经营性往来 市场价格 785.30 33.38

    上海华

    文企业

    发展股

    份有限

    购买商

    品

    经营性往来 市场价格 134.59 5.72 132.00 5.63上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    公司

    上海荷

    叶纺织

    有限公

    司

    购买商

    品

    经营性往来 市场价格 4.20 0.18

    上海安

    通针纺

    织品有

    限公司

    购买商

    品

    经营性往来 市场价格 612.30 26.02 868.50 37.06

    上海申

    安纺织

    有限公

    司

    购买商

    品

    经营性往来 市场价格 820.60 34.88 1,279.87 54.61

    上海金

    杯织造

    有限公

    司

    销售商

    品

    经营性往来

    按同类市场

    价格（销售

    给非关联方

    的价格）或

    参考公司近

    两年加权平

    均成本利润

    率定价

    2.40 0.42

    北京海

    螺服饰

    有限公

    司

    销售商

    品

    经营性往来

    按同类市场

    价格（销售

    给非关联方

    的价格）或

    参考公司近

    两年加权平

    均成本利润

    率定价

    197.85 34.90

    成都海

    螺集团

    西南有

    限公司

    销售商

    品

    经营性往来

    按同类市场

    价格（销售

    给非关联方

    的价格）或

    参考公司近

    两年加权平

    均成本利润

    率定价

    111.98 7.12 95.70 16.88

    广西南

    宁海螺

    服饰有

    限责任

    公司

    销售商

    品

    经营性往来

    按同类市场

    价格（销售

    给非关联方

    的价格）或

    参考公司近

    两年加权平

    均成本利润

    率定价

    8.74 1.54

    山西海

    螺服饰

    有限公

    司

    销售商

    品

    经营性往来

    按同类市场

    价格（销售

    给非关联方

    的价格）或

    参考公司近

    两年加权平

    61.43 3.90 0.72 0.13上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    均成本利润

    率定价

    上海申

    达进出

    口有限

    公司

    销售商

    品

    经营性往来

    按同类市场

    价格（销售

    给非关联方

    的价格）或

    参考公司近

    两年加权平

    均成本利润

    率定价

    132.63 8.43 195.08 34.41

    上海华

    申进出

    口有限

    公司

    销售商

    品

    经营性往来

    按同类市场

    价格（销售

    给非关联方

    的价格）或

    参考公司近

    两年加权平

    均成本利润

    率定价

    1,267.80 80.55 66.36 11.71

    (2) 关联租赁情况

    单位：元 币种：人民币

    出租方

    名称

    承租方

    名称

    租赁资产

    情况

    租赁资产涉及

    金额

    租赁期限 租赁收益

    租赁

    收益

    确定

    依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    上海三

    枪集团

    有限公

    司

    上海尚

    街投资

    发展有

    限公司

    建国西路

    283 号厂房

    82,981,320.67

    2006 年7

    月1 日～

    2021 年6

    月30 日

    362,504,301.47

    双方

    协议

    对公司

    本期净

    利润贡

    献约为

    539 万

    元

    (3) 关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    上海纺织装饰

    （集团）有限

    公司

    上海民光进出口

    有限公司

    2,000

    2006 年12 月21 日～

    2009 年12 月21 日

    否

    6、关联方应收应付款项

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款

    沈阳经济技术开发区

    海螺服饰有限公司

    183.41 183.41

    应收账款

    广西南宁海螺服饰有

    限责任公司

    47.22 47.22

    应收账款

    北京海螺服饰有限公

    司

    76.85 76.85

    应收账款

    山西海螺服饰有限公

    司

    47.43 27.91上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    应收账款 上海海螺福建分公司182.98 182.98

    应收账款

    珠海金海螺服饰有限

    公司

    142.76 142.76

    应收账款

    鞍山海螺服饰有限公

    司

    30.93 30.93

    应收账款

    上海朗万贸易有限公

    司

    260.50 260.50

    应收账款

    上海金杯织造有限公

    司

    0.13

    其他应收款

    上海朕桥实业有限公

    司

    472.23 472.23

    其他应收款

    上海金杯织造有限公

    司

    8.37

    其他应收款

    上海三枪制衣有限公

    司

    804.00 803.96

    其他应收款

    上海优尼克服装有限

    公司

    575.37 532.72

    预付账款

    上海金杯织造有限公

    司

    735.00 515.90

    预付账款

    上海寿南针织有限公

    司

    225 614.79

    其他应付款

    上海纺织节能环保中

    心

    0.7 500.74

    其他应付款

    上海尚街投资发展有

    限公司

    507.72 507.72

    其他应付款

    上海优尼克服装有限

    公司

    5.50

    预收账款

    吉林海螺服饰有限公

    司

    24.86 24.86

    预收账款

    上海大河针织有限公

    司

    0.44

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    截止2009 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

