上海龙头（集团）股份有限公司
600630
2010 年年度报告
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................3
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................3
三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................5
四、 股本变动及股东情况.............................................................................................................7
五、 董事、监事和高级管理人员...............................................................................................12
六、 公司治理结构 ......................................................................................................................16
七、 股东大会情况简介...............................................................................................................20
八、 董事会报告 ..........................................................................................................................20
九、 监事会报告 ..........................................................................................................................27
十、 重要事项 ..............................................................................................................................29
十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................35
十二、 备查文件目录 ................................................................................................................144
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
杨世滨 独立董事 因工作原因 陈启杰
(三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)
公司负责人姓名 朱勇先生
主管会计工作负责人姓名 周健先生
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 谭剑红女士
公司负责人朱勇先生、主管会计工作负责人周健先生及会计机构负责人（会计主管人员）谭
剑红女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海龙头（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 龙头股份
公司的法定英文名称 SHANGHAI DRAGON CORPORATION
公司的法定英文名称缩写 SHD
公司法定代表人 朱勇先生
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱险峰 何徐琳
上海市制造局路 584 号 A 座 4 上海市制造局路 584 号 A 座 4
联系地址
楼 楼
电话 021-34061116 021-63159108
传真 021-54666630 021-63158280
电子信箱 ltdsh@shanghaidragon.com.cn ltdsh@shanghaidragon.com.cn
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市制造局路 584 号 10 幢 4 楼
注册地址的邮政编码 200023
办公地址 上海市制造局路 584 号 A 座 4 楼
办公地址的邮政编码 200023
公司国际互联网网址 http://www.shanghaidragon.com.cn
电子信箱 longtou@shanghaidragon.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 上海证券交易所 龙头股份 600630 ---
(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期 1992 年 6 月 30 日
公司首次注册登记地点 上海市工商行政管理局
公司变更注册登记日期 2009 年 6 月 8 日
公司变更注册登记地点 上海市工商行政管理局
最近变更 企业法人营业执照注册号 310000000007778
税务登记号码 310103132219346
组织机构代码 13221934-6
公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址 南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼
公司历次工商登记变更情况：
1995 年 6 月 13 日法人代表变更为郑伟康；注册
资金变更为 22525.524 万元 。
1996 年 5 月 14 日地址变更为杨树浦路 2866 号，
法人代表变更为姚志康；注册资金变更为 22525
万元。
公司其他基本情况 1996 年 12 月 5 日经营范围变更为纺纱、织布及
进出口业务。
1997 年 6 月 3 日经营范围变更为纺纱、织布、服
装、经外经贸部批准的进出口业务、纺织原
料。
1997 年 9 月 16 日法人代表变更为张易。
1998 年 6 月 29 日地址变更为上海市虹桥路 1488
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
号；公司名称变更为上海龙头股份有限公司；法
定代表人变更为朱匡宇。
1998 年 7 月 6 日资金变更为 37520.2154 万元。
2000 年 6 月 19 日地址变更为上海市浦东新区浦
东南路 360 号新上海国际大厦。
2001 年 7 月 20 日名称变更为上海龙头（集团）
股份有限公司；注册资金变更为 42486.1597 万元。
2001 年 9 月 28 日经营范围变更为：生产经营纺
织品，实业投资，资产经营与管理，国内贸易(除
专项规定)；自营和代理各类商品及技术的进出口
业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司
经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。经营
进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和
转口贸易。
2004 年 7 月 23 日法人代表人变更为朱勇。
2004 年 10 月 29 日地址变更为上海市张江高科技
园区张衡路 200 号 2 号楼 2102 室。
2005 年 5 月 19 日地址变更为上海市康梧路 555
号。
2006 年 9 月 17 日地址变更为上海市崂山东路 571
弄 2 号 2503 室。
2007 年 4 月 12 日地址变更为上海市卢湾区制造
局路 584 号 10 幢 4 楼。
2009 年 6 月 8 日经营范围变更为纺织品生产及经
营；实业投资；资产经营与管理；国内贸易(除专
项规定)；自营和代理各类商品及技术的进出口业
务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经
营和国家禁止进出口的商品及技术除外；经营进
料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转
口贸易；商务咨询；仓储；房地产开发和经营，
自有房屋租赁，物业管理；计算机系统服务（除
互联网上网业务）。［企业经营涉及行政许可的，
凭许可证件经营］。
三、 会计数据和业务数据摘要
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业利润 24,769,867.90
利润总额 66,480,879.56
归属于上市公司股东的净利润 57,541,669.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -74,499,854.17
经营活动产生的现金流量净额 24,816,211.86
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(二) 扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
处置长期股权投资产生的投
非流动资产处置损益 117,537,639.96 资收益及固定资产处置净收
益
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 13,363,274.15
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
8,098,723.15 交易性金融资产处置收益
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
933,872.88
和支出
所得税影响额 -7,752,961.38
少数股东权益影响额（税后） -139,025.19
合计 132,041,523.57
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2010 年 2009 年 2008 年
期增减(%)
营业收入 3,531,413,860.14 2,972,225,142.26 18.81 3,677,093,931.21
利润总额 66,480,879.56 62,636,350.73 6.14 62,971,247.69
归属于上市公司股东的净
57,541,669.40 42,833,791.50 34.34 20,252,190.91
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利 -74,499,854.17 -135,709,458.20 45.10 -80,936,417.46
润
经营活动产生的现金流量
24,816,211.86 146,826,038.02 -83.10 49,711,758.95
净额
本期末比上年
2010 年末 2009 年末 2008 年末
同期末增减(%)
总资产 2,579,481,755.91 2,501,217,909.27 3.13 2,864,435,165.42
所有者权益（或股东权益） 1,416,935,368.55 1,359,736,668.86 4.21 1,328,392,093.50
本期比上年同期增减
主要财务指标 2010 年 2009 年 2008 年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.135 0.101 33.66 0.048
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稀释每股收益（元／股） 0.135 0.101 33.66 0.048
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
-0.175 -0.319 45.14 -0.191
／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.144 3.173 增加 0.971 个百分点 1.513
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-5.365 -10.054 增加 4.689 个百分点 -6.045
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
0.058 0.346 -83.24 0.117
股）
2010 年 2009 年 本期末比上年同期末 2008 年
末 末 增减(%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
3.335 3.200 4.22 3.127
股）
(四) 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
可供出售金融资
1,512,956.07 1,599,184.56 86,228.49 0.00
产
合计 1,512,956.07 1,599,184.56 86,228.49 0.00
四、 股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
４、外资持股
其中： 境外法人持
股
境外自然人持
股
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二、无限售条件流
424,861,597 100 424,861,597 100
通股份
1、人民币普通股 424,861,597 100 424,861,597 100
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 424,861,597 100 424,861,597 100
2、 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
(二) 证券发行与上市情况
1、 前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
2、 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
3、 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
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(三) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 88,622 户
前十名股东持股情况
股
股东名 东 持股比 持有有限售条件 质押或冻结的
持股总数 报告期内增减
称 性 例(%) 股份数量 股份数量
质
上海纺 国
织（集 有
30.08 127,811,197 0 0 无
团）有限 法
公司 人
上海 南
上海 商
其
业房 地 0.51 2,160,000 0 0 无
他
产有 限
公司
上海国
际信托 其
0.46 1,950,000 0 0 无
有限公 他
司
境
内
谷承钢 自 0.44 1,857,777 1,857,777 0 无
然
人
上海松
源大酒 其
0.36 1,509,919 719,919 0 无
店有限 他
公司
境
内
姜龙银 自 0.30 1,260,000 1,260,000 0 无
然
人
境
内
方国良 自 0.28 1,203,689 1,203,689 0 无
然
人
姜静 境 0.27 1,161,047 1,161,047 0 无
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内
自
然
人
上海百
联集团 其
0.26 1,090,000 0 0 无
股份有 他
限公司
境
内
郑建华 自 0.24 1,000,000 1,000,000 0 无
然
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
上海纺织（集团）
127,811,197 人民币普通股 127,811,197
有限公司
上海南上海商业房
2,160,000 人民币普通股 2,160,000
地产有限公司
上海国际信托有限
1,950,000 人民币普通股 1,950,000
公司
谷承钢 1,857,777 人民币普通股 1,857,777
上海松源大酒店有
1,509,919 人民币普通股 1,509,919
限公司
姜龙银 1,260,000 人民币普通股 1,260,000
方国良 1,203,689 人民币普通股 1,203,689
姜静 1,161,047 人民币普通股 1,161,047
上海百联集团股份
1,090,000 人民币普通股 1,090,000
有限公司
郑建华 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
1、公司控股股东上海纺织（集团）有限公司与其他股东之间不存在一致行动人
关系；
上述股东关联关系 2、依据上海市工商行政管理局相关资料显示：公司第七位无限售条件股东“方
或一致行动的说明 国良”系公司第五位无限售条件股东“上海松源大酒店有限公司”法定代表人，
其合并持有公司股份数占公司总股份数的 0.639%；除上述股东持股情况外，未
知在其他无限售股东之间是否存在关联关系是否属于一致行动人。
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2、 控股股东及实际控制人情况
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
报告期，公司间接控股股东上海纺织控股（集团）公司将其全部经营性资产对公司控股
股东上海纺织（集团）有限公司实施单向增资，注册资本金由人民币 889,086.16 万元增至人
民币 1,413,234.56 万元，持股比例从增资前的 65.97%提高至 78.59%。公司实际控制人和控
股股东均保持不变。（具体公告内容刊登在 2010 年 12 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》
上）
截止报告期末,上海纺织(集团)有限公司持有公司 30.08%的股权,上海纺织控股(集团)公司
持有上海纺织(集团)有限公司 78.59%的股权,上海市国有资产监督管理委员会持有上海纺织
控股(集团)公司 100%的股权。因此上海纺织（集团）有限公司为公司控股股东，上海纺织
控股（集团）公司为间接控股股东，上海市国有资产监督管理委员会为公司实际控制人。
(2) 控股股东情况
○ 法人
单位：万元 币种：人民币
名称 上海纺织（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人 席时平
成立日期 2001 年 12 月 17 日
注册资本 1,413,234.56
资产经营与管理、实业投资、纺织产品的制造、
主要经营业务或管理活动 销售、技术服务、经营贸易，自有房屋租赁（上
述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、 董事、监事和高级管理人员
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期 是否在
内从公 股东单
司领取 位或其
任期起 任期终 年初持 年末持 变动原
姓名 职务 性别 年龄 的报酬 他关联
始日期 止日期 股数 股数 因
总额（万 单位领
元）（税 取报酬、
前） 津贴
2010 年 2013 年
朱 勇 董事长 男 48 6 月 15 6 月 15 0 0 0 是
日 日
董事、 2010 年 2013 年
程颖 党委书 男 47 6 月 15 6 月 15 0 0 42.86 否
记 日 日
2010 年 2013 年
董事、
王卫民 男 42 6 月 15 6 月 15 0 0 56.47 否
总经理
日 日
董事、 2010 年 2013 年
周健 财务总 男 49 6 月 15 6 月 15 0 0 32.38 否
监 日 日
2010 年 2013 年
杨希鹃 董事 女 53 6 月 15 6 月 15 0 0 32.61 否
日 日
2010 年 2013 年
独立董
陈启杰 男 62 6 月 15 6 月 15 0 0 6 否
事
日 日
2010 年 2013 年
独立董
杨世滨 男 42 6 月 15 6 月 15 0 0 6 否
事
日 日
2010 年 2013 年
独立董
严翔燕 女 59 6 月 15 6 月 15 0 0 6 否
事
日 日
2010 年 2013 年
独立董
葛文雷 男 65 6 月 15 6 月 15 0 0 6 否
事
日 日
2010 年 2013 年
吴建平 监事长 男 57 0 0 0 是
6 月 15 6 月 15
12
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
日 日
2010 年 2013 年
王国铭 监事 男 49 6 月 15 6 月 15 0 0 0 是
日 日
2010 年 2013 年
姜元凯 监事 男 52 6 月 15 6 月 15 0 0 0 是
日 日
2010 年 2013 年
沈红 监事 女 50 6 月 15 6 月 15 0 0 15.03 否
日 日
2010 年 2013 年
邵建平 监事 男 60 6 月 15 6 月 15 0 0 19.95 否
日 日
副总经
2010 年 2013 年
理、董
朱险峰 男 35 6 月 15 6 月 15 0 0 32.30 否
事会秘
日 日
书
合计 255.60
朱 勇：历任上海纺织控股(集团)公司副总裁、总裁；现任公司董事长，上海纺织控股（集团）
公司董事、总裁、党委副书记，上海纺织（集团）有限公司董事、总裁。
程颖：历任上海纺织（集团）有限公司人力资源部总经理，上海化学纤维（集团）有限公司
董事长、党委书记，上海龙头（集团）股份有限公司总经理兼党委副书记、党委书记兼总经
理；现任公司董事、党委书记，上海纺织（集团）有限公司人力资源总监。
王卫民：历任上海三枪（集团）有限公司总经理、针织九厂厂长，上海龙头（集团）股份有
限公司副总经理；现任公司董事、总经理兼针织事业部（三枪集团）总经理、党委副书记。
周健：历任上海化学纤维（集团）有限公司副总会计师兼财务会计部经理、副总经理，上海
化纤针织联合有限公司董事、副总经理；现任公司董事、财务总监。
杨希鹃：历任三枪（集团）党委副书记、纪委书记、党委书记、人力资源总监、针织九厂副
厂长，上海龙头（集团）股份有限公司监事，现任公司董事、党委副书记、纪委书记、工会
主席兼针织事业部（三枪集团）党委书记、副总经理。
陈启杰：历任上海财经大学教授、教务处副处长、教务处处长；现任公司独立董事，上海财
经大学研究生部主任、国际工商管理学院教授、企业管理（市场营销）博士生导师，享受国
务院特殊津贴。
杨世滨：历任中国纺织工业企业管理协会秘书长；现任公司独立董事，中国针织工业协会理
事长，中国纺织工业协会副秘书长。
严翔燕：历任上海市外经贸委外经处处长助理，上海市外经贸委外经处副处长（正处级）；
现任现任公司独立董事，上海市外国投资促进中心顾问。
葛文雷：历任东华大学旭日工商管理学院副院长、会计学系教授；现任公司独立董事，东华
大学旭日工商管理学院会计学系教授、博士生导师。
吴建平：历任上海纺织控股（集团）公司党委副书记、纪委书记，现任公司监事长，上海纺
织控股（集团）公司监事、党委副书记、纪委书记，上海纺织 （集团）有限公司监事。
王国铭：历任上海纺织控股(集团)公司财务部经理，上海纺织 (集团)有限公司计划财务部总
经理，上海龙头（集团）股份有限公司董事，现任公司监事、上海纺织控股(集团)公司财务
部经理，上海纺织 (集团)有限公司计划财务部总经理。
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
姜元凯：历任上海纺织控股（集团）公司监审室副主任、上海纺织（集团）有限公司审计室
副主任。现任公司监事、上海纺织控股（集团）公司监事兼监事会秘书、审计室主任，上海
纺织 （集团）有限公司监事兼监事会秘书、审计室主任。
沈红：历任上海菊花纺织有限公司党委书记，上海龙头（集团）股份有限公司党群工作部副
部长、监察部副部长，现任公司监事、纪委副书记、党群工作部副部长。
邵建平：历任上海三枪（集团）有限公司工会主席、党委副书记、纪委书记，上海龙头（集
团）股份有限公司工会副主席，现任公司监事、工会副主席兼针织事业部（三枪集团）工会
主席、 党委副书记、纪委书记。
朱险峰：历任上海龙头（集团）股份有限公司总经理助理兼投资发展部经理，副总经理兼投
资合作部经理，副总经理；现任公司副总经理、董事会秘书。
(二) 在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴
上海纺织（集团）有
朱勇 董事、总裁 否
限公司
上海纺织（集团）有
程颖 人力资源总监 否
限公司
上海纺织（集团）有
王国铭 计划财务部总经理 是
限公司
上海纺织（集团）有
姜元凯 审计室主任 是
限公司
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴
上海纺织控股（集
朱勇 董事、总裁 是
团）公司
上海纺织控股（集 党委副书记、纪委书
吴建平 是
团）公司 记
上海纺织控股（集 干部部部长、人事部
程颖 否
团）公司 经理
上海纺织控股（集
王国铭 财务部经理 否
团）公司
上海纺织控股（集
姜元凯 审计室主任 否
团）公司
陈启杰 上海财经大学 研究生部主任 是
杨世滨 中国针织工业协会 理事长 是
上海市投资促进中
严翔燕 顾问 是
心
东华大学旭日工商
葛文雷 教授 是
学院
14
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司人力资源部根据董事会薪酬考核委员会审议通过的薪酬考核管理办
董事、监事、高级管理人
法，按薪酬标准发放月度工资，并按年度经营管理责任书对应完成情况
员报酬的决策程序
计算绩效奖励金额，报公司薪酬考核小组审定。
董事、监事、高级管理人 以公司董事会薪酬考核委员会审议通过的薪酬管理办法作为报酬确定依
员报酬确定依据 据。
年初通过经营管理责任书下达，明确考核目标，根据年薪标准按比例确
董事、监事和高级管理人
定岗位薪和绩效薪，岗位薪按月发放，绩效薪年终经考核后发放，对有
员报酬的实际支付情况
突出贡献的，给予特别奖励。
(四)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2010 年 6 月 15 日，经公司 2009 年年度股东大会审议通过，选举朱勇先生、程颖先生、
王卫民先生、周健先生、陈启杰先生（独立董事）、杨世滨先生（独立董事）、严翔燕女士（独
立董事）、葛文雷先生（独立董事）为公司第七届董事会董事或独立董事。
2、2010 年 6 月 15 日，经公司 2009 年年度股东大会审议通过，选举吴建平先生、王国铭先
生、姜元凯先生为公司第七届监事会监事。
3、2010 年 6 月 15 日，经公司工会全委会投票选举，同意选举杨希鹃女士为公司第七届董
事会职工董事。
4、2010 年 6 月 15 日，经公司工会全委会投票选举，同意选举沈红女士、邵建平先生为第
七届监事会职工监事。
5、2010 年 6 月 15 日，经公司第七届董事会第一次会议审议通过，选举朱勇先生为公司董
事长，聘任王卫民先生为公司总经理，聘任朱险峰先生为公司董事会秘书、副总经理，聘任
周健先生为公司财务总监。
6、2010 年 6 月 15 日，经公司第七届监事会第一次会议审议通过，选举吴建平先生为公司
监事长。
7、2010 年 6 月 15 日，经公司第七届董事会第一次会议审议通过，聘任朱勇先生、陈启杰
先生、杨世滨先生、王卫民先生和杨希鹃女士为第七届董事会战略委员会委员；聘任葛文雷
先生、严翔燕女士、周健先生为第七届董事会审计委员会委员；聘任陈启杰先生、朱勇先生、
程颖先生为第七届董事会薪酬委员会委员；聘任严翔燕女士、程颖先生、王卫民先生为第七
届董事会提名委员会委员。
(五) 公司员工情况
在职员工总数 3,549
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,699
销售人员 1,067
技术人员 396
财务人员 101
行政管理人员 286
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 18
本科 216
大专 279
中专 86
高中技校 1,371
初中及以下 1,579
六、 公司治理结构
(一) 公司治理的情况
按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等
法律法规的规定及其他相关要求，建立了较为完善的公司治理结构，建立并不断完善各项制
度，公司的权力机构、决策机构、监督机构、经营管理层按照《公司章程》责权明晰，各行
其事，运作规范。公司董事会认为公司治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》
的要求。
报告期内，公司修订完善了《公司内幕信息及知情人管理制度》、《公司年报信息披露重
大差错责任追究制度》、《公司外部信息使用人管理制度》等一系列制度。
对照中国证监会颁发的《上市公司治理准则》，公司法人治理基本符合要求，实际情况如
下：
1）关于股东和股东大会
公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使合法权利，
公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定召开股东大会，聘
请律师对股东大会的召集、召开、表决等程序进行见证。公司设立了投资者咨询电话，并通
过电子信箱、传真等各种方式，确保与投资者进行有效沟通。
2）关于控股股东和上市公司
控股股东依法行使出资人的权利，承担股东义务，没有利用其控股地位谋取额外利益或
者干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面做
到完全分开，独立经营，独立核算，公司董事会、监事会和内部管理机构独立运作。
3)关于董事和董事会
公司按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会由九名董事组
成，其中有四名独立董事，占公司董事总人数的三分之一以上；董事会下设战略、提名、审
计、薪酬与考核四个专门委员会。董事会会议按照《董事会议事规则》的规定召集、召开、
表决，各位董事均以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会，依法履行职责，并积极参
加相关的培训学习，不断提高个人素质和履职能力。
4）监事和监事会，
公司按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事，监事会由五名监事组
成，其中有两名监事由公司职工代表担任；监事会根据《公司章程》赋予的职权，独立行使
对公司董事和高级管理人员的履职行为、公司财务运作合法合规性等的监督；监事会会议按
照《监事会议事规则》的规定召集、召开、表决，监事认真出席监事会会议和股东大会，依
依法履行职责，并积极参加相关的培训学习，不断提高个人素质和履职能力。
5）关于相关利益者
公司尊重投资者、银行及其他债权人、职工、客户、供应商、社会等相关利益者的合法
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
权利，与相关各方积极合作，共同推动公司健康、持续发展。
6）关于信息披露和透明度
公司制订了《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责
任追究制度》，公司所有应披露的信息均在指定的网站 www.sse.com.cn 和指定报纸《中国
证券报》、《上海证券报》上真实、准确、完整、及时地披露，确保所有股东均有平等机会获
得信息。
(二) 董事履行职责情况
1、 董事参加董事会的出席情况
是否连续
本年应参 以通讯方
是否独立 亲自出席 委托出席 两次未亲
董事姓名 加董事会 式参加次 缺席次数
董事 次数 次数 自参加会
次数 数
议
朱勇 否 7 4 3 0 0 否
王国铭 否 4 2 2 0 0 否
程颖 否 7 3 3 1 0 否
周健 否 7 4 3 0 0 否
凌建华 否 4 1 2 1 0 否
杨希鹃 否 7 0 3 4 0 是
王卫民 否 7 4 3 0 0 否
陈启杰 是 7 4 3 0 0 否
杨世滨 是 7 3 3 1 0 否
严翔燕 是 7 4 3 0 0 否
葛文雷 是 3 2 1 0 0 否
2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
议。
3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
公司已建立健全独立董事的相关工作制度，报告期内，公司独立董事均能依照有关法律和
公司章程勤勉尽职地履行权利和义务，根据有关规定对公司资产转让、对外担保等相关议案
发表了独立意见，促进了董事会决策的科学性和客观性，保障了广大中小股民的利益。
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
对公司产生的影
是否独立完整 情况说明 改进措施
响
公司主要业务是
业务方面独立完 针织、家用纺织
是
整情况 品、服装服饰及纺
织品印染，与控股
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
股东之间业务独
立。
公司人员独立于
控股股东。公司的
人员独立，公司总
经理、副总经理和
人员方面独立完
是 董事会秘书等高
整情况
级管理人员均在
公司领取报酬，未
在控股股东担任
任何职务。
公司拥有的生产
经营性资产与控
资产方面独立完 股股东严格分开，
是
整情况 并形成了独立的
生产、销售系统和
配套设施。
公司设置了健全
的组织机构体系，
董事会、监事会、
机构方面独立完 总经理、财务、经
是
整情况 营等各部门独立
运作，不存在与控
股股东职能部门
之间的从属关系。
公司设立了独立
的财务会计部门
和独立的会计核
财务方面独立完
是 算、财务管理体系
整情况
并独立开设银行
账户、纳税和作出
财务决策。
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况
按照《企业内部控制基本规范》等有关法律和法
规的要求，公司制定的内部控制制度基本健全，
执行有效。公司内部控制以公司治理制度及基本
管理制度为基
内部控制建设的总体方案
础，包括股东大会议事规则，董事会、监事会议
事规则，信息披露管理制度，内部货币资金管理、
人事管理、采购及付款环节等。内部控制体系的
建设，正在不断完善之中。
内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况 公司已按照国家法律、法规和上海证券交易所上
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
市规则要求，建立健全了完整合理的内部控制制
度，并且得到有效执行。2010 年 3 月 26 日，公
司六届董事会第二十二次会议审议通过了《公司
内幕信息及知情人管理制度》、《公司年报信息披
露重大差错责任追究制度》、《公司外部信息使用
人管理制度》，通过不断完善内部控制环境，建立
和健全各项规章制
度，以确保内部控制制度的有效实施。
公司已制定《内部审计制度》，设立了审计管理部
内部控制检查监督部门的设置情况
作为公司的内部控制检查监督部门。
按照审计委员会工作安排和要求，专职内审员对
公司内部控制制度的建立、健全及执行情况作了
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况 检查，并提交了检查情况的报告，提出了相应的
管理建议，审计委员会对公司内部控制作出了自
我评估。
公司董事会通过下设的审计委员会，监督内部审
计制度及其实施，评价内部审计与外部审计工作，
董事会对内部控制有关工作的安排
审核公司的财务信息及其披露，审查公司内控制
度和流程的执行情况。
公司建立了独立的会计机构，在财务管理和会计
核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，
与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情 并配备了相应的会计人员以保证财会工作的顺利
况 进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，
各岗位能够起到相互牵制的作用，批准、执行和
记录职能分开。
截至本报告期期末，公司未发现存在内部控制设
计或执行方面的重大缺陷。公司将继续加强公司
内部控制存在的缺陷及整改情况
内审队伍的建设，提高内审水平；不断完善、强
化公司内部控制。
(五) 高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员建立责权利相结合的激励约束机制，根据公司年度经营计划和管理
目标核定高级管理人员的考核指标，并确定其经营管理业绩及年度报酬。
(六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《上海龙头（集团）股份有限公司年报信
息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息责任追究作了具体规定，明确了对年报信息披
露责任人的问责措施。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况。
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
七、 股东大会情况简介
(一) 年度股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
公司第二十五
次股东大会暨 中国证券报 B003 版，上海证券
2010 年 6 月 15 日 2010 年 6 月 18 日
2009 年年度股 报 B5 版
东大会
2009 年年度股东大会审议通过以下议案：1、2009 年年度董事会工作报告；2、2009 年
年度监事会工作报告；3、2009 年年度独立董事工作报告；4、2009 年年度财务决算及 2010
年年度财务预算报告；5、2009 年年度利润分配方案；6、2009 年年报及年报摘要；7、2010
年年度银行贷款授信和借款预算的议案 ；8、2010 年为子公司提供担保的议案 ；9、关于
续聘 2010 年度会计师事务所的议案；10、关于 2010 年度日常关联交易的议案 ；11、关于
修改公司章程的议案；12、关于董事会换届选举的提案；13、关于监事会换届选举的提案；
14、关于调整独立董事津贴的议案；15、关于申请发行总额 5 亿元人民币短期融资券的议案；
16、关于转让上海地久毛巾有限公司 100%股权的议案 。
八、 董事会报告
(一) 管理层讨论与分析
1、公司总体经营情况回顾
2010 年，公司按照总体战略规划，克服人民币持续升值、货币政策收紧、成本上升等诸
多不利因素，在公司经营班子与全体员工的共同努力下，全面完成了预期的经济指标和既定
的各项任务。
① 抓机遇克危机，全面完成各项年度经营目标
报告期内，公司全年实现主营业务收入 340,071 万元，同比增长 18.79%，其中国际贸易
呈恢复性增长，主营业务收入达到 176,959 万元，同比增长 45.70%；利润总额 6,648 万元，
同比增长 6.14 %；归属于母公司净利润 5,754 万元，同比增长 34.34 %。
②聚焦主业发展，实现经营业绩持续增长
2010 年，公司继续坚持以品牌经营和国际贸易为核心业务，通过加强品牌终端建设，加
快品牌街的拓展与运营，积极开展品牌国际合作，推进外贸业务恢复性增长等工作，实现了
报告期主业经营性利润的扭亏为盈，利润结构得到了进一步优化，合并报表后的未分配利润
实现由负转正，为公司可持续发展奠定坚实基础。
2010 年公司共计新开品牌终端 198 家，并完成新增 8 条"上海纺织品牌街"的开业及 6 条
品牌街的开业准备；目前上海纺织品牌街的总量达到了 18 条，年销售收入（含税）2,922.10
万元。
2010 年公司积极推进品牌国际合作，与意大利男装品牌 BAGUTTA 的品牌合作已全面启
动，首家 BAGUTTA 专厅在已于 2010 年 4 月上海徐家汇东方商厦开业。
2010 年，面对人民币持续升值的压力，公司通过引进新的外贸业务团队，加速推进国际
贸易业务资产和管理一体化工作，加强外贸业务风险防范，采用 NDF 等外汇金融产品规避
汇 率 波 动 风险 等 一 系 列措 施 ， 有 效推 进 了 外 贸业 务 的 恢 复性 增 长 ， 出口 创 汇 同 比增
长 67.08%，进口业务同比增长 129.45%。
2010 年，公司继续加强长期投资集约管理，实现长期投资企业投资收益 1,726 万元；加强房
产物业租赁动态管理，全年实现租赁收入（含物业管理费）4,367 万元；加强信息、品牌、
科技创新、节能减排等专项政策支持申报工作的落实，基本完成年度目标。
20
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
③加强部门协同，提升总部管理水平与工作效能
2010 年，公司持续发挥总部与事业部的协同效应，充分发挥管理信息、品牌营销、国际
贸易和设计研发的"四个中心"功能，并推进人力资源、财务、审计、信息管理、国际合作等
管理业务的一体化运作，加强了总部与各事业部之间的协同作用，资源有效利用，效率进一
步提高，总部管理职能得到进一步体现。
2010 年，公司以防范风险为导向，充分发挥审计监督与风险揭示作用，将审计发现的重
大问题的整改结果作为年度考核依据，提高了公司内控制度的执行力度。
2010 年，公司注重人力资源的配置与管理的提升，通过各种渠道和方式引进各类专业人
才，不断优化人力资源知识和年龄结构，做好人力资源培训工作，重点强化青年人才的培养，
实施上下交叉的青年人员轮岗锻炼计划，进一步提升营销骨干人员的品牌经营分析与运作能
力。
2010 年，公司积极协同各事业部，有序推进信息化项目。协助各事业部拓展了 POS 系统使
用范围，配合完成了 ERP 一体化管理系统的上线运营与一系列培训工作，同时完成了 BI 数
据分析平台项目建设。
2010 年，公司加强技术中心建设，为公司品牌主业的发展提供了有力的科研支撑。其中"
珍珠纳米整理护肤保健纺织品"项目进入产业化阶段，"里奥竹纤维"和"派丝特纤维"产业链项
目完成了与多家业内企业的合作申报和对接工作，"里奥竹"春夏产品今年即将上市。
④优化资产结构，保障经济运行质量与经济效益
2010 年末公司银行借款余额 54,043 万元，比年初 62,654 万元下降 8,611 万元，资产负债
率由年初 45.14%下降到 44.60%，为公司进一步优化资产结构，提升经济运行质量与效益提
供支撑。
2010 年，公司成功完成首期短期融资券 2 亿元的发行工作，发行利率低于现行银行借款
利率 1.41 个百分点，资金全部用于归还银行借款，有效降低了公司融资成本。
2010 年，公司继续盘活存量资产，提高资产运行质量。通过在上海联合产权交易所公开
竞价，最终以 11,000 万元的价格成功完成上海地久毛巾有限公司（原萃众毛巾总厂）股权
挂牌转让工作，较股东大会决议价格溢价 15.79%。
2、报告期内公司财务情况说明
①、国际贸易呈恢复性增长
2010 年完成主营业务收入 340,071 万元，同比增长 18.79%。其中国际贸易实现主营业务
收入同比增长 45.70%。进出口总额同比增长 72.43%。
②主业经营利润扭亏为盈
2010 年主营业务平均毛利率 16.86%，比 2009 年下降 0.79 个百分点。其中国内贸易毛利
率同比上升了 4.10 个百分点，而国际贸易主营业务毛利同比下降 0.72 个百分点，影响公司
整体毛利率水平有所下降。主营业务毛利额同比增长 13.48%，扣除资产处置等一次性收支
因素后，公司主业经营利润扭亏为盈。
③借款规模压缩效益突显
2010 年全年利息支出 3,224 万元，同比下降 40.41%，为主业盈利提供有力支撑。2010 年
通过发行 2 亿元短期融资券全部替代银行借款，为公司进一步降低融资成本奠定了扎实基
础。
④利润提升结构得到优化
2010 年实现利润总额 6,648 万元，同比增长 6.14%。净利润 5,754 万元，同比增长 34.34%。
随着主业经营利润的扭亏为盈，利润结构逐步优化。
⑤资产夯实质量不断提高
2010 年末应收账款 26,386 万元，比年初下降 15.43%，周转天数 28 天，同比加快 11 天。
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
2010 年末存货净值 71,531 万元，比年初下降 2.53%，周转天数 91 天，同比加快 21 天。
⑥财务风险持续有效释放
2010 年末银行借款 54,043 万元（其中短期融资券 20,000 万元），比年初下降 13.74%。年
末资产负债率 44.60%，比年初下降 0.54 个百分点。年末流动比率和速动比率分别为 1.54 和
0.91，比年初提高了 0.1 和 0.12。
3、报告期内主要资产及负债构成情况
2010 年占总资产比重% 2009 年占总资产比重% 增减百分点
应收账款 10.23 12.47 -2.24
存货 27.73 29.34 -1.61
长期股权投资 5.84 5.73 0.11
固定资产 20.64 21.77 -1.13
银行借款 20.95 25.05 -4.10
4、报告期内公司现金流量的构成情况
单位：万元
经营活动产生的现金流量净额 2,481.62
投资活动产生的现金流量净额 11,984.70
筹资活动产生的现金流量净额 -16,233.77
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -80.92
现金及现金等价物净增加额 -1,848.38
5、主要控股公司的经营情况及业绩
单位：万元
归属于母公司 归属于母公司
企业名称 注册资本 总资产
所有者权益 所有者净利润
上海三枪（集团）有限公司 37600 147,338 72,246 3,764
上海龙头家纺有限公司 21600 16,257 7,439 1,217
上海海螺服饰有限公司 17800 31,921 12,115 403
6、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
目前全球经济处在战略转型关键时期。我国纺织业要突出重围，就必须加快产业发展的升
级，加快科技进步，着力培育品牌，进一步推动纺织企业创新发展的能力，在新一轮国际竞
争中抢占制高点，推动我国纺织工业由大到强目标的迈进。
面对复杂的经济环境和市场竞争的挑战，加快结构调整，推动技术进步，增强创新能力，
提升管理水平，是持续提高公司竞争力，保持企业长期稳定发展的根本途径。
7、公司面临的风险因素分析及对策
2010 年，我国纺织业经济运行基本平稳，实现了产销同步增长，效益大幅提升的佳绩，
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
然而今年全球经济恢复放缓、消费需求增速减慢等因素仍将抑制我国纺织品的出口增长，而
人民币升值压力也将会削弱我国纺织品服装在国际市场的竞争优势。此外，劳动力、原材料
等要素成本及商业物业成本的快速上涨等问题仍将困扰纺织服装业发展。为了积极应对市场
环境变化，公司将坚持不断加强品牌专业化运作能力、不断提升各主营业务板块的盈利水平、
不断提高产品、品牌及服务的附加价值、不断优化资产结构，切实增强公司核心竞争力，实
现公司效益的持续稳步增长。
8、公司"十二五"的发展战略及业务规划
公司的发展战略：坚持以品牌经营和国际贸易为核心业务，深化资源集聚与管控提升，持
续发挥总部与事业部的协同效应，进一步提升品牌专业化运作能力和经济运行质量与效益，
实现龙头股份可持续发展，力求到 2015 年成为国内领先、国际知名的纺织服装品牌经营企
业。
核心业务规划：
①致力于针织内衣、家用纺织品及服饰的品牌经营，到 2015 年，彻底实现从传统的"制造+
销售"模式向以"品牌经营"为主的供应链管理模式的战略变革，并在此过程中基本实现品牌
经营从数量扩张型向品牌提升型的转型。
②致力于以纺织服装为主的国际贸易，到 2015 年，形成具有自营和代理、进口和出口、大
客户与普通客户等的合理结构配比的综合性纺织品贸易服务业务架构，并在此过程中基本完
成业务产业链关键环节的价值创新；适时发展其它产品领域的贸易服务。
9、公司发展战略所需资金及资金来源
公司 2011 年的营业收入和银行贷款（内含或将发行的 3 亿元短期融资券）可以保证生产
经营正常运转，公司总体上将控制现有贷款规模，重点是提高现有资金的使用效果，盘活现
有资金存量。同时，公司将在 2010 年所取得的融资成果的基础上，进一步探索多元化融资
渠道，最大限度地降低财务费用，提高经济效益，为主业发展奠定基础。
公司是否披露过盈利预测或经营计划：否
1、 公司主营业务及其经营状况
(1) 主营业务分行业、产品情况
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或 营业利润 营业利润率比
营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
分产品 率(%) 上年增减（%）
减(%) 减(%)
分行业
增加 1.29 个百
1、工业 1,200,938,127.02 1,028,554,416.20 14.35 11.34 9.68
分点
增加 0.90 个百
2、商业 1,711,565,905.52 1,367,509,276.19 20.10 5.62 4.44
分点
增加 16.57 个
3、房地产 12,905,151.02 1,008,710.33 92.18 -21.85 -74.96
百分点
减少 0.72 个百
4、外贸 1,769,585,478.13 1,722,467,978.40 2.66 45.70 46.79
分点
减少 0.60 个百
小计 4,694,994,661.69 4,119,540,381.12 12.26 19.46 20.29
分点
23
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
减：公司
内各业务
1,294,283,142.15 1,292,118,934.05
分部相互
抵销
减少 0.79 个百
合计 3,400,711,519.54 2,827,421,447.07 16.86 18.79 19.93
分点
分产品
增加 1.14 个百
针织品 1,290,186,505.88 883,897,886.46 31.49 9.49 7.70
分点
家用纺织 增加 0.38 个百
218,909,676.34 170,990,053.79 21.89 8.87 8.35
品 分点
增加 6.80 个百
服装服饰 189,678,083.22 131,468,688.84 30.69 12.16 2.14
分点
减少 1.19 个百
其他 1,701,937,254.10 1,641,064,817.98 3.58 48.93 50.80
分点
减少 0.79 个百
合计 3,400,711,519.54 2,827,421,447.07 16.86 18.79 19.93
分点
(2) 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 37,658,721.63 11.52
华北地区 143,842,755.26 22.04
华东地区 4,368,224,061.18 19.03
西北地区 46,057,606.86 22.40
华中地区 17,231,636.72 -6.10
华南地区 239,928,936.49 0.99
小计 4,852,943,718.14 17.93
减：公司内地区间相互抵
1,452,232,198.60
销
合 计 3,400,711,519.54 18.79
2、 对公司未来发展的展望
(1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否
(二) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
24
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充
以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及
业绩预告修正。
(四) 董事会日常工作情况
1、 董事会会议情况及决议内容
决议刊登的信息披 决议刊登的信
会议届次 召开日期 决议内容
露报纸 息披露日期
一、《2009 年年度总经理工
作报告》；二、《2009 年年
度董事会工作报告》；三、
《2009 年财务决算及 2010
年 财 务 预 算 报 告 》； 四 、
《2009 年年度利润分配预
案》；五、《2009 年年报及
年报摘要》；六、《关于制订
公司内幕信息及知情人管
理制度的议案》；七、《关于
第六届董事会 制订公司外部信息使用人 中国证券报 D035
2010 年 3 月 26 2010 年 3 月 30
第二十二次会 管理制度的议案》；八、《关 版 ， 上 海 证 券 报
日 日
议 于制订公司年报信息披露 B115、B116 版
重大差错责任追究制度的
议案》；九、《关于 2010 年
年度银行贷款授信和借款
预算的议案》；十、《关于
2010 年为子公司提供担保
的议案》；十一、《关于续聘
2010 年度会计师事务所的
议案》；十二、《关于 2010
年度日常关联交易的议
案》。
第六届董事会 中国证券报 D035
2010 年 4 月 29 2010 年 4 月 30
第二十三次会 《2010 年第一季度报告》 版，上海证券报
日 日
议 B115 版
一、《关于修改公司章程的
议案》；二、《关于董事会换
届选举的提案》；三、《关于
第六届董事会 中国证券报 B006
2010 年 5 月 24 调整独立董事津贴的议 2010 年 5 月 26
第二十四次会 版，上海证券报
日 案》；四、《关于申请发行总 日
议 B20 版
额 5 亿人民币短期融资券
的议案》；五、《关于开展
NDF 业务的议案》；六、《关
25
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
于公司组织构架调整的议
案》；七、《关于召开 2009
年年度股东大会的决定》。
第六届董事会 《关于转让上海地久毛巾 中国证券报 B0101
2010 年 6 月 4 2010 年 6 月 5
第二十五次（临 有限公司 100%股权的议 版，上海证券报 11
日 日
时）会议 案》 版
一、《关于选举公司董事长
的提案》；二、《关于聘任公
司总经理的提案》；三、《关
于聘任董事会秘书及证券 中国证券报 B003
第七届董事会 2010 年 6 月 15 2010 年 6 月 18
事务代表的提案》；四、《关 版，上海证券报 B5
第一次会议 日 日
于聘任公司副总经理及财 版
务总监的提案》；五、《关于
选举董事会专门委员会委
员的议案》。
一、《2010 年上半年度总经
理工作报告》；二、《关于调
整公司进出口业务架构的 中 国 证 券 报 B56
第七届董事会 2010 年 8 月 23 2010 年 8 月 25
议案》；三、《关于审议公司 版，上海证券报 B5
第二次会议 日 日
2010 年半年度报告全文及 版
摘要的议案》；四、《关于修
改公司授权书的议案》。
第七届董事会 2010 年 10 月 中国证券报 B3 版， 2010 年 10 月 28
《2010 年三季度报告》
第三次会议 27 日 上海证券报 B5 版 日
2、 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规要
求，严格行使股东大会赋予的各项授权，尽责诚信地执行股东大会决议。
3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报
告
报告期内，审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》以
及董事会赋予的职权和义务，认真履行职责，完成了本职工作。
报告期内，审计委员会共召开了三会议，其中根据《关于做好上市公司 2010 年年度报告
工作的通知》要求，董事会审计委员在公司 2010 年年报工作开展中密切与公司的内审机构
和外审机构进行沟通，充分发挥了审计委员会的监督作用，维护了审计的独立性。
审计委员会本着勤勉尽责的原则，在公司 2010 年年报审计中履行了如下工作职责：
2011 年 1 月 20 日，董事会审计委员会在会计师事务所进场前就公司 2010 年度财务报告、
审计工作安排与立信会计师事务所有限公司进行了协商，初步确定了 2010 年度审计报告的
预审时间、初稿完成时间和正式报告的出具时间。同时，董事会审计委员会审阅了公司财务
会计报表，并向公司管理层、财务负责人和内审负责人进行了询问，认为公司编制的 2010
年 12 月 31 日的资产负债表，2010 年度利润表、现金流量表和所有者权益变动表符合《企
业会计准则》的规定；选择的会计政策和做出的会计估计恰当合理；会计报表在所有重大方
26
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
面能够公允反映公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
可以提交会计师事务所审计形成书面意见。
2011 年 3 月 11 日，在年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅公司财务会计
报表，董事会审计委员会就公司审计情况再次与立信会计师事务所有限公司作了交流、沟通，
并就公司年审情况形成书面意见。
2011 年 3 月 24 日，董事会审计委员会对年度财务会计报告进行表决并形成决议，提交
董事会审核；同时，董事会审计委员会建议公司继续聘请立信会计师事务所有限公司为公司
下一年度提供审计服务。
4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
2010 年，董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和公司《董事会薪酬与考核委员会
工作细则》赋予的职责积极开展工作，对公司董事、高管人员年度薪酬和职务津贴的发放进
行了审核，对公司董事和高级管理人员的履职情况进行了业绩考核，认为公司董事和高级管
理人员均履行了勤勉尽责的义务，基本完成了年度经营指标，薪酬发放符合制度规定。
5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
公司已建立外部信息使用人管理制度，并经第六届董事会第二十二次会议审议通过。
6、 董事会对于内部控制责任的声明
公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规，制定了《信息披露管理制度》。该
制度明确了信息披露的管理、责任和审批程序，内部重大事项报告，信息披露的保密义务，
严格执行对外部单位报送信息的各项管理要求，加强对外部单位报送信息的管理、披露。
董事会根据《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股
票上市规则》要求，制订《公司外部信息使用人管理制度》，已于 2010 年 3 月 30 日，经第
六 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 审 议 通 过 ， 制 度 已 发 布 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 http ：
//www.sse.com.cn。
7、 内幕信息知情人管理制度的执行情况
公司自查，内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买
卖公司股份的情况？否
公司在《信息披露管理制度》、《公司内幕信息及知情人管理制度》等制度中制订了严格
的内幕信息知情人管理规定，强化了内部信息控制和保密工作。坚持预防为主的原则，审慎
处理各类保密事项，落实责任，缩小知悉范围，加强流程控制。并加强了对外信息报送的管
理，及时提醒相关单位和人员切实履行保密义务，提高了公司内幕信息知情人的法制、自律
意识，防范内幕信息知情人员滥用知情权进行内幕交易，维护信息披露的公平原则。
(五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途
补充公司经营所需资金，冲抵母公司未分
母公司未分配利润为负数
配利润负数
九、 监事会报告
(一) 监事会的工作情况
27
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