    合并范围内单位担保情况:

    担保单位 被担保单位 担保金额(万元) 债务到期日 对本公司的影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海针织九厂 2,000.00 2009-11-30 未构成重大影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海针织九厂 2,000.00 2009-10-22 未构成重大影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海针织九厂 3,200.00 2010-3-29 未构成重大影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海针织九厂 3,000.00 2009-10-9 未构成重大影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海针织九厂 3,000.00 2010-6-12 未构成重大影响上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    上海三枪(集团)有限公司 上海针织九厂 2,000.00 2010-4-22 未构成重大影响

    上海三枪(集团)有限公司 上海针织九厂 1,000.00 2009-11-21 未构成重大影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海三枪(集团)有限公司 2,000.00 2010-6-18 未构成重大影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海三枪(集团)有限公司 4,500.00 2010-2-9 未构成重大影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海三枪(集团)有限公司 3,000.00 2010-6-18 未构成重大影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海三枪(集团)有限公司 3,000.00 2010-6-18 未构成重大影响

    上海龙头(集团)股份有限公司 上海海螺服饰有限公司 1,500.00 2009-11-17 未构成重大影响

    上海三枪(集团)有限公司 上海三枪实业有限公司 5,592.30 2009-10-30 未构成重大影响

    上海三枪(集团)有限公司 上海三枪实业有限公司 2,000.00 2009-9-11 未构成重大影响

    上海三枪(集团)有限公司 上海龙头(集团)股份有限公司 2,000.00 2010-3-3 未构成重大影响

    上海三枪(集团)有限公司 上海龙头(集团)股份有限公司 5,000.00 2010-6-12 未构成重大影响

    上海针织九厂 上海龙头(集团)股份有限公司 2,000.00 2009-11-18 未构成重大影响

    上海民光国际企业有限公司 上海萃众毛巾总厂 200.00 - 未构成重大影响

    合 计 46,992.30

    (十一) 承诺事项

    借款金额

    抵押物名称 数量（建筑面积）

    抵押评估

    金额（万

    元）

    抵押权人

    （万元）

    上海萃众毛巾总厂龙华路2465 号1 底层、

    12、23、45、6、7 全幢 12609 平方米10,780.00 中国银行上海黄浦

    支行

    3,600.00

    上海针织九厂康桥镇康梧路555 号部分厂房

    （1，2，17，18 号厂房全幢） 12526.36 平方米3,300.00 上海浦东发展银行

    黄浦支行

    1,800.00

    中国建设银行第三

    支行

    11,000.00

    上海针织九厂建国西路283 号厂房 41217 平方米29,860.00

    中国建设银行卢湾

    支行

    1,000.00

    上海四季海螺置业有限公司肇嘉浜路736、

    738 号房产 5956.76 平方米12,509.00 上海银行营业部

    7,000.00

    上海市纺织装饰用品科技研究所定西路

    1232 号1 幢、2 幢、3 幢、4 幢房产 5897 平方米6,064.99 招商银行徐汇支行

    2,400.00

    上海海螺（集团）马陆衬衫厂马陆镇浏翔公

    路2085 号房产 35676.40 平方米11,859.40 深圳平安银行上海

    分行

    7,000.00

    上海第二衬衫厂沪太路951 号房产 12966.56 平方米9,537.00 宁波银行上海分行

    5,480.00

    上海针织九厂制造局路584 号1 幢、2 幢、5

    幢、6 幢房产 15112 平方米5,202.00 中国建设银行第三

    支行

    2,800.00

    合 计 89,112.39

    42,080.00上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 7,461,876.36

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    3,484,778.45

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    155,237.11

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    2,390,326.32

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -226,322.51

    少数股东权益影响额 -84,980.07

    所得税影响额 -2,721,788.37

    合计 10,459,127.29

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    0.941 0.962 0.030 0.030

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    0.175 0.179 0.006 0.006

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 12,843,690.86 16,606,084.57 1,328,392,093.50 1,364,675,063.07上海龙头（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    十二、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    2、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：朱勇

    上海龙头（集团）股份有限公司

    二〇〇九年八月十四日