召开会议的次数 6
监事会会议情况 监事会会议议题
一、《公司 2009 年财务决算及 2010 年财务预算》；
二、《公司 2009 年年度利润分配预案》；三、《公
2010 年 3 月 26 日召开了公司第六届监事会第十
司 2009 年年报及年报摘要》；四、《审查公司 2010
四次会议
年度日常关联交易》；五、《公司 2009 年监事会工
作报告》。
2010 年 4 月 29 日召开了公司第六届监事会第十
《审查公司 2010 年一季度报告》
五次会议
2010 年 5 月 24 日召开了公司第六届监事会第十
《关于监事会换届选举的提案》
六次会议
2010 年 6 月 15 日召开了公司第七届监事会第一
《关于选举公司监事长的提案》
次会议
2010 年 8 月 23 日召开了公司第七届监事会第二
《审查公司 2010 年半年度报告全文及摘要》
次会议
2010 年 10 月 27 日召开了公司第七届监事会第三
《审查公司 2010 年第三季度报告》
次会议
公司监事会建立了《监事会议事规则》和《公司内部审计制度》。本着对股东负责的态度，
认真地履行自己的职责。监督公司经济、财务的经济运行；定期召开监事会，按规定程序对
公司的财务以及董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市
规则》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营，规范运作。公司重大经
营决策合理，其程序合法有效；公司通过内控体系的建设，构建了全面的、符合公司实际的
公司内控体系基本框架，使公司的治理结构更加完善；公司董事、高级管理人员为实现公司
的持续健康发展和股东利益最大化，诚信勤勉、尽职尽责，在执行职务时以公司利益为重，
严格执行股东大会的各项决议和授权，报告期内，未发现公司董事、高级管理人员有违规操
作或损害股东利益的行为。
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，公司财务管理规范，各项内部控制制度不断完善，公司财务报表的编制符合
《企业会计准则》有关规定，公司 2010 年年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经
营成果，立信会计师事务所有限公司出具的“标准无保留意见”审计报告客观、真实。
(四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
2010 年 6 月 15 日，经公司 2009 年年度股东大会审议通过《关于转让上海地久毛巾有限
公司 100%股权的议案》，目前公司已完成了该事项的转让工作，并已收到全部款项 1.1 亿元，
比股东大会授权转让价格溢价 15.79%。
(五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
2010 年公司严格按照上海证券交易所《股票上市规则》要求履行关联交易审批程序，符
合公司和全体股东利益。
28
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
2010 年年 3 月 26 日公司第六届董事会第二十二次会议审议通过《关于 2010 年度日常关
联交易的议案》，对年度日常关联交易的定价方式、依据进行了审核，程序合法、合规。
(六) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况
经过为期一年的建设，公司内部控制管理体系基本建立，内控体系覆盖了公司全部经营
管理活动，保证了各项活动的规范开展和风险控制，能够合理保障实现内控的各项目标。公
司内部控制组织机构完整，设置了内控部并配备了专职人员，保证公司内部控制重点活动的
执行及充分有效的监督。《2010 年度公司内部控制自我评价报告》全面、真实、准确，客观
反映了公司内部控制建设及运行的实际情况。
十、 重要事项
(一) 重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
本年度公司无破产重整相关事项。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公司 报告期所
证券代 证券 最初投资 期末账面价 报告期 会计核 股份来
股权比例 有者权益
码 简称 成本 值 损益 算科目 源
（％） 变动
可供出
凯 马
900953 329,027.07 <5 1,289,308.56 0.00 -47,443.51 售金融 置换
B
资产
可供出
400017 国嘉 1 131,500.00 <5 309,876.00 0.00 133,672.00 售金融 购入
资产
合计 460,527.07 / 1,599,184.56 0.00 86,228.49 / /
2、 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
所持 持有数量 报告期
最初投资 司股权 期末账面 所有者 会计核 股份来
对象 损益
成本（元） 比例 价值（元） 权益变 算科目 源
名称 （股） （元）
（%） 动（元）
上 海 长期股
155,600.00 155,600.00 <5 155,600.00 0.00 0.00 购入
银行 权投资
合计 155,600.00 155,600.00 / 155,600.00 0.00 0.00 / /
(四) 资产交易事项
1、 出售资产情况
29
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位:万元 币种:人民币
资 所涉 所涉
本年初起 是否为 产 及的 及的 该资产出
至出售日 关联交 出 资产 债权 售贡献的 关
出售产
交易 被出售 出售 出售价 该资产为 易（如 售 产权 债务 净利润占 联
生的损
对方 资产 日 格 上市公司 是，说明 定 是否 是否 上市公司 关
益
贡献的净 定价原 价 已全 已全 净利润的 系
利润 则） 原 部过 部转 比例(%)
则 户 移
上海
上海地
针织 2010 市
久毛巾
机械 年 10 场
有限公 11,000.00 -18.11 9,002.00 否 是 是 152.11
一厂 月 21 价
司 100%
有限 日 格
股权
公司
苏州
灏景 2010 市
投资 西京疗 年 3 场
4,250.00 0 2,204.00 否 是 是 29.88
发展 养院 月 17 价
有限 日 格
公司
2010 年 6 月 15 日，公司股东大会审议通过《关于转让上海地久毛巾有限公司 100%股
权的议案》，同意以不低于 9500 万元价格在上海联合产权交易所公开挂牌转让上海地久毛巾
有限公司 100%股权；2010 年 7 月 23 日以 1.1 亿元在上海联合产权交易所公开挂牌转让；9
月 16 日挂牌终止进入竞标阶段；10 月 21 日竞标终结，最终以 1.1 亿元（高于股东大会授权
价格）成交，报告期内已完成产权交割，资金已全部到账。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
交易
价格
占同
与市
关联 类交 关联
关联 关联 关联 关联 市场 场参
关联 交易 关联交 易金 交易
交易 交易 交易 交易 考价
关系 定价 易金额 额的 结算
方 类型 内容 价格 价格 格差
原则 比例 方式
异较
(%)
大的
原因
上 海 母 公
海 螺 司 的 同 类
销 售 销 售
（ 集 控 股 市 场 72.59 0.34
商品 商品
团）有 子 公 价格
限 公 司
30
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
司
上 海
母 公
安 通
司 的 同 类
针 纺 购 买 购 买
控 股 市 场 974.84 1.17
织 品 商品 商品
子 公 价格
有 限
司
公司
上 海 母 公
申 安 司 的 同 类
购 买 购 买
纺 织 控 股 市 场 766.26 0.92
商品 商品
有 限 子 公 价格
公司 司
上 海
母 公
申 安
司 的 同 类
纺 织 购 买 购 买
控 股 市 场 912.07 1.09
科 技 商品 商品
子 公 价格
有 限
司
公司
上 海
王 港 母 公
华 伦 司 的 同 类
购 买 购 买
印 染 控 股 市 场 1,188.06 0.85
商品 商品
有 限 子 公 价格
公 司
司
上 海 母 公
市 纺 司 的 同 类
购 买 购 买
织 科 全 资 市 场 54.25 0.06
商品 商品
学 研 子 公 价格
究院 司
上 海
母 公
申 达
司 的 同 类
国 际 购 买 购 买
全 资 市 场 49.70 0.23
货 运 商品 商品
子 公 价格
有 限
司
公司
合计 / / 4,017.77 / / /
(六) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本年度公司无托管事项。
31
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(2) 承包情况
本年度公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:万元 币种:人民币
租赁
出租 租赁 租赁 租赁资 租赁 租赁 租赁收
收益 是否关 关联
方名 方名 资产 产涉及 起始 终止 租赁收益 益对公
确定 联交易 关系
称 称 情况 金额 日 日 司影响
依据
本年度
上 海
上 海 该地块
纺 织 建 国 母 公
三 枪 2006 2021 出租对
时 尚 西 路 司 的
（ 集 年 7 年 6 双 方 公司净
产 业 283 8,298.13 36,250.43 是 控 股
团）有 月 1 月 30 协议 利润贡
发 展 号 厂 子 公
限 公 日 日 献约为
有 限 房 司
司 1,188.74
公司
万元
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -8,400.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 9,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 9,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.35
3、 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
4、 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(七) 承诺事项履行情况
1、 本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
32
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
境内会计师事务所报酬 100
境内会计师事务所审计年限 12
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否
(十一) 其他重大事项的说明
公司于 2010 年 6 月 15 日召开了 2009 年年度股东大会，审议批准了《关于申请发行总
额 5 亿元人民币短期融资券的议案》，2010 年 11 月 24 日，公司在全国银行间债券市场公开
发行了 2010 年度第一期短期融资券（简称 10 沪龙头 CP01），发行总额 2 亿元人民币，期限
1 年，每张面值 100 元，发行价格为面值发行，年利率 4.65％，主承销商为上海银行股份公
司。
(十二) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
上海龙头（集团）
中国证券报 D035 版，上
股份有限公司第六 2010 年 3 月 30
海证券报 B115、B116 http://www.sse.com.cn
届董事会第二十二 日
版
次会议决议公告
上海龙头（集团）
中国证券报 D035 版，上
股份有限公司为子 2010 年 3 月 30
海证券报 B115、B116 http://www.sse.com.cn
公司提供担保的公 日
版
告
上海龙头（集团）
中国证券报 D035 版，上
股份有限公司 2010 2010 年 3 月 30
海证券报 B115、B116 http://www.sse.com.cn
年度日常关联交易 日
版
公告
上海龙头（集团）
中国证券报 D035 版，上
股份有限公司第六 2010 年 3 月 30
海证券报 B115、B116 http://www.sse.com.cn
届监事会第十四次 日
版
会议决议公告
上海龙头（集团）
中国证券报 D035 版，上 2010 年 4 月 30
股份有限公司 2010 http://www.sse.com.cn
海证券报 B115 版 日
年第一季度报告
上海龙头（集团）
股份有限公司第六 中国证券报 B006 版，上 2010 年 5 月 26
http://www.sse.com.cn
届董事会第二十四 海证券报 B20 版 日
次会议决议公告
上海龙头（集团） 中国证券报 B006 版，上 2010 年 5 月 26
http://www.sse.com.cn
股份有限公司独立 海证券报 B20 版 日
33
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
董事提名人声明
上海龙头（集团）
中国证券报 B006 版，上 2010 年 5 月 26
股份有限公司独立 http://www.sse.com.cn
海证券报 B20 版 日
董事候选人声明
上海龙头（集团）
股份有限公司关于 中国证券报 B006 版，上 2010 年 5 月 26
http://www.sse.com.cn
召开 2009 年年度股 海证券报 B20 版 日
东大会的通知
上海龙头（集团）
股份有限公司第六 中国证券报 B006 版，上 2010 年 5 月 26
http://www.sse.com.cn
届监事会第十六次 海证券报 B20 版 日
会议决议公告
上海龙头（集团）
股份有限公司第六
中国证券报 B0101 版， 2010 年 6 月 5
届董事会第二十五 http://www.sse.com.cn
上海证券报 11 版 日
次（临时）会议决
议公告
上海龙头（集团）
股份有限公司关于
中国证券报 B0101 版， 2010 年 6 月 5
增加 2009 年年度股 http://www.sse.com.cn
上海证券报 11 版 日
东大会临时提案的
公告
上海龙头（集团）
股份有限公司 2009 中国证券报 B003 版，上 2010 年 6 月 18
http://www.sse.com.cn
年年度股东大会决 海证券报 B5 版 日
议公告
上海龙头（集团）
股份有限公司第七 中国证券报 B003 版，上 2010 年 6 月 18
http://www.sse.com.cn
届董事会第一次会 海证券报 B5 版 日
议决议公告
上海龙头（集团）
股份有限公司关于 中国证券报 B003 版，上 2010 年 6 月 18
http://www.sse.com.cn
职工董事选举结果 海证券报 B5 版 日
的公告
上海龙头（集团）
股份有限公司关于 中国证券报 B003 版，上 2010 年 6 月 18
http://www.sse.com.cn
职工监事选举结果 海证券报 B5 版 日
的公告
上海龙头（集团）
股份有限公司第七 中国证券报 B003 版，上 2010 年 6 月 18
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届监事会第一次会 海证券报 B5 版 日
议决议公告
上海龙头（集团） 中国证券报 B56 版，上 2010 年 8 月 25
http://www.sse.com.cn
股份有限公司第七 海证券报 B5 版 日
34
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
届监事会第二次会
议决议公告
上海龙头（集团）
中国证券报 B56 版，上 2010 年 8 月 25
股份有限公司 2010 http://www.sse.com.cn
海证券报 B5 版 日
年半年度报告
上海龙头（集团）
中国证券报 B3 版，上海 2010 年 10 月 28
股份有限公司 2010 http://www.sse.com.cn
证券报 B5 版 日
年第三季度报告
上海龙头（集团）
股份有限公司 2010 中国证券报 B2 版，上海 2010 年 12 月 1
http://www.sse.com.cn
年度第一期短期融 证券报 B5 版 日
资券发行结果公告
上海龙头（集团）
股份有限公司间接
中国证券报 B7 版，上海 2010 年 12 月 30
控股股东对直接控 http://www.sse.com.cn
证券报 B5 版 日
股股东持股比例变
更的公告
十一、 财务会计报告
公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师黄晔、赵敏审计，并出具
了标准无保留意见的审计报告。
35
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(一) 审计报告
审 计 报 告
信会师报字（2011）第 11069 号
上海龙头（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海龙头（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括
2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、2010
年度的现金流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变
动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反
映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 黄晔
中国注册会计师： 赵敏
中国上海 二 O 一一年三月二十四日
36
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(二) 财务报表
合并资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:上海龙头（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 332,896,536.53 329,244,194.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,428,263.48 5,689,965.00
应收账款 263,864,075.71 311,991,270.62
预付款项 304,421,987.45 155,049,479.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 144,109,821.09 91,606,748.27
买入返售金融资产
存货 715,306,969.67 733,864,302.03
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,765,027,653.93 1,627,445,960.26
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 1,599,184.56 1,512,956.07
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 150,576,140.27 143,211,647.73
投资性房地产 42,977,132.52 45,019,105.49
固定资产 532,385,396.19 544,564,384.79
在建工程 8,138,888.92 63,391,328.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 77,451,651.27 74,492,848.44
37
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
开发支出 17,100.10
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,308,608.15 1,579,678.04
其他非流动资产
非流动资产合计 814,454,101.98 873,771,949.01
资产总计 2,579,481,755.91 2,501,217,909.27
流动负债：
短期借款 340,426,463.28 624,538,946.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 32,357,108.31 18,458,013.81
应付账款 253,426,085.12 251,536,212.66
预收款项 216,161,940.98 86,949,568.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,552,917.13 5,389,972.81
应交税费 27,519,419.27 56,388,361.54
应付利息 1,263,077.62 322,542.50
应付股利 1,465,256.62 1,465,256.62
其他应付款 61,641,141.64 77,938,077.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
2,000,000.00
负债
其他流动负债 200,000,000.00
流动负债合计 1,147,813,409.97 1,124,986,951.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,090,491.75 1,134,773.11
其他非流动负债 1,500,000.00 3,000,000.00
非流动负债合计 2,590,491.75 4,134,773.11
负债合计 1,150,403,901.72 1,129,121,724.66
所有者权益（或股东权
38
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
益）：
实收资本（或股本） 424,861,597.00 424,861,597.00
资本公积 933,976,550.60 934,319,520.31
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,869,104.41 9,869,104.41
一般风险准备
未分配利润 48,228,116.54 -9,313,552.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,416,935,368.55 1,359,736,668.86
权益合计
少数股东权益 12,142,485.64 12,359,515.75
所有者权益合计 1,429,077,854.19 1,372,096,184.61
负债和所有者权益
2,579,481,755.91 2,501,217,909.27
总计
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：谭剑红女士
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
母公司资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:上海龙头（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 105,028,822.96 64,175,253.96
交易性金融资产
应收票据 3,360,800.00 5,210,000.00
应收账款 4,930,591.12 9,040,313.30
预付款项 204,059,923.46 79,165,641.70
应收利息
应收股利 5,488,072.15 5,488,072.15
其他应收款 516,662,141.99 502,306,159.33
存货 23,944,152.05 12,868,727.92
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 863,474,503.73 678,254,168.36
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 975,816,318.30 972,774,521.48
投资性房地产
固定资产 5,232,044.27 3,961,434.76
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,894,841.00 14,255,700.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 994,943,203.57 990,991,657.07
资产总计 1,858,417,707.30 1,669,245,825.43
流动负债：
短期借款 41,407,463.46 218,618,946.00
交易性金融负债
40
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
应付票据
应付账款 57,368,334.52 79,935,076.99
预收款项 177,176,702.00 45,989,673.39
应付职工薪酬 7,289,551.54 190,862.42
应交税费 -2,584,568.25 -1,297,445.77
应付利息 978,675.00 322,542.50
应付股利 1,465,256.62 1,465,256.62
其他应付款 137,036,910.29 87,726,319.73
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 200,000,000.00
流动负债合计 620,138,325.18 432,951,231.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,500,000.00 3,000,000.00
非流动负债合计 1,500,000.00 3,000,000.00
负债合计 621,638,325.18 435,951,231.88
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 424,861,597.00 424,861,597.00
资本公积 926,517,367.78 926,514,300.90
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,869,104.41 9,869,104.41
一般风险准备
未分配利润 -124,468,687.07 -127,950,408.76
所有者权益（或股东权益）
1,236,779,382.12 1,233,294,593.55
合计
负债和所有者权益
1,858,417,707.30 1,669,245,825.43
（或股东权益）总计
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：谭剑红女士
41
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
合并利润表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,531,413,860.14 2,972,225,142.26
其中：营业收入 3,531,413,860.14 2,972,225,142.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,622,148,230.96 3,121,489,806.64
其中：营业成本 2,929,682,394.82 2,429,651,850.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,380,371.15 13,495,311.22
销售费用 359,881,083.41 324,517,645.60
管理费用 267,181,312.57 222,964,368.66
财务费用 30,630,974.90 51,649,377.69
资产减值损失 22,392,094.11 79,211,252.96
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
115,504,238.72 199,307,599.72
列）
其中：对联营企业和合营企
17,258,400.24 16,649,298.34
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,769,867.90 50,042,935.34
加：营业外收入 43,761,215.94 18,243,836.19
减：营业外支出 2,050,204.28 5,650,420.80
其中：非流动资产处置损失 1,048,731.30 4,577,295.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号
66,480,879.56 62,636,350.73
填列）
减：所得税费用 8,864,315.55 20,193,254.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,616,564.01 42,443,096.41
归属于母公司所有者的净利润 57,541,669.40 42,833,791.50
少数股东损益 74,894.61 -390,695.09
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.135 0.101
42
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
（二）稀释每股收益 0.135 0.101
七、其他综合收益 -36,536.75 -16,825,166.70
八、综合收益总额 57,580,027.26 25,617,929.71
归属于母公司所有者的综合收益
57,505,132.65 26,008,624.80
总额
归属于少数股东的综合收益总额 74,894.61 -390,695.09
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：谭剑红女士
43
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
母公司利润表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,484,745,304.21 479,989,334.49
减：营业成本 1,433,931,029.42 456,688,174.98
营业税金及附加 964,411.85 186,050.75
销售费用 27,897,882.05 10,673,978.19
管理费用 42,320,793.41 19,215,936.41
财务费用 -535,351.80 8,566,441.16
资产减值损失 16,327,893.17 15,805,867.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
35,658,048.77 43,206,281.03
填列）
其中：对联营企业和合营
5,476,721.54 10,480,350.16
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -503,305.12 12,059,166.91
加：营业外收入 4,150,026.81 940,126.43
减：营业外支出 165,000.00 488.00
其中：非流动资产处置损失 488.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
3,481,721.69 12,998,805.34
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,481,721.69 12,998,805.34
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 3,066.88 25,552.47
七、综合收益总额 3,484,788.57 13,024,357.81
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：谭剑红女士
44
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
合并现金流量表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
4,096,221,823.69 3,157,614,372.85
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 156,082,020.10 168,176,446.03
收到其他与经营活动
75,722,391.25 119,537,156.88
有关的现金
经营活动现金流入
4,328,026,235.04 3,445,327,975.76
小计
购买商品、接受劳务
3,497,898,767.65 2,530,137,487.93
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
45
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
支付给职工以及为职
316,170,983.95 305,712,365.58
工支付的现金
支付的各项税费 160,193,280.23 133,659,427.83
支付其他与经营活动
328,946,991.35 328,992,656.40
有关的现金
经营活动现金流出
4,303,210,023.18 3,298,501,937.74
小计
经营活动产生的
24,816,211.86 146,826,038.02
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 60,583,173.94
取得投资收益收到的
18,019,037.73 11,616,660.32
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 29,165,861.73 20,405,052.26
的现金净额
处置子公司及其他营
108,487,942.46 239,579,348.81
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
3,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
155,672,841.92 335,184,235.33
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 26,223,526.61 43,647,581.70
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
9,602,357.68
有关的现金
投资活动现金流出
35,825,884.29 43,647,581.70
小计
投资活动产生的
119,846,957.63 291,536,653.63
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 883,714,376.46 1,051,608,946.00
发行债券收到的现金 200,000,000.00
46
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
1,083,714,376.46 1,051,608,946.00
小计
偿还债务支付的现金 1,167,826,859.18 1,354,225,793.83
分配股利、利润或偿
31,301,067.90 54,288,098.03
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
46,924,189.39 17,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
1,246,052,116.47 1,425,513,891.86
小计
筹资活动产生的
-162,337,740.01 -373,904,945.86
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-809,240.19 -998,906.43
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-18,483,810.71 63,458,839.36
增加额
加：期初现金及现金
293,810,584.94 230,351,745.58
等价物余额
六、期末现金及现金等价
275,326,774.23 293,810,584.94
物余额
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：谭剑红女士
47
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
母公司现金流量表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,668,447,162.51 488,007,402.56
收到的现金
收到的税费返还 107,503,443.98 47,178,580.97
收到其他与经营活动
539,281,166.05 474,919,196.27
有关的现金
经营活动现金流入
2,315,231,772.54 1,010,105,179.80
小计
购买商品、接受劳务
1,770,790,439.59 479,890,510.38
支付的现金
支付给职工以及为职
21,232,594.74 16,091,461.05
工支付的现金
支付的各项税费 1,092,208.28 1,917,269.72
支付其他与经营活动
503,642,278.32 456,075,052.84
有关的现金
经营活动现金流出
2,296,757,520.93 953,974,293.99
小计
经营活动产生的
18,474,251.61 56,130,885.81
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 485,409.71
取得投资收益收到的
15,494,223.15 5,100,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 239,675.00 145,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营
108,550,000.00 112,321,445.68
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
3,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
124,769,307.86 120,566,445.68
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 2,469,982.08 1,522,532.01
的现金
48
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
投资支付的现金 10,014,118.58 97,672,480.07
取得子公司及其他营
85,448,585.07
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
9,004,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
106,936,685.73 99,195,012.08
小计
投资活动产生的
17,832,622.13 21,371,433.60
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 266,695,376.64 354,288,946.00
发行债券收到的现金 200,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
466,695,376.64 354,288,946.00
小计
偿还债务支付的现金 443,906,859.18 402,346,996.00
分配股利、利润或偿
12,761,091.25 9,765,917.28
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
12,553,925.04
有关的现金
筹资活动现金流出
469,221,875.47 412,112,913.28
小计
筹资活动产生的
-2,526,498.83 -57,823,967.28
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
358,964.05 69,218.61
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
34,139,338.96 19,747,570.74
增加额
加：期初现金及现金
50,055,253.96 30,307,683.22
等价物余额
六、期末现金及现金等价
84,194,592.92 50,055,253.96
物余额
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：谭剑红女士
49
合并所有者权益变动表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
股本） 储备
股 准备
一、上年年末
424,861,597.00 934,319,520.31 9,869,104.41 -9,313,552.86 12,359,515.75 1,372,096,184.61
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
424,861,597.00 934,319,520.31 9,869,104.41 -9,313,552.86 12,359,515.75 1,372,096,184.61
余额
三、本期增减
变动金额（减
-342,969.71 57,541,669.40 -217,030.11 56,981,669.58
少以“－”号
填列）
（一）净利润 57,541,669.40 74,894.61 57,616,564.01
（二）其他综 -36,536.75 -36,536.75
46
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
合收益
上述（一）和
-36,536.75 57,541,669.40 74,894.61 57,580,027.26
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 -306,432.96 -291,924.72 -598,357.68
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -306,432.96 -291,924.72 -598,357.68
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
47
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
424,861,597.00 933,976,550.60 9,869,104.41 48,228,116.54 12,142,485.64 1,429,077,854.19
余额
48
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余
424,861,597.00 947,495,413.73 9,869,104.41 -53,834,021.64 30,351,967.44 1,358,744,060.94
额
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
424,861,597.00 947,495,413.73 9,869,104.41 -53,834,021.64 30,351,967.44 1,358,744,060.94
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -13,175,893.42 44,520,468.78 -17,992,451.69 13,352,123.67
“－”号填列）
（一）净利润 42,833,791.50 -390,695.09 42,443,096.41
（二）其他综合
-16,825,166.70 -16,825,166.70
收益
上述（一）和（二）
-16,825,166.70 42,833,791.50 -390,695.09 25,617,929.71
小计
49
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
（三）所有者投
3,649,273.28 1,686,677.28 -17,601,756.60 -12,265,806.04
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 3,649,273.28 1,686,677.28 -17,601,756.60 -12,265,806.04
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
50
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
424,861,597.00 934,319,520.31 9,869,104.41 -9,313,552.86 12,359,515.75 1,372,096,184.61
额
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：谭剑红女士
51
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库存 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 储备 险准备
一、上年年末余
424,861,597.00 926,514,300.90 9,869,104.41 -127,950,408.76 1,233,294,593.55
额
加：会计政
策变更
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余
424,861,597.00 926,514,300.90 9,869,104.41 -127,950,408.76 1,233,294,593.55
额
三、本期增减变
动金额（减少以 3,066.88 3,481,721.69 3,484,788.57
“－”号填列）
（一）净利润 3,481,721.69 3,481,721.69
（二）其他综合
3,066.88 3,066.88
收益
上述（一）和（二）
3,066.88 3,481,721.69 3,484,788.57
小计
（三）所有者投
入和减少资本
52
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
53
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
（七）其他
四、本期期末余
424,861,597.00 926,517,367.78 9,869,104.41 -124,468,687.07 1,236,779,382.12
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 险准备
一、上年年末余
424,861,597.00 926,488,748.43 9,869,104.41 -140,949,214.10 1,220,270,235.74
额
加：会计政
策变更
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余
424,861,597.00 926,488,748.43 9,869,104.41 -140,949,214.10 1,220,270,235.74
额
三、本期增减变
动金额（减少以 25,552.47 12,998,805.34 13,024,357.81
“－”号填列）
（一）净利润 12,998,805.34 12,998,805.34
（二）其他综合
25,552.47 25,552.47
收益
上述（一）和（二）
25,552.47 12,998,805.34 13,024,357.81
小计
54
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
55
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
424,861,597.00 926,514,300.90 9,869,104.41 -127,950,408.76 1,233,294,593.55
额
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：谭剑红女士
56
(三) 公司概况
上海龙头（集团）股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）前身是上海第十七棉纺织厂，
1992 年 11 月改组设立成为上海龙头（十七棉）股份有限公司。1998 年经上海市证券期货监
督管理办公室沪证司（98）027 号文《关于同意上海龙头（十七棉）股份有限公司资产置换、
定向扩股及增发股票（A）的通知》批准，公司在控股股东上海纺织控股（集团）公司的筹
划与组织下，进行了大规模资产重组。在重组过程中，上海纺织控股（集团）公司以其下属
全资子公司上海三枪（集团）有限公司、上海菊花纺织有限公司、上海民光国际企业有限公
司（2010 年 3 月更名为上海龙头家纺有限公司）、上海海螺服饰有限公司的经营性资产置换
上海龙头（十七棉）股份有限公司原有资产。资产置换完成后，上海龙头（十七棉）股份有
限公司经股东大会决议通过更名为"上海龙头股份有限公司"。1998 年 6 月 22 日中国证券监
督管理委员会以证监发字（1998）178 号发文《关于上海龙头股份有限公司申请资产重组及
增发社会公众股的批复》和证监发字（1998）179 号发文《关于上海龙头股份有限公司增发
A 股发行方案的批复》，批准上海龙头股份有限公司向社会公众增资公开发行新股。公司于
2001 年 6 月 5 日经股东大会决议同意公司更名为"上海龙头（集团）股份有限公司"。
公司于 2006 年 2 月 16 日完成股权分置改革，流通股股东每持有 10 股流通股股票获得 3.3
股股票。2009 年 2 月 16 日，原有限售条件的流通股 127,811,197 元全部上市流通。
公司企业法人营业执照注册号：3100001000424，所属行业为纺织类。
注册地址：上海市制造局路 584 号 10 幢 4 楼；法定代表人：朱勇。
公司于 2009 年 3 月 26 日召开公司第六届董事会第十七次会议，审议通过《关于申请变更公
司经营范围的提案》，该提案并经 2009 年 5 月 15 日公司 2008 年度股东大会审议通过。
经上海市工商行政管理局核准，变更后的公司经营范围为：
1、纺织品生产及经营；
2、实业投资；
3、资产经营与管理；
4、国内贸易(除专项规定)；
5、自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录）， 但国家限定公司
经营和国家禁止进出口的商品及技术除外；
6、经营进料加工和"三来一补"业务，开展对销贸易和转口贸易；
7、商务咨询；
8、仓储；
9、房地产开发和经营，自有房屋租赁，物业管理；
10、计算机系统服务（除互联网上网业务）。
企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营。
(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和
其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
56
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
2、 遵循企业会计准则的声明：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4、 记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
(2) 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；
取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。
57
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对
子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、 外币业务和外币报表折算：
(1)外币业务
外币业务采用交易发生当期期初的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率折合成人民币记
账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产
生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
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9、 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1)金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2) 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期
间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应
收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值
进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
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则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6)金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、 应收款项：
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(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款、其他应收款前五名。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 益。单独测试未发生减值的应收账款、其他应收
款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中再进行减值测试。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄
组合 1 段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准
备计提的比例。
年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收
账款、其他应收款均进行单项减值测试。如有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
组合 2
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则
不计提坏账准备。
公司对合并范围内关联方的应收账款、其他应收
组合 3
款不计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
组合 2
失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，
则不计提坏账准备。
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备，计入当期损益。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资
等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
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2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合
并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企
业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项
作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
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润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及
会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得
投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资
产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或
净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价
值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销
政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、 固定资产：
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(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30—40 4—5 3.2－2.375
机器设备 10—20 4—5 9.6— 4.75
电子设备 5 4—5 19.2—19
运输设备 5 4—5 19.2—19
固定资产装修 10 5 9.5
其他设备 5 4—5 19.2—19
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费
15、 在建工程：
1)在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
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2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
16、 借款费用:
1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
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的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按期初期末简单平均）乘以所
占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借
款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
17、 无形资产：
1)无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使
该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 30—50 年 法定使用年限
商标所有权 8—10 年 法定使用年限
财务软件 2—5 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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3)无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形
资产组的可收回金额。
4)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
5)开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、 长期待摊费用：
1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2)摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
19、 预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
68
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
1)预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2)预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、 收入：
1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收
入实现。
2)确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以
完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
69
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
21、 政府补助：
1)类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
2)会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
1)确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。
2)确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成
的暂时性差异。
23、 经营租赁、融资租赁：
1)经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2)融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
70
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出
租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收
益金额。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(五) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入、材料销售收入 17%
营业税 租金、劳务及其他收入 5%
企业所得税 应纳税所得额 22%、25%
2、 税收优惠及批文
根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），公司所属
注册在上海市浦东新区的子公司上海针织九厂、上海三枪进出口有限公司、上海海螺进出口
有限公司、上海民光进出口有限公司原享受企业所得税 15%税率，本年按 22%执行。
(六) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
71
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位:万元 币种:人民币
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
期末 子公 持股 表决 中用
子公 子公 是否 少数 的本期亏损
注册 业务 注册 经营 实际 司净 权比 于冲
司全 司类 合并 股东 超过少数股
地 性质 资本 范围 出资 投资 比例 例 减少
称 型 报表 权益 东在该子公
额 的其 (%) (%) 数股
司期初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
生 物
制 品
上 海
及 科
双 龙
技 新
高 科 控 股
材 料
技 开 子 公 上海 商业 10,000 9,400 94 94 是 53.51
的 开
发 有 司
发 、
限 公
生
司
产 、
销售
实 业
投
上 海
资 、
龙 头
全 资 投 资
投 资 房 地
子 公 上海 3,000 咨 3,000 100 100 是
发 展 产业
司 询 、
有 限
房 地
公司
产 开
发
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
72
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位:万元 币种:人民币
实质 少数
从母公司所有
上构 股东
者权益冲减子
成对 权益
公司少数股东
子公 表决 中用
子公 子公 持股 是否 分担的本期亏
注册 业务 注册资 期末实际 司净 权比 少数股 于冲
司全 司类 经营范围 比例 合并 损超过少数股
地 性质 本 出资额 投资 例 东权益 减少
称 型 (%) 报表 东在该子公司
的其 (%) 数股
期初所有者权
他项 东损
益中所享有份
目余 益的
额后的余额
额 金额
对外贸易
经济合作
上海
部批准的
三枪
全资 进出口业
（集
子公 上海 商业 37,600 务（按批 41,432.54 100 100 是
团）
司 文）国内
有限
贸易（除
公司
规定事项
外）
针 纺 织
品、纺织
复制品、
上海 纺织装饰
龙头 全资 品、纺织
家纺 子公 上海 商业 21,600 原辅料、 24,226.80 100 100 是
有限 司 染化料、
公司 纺织机电
设备及配
件等、自
营进出口
服装、服
饰、纺织
品、服装
上海
及辅料、
海螺 全资
各类饰品
服饰 子公 上海 商业 17,800 19,621.50 100 100 是
（不含金
有限 司
银）、日用
公司
百 货 食
品、附设
分支机构
上海 全资 纺织装饰
科研
市纺 子公 上海 350 用品专业 432.73 100 100 是
开发
织装 司 领域内的
73
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
饰用 科 技 咨
品科 询，技术
技研 开发，转
究所 让，服务，
培训等
上海 实 业 投
四季 资，房地
全资
海螺 房地 产开发经
子公 上海 1,000 1,853.21 100 100 是
置业 产业 营，房屋
司
有限 租赁，物
公司 业管理等
自营和代
上海 理各类商
三枪 品及技术
全资
进出 的进出口
子公 上海 商业 2,000 3,725.16 100 100 是
口有 业务，经
司
限公 营进料加
司 工和转口
贸易
针 棉 织
品、纺织
装饰品、
上海
纺织原辅
民光
全资 料、染化
进出
子公 上海 商业 5,000 料等自营 6,754.05 100 100 是
口有
司 和代理各
限公
类商品及
司
技术的进
出口业务
等
自营和代
上海 理各类商
海螺 品及技术
全资
进出 的进出口
子公 上海 商业 1,750 1,762.89 100 100 是
口有 业务，经
司
限公 营进料加
司 工和转口
贸易
上海 全资
针 织 衫
针织 子公 上海 工业 26,000 26,000 100 100 是
裤、袜子
九厂 司
上海 全资 针 纺 原
三枪 子公 上海 商业 5,000 料、针纺 5,000 100 100 是
实业 司 织品、服
74
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
有限 装、普通
公司 机械及零
部件、电
器机械及
器材、染
化料等
上海
市针
针织领域
织科
全资 内的科技
学技 科研
子公 上海 285.4 经营业务 285.4 100 100 是
术研 开发
司 及自研产
究所
品试销等
有限
公司
上海
针织
九厂 全资 批发、零
山东 子公 山东 商业 200 售针织衫 200 100 100 是
晋联 司 袜
销售
中心
北京
三枪
针九 全资 批发、零
纺织 子公 北京 商业 200 售针织衫 200 100 100 是
品销 司 袜
售中
心
上海
针织
全资 批发、零
九厂
子公 山西 商业 100 售针织衫 100 100 100 是
太原
司 袜
销售
中心
上海
三枪
全资 批发、零
集团
子公 云南 商业 100 售针织衫 100 100 100 是
云南
司 袜
销售
中心
哈尔 购销纺织
全资
滨上 黑龙 原料、服
子公 商业 200 200 100 100 是
海三 江 装、针纺
司
枪内 织品等
75
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
衣销
售有
限公
司
上海
三枪
集团 全资 国内商业
广州 子公 广东 商业 200 及物资供 200 100 100 是
销售 司 应业
有限
公司
上海
三枪
集团 全资
四川 子公 四川 商业 200 国内贸易 200 100 100 是
销售 司
有限
公司
上海
凤凰 控股
毛毯加工
毯业 子公 上海 工业 2,500 2,500 60 60 是 1,160.74
销售
有限 司
公司
上海
民光
全资 被单、毛
床上
子公 上海 工业 435.7 巾被生产 317.84 100 100 是
用品
司 销售
有限
公司
上海
服装及其
海螺
他 缝 纫
（集 全资
品、鞋帽、
团） 子公 上海 商业 800 800 100 100 是
工艺美术
时装 司
品、皮革
有限
制品
公司
上海
海螺
（集 全资 衬衫，服
团） 子公 上海 工业 223.3 装，附设 223.3 100 100 是
马陆 司 杂货店
衬衫
厂
76
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
少数
从母公司所有
股东
实质上 者权益冲减子
权益
构成对 公司少数股东
持股 表决 中用
子公 期末实 子公司 是否 少数 分担的本期亏
注册 业务 注册资 权比 于冲
子公司全称 司类 经营范围 际出资 净投资 合并 股东 损超过少数股
地 性质 本 比例 例 减少
型 额 的其他 报表 权益 东在该子公司
(%) (%) 数股
项目余 期初所有者权
东损
额 益中所享有份
益的
额后的余额
金额
生产毛巾
类产品和
上海锦乐纺 全资 不涉及出
织装饰品有 子公 上海 商业 1,443.69 口许可证 1,443.69 100 100 是
限公司 司 管理范围
的床上用
品等
纺 织 制
品、床上
上海民光家 全资
用品、服
纺企业发展 子公 上海 商业 300 300 100 100 是
装、家用
有限公司 司
饰品等销
售
2、 合并范围发生变更的说明
本年减少合并单位 2 家，其中：
上海菊花纺织有限公司因清算关闭退出合并；
上海地久毛巾有限公司（原名：上海萃众毛巾总厂）因股权转让退出合并。
3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:万元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
上海菊花纺织有限公司 403.78 -96.60
上海地久毛巾有限公司 1,853.05 -18.11
4、 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司 出售日 损益确认方法
股权转让净收入与账面净资产
上海地久毛巾有限公司 2010 年 10 月 21 日
的差额确认收益
77
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(七) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 2,979,446.57 / / 1,220,622.50
人民币 / / 2,971,900.02 / / 1,212,805.91
美元 1,073.01 6.6227 7,106.22 1,073.01 6.8282 7,326.73
欧元 50.00 8.8065 440.33 50.00 9.7971 489.86
银行存款： / / 283,466,226.16 / / 296,187,145.46
人民币 / / 262,318,069.98 / / 289,484,199.26
港元 2,369.52 0.8509 2,016.30 8,708.42 0.8805 7,667.76
美元 2,997,954.04 6.6227 19,854,550.23 957,300.03 6.8282 6,536,636.06
欧元 146,663.22 8.8065 1,291,589.65 16,192.79 9.7971 158,642.38
其他货币资
/ / 46,450,863.80 / / 31,836,426.84
金：
人民币 / / 46,450,863.80 / / 31,836,426.84
合计 / / 332,896,536.53 / / 329,244,194.80
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 23,250,000.00 17,000,000.00
用于担保的定期存款或通知存款 22,874,189.39 3,620,000.00
信用证及外汇保证金 2,441,572.91 14,813,609.86
履约保证金 9,004,000.00
合 计 57,569,762.30 35,433,609.86
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,428,263.48 5,310,000.00
商业承兑汇票 379,965.00
合计 4,428,263.48 5,689,965.00
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
78
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组
合 343,333,373.37 93.35 79,469,297.66 23.15 397,997,471.39 95.18 86,006,200.77 21.61
1
组
合
343,333,373.37 93.35 79,469,297.66 23.15 397,997,471.39 95.18 86,006,200.77 21.61
小
计
单
项
金
额
虽
不
重
大
但
单
项
24,474,445.99 6.65 24,474,445.99 100.00 20,171,309.56 4.82 20,171,309.56 100.00
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合
367,807,819.36 / 103,943,743.65 / 418,168,780.95 / 106,177,510.33 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
79
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
256,365,605.03 74.67 12,818,280.23 299,731,422.03 75.31 14,986,571.10
小计
1至2年 8,544,073.13 2.49 854,407.31 17,761,681.54 4.46 1,776,168.17
2至3年 5,490,663.95 1.60 1,098,132.77 10,830,828.95 2.72 2,166,165.80
3至4年 10,660,413.77 3.10 3,198,124.12 1,735,978.32 0.44 520,793.49
4至5年 1,544,528.54 0.45 772,264.28 2,762,116.69 0.69 1,381,058.35
5 年以上 60,728,088.95 17.69 60,728,088.95 65,175,443.86 16.38 65,175,443.86
合计 343,333,373.37 100.00 79,469,297.66 397,997,471.39 100.00 86,006,200.77
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比 计提
应收账款内容 账面余额 坏账准备
例（％） 理由
单 独
进 行
减 值
测试，
预 计
DAFA CO., LTD 6,494,738.71 6,494,738.71 100.00
可 收
回 的
可 能
性 极
低
单 独
进 行
减 值
测试，
预 计
上海朗万贸易有限公司 2,577,044.49 2,577,044.49 100.00
可 收
回 的
可 能
性 极
低
单 独
进 行
减 值
AMBLER CO., LTD 2,112,859.85 2,112,859.85 100.00
测试，
预 计
可 收
80
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
回 的
可 能
性 极
低
单 独
进 行
减 值
测试，
YING HAN CO., 预 计
2,029,477.74 2,029,477.74 100.00
LTD 可 收
回 的
可 能
性 极
低
单 独
进 行
减 值
测试，
AIC INC 等 33 家 公 司 货 预 计
11,260,325.20 11,260,325.20 100.00
款 可 收
回 的
可 能
性 极
低
合计 24,474,445.99 24,474,445.99 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
大润发有限公司 非关联方 17,183,774.94 1 年以内 4.67
沃尔玛（中国）投
非关联方 14,573,936.70 1 年以内 3.96
资有限公司
上海易初莲花连
非关联方 11,576,297.05 1 年以内 3.15
锁超市有限公司
农工商超市（集
非关联方 9,689,026.85 1 年以内 2.63
团）有限公司
家乐福超市有限
非关联方 7,369,763.72 1 年以内 2.00
公司
合计 / 60,392,799.26 / 16.41
81
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
上海寿南针织有限公司 关联方 639,664.74 0.17
上海海螺（集团）有限
关联方 438,625.00 0.12
公司
合计 / 1,078,289.74 0.29
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
项
计
提
87,224,910.05 33.28 87,224,910.05 100.00 87,224,910.05 41.33 87,224,910.05 100.00
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组
合 76,862,093.64 29.32 19,615,024.07 25.52 78,710,634.75 37.29 19,501,174.05 24.78
1
82
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
组
合 86,862,751.52 33.14 32,397,287.57 15.35
2
组
合
163,724,845.16 62.46 19,615,024.07 11.98 111,107,922.32 52.64 19,501,174.05 17.55
小
计
单
项
金
额
虽
不
重
大
但
单
项
计
11,179,941.49 4.26 11,179,941.49 100.00 12,737,700.61 6.03 12,737,700.61 100.00
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
合
262,129,696.70 / 118,019,875.61 / 211,070,532.98 / 119,463,784.71 /
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单独进行减值测
上海幸福纺织印
59,924,910.05 59,924,910.05 100.00 试，预计可收回的
染有限公司
可能性极低
单独进行减值测
广东仙爱商贸有
14,300,000.00 14,300,000.00 100.00 试，预计可收回的
限公司
可能性极低
上海亚创控股有 13,000,000.00 13,000,000.00 100.00 单独进行减值测
83
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
限公司 试，预计可收回的
可能性极低
合计 87,224,910.05 87,224,910.05 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
49,731,153.52 64.70 2,486,557.70 42,553,428.44 54.06 2,127,671.95
小计
1至2年 2,913,352.36 3.79 291,335.24 14,343,550.59 18.22 1,434,355.05
2至3年 3,977,251.29 5.17 795,450.25 5,251,302.58 6.67 1,050,260.50
3至4年 5,205,453.70 6.77 1,561,636.12 1,169,005.93 1.49 350,701.79
4至5年 1,109,676.03 1.44 554,838.02 1,710,324.92 2.17 855,162.47
5 年以上 13,925,206.74 18.13 13,925,206.74 13,683,022.29 17.39 13,683,022.29
合计 76,862,093.64 100.00 19,615,024.07 78,710,634.75 100.00 19,501,174.05
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2 86,862,751.52
合计 86,862,751.52
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
单独进行减值
测试，预计可
上海龙头医药有限公司 7,641,000.00 7,641,000.00 100.00
收回的可能性
极低
单独进行减值
南通大生五山巾被有限公 测试，预计可
2,925,030.00 2,925,030.00 100.00
司 收回的可能性
极低
单独进行减值
测试，预计可
奉化正德衬衫厂 360,028.95 360,028.95 100.00
收回的可能性
极低
单独进行减值
测试，预计可
上海埃通电气股份有限公司 233,882.54 233,882.54 100.00
收回的可能性
极低
84
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单独进行减值
测试，预计可
江苏吴江化纤有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00
收回的可能性
极低
合计 11,179,941.49 11,179,941.49 / /
(2) 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
转回或收回前
其他应收账款 转回或收回原 确定原坏账准 转回坏账准备
累计已计提坏 收回金额
内容 因 备的依据 金额
账准备金额
上海国际服装 本期收回应收 账龄 5 年以
1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00
动态杂志社 款项 上
合计 / / 1,050,000.00 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
上海市卢湾区国
非关联方 78,999,038.08 1 年以内 30.14
家税务局
上海幸福纺织印
非关联方 59,924,910.05 3-5 年，5 年以上 22.86
染有限公司
广东仙爱商贸有
非关联方 14,300,000.00 5 年以上 5.46
限公司
上海亚创控股有
非关联方 13,000,000.00 5 年以上 4.96
限公司
上海市浦东新区
非关联方 7,863,713.44 1 年以内、1-2 年 3.00
国家税务局
合计 / 174,087,661.57 / 66.42
(5) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
上海优尼克服装有限公
联营企业 351,000.00 0.13
司
上海朕桥实业有限公司 合营企业 3,722,284.82 1.42
合计 / 4,073,284.82 1.55
85
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 304,421,987.45 100.00 155,000,178.05 99.97
1至2年 49,301.49 0.03
合计 304,421,987.45 100.00 155,049,479.54 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上 海 理 想家具制造有限公
非关联方 21,607,642.61 1 年以内 业务尚未完成
司
上海钮腾电热电器有限公司 非关联方 8,920,000.00 1 年以内 业务尚未完成
上 海 寿 南 针 织 有 限 公
关联方 7,333,347.58 1 年以内 业务尚未完成
司
上海金杯织造有限公司 关联方 6,976,712.70 1 年以内 业务尚未完成
上 海 莫 非 尔 服 饰 有 限 公
非关联方 6,679,500.01 1 年以内 业务尚未完成
司
合计 / 51,517,202.90 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 29,723,950.68 3,367,441.34 26,356,509.34 27,263,605.19 3,489,279.91 23,774,325.28
料
在
产 101,098,327.73 101,098,327.73 99,869,621.93 99,869,621.93
品
库
存
688,334,204.79 148,439,369.28 539,894,835.51 705,330,387.30 137,012,413.66 568,317,973.64
商
品
周 1,917,384.96 1,917,384.96
86
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
转
材
料
委
托
加
9,998,303.09 9,998,303.09 7,343,074.33 7,343,074.33
工
物
资
发
出
53,278,612.87 15,319,618.87 37,958,994.00 47,869,760.26 15,319,618.87 32,550,141.39
商
品
其
91,780.50 91,780.50
他
合
882,433,399.16 167,126,429.49 715,306,969.67 889,685,614.47 155,821,312.44 733,864,302.03
计
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 3,489,279.91 7,302.26 129,140.83 3,367,441.34
库存商品 137,012,413.66 14,461,893.97 3,034,938.35 148,439,369.28
发出商品 15,319,618.87 15,319,618.87
合计 155,821,312.44 14,469,196.23 3,164,079.18 167,126,429.49
7、 可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 1,289,308.56 1,336,752.07
其他 309,876.00 176,204.00
合计 1,599,184.56 1,512,956.07
8、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业在
本企业持
被投资单 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
股比例 本期净利润
位名称 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额
(%)
比例(%)
一、合营企业
87
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
上海朕桥
实业有限 50 50
公司（注）
上海金杯
织造有限 50 50 742.58 632.11 110.47 655.33 19.96
公司
二、联营企业
上海寿南
针织有限 49 49 1,564.25 1,573.68 -9.43 4,700.85 1.81
公司
上海大河
针织有限 45 45 5,893.47 2,656.55 3,236.92 8,321.21 377.34
公司
上海宜华
实业有限 20 20 37,957.00 9,445.92 28,511.08 51,964.12 3,592.28
公司
上海西播
磨时装有 20 20 1,374.74 389.35 985.39 1,588.41 24.04
限公司
上海交大
科技园有 21.13 21.13 27,577.46 4,985.05 22,592.41 3,159.82 2,347.11
限公司
上海优尼
克服装有 41.67 41.67 2,560.71 1,170.72 1,389.99 8,867.41 176.88
限公司
上海中科
生龙达生
物 技 术 41.62 41.62 7,083.55 1,969.25 5,114.30 4,032.11 898.24
（集团）
有限公司
注：该公司已经停业，相关财务数据无法核实。
9、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
单位 持股比
比例
例（％）
（％）
哈尔滨
36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00 <5 <5
百货
88
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
江苏溧
20,000.00 20,000.00 20,000.00 <5 <5
阳百货
上海银
155,600.00 155,600.00 155,600.00 <5 <5
行
不夜城 140,000.00 140,000.00 140,000.00 <5 <5
上海埃
通电气
8,280,000.00 8,280,000.00 -8,280,000.00
股份有
限公司
宜兴市
埃尔金
3,168,000.00 3,168,000.00 3,168,000.00 19.8 19.8
毯业有
限公司
上海华
文企业
发展股 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5 5
份有限
公司
上海菊
花纺织
250,000.00 250,000.00 -250,000.00
印染有
限公司
89
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
被投 资单位
本期现金红 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
利 持股比
位 比例
例（％）
（％）
上海
朕桥
实业 5,568,000.00 3,530,204.19 3,530,204.19 3,530,204.19 50 50
有限
公司
上海
金杯
织造 350,000.00 452,568.24 99,789.00 552,357.24 50 50
有限
公司
上海
寿南
针织 490,000.00 49 49
有限
公司
上海
大河
针织 7,128,141.04 14,835,247.43 -269,085.84 14,566,161.59 1,789,740.70 45 45
有限
公司
上海
宜华
实业 1,669,395.53 49,837,601.60 7,184,568.26 57,022,169.86 20 20
有限
公司
上海
西播
磨时
1,430,517.03 1,963,244.13 7,524.79 1,970,768.92 38,309.26 20 20
装有
限公
司
上海
交大
科技 30,000,000.00 49,653,474.68 -1,915,711.58 47,737,763.10 7,395,500.00 21.13 21.13
园有
限公
92
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
司
上海
优尼
克服
2,133,595.67 5,828,110.63 -36,028.48 5,792,082.15 673,424.62 41.67 41.67
装有
限公
司
上海
中科
生龙
达生
物技
49,500,000.00 16,157,801.02 2,293,436.39 18,451,237.41 41.62 41.62
术
（集
团）
有限
公司
93
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
10、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 82,981,320.67 82,981,320.67
1.房屋、建筑物 52,196,270.67 52,196,270.67
2.土地使用权 30,785,050.00 30,785,050.00
二、累计折旧和累
37,962,215.18 2,041,972.97 40,004,188.15
计摊销合计
1.房屋、建筑物 31,548,662.68 1,426,271.93 32,974,934.61
2.土地使用权 6,413,552.50 615,701.04 7,029,253.54
三、投资性房地产
45,019,105.49 2,041,972.97 42,977,132.52
账面净值合计
1.房屋、建筑物 20,647,607.99 1,426,271.93 19,221,336.06
2.土地使用权 24,371,497.50 615,701.04 23,755,796.46
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
45,019,105.49 2,041,972.97 42,977,132.52
账面价值合计
1.房屋、建筑物 20,647,607.99 1,426,271.93 19,221,336.06
2.土地使用权 24,371,497.50 615,701.04 23,755,796.46
本期折旧和摊销额：2,041,972.97 元。
11、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
912,148,192.33 80,323,153.97 86,809,990.06 905,661,356.24
计：
其中：房屋及建筑
435,941,708.79 61,320,275.05 54,057,738.93 443,204,244.91
物
机器设备 334,657,735.14 10,709,454.22 18,160,077.10 327,207,112.26
运输工具 42,291,517.34 4,975,200.48 7,385,314.68 39,881,403.14
电子设备 61,826,887.78 2,238,968.45 7,164,391.10 56,901,465.13
固定资产
30,521,821.02 649,388.71 31,171,209.73
装修
其他设备 6,908,522.26 429,867.06 42,468.25 7,295,921.07
94
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
360,154,562.11 43,530,642.77 36,840,285.58 366,844,919.30
计：
其中：房屋及建筑
92,215,136.36 12,445,555.82 14,972,464.22 89,688,227.96
物
机器设备 197,615,451.86 18,504,937.06 12,749,699.48 203,370,689.44
运输工具 22,260,911.12 4,463,078.29 5,138,049.24 21,585,940.17
电子设备 32,886,308.59 4,482,626.53 3,948,490.85 33,420,444.27
固定资产
10,505,188.47 3,007,493.95 13,512,682.42
装修
其他设备 4,671,565.71 626,951.12 31,581.79 5,266,935.04
三、固定资产账面
551,993,630.22 / / 538,816,436.94
净值合计
其中：房屋及建筑
343,726,572.43 / / 353,516,016.95
物
机器设备 137,042,283.28 / / 123,836,422.82
运输工具 20,030,606.22 / / 18,295,462.97
电子设备 28,940,579.19 / / 23,481,020.86
固定资产
20,016,632.55 / / 17,658,527.31
装修
其他设备 2,236,956.55 / / 2,028,986.03
四、减值准备合计 7,429,245.43 / / 6,431,040.75
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 6,993,419.83 / / 6,025,406.19
运输工具 263,890.28 / / 263,890.28
电子设备 75,864.72 / / 45,673.68
固定资产
/ /
装修
其他设备 96,070.60 / / 96,070.60
五、固定资产账面
544,564,384.79 / / 532,385,396.19
价值合计
其中：房屋及建筑
343,726,572.43 / / 353,516,016.95
物
机器设备 130,048,863.45 / / 117,811,016.63
运输工具 19,766,715.94 / / 18,031,572.69
电子设备 28,864,714.47 / / 23,435,347.18
固定资产
20,016,632.55 / / 17,658,527.31
装修
其他设备 2,140,885.95 / / 1,932,915.43
本期折旧额：43,530,642.77 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：68,394,786.55 元。
95
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
机器设备 396,977.99 294,574.85 78,283.18 24,119.96
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 18,745,354.35
机器设备 2,262,321.87
年末用于抵押的固定资产账面价值 346,614,539.47 元
12、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 8,138,888.92 8,138,888.92 63,391,328.45 63,391,328.45
96
(2) 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项 工程投 资
目 转入固定资 入占预 工程 金
预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
名 产 算比例 进度 来
称 （％） 源
制
造
局
路
办
公
其
大 77,000,000.00 41,703,454.96 5,970,575.03 47,674,029.99 61.91 99%
他
楼
改
扩
建
工
程
上
海
针
织
九
厂
成 其
7,380,000.00 6,810,887.27 6,580,624.27 230,263.00 89.16 100%
品 他
周
转
车
间
工
程
上
海
针
织
九 其
11,522,054.52 10,161,392.55 1,034,276.70 98% 326,385.27
厂 他
成
品
周
转
97
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
车
间
配
套
设
施
康
桥
基
地
针
织
其
大 29,680,000.00 2,927,959.81 530,826.54 3,350,723.35 104.6 99% 108,063.00
他
楼
改
扩
建
工
程
上
海
针
织
九
厂
购
其
入 7,589,379.15 95% 7,589,379.15
他
待
安
装
针
织
设
备
上
海
民
光
床 其
6,500,000.00 423,162.50 316,106.00 624,207.00 11.37 10% 115,061.50
上 他
用
品
有
限
98
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
公
司
技
术
改
造
项
目
上
海
市
纺
织
装
饰
用
品
科
其
技 500,000.00 3,809.39 3,809.39 105 100%
他
研
究
所
办
公
楼
装
修
工
程
合
63,391,328.45 14,406,886.72 68,394,786.55 1,264,539.70 / / / 8,138,888.92
计
其他减少为进项税额转出。
99
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
13、 无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 95,555,228.45 8,246,656.20 717,472.00 103,084,412.65
土地使用权 73,264,628.45 8,246,656.20 706,072.00 80,805,212.65
电脑软件 94,400.00 94,400.00
商标使用权 22,196,200.00 11,400.00 22,184,800.00
二、累计摊销合计 21,062,380.01 3,791,116.56 -779,264.81 25,632,761.38
土地使用权 9,295,409.70 1,511,406.78 -790,664.81 11,597,481.29
电脑软件 58,716.66 24,633.30 83,349.96
商标使用权 11,708,253.65 2,255,076.48 11,400.00 13,951,930.13
三、无形资产账面
74,492,848.44 4,455,539.64 1,496,736.81 77,451,651.27
净值合计
土地使用权 63,969,218.75 6,735,249.42 1,496,736.81 69,207,731.36
电脑软件 35,683.34 -24,633.30 11,050.04
商标使用权 10,487,946.35 -2,255,076.48 8,232,869.87
四、减值准备合计
土地使用权
电脑软件
商标使用权
五、无形资产账面
74,492,848.44 4,455,539.64 1,496,736.81 77,451,651.27
价值合计
土地使用权 63,969,218.75 6,735,249.42 1,496,736.81 69,207,731.36
电脑软件 35,683.34 -24,633.30 11,050.04
商标使用权 10,487,946.35 -2,255,076.48 8,232,869.87
本期摊销额：3,791,116.56 元。
14、 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
上海锦乐纺织
装饰品有限公 1,209,115.91 1,209,115.91 1,209,115.91
司
合计 1,209,115.91 1,209,115.91 1,209,115.91
15、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
100
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,308,608.15 1,579,678.04
小计 1,308,608.15 1,579,678.04
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
284,664.37 263,107.25
融资产公允价值变动
公司制改制评估确认的成本
与其账面价值差额的所得税 805,827.38 871,665.86
影响
小计 1,090,491.75 1,134,773.11
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
可供出售金融资产公允价值变动 1,138,657.49
公司制改制评估确认的成本与其账面价值差额 3,223,309.52
小计 4,361,967.01
可抵扣差异项目：
资产减值准备 5,320,650.79
小计 5,320,650.79
16、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 225,641,295.04 7,922,897.88 11,600,573.66 221,963,619.26
二、存货跌价准
155,821,312.44 14,469,196.23 3,164,079.18 167,126,429.49
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
12,096,204.19 8,530,000.00 3,566,204.19
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
7,429,245.43 998,204.68 6,431,040.75
值准备
八、工程物资减
101
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
1,209,115.91 1,209,115.91
准备
十四、其他
合计 402,197,173.01 22,392,094.11 24,292,857.52 400,296,409.60
17、 短期借款：
(1) 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 22,176,463.28 3,618,946.00
抵押借款 95,000,000.00 326,920,000.00
保证借款 110,000,000.00 249,000,000.00
信用借款 17,000,000.00
票据贴现借款（注） 96,250,000.00 45,000,000.00
合计 340,426,463.28 624,538,946.00
其中：外币借款
借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币
质押借款 美元 3,348,553.20 6.6227 22,176,463.28
注：系以合并范围内子公司之间出具的银行承兑汇票贴现形成的借款，出票公司同时支付了
2,325 万元保证金，其中 5,625 万元借款并以固定资产作为抵押担保，本公司为子公司票据
贴现借款提供 3,000 万元担保。
18、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 32,357,108.31 18,458,013.81
合计 32,357,108.31 18,458,013.81
19、 应付账款：
(1) 应付账款情况
102
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付货款 253,426,085.12 251,536,212.66
合计 253,426,085.12 251,536,212.66
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
20、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收货款 216,161,940.98 86,949,568.16
合计 216,161,940.98 86,949,568.16
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
21、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 107,700.85 240,009,457.98 232,953,812.48 7,163,346.35
二、职工福利费 12,639,238.03 12,639,238.03
三、社会保险费 1,876,356.06 46,521,143.83 48,259,958.89 137,541.00
其中：医疗保险费 9,399.90 14,226,995.59 14,228,773.89 7,621.60
基本养老保险费 1,854,170.16 28,239,464.89 29,975,588.25 118,046.80
失业保险费 12,786.00 2,654,354.26 2,655,267.66 11,872.60
工伤保险费 861,949.64 861,949.64
生育保险费 538,379.45 538,379.45
四、住房公积金 203,822.82 6,842,055.23 6,993,266.05 52,612.00
五、辞退福利 1,101,561.63 14,736,962.12 9,835,569.30 6,002,954.45
六、其他
工会经费和职工教育经费 2,100,531.45 3,585,071.08 5,489,139.20 196,463.33
合计 5,389,972.81 324,333,928.27 316,170,983.95 13,552,917.13
103
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
22、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 20,373,824.88 23,992,590.79
营业税 443,860.40 395,241.79
企业所得税 4,343,279.74 28,833,672.14
个人所得税 62,859.47 88,931.57
城市维护建设税 1,068,549.21 1,678,205.14
房产税 5,760.00
教育费附加 869,459.08 1,050,973.23
印花税 3,485.91 3,485.91
堤防费 5,029.96 3,658.65
水利建设基金 8,809.06
河道管理费 272,448.08 265,126.09
其他 70,862.54 67,667.17
合计 27,519,419.27 56,388,361.54
23、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 333,077.62 322,542.50
短期融资券利息 930,000.00
合计 1,263,077.62 322,542.50
24、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
历年法人股股东尚未领
法人股股东 1,465,256.62 1,465,256.62
取的股利
合计 1,465,256.62 1,465,256.62 /
25、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 61,641,141.64 77,938,077.45
合计 61,641,141.64 77,938,077.45
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
104
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 年末余额 未偿还原因
上海装饰管理有限公司 5,460,425.39 押金
上海纺织时尚产业发展有限公司 3,384,800.00 租房押金
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 年末余额 性质或内容
上海装饰管理有限公司 5,460,425.39 押金
上海纺织时尚产业发展有限公司 3,384,800.00 租房押金
慕紫桥工程公司 1,626,687.41 押金
上海毛巾经营分公司 1,000,000.00 往来款
上海虹溢贸易有限公司 760,000.00 往来款
26、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
27、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年末余额
2010-11-26 至
10 沪龙头 CP01 200,000,000.00 2010-11-24 200,000,000.00 200,000,000.00
2011-11-26
28、 其他非流动负债：
105
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 1,500,000.00 3,000,000.00
合计 1,500,000.00 3,000,000.00
29、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
424,861,597.00 424,861,597.00
数
30、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 921,949,753.78 921,949,753.78
其他资本公积 12,369,766.53 -238,694.71 104,275.00 12,026,796.82
合计 934,319,520.31 -238,694.71 104,275.00 933,976,550.60
31、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,869,104.41 9,869,104.41
合计 9,869,104.41 9,869,104.41
32、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -9,313,552.86 /
调整后 年初未分配利润 -9,313,552.86 /
加：本期归属于母公司所有者的
57,541,669.40 /
净利润
期末未分配利润 48,228,116.54 /
33、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,400,711,519.54 2,862,675,828.69
其他业务收入 130,702,340.60 109,549,313.57
营业成本 2,929,682,394.82 2,429,651,850.51
106
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 1,200,938,127.02 1,028,554,416.20 1,078,599,729.20 937,751,089.62
（2）商 业 1,711,565,905.52 1,367,509,276.19 1,620,469,291.25 1,309,388,279.15
（3）房地产业 12,905,151.02 1,008,710.33 16,514,068.93 4,027,892.11
（4）外贸 1,769,585,478.13 1,722,467,978.40 1,214,518,369.05 1,173,451,189.17
公司内各业务分
-1,294,283,142.15 -1,292,118,934.05 -1,067,425,629.74 -1,067,154,233.95
部相互抵消
合计 3,400,711,519.54 2,827,421,447.07 2,862,675,828.69 2,357,464,216.10
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
针织品 1,290,186,505.88 883,897,886.46 1,178,352,205.48 820,667,754.46
家用纺织品 218,909,676.34 170,990,053.79 201,075,665.68 157,814,530.72
服装服饰 189,678,083.22 131,468,688.84 169,116,732.76 128,713,017.55
印染产品 171,338,756.12 162,005,001.10
其他 1,701,937,254.10 1,641,064,817.98 1,142,792,468.65 1,088,263,912.27
合计 3,400,711,519.54 2,827,421,447.07 2,862,675,828.69 2,357,464,216.10
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 37,658,721.63 26,863,101.66 33,767,316.68 25,478,688.30
华北地区 143,842,755.26 104,380,154.82 117,869,656.62 89,491,736.84
华东地区 4,368,224,061.18 3,911,201,569.60 3,669,842,510.24 3,263,622,467.17
西北地区 46,057,606.86 38,537,212.93 37,629,586.64 31,054,903.61
华中地区 17,231,636.72 11,439,509.15 18,351,035.24 13,101,095.67
华南地区 239,928,936.49 178,925,970.65 237,578,723.20 186,834,875.70
公司内各业务分
-1,452,232,198.60 -1,443,926,071.74 -1,252,362,999.93 -1,252,119,551.19
部相互抵消
合计 3,400,711,519.54 2,827,421,447.07 2,862,675,828.69 2,357,464,216.10
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
107
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单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 105,713,965.96 2.99
第二名 97,994,239.67 2.77
第三名 57,682,647.70 1.63
第四名 42,400,488.41 1.2
第五名 40,674,260.52 1.15
合计 344,465,602.26 9.74
34、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 3,740,375.45 3,467,324.78 租金、劳务及其他收入
城市维护建设税 4,737,335.20 5,529,290.96
教育费附加 3,391,449.86 3,822,967.17
其他 511,210.64 675,728.31
合计 12,380,371.15 13,495,311.22 /
35、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 120,998,477.51 125,167,885.35
销售服务费 50,037,259.52 38,718,958.79
超市专卖店费用 37,347,740.51 27,206,594.93
租赁及物业费 33,235,661.15 32,156,270.05
物流费 37,230,192.79 29,150,003.10
市场营销开支 33,119,451.50 28,658,212.64
装修费 18,022,457.76 19,998,444.64
其他销售费用 29,889,842.67 23,461,276.10
合计 359,881,083.41 324,517,645.60
36、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 133,591,257.96 111,031,410.50
一般行政开支 45,499,232.83 36,248,660.99
折旧摊销费 21,162,135.97 22,098,214.62
租赁及物业费 19,421,524.74 9,586,900.53
研究与开发费 18,752,831.14 16,571,638.69
其他管理费用 28,754,329.93 27,427,543.33
合计 267,181,312.57 222,964,368.66
108
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
37、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 32,241,603.02 54,096,114.85
利息收入 -4,621,623.09 -7,106,365.67
汇兑损益 -832,494.16 1,702,641.98
其他 3,843,489.13 2,956,986.53
合计 30,630,974.90 51,649,377.69
38、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 23,340.00 23,340.00
权益法核算的长期股权投资收益 17,258,400.24 16,649,298.34
处置长期股权投资产生的投资收益 90,123,775.33 130,337,470.24
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,416,875.20
处置交易性金融资产取得的投资收益 8,098,723.15
可供出售金融资产等取得的投资收益 50,880,615.94
合计 115,504,238.72 199,307,599.72
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海银行 23,340.00 23,340.00
合计 23,340.00 23,340.00 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海交大科技园有限公
5,476,721.54 10,480,350.16
司
上海宜华实业有限公司 7,184,568.26 14,818,778.46
上海大河针织有限公司 1,520,654.86 1,605,680.10
上海优尼克服装有限公
637,396.14 907,752.75
司
上海西播磨时装有限公
45,834.05 42,658.30
司
上海金杯织造有限公司 99,789.00 84,365.23
上海中科生龙达生物技
2,293,436.39 -11,290,286.66
术（集团）有限公司
合计 17,258,400.24 16,649,298.34 /
109
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
39、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,922,897.88 17,777,493.98
二、存货跌价损失 14,469,196.23 57,130,377.69
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 3,780,204.19
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 523,177.10
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 22,392,094.11 79,211,252.96
40、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
28,462,595.93 5,331,802.11 28,462,595.93
计
其中：固定资产处置利
28,462,595.93 5,331,802.11 28,462,595.93
得
政府补助 13,363,274.15 9,545,813.11 13,363,274.15
无需支付的款项利得 1,292,197.33 1,292,197.33
违约金、赔偿款、罚款
173,106.22 588,643.63 173,106.22
收入
其他 470,042.31 2,777,577.34 470,042.31
合计 43,761,215.94 18,243,836.19 43,761,215.94
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
(1)税费返还 1,951,000.00 903,000.00
(2)品牌专项补贴 1,709,490.00 4,690,700.00
(3)扶持国企基金 1,349,284.15 1,192,642.41
110
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(4)技术开发补贴 245,000.00
(5)节能补贴 2,151,500.00
(6)财政专项资金扶持 4,179,000.00 1,361,300.00
(7)高新技术成果转化项
1,088,000.00 1,182,000.00
目专项资金
(8)贷款贴息 630,000.00
(9)其他财政补贴 60,000.00 216,170.70
合计 13,363,274.15 9,545,813.11 /
41、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
1,048,731.30 4,577,295.32 1,048,731.30
计
其中：固定资产处置损
1,048,731.30 4,558,489.53 1,048,731.30
失
无形资产处置损
18,805.79
失
对外捐赠 280,000.00 405,000.00 280,000.00
罚款滞纳金支出 235,600.52 111,979.01 235,600.52
赔偿支出 77,119.24 96,011.16 77,119.24
盘亏损失 72,741.50 429,704.29 72,741.50
其他 336,011.72 30,431.02 336,011.72
合计 2,050,204.28 5,650,420.80 2,050,204.28
42、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
8,659,084.14 19,919,264.12
所得税
递延所得税调整 205,231.41 273,990.20
合计 8,864,315.55 20,193,254.32
43、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
每股收益（元）
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.135 0.135
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.175 -0.175
1、 计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
111
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股
本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月
份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股
收益达到最小。
2、 本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股
3、 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发
生重大变化
44、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 86,228.49 1,088,065.99
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 21,557.12 272,016.50
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 17,666,768.66
小计 64,671.37 -16,850,719.17
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
3,066.88 25,552.47
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 3,066.88 25,552.47
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
112
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 104,275.00
小计 -104,275.00
合计 -36,536.75 -16,825,166.70
45、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
1、收回往来款、代垫款 6,777,969.11
2、收回支付的保证金 18,433,609.86
3、政府补助 11,863,274.15
4、租赁收入 33,382,766.51
5、利息收入 4,621,623.09
6、营业外收入 643,148.53
合计 75,722,391.25
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
企业间往来 6,867,797.57
支付的对外贸易保证金 2,441,572.91
费用支出 315,665,400.26
营业外支出 928,731.48
其他 3,043,489.13
合计 328,946,991.35
(3) 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
子公司购买少数股权支付的现金 598,357.68
支付远期结售汇交易保证金 9,004,000.00
合计 9,602,357.68
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的借款保证金 46,124,189.39
支付的融资费用 800,000.00
合计 46,924,189.39
113
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
46、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57,616,564.01 42,443,096.41
加：资产减值准备 22,392,094.11 79,211,252.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
45,572,615.74 57,601,476.15
折旧
无形资产摊销 3,791,116.56 4,357,022.29
长期待摊费用摊销 515,376.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-27,413,864.63 -887,458.69
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 33,850,843.21 55,095,021.28
投资损失（收益以“－”号填列） -115,504,238.72 -199,307,599.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 271,069.89 271,753.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -65,838.48 -65,539.27
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,180,483.31 109,380,573.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -123,743,913.40 70,187,754.40
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 122,869,280.26 -71,976,691.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 24,816,211.86 146,826,038.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 275,326,774.23 293,810,584.94
减：现金的期初余额 293,810,584.94 230,351,745.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,483,810.71 63,458,839.36
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
114
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 110,000,000.00 240,601,152.19
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 110,000,000.00 240,601,152.19
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,512,057.54 1,021,803.38
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 108,487,942.46 239,579,348.81
4．处置子公司的净资产 18,530,499.67 78,728,520.35
流动资产 3,036,299.32 65,318,619.97
非流动资产 19,068,058.31 71,626,123.50
流动负债 3,573,857.96 58,216,223.12
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 275,326,774.23 293,810,584.94
其中：库存现金 2,979,446.57 1,220,622.50
可随时用于支付的银行存款 260,592,036.77 292,567,145.46
可随时用于支付的其他货币资金 11,755,290.89 22,816.98
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 275,326,774.23 293,810,584.94
(八) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
115
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
上 海
市 国
资 委
授 权 上 海
上 海
范 围 市 国
纺 织
国 有 内 的 有 资
控 股 席 时
独 资 上海 国 有 642,914.00 产 监 13222839X
（ 集 平
公司 资 产 督 管
团）公
经 营 理 委
司
与 管 员会
理、产
权 经
纪
上 海 纺 织
纺 织 品、实
有 限
（ 集 席 时 业 投
责 任 上海 1,413,234.56 30.08 30.08 73454965X
团）有 平 资、资
公司
限 公 产 经
司 营等
上海纺织控股（集团）公司是国有企业，受上海市国有资产监督管理委员会委托对国有资产
进行经营与管理。上海纺织（集团）有限公司受上海纺织控股（集团）公司控制。本年公司
间接控股股东上海纺织控股（集团）公司将其全部经营性资产对公司控股股东上海纺织（集
团）有限公司实施单向增资，将注册资本金由人民币 889,086.16 万元增至人民币 1,413,234.56
万元。
上海纺织（集团）有限公司对本公司实际投资比例为 30.08%，本公司的股权登记持有人为
上海市国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 代码
上 海 三
枪 （ 集 有 限 责
上海 王卫民 商业 37,600.00 100 100 132217527
团）有限 任公司
公司
上 海 龙
有 限 责
头 家 纺 上海 翁和生 商业 21,600.00 100 100 132234570
任公司
有 限 公
116
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
司
上 海 海
螺 服 饰 有 限 责
上海 须峰 商业 17,800.00 100 100 133577663
有 限 公 任公司
司
上 海 市
纺 织 装
国 有 独 科 研 开
饰 用 品 上海 唐大钧 350 100 100 132712042
资公司 发
科 技 研
究所
上 海 四
季 海 螺 有 限 责 房 地 产
上海 周健 1,000.00 100 100 631034530
置 业 有 任公司 业
限公司
上 海 三
枪 进 出 有 限 责
上海 周珂 商业 2,000.00 100 100 734555937
口 有 限 任公司
公司
上 海 民
光 进 出 有 限 责
上海 周珂 商业 5,000.00 100 100 73810827X
口 有 限 任公司
公司
上 海 海
螺 进 出 有 限 责
上海 周珂 商业 1,750.00 100 100 729411250
口 有 限 任公司
公司
国 有 企
上 海 针 业（全民
上海 王卫民 工业 26,000.00 100 100 132520980
织九厂 所 有 制
企业）
上 海 三
枪 实 业 有 限 责
上海 王卫民 商业 5,000.00 100 100 630301908
有 限 公 任公司
司
上 海 市
针 织 科
学 技 术 有 限 责 科 研 开
上海 曹春祥 285.4 100 100 132506935
研 究 所 任公司 发
有 限 公
司
上 海 针
织 九 厂 有 限 责
山东 王怀宇 商业 200 100 100 264394912
山 东 晋 任公司
联 销 售
117
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
中心
北 京 三
枪 针 九
有 限 责
纺 织 品 北京 王怀宇 商业 200 100 100 101469107
任公司
销 售 中
心
上 海 针
织 九 厂 有 限 责
山西 高桂明 商业 100 100 100 713656683
太 原 销 任公司
售中心
上 海 三
枪 集 团 有 限 责
云南 范高智 商业 100 100 100 719499607
云 南 销 任公司
售中心
哈 尔 滨
上 海 三
有 限 责
枪 内 衣 黑龙江 陈启文 商业 200 100 100 127590618
任公司
销 售 有
限公司
上 海 三
枪 集 团
有 限 责
广 州 销 广东 黄河 商业 200 100 100 231252280
任公司
售 有 限
公司
上 海 三
枪 集 团
有 限 责
四 川 销 四川 范志敏 商业 200 100 100 633144354
任公司
售 有 限
公司
上 海 凤
凰 毯 业 有 限 责
上海 翁和生 工业 2,500.00 60 60 741634721
有 限 公 任公司
司
上 海 民
光 床 上 有 限 责
上海 翁和生 工业 435.7 100 100 134276088
用 品 有 任公司
限公司
上 海 海
螺 （ 集
有 限 责
团）时装 上海 须峰 商业 800 100 100 630286787
任公司
有 限 公
司
上 海 海 国 有 企
上海 须峰 工业 223.3 100 100 133640810
螺 （ 集 业（全民
118
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
团）马陆 所 有 制
衬衫厂 企业）
上 海 锦
乐 纺 织
有 限 责
装 饰 品 上海 翁和生 商业 1,443.69 100 100 607212579
任公司
有 限 公
司
上 海 民
光 家 纺
有 限 责
企 业 发 上海 翁和生 商业 300 100 100 758426240
任公司
展 有 限
公司
上 海 双
龙 高 科
有 限 责
技 开 发 上海 李志强 商业 10,000.00 94 94 631523174
任公司
有 限 公
司
上 海 龙
头 投 资 有 限 责 房 地 产
上海 周健 3,000.00 100 100 753819897
发 展 有 任公司 业
限公司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位
型 表 质 代码
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
上海朕
桥实业 有限责
上海 朱振良 商业 2,255.00 50 50 607291473
有 限 公 任公司
司（注）
上海金
杯织造 有限责
上海 罗志明 商业 70 50 50 607205934
有限公 任公司
司
二、联营企业
上海寿
南针织 有限责
上海 罗志明 工业 100 49 49 729460271
有限公 任公司
司
119
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
上海大
河针织 中外合
上海 李志强 工业 USD280 45 45 607218604
有限公 资
司
上海宜
华实业 中外合
上海 陆金刚 工业 USD500 20 20 607201669
有限公 资
司
上海西
播磨时 中外合
上海 张亦明 工业 USD90 20 20 607314225
装有限 资
公司
上海交
大科技 有限责
上海 李湛 服务业 14,200.00 21.13 21.13 703155156
园有限 任公司
公司
上海优
尼克服 有限责
上海 姚克勤 工业 USD60 41.67 41.67 607261127
装有限 任公司
公司
上海中
科生龙
达生物 有限责
上海 高翔 服务业 11,892.00 41.62 41.62 631592460
技术（集 任公司
团）有限
公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海海螺（集团）有限公司 母公司的控股子公司 132229827
上海申达进出口有限公司 母公司的控股子公司 703442876
上海纺织时尚产业发展有限公
母公司的控股子公司 79145901X
司
上海华文企业发展股份有限公
母公司的控股子公司 631321839
司
上海安通针纺织品有限公司 母公司的控股子公司 747260724
上海申安纺织有限公司 母公司的控股子公司 134206135
上海申安纺织科技有限公司 母公司的控股子公司 698769638
上海申达二印染整有限公司 母公司的全资子公司 768371968
上海王港华纶印染有限公司 母公司的控股子公司 742115296
上海市纺织科学研究院 母公司的全资子公司 133233502
上海申达国际货运有限公司 母公司的全资子公司 767936496
120
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
上海金杯织 同类市场价
购买商品 696.79 0.75 174.23 0.15
造有限公司 格
上海大河针 同类市场价
购买商品 1,343.24 1.44 6.15 <0.01
织有限公司 格
上海寿南针 同类市场价
购买商品 3,753.18 4.02 1,326.38 1.12
织有限公司 格
上海华文企
同类市场价
业发展股份 购买商品 111.85 0.09
格
有限公司
上海安通针
同类市场价
纺织品有限 购买商品 974.84 1.17 1,339.03 1.13
格
公司
上海申安纺 同类市场价
购买商品 766.26 0.92 1,530.76 1.3
织有限公司 格
上海申安纺
同类市场价
织科技有限 购买商品 912.07 1.09
格
公司
上海申达二
同类市场价
印染整有限 购买商品 16.06 0.14
格
公司
上海王港华
同类市场价
纶印染有限 购买商品 1,188.06 0.85
格
公司
上海市纺织 同类市场价
购买商品 54.25 0.06
科学研究院 格
上海申达国
同类市场价
际货运有限 购买劳务 49.7 0.23
格
公司
出售商品/提供劳务情况表
121
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
上 海 海 螺
同类市场价
（集团）有 销售商品 72.59 0.34 189.05 0.83
格
限公司
上海优尼克
同类市场价
服装有限公 委托加工 1,554.08 9.07 1,775.03 7.83
格
司
上海优尼克
同类市场价
服装有限公 物业管理 236.39 1.81 403.4 1.78
格
司
上海金杯织 同类市场价
销售商品 1.92 <0.01
造有限公司 格
上海申达进
同类市场价
出口有限公 销售商品 391.03 0.25
格
司
上海寿南针 同类市场价
销售商品 1,135.44 0.79
织有限公司 格
上海大河针 同类市场价
销售商品 546.96 0.38
织有限公司 格
(2) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：万元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
浏 翔 公 路
上 海 海 螺 上海优尼克
2085 号部分 2010 年 1 月 2010 年 12
（集团）马 服装有限公 双方协议 326.27
厂房及机器 1日 月 31 日
陆衬衫厂 司
设备
上 海 三 枪 上海纺织时
建 国 西 路 2006 年 7 月 2021 年 6 月
（集团）有 尚产业发展 双方协议 1,188.74
283 号厂房 1日 30 日
限公司 有限公司
(3) 关联担保情况
122
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海三枪（集 上海龙头（集团） 2010 年 6 月 12 日～
3,000.00 否
团）有限公司 股份有限公司 2011 年 6 月 12 日
上海三枪（集 2010 年 5 月 25 日～
上海针织九厂 2,000.00 否
团）有限公司 2011 年 5 月 24 日
上海龙头（集
2010 年 5 月 31 日～
团）股份有限 上海针织九厂 4,500.00 否
2011 年 6 月 12 日
公司
上海龙头（集
上海三枪（集团） 2010 年 7 月 3 日～
团）股份有限 4,500.00 否
有限公司 2011 年 8 月 27 日
公司
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海寿南针织
应收账款 639,664.74 31,983.24
有限公司
上海海螺（集
应收账款 438,625.00 21,931.25
团）有限公司
上海王港华纶
预付账款 印染有限公 3,555,702.12 3,482,197.24
司
上海寿南针织
预付账款 7,333,347.58 603,944.28
有限公司
上海大河针织
预付账款 181,704.60
有限公司
上海优尼克服
预付账款 146,605.87
装有限公司
上海金杯织造
预付账款 6,976,712.70 702,572.23
有限公司
上海申安纺织
预付账款 140,007.44
有限公司
上海优尼克服
其他应收款 351,000.00 17,550.00 5,264,969.67 263,248.48
装有限公司
上海朕桥实业
其他应收款 3,722,284.82 3,722,284.82 4,322,284.82 4,322,284.82
有限公司
上海金杯织造
其他应收款 6,478,517.20
有限公司
上市公司应付关联方款项:
123
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海王港华纶印染有限
应付账款 2,163,568.00
公司
应付账款 上海金杯织造有限公司 392,737.09 114,608.81
应付账款 上海申安纺织有限公司 150,279.47
上海申安纺织科技有限
应付账款 754,087.32
公司
上海安通针纺织品有限
应付账款 383,680.00 1,253,420.00
公司
应付账款 上海市纺织科学研究院 136,458.00
上海纺织时尚产业发展
其他应付款 3,384,800.00 4,042,085.82
有限公司
(九) 股份支付：
无
(十) 或有事项：
1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
除为合并范围内关联方提供担保，本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财
务影响
3、 其他或有负债及其财务影响：
本公司无需要披露的其他或有负债
(十一) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
其他重大财务承诺事项
124
（1）抵押资产情况
抵押评估
数量（建
被担保人 抵押物名称 金 额 （ 万 抵押权人 借款金额（万元）
筑面积）
元）
41,217 平
上海针织九厂 上海针织九厂建国西路 283 号厂房 31,922.00 建设银行第四支行 5,700.00
方米
25,450.20
上海针织九厂 上海针织九厂康桥镇康梧路 555 号部分厂房（5-16,24 号厂房全幢） 8,650.60 南京银行浦东支行 2,000.00
平方米
12,526.36
上海针织九厂 上海针织九厂康桥镇康梧路 555 号部分厂房（1,17,18 号厂房全幢） 3,300.00 浦东发展银行黄浦支行 1,800.00
平方米
30,925.31
上海针织九厂 上海针织九厂康桥镇康梧路 555 号部分厂房（2-4,21 号厂房全幢） 8,057.00 民生银行普陀支行 5,625.00
平方米
上海龙头（集团） 35,676.40
上海海螺（集团）马陆衬衫厂马陆镇浏翔公路 2085 号房产 12,001.00 深圳平安银行上海分行 -
股份有限公司 平方米
上海龙头（集团） 5,956.76
上海四季海螺置业有限公司肇嘉浜路 736、738 号 14,050.00 上海银行营业部 -
股份有限公司 平方米
上海龙头（集团） 5,897 平 -
上海市纺织装饰用品科技研究所定西路 1232 号 1-4 幢 12,000.00 招商银行徐家汇支行
股份有限公司 方米
上海龙头（集团） 15,122 平 -
上海三枪集团有限公司制造局路 584 号 1、2、5、6 幢 12,600.00 建设银行第四支行
股份有限公司 方米
合计 120,580.60 15,125.00
125
（2）质押资产情况
质押物 借款金额 借款金额
被担保人 质押物金额 质押权人
名称 （外币） （折算本位币）
上海龙头（集团） 中国银行黄浦支
定期存单 5,614,900.00 825,030.39 5,463,928.76
股份有限公司 行
上海龙头（集团） 中信实业银行虹
定期存单 6,139,025.04 897,448.88 5,943,534.70
股份有限公司 桥支行
上海三枪进出口 建设银行第四支
定期存单 4,505,125.71 659,617.23 4,368,447.03
有限公司 行
上海三枪进出口 中信实业银行虹
定期存单 6,615,138.64 966,456.70 6,400,552.79
有限公司 桥支行
合计 22,874,189.39 3,348,553.20 22,176,463.28
(十二) 其他重要事项：
1、 租赁
经营租赁租出情况
本公司租出资产情况如下 (金额单位：人民币元) ：
经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值
投资性房产 42,977,132.52 45,019,105.49
固定资产-房屋及建筑物 18,745,354.35
固定资产－机器设备 2,262,321.87
1、 2006 年公司所属全资子公司上海三枪（集团）有限公司与上海纺织时尚产业发展有限公
司（原名：上海尚街投资管理有限公司）签署《房屋租赁合同》，将位于建国西路 283 号房
屋整体出租，租赁期自 2006 年 7 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日止，其中装修免租期为 8 个
月，从 2007 年 3 月 1 日起收取租金。租金单价为 1.35 元/平方米.天，从第二个合同年起，
租金单价将在上一合同年租金单价的基础上以 3%的年率递增。本年度该地块出租对公司净
利润贡献约为 1,188.74 万元（已扣除相应的成本和营业税、房产税、土地使用税、所得税）。
2、 2008 年子公司上海针织九厂与义乌爱美莱服饰有限公司签订《租赁合同》，向该公司提
供一批一次成型制机，租期自 2008 年 6 月 8 日至 2012 年 6 月 8 日，年租金人民币 28 万元。
本年度该批机器设备出租对公司净利润贡献为 21.16 万元（已扣除相应的成本和税金）。
3、 2010 年上海海螺（集团）马陆衬衫厂与上海优尼克服装有限公司签订《租赁协议》，向
该公司提供部分厂房和机器设备，租期自 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，年租金人
民币 377.13 万元，本年度对公司净利润贡献约为 326.27 万元（已扣除相应的成本和税金）。
4、 本公司将位于肇嘉浜路 736 号房产对外出租，本年租金收入 878.13 万元，对公司净利润
的贡献约为 602.67 万元。
126
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
2、 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
产
3、可供出售金
1,512,956.07 86,228.49 1,138,657.49 1,599,184.56
融资产
金融资产小计 1,512,956.07 86,228.49 1,138,657.49 1,599,184.56
上述合计 1,512,956.07 86,228.49 1,138,657.49 1,599,184.56
3、 其他
本年重要资产处置情况
1、 经本公司第六届董事会第二十五次临时会议审议通过，根据国有及国有控股股权转让的
相关规定，本公司将上海地久毛巾有限公司（原名为上海萃众毛巾总厂）的品牌经营相关资
产及人员剥离后，以不低于 9,500 万元的价格在上海联合产权交易所公开挂牌转让，最终成
交价格为人民币 1.1 亿元，本公司确认股权转让收益 9,001.95 万元，对合并报表归属于母公
司所有者的净利润的影响为 8,775.75 万元。
2、 经本公司第六届董事会第十一次会议审议通过，本公司对全资子公司上海三枪（集团）
有限公司所属上海针织九厂西京疗养院房产进行处置，该房产转让价格为 3,500 万元，转让
补偿费 750 万元，扣除相关成本和税费后，确认固定资产处置利得 2,204.31 万元，对合并报
表归属于母公司所有者的净利润的影响为 1,719.36 万元。
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单 项
金 额 9,855,041.99 47.72 9,855,041.99 100.00
重 大
127
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
并 单
项 计
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合
4,073,445.11 19.73 1,376,205.28 33.78 10,257,813.97 95.61 1,689,055.05 16.47
1
组合
2
组合
2,233,351.29 10.81 471,554.38 4.39
3
组 合
6,306,796.40 30.54 1,376,205.28 21.82 10,729,368.35 100.00 1,689,055.05 15.74
小计
单 项
金 额
虽 不
重 大
但 单
项 计 4,488,965.00 21.74 4,488,965.00 100.00
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
合计 20,650,803.39 / 15,720,212.27 / 10,729,368.35 / 1,689,055.05 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
计提
应收账款内容 账面余额 坏账金额 比例 理由
(%)
DAFA
CO.,LTD 单独进行减值测试，预计可收回的可
6,494,738.71 6,494,738.71 100.00
能性极低
AMBLER CO.,
单独进行减值测试，预计可收回的可
LTD 2,112,859.85 2,112,859.85 100.00
能性极低
METROPOLITAN
单独进行减值测试，预计可收回的可
CO.,LTD. 1,247,443.43 1,247,443.43 100.00
能性极低
合计 9,855,041.99 9,855,041.99 / /
128
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
2,393,127.35 58.75 119,656.36 8,982,493.79 87.57 449,124.69
计
1至2年 385,544.98 9.46 38,554.50 39,322.02 0.38 3,932.20
2至3年 95,972.95 2.36 19,194.59
5 年以上 1,198,799.83 29.43 1,198,799.83 1,235,998.16 12.05 1,235,998.16
合计 4,073,445.11 100.00 1,376,205.28 10,257,813.97 100.00 1,689,055.05
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
计提
应收账款内容 账面余额 坏账准备 比例 计提理由
(%)
单独进行减值测试，预计可收
MC KNIT CORP. 921,499.96 921,499.96 100.00
回的可能性极低
AC
COMPANY 单独进行减值测试，预计可收
370,691.06 370,691.06 100.00
回的可能性极低
BIZWEAR
单独进行减值测试，预计可收
CO. 500,591.35 500,591.35 100.00
回的可能性极低
BONNIE
单独进行减值测试，预计可收
CO. 463,363.83 463,363.83 100.00
回的可能性极低
COIN
单独进行减值测试，预计可收
SPA 479,957.80 479,957.80 100.00
回的可能性极低
EFC
CO. 单独进行减值测试，预计可收
450,056.97 450,056.97 100.00
回的可能性极低
FORIA
单独进行减值测试，预计可收
INTL.INC 352,314.92 352,314.92 100.00
回的可能性极低
JACKPOT(APPAREL)LTD
单独进行减值测试，预计可收
466,532.13 466,532.13 100.00
回的可能性极低
129
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
MARUYASU
单独进行减值测试，预计可收
CORP. 229,701.73 229,701.73 100.00
回的可能性极低
VOLUME CLOTHING
单独进行减值测试，预计可收
LTD 254,255.25 254,255.25 100.00
回的可能性极低
合计 4,488,965.00 4,488,965.00 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收
与本
年 账款总
单位名称 公司 金额
限 额的比
关系
例(%)
DAFA 非 关 3-5
6,494,738.71 31.45
CO.,LTD 联方 年
AMBLER CO., 非 关 2-3
2,112,859.85 10.23
LTD 联方 年
1
子 公 年
上海三枪（集团）有限公司 1,663,761.36 8.06
司 以
内
METROPOLITAN 非 关 3-5
1,247,443.43 6.04
CO.,LTD. 联方 年
5
HUA KANG DE 非 关 年
1,198,799.83 5.81
HONDURAS.S.A. 联方 以
上
合计 / 12,717,603.18 / 61.59
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
上海三枪（集团）有限公司 子公司 1,663,761.36 8.06
上 海 海 螺 服 饰 有 限 公
子公司 569,589.93 2.76
司
合计 / 2,233,351.29 10.82
2、 其他应收款：
130
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
项
计
提
13,000,000.00 2.39 13,000,000.00 100.00
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组
合 10,768,216.01 1.98 2,542,522.29 23.61 2,841,519.71 0.54 1,233,028.36 43.39
1
组
合 78,999,038.08 14.55 15,863,847.98 3.01
2
组
合 429,437,410.19 79.09 484,833,820.00 92.11
3
组
合
519,204,664.28 95.62 2,542,522.29 0.49 503,539,187.69 95.66 1,233,028.36 0.24
小
计
单
10,799,912.54 1.99 10,799,912.54 100.00 22,812,670.52 4.34 22,812,670.52 100.00
项
131
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
金
额
虽
不
重
大
但
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
合
543,004,576.82 / 26,342,434.83 / 526,351,858.21 / 24,045,698.88 /
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单独进行减值测
上海亚创控股有限
13,000,000.00 13,000,000.00 100.00 试，预计可收回的
公司
可能性极低
合计 13,000,000.00 13,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 8,456,886.35 78.54 422,844.32 1,388,343.63 48.86 69,417.19
1至2年 196,219.63 1.82 19,621.96 244,057.32 8.59 24,405.73
2至3年 25,000.00 0.88 5,000.00
3至4年 14,000.00 0.13 4,200.00 71,304.75 2.51 21,391.43
4至5年 10,508.04 0.10 5,254.02
132
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
5 年以上 2,090,601.99 19.41 2,090,601.99 1,112,814.01 39.16 1,112,814.01
合计 10,768,216.01 100.00 2,542,522.29 2,841,519.71 100.00 1,233,028.36
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2 78,999,038.08
合计 78,999,038.08
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
单独进行减值
测试，预计可
上海龙头医药有限公司 7,641,000.00 7,641,000.00 100.00
收回的可能性
极低
单独进行减值
测试，预计可
上海埃通电气股份有限公司 233,882.54 233,882.54 100.00
收回的可能性
极低
单独进行减值
南通大生五山巾被有限公 测试，预计可
2,925,030.00 2,925,030.00 100.00
司 收回的可能性
极低
合计 10,799,912.54 10,799,912.54 / /
(2) 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
转回或收回前
其他应收账款 转回或收回原 确定原坏账准 转回坏账准备
累计已计提坏 收回金额
内容 因 备的依据 金额
账准备金额
上海国际服装 本期收回应收
账龄 5 年以上 1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00
动态杂志社 款项
合计 / / 1,050,000.00 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
上海三枪（集团） 子公司 242,731,567.39 1 年以内 44.70
133
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
有限公司
上海海螺服饰有
子公司 133,896,627.98 1 年以内，1-3 年 24.66
限公司
上海市卢湾区国
非关联方 78,999,038.08 1 年以内 14.55
家税务局
上海亚创控股有
非关联方 13,000,000.00 5 年以上 2.39
限公司
上海四季海螺置
子公司 13,638,763.19 1 年以内，1-4 年 2.51
业有限公司
合计 / 482,265,996.64 / 88.81
134
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
上海三枪（集团）有限
子公司 242,731,567.39 44.70
公司
上海龙头家纺有限公司 子公司 6,516,583.04 1.20
上海海螺服饰有限公司 子公司 134,899,902.98 24.84
上海双龙高科技开发有
子公司 11,683,901.90 2.15
限公司
上海四季海螺置业有限
子公司 13,638,763.19 2.51
公司
上海市纺织装饰用品科
子公司 3,087,550.85 0.57
技研究所
上海三枪进出口有限公
子公司 13,209,669.36 2.43
司
上海针织九厂 子公司 1,888,628.26 0.35
上海海螺进出口有限公
子公司 1,780,843.22 0.33
司
合计 / 429,437,410.19 79.08
135
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
计 在被投资
在被投资
被投资 提 单位表决
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股
单位 减 权比例
比例（％）
值 （％）
准
备
上海三
枪（集
414,325,373.81 414,325,373.81 414,325,373.81 100.00 100.00
团）有
限公司
上海菊
花纺织
79,393,911.03 79,393,911.03 -79,393,911.03
有限公
司
上海海
螺服饰
196,215,015.92 196,215,015.92 196,215,015.92 100.00 100.00
有限公
司
上海龙
242,267,951.57 242,267,951.57 242,267,951.57 119,859,716.92 100.00 100.00
头家纺
138
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
有限公
司
上海双
龙高科
技开发 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 72,650,449.09 94.00 94.00
有限公
司
上海四
季海螺
18,532,114.96 18,532,114.96 18,532,114.96 90.00 90.00
置业有
限公司
上海龙
头投资
28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 95.00 95.00
有限公
司
上海市
纺织装
饰用品 4,327,299.01 4,327,299.01 4,327,299.01 100.00 100.00
科技研
究所
上海海
螺进出
7,614,754.49 7,614,754.49 10,014,118.58 17,628,873.07 100.00 100.00
口有限
公司
上海民
67,540,492.29 67,540,492.29 67,540,492.29 100.00 100.00
光进出
139
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
口有限
公司
上海三
枪进出
37,251,600.58 37,251,600.58 37,251,600.58 100.00 100.00
口有限
公司
上海埃
通电气
8,280,000.00 8,280,000.00 -8,280,000.00
股份有
限公司
140
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
被 在被投
减 计 在被投
投 资单位
值 提 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权
准 减 持股比
单 比例
备 值 例（％）
位 （％）
准
备
上
海
交
大
科
技 30,000,000.00 49,653,474.68 -1,915,711.58 47,737,763.10 7,395,500.00 21.13 21.13
园
有
限
公
司
1、上海菊花纺织有限公司本年清算关闭。
2、上海埃通电气股份有限公司本年清算关闭。
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,467,495,377.47 476,164,775.41
其他业务收入 17,249,926.74 3,824,559.08
营业成本 1,433,931,029.42 456,688,174.98
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）商 业 36,904,548.31 32,116,717.72 22,478,372.58 18,748,048.15
（2）外 贸 1,430,590,829.16 1,398,555,977.85 453,686,402.83 437,890,107.50
合计 1,467,495,377.47 1,430,672,695.57 476,164,775.41 456,638,155.65
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
141
上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
第一名 105,713,965.96 7.12
第二名 97,994,239.67 6.60
第三名 57,682,647.70 3.89
第四名 42,400,488.41 2.86
第五名 40,674,260.52 2.74
合计 344,465,602.26 23.21
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,476,721.54 10,480,350.16
处置长期股权投资产生的投资收益 22,082,604.08 32,725,930.87
处置交易性金融资产取得的投资收益 8,098,723.15
合计 35,658,048.77 43,206,281.03
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海交大科技园有限公
5,476,721.54 10,480,350.16
司
合计 5,476,721.54 10,480,350.16 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,481,721.69 12,998,805.34
加：资产减值准备 16,327,893.17 15,805,867.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
1,115,384.38 934,093.18
折旧
无形资产摊销 360,859.83 384,193.17
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-155,686.81 -1,793.82
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,858,259.70 9,504,715.49
投资损失（收益以“－”号填列） -35,658,048.77 -43,206,281.03
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,075,424.13 1,046,214.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -170,669,265.14 8,164,047.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 200,888,557.69 50,501,024.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 18,474,251.61 56,130,885.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 84,194,592.92 50,055,253.96
减：现金的期初余额 50,055,253.96 30,307,683.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34,139,338.96 19,747,570.74
(十四) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
处置长期股权投资产生的投资
非流动资产处置损益 117,537,639.96
收益及固定资产处置净收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,363,274.15
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以 8,098,723.15 交易性金融资产处置收益
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
933,872.88
出
所得税影响额 -7,752,961.38
少数股东权益影响额（税后） -139,025.19
合计 132,041,523.57
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上海龙头（集团）股份有限公司 2010 年年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
4.144 0.135 0.135
利润
扣除非经常性损益后归属于
-5.365 -0.175 -0.175
公司普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
年末余额 年初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本年金额） （或上年金额）
预付款项 304,421,987.45 155,049,479.54 96.34% 预付采购货款增加
其他应收款 144,109,821.09 91,606,748.27 57.31% 应收出口退税增加
在建工程 8,138,888.92 63,391,328.45 -87.16% 在建项目结转固定资产
归还银行借款并在本年发行
短期借款 340,426,463.28 624,538,946.00 -45.49%
短期融资券
预收款项 216,161,940.98 86,949,568.16 148.61% 本年进出口贸易大幅增长
其他流动负债 200,000,000.00 本年发行短期融资券
财务费用 30,630,974.90 51,649,377.69 -40.69% 短期借款减少
资产减值损失 22,392,094.11 79,211,252.96 -71.73% 减值的资产减少
投资收益 115,504,238.72 199,307,599.72 -42.05% 股权转让收益减少
营业外收入 43,761,215.94 18,243,836.19 139.87% 固定资产处置收益增加
营业外支出 2,050,204.28 5,650,420.80 -63.72% 固定资产处置损失减少
所得税费用 8,864,315.55 20,193,254.32 -56.10% 本年应纳税所得额减少
净利润 57,616,564.01 42,443,096.41 35.75% 本年所得税费用减少
十二、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章审计报告原件。
3、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：朱勇
上海龙头（集团）股份有限公司
2011 年 3 月 24 日
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