2012 年年度内部控制规范实施工作方案


    为实现公司战略目标和可持续发展，贯彻实施中国证监会等五部

委联合发布的《企业内部控制基本规范》以及《企业内部控制配套指

引》（以下将两个文件统称为“《内部控制规范》”），并根据中国证

监会上海证监局发布的《关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有

关工作的通知》精神，全面推进公司内控规范管理工作的实施，现对

公司 2012 年内控实施工作作如下统一部署及行动计划安排。具体内

容如下：

    一、公司简介
    公司简称：龙头股份，股票代码：600630(A 股)

    股票上市交易所：上海证券交易所。

    公司系上海纺织（集团）有限公司控股的纺织企业，主要经营

范围：纺织品生产及经营；实业投资；资产经营与管理；国内贸易(除

专项规定)；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出

口商品目录）， 但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术

除外；经营进料加工和"三来一补"业务，开展对销贸易和转口贸易；

商务咨询；仓储；房地产开发和经营，自有房屋租赁，物业管理；计

算机系统服务（除互联网上网业务）。企业经营涉及行政许可的，凭

许可证件经营。

    公司由针织、家纺、服饰、国际贸易四大事业部构成核心业务

发展，拥有一家针织研究所及针织加工、服饰制造二大现代化纺织品
制造基地。截止 2011 年 12 月 31 日，公司资产总额 25.59 亿元。

    二、组织保障

    为积极推动内控规范实施工作，公司成立领导小组、工作小组，

明确主要工作机构和内部分工：

    1、领导小组

    主要负责内控规范实施方案的审定、授权公司聘请中介咨询机

构，实施过程监督，公司自我评价报告的审查，对内控审计发现的缺

陷和风险以及监管机构提出的意见督促整改。

    组   长：朱勇（董事长）

    副组长：王卫民（总经理）

    组员：周健（财务总监）、朱险峰（副总经理兼董事会秘书）、周

珂（总经理助理兼国际贸易事业部总经理）、曹春祥（针织事业部常

务副总经理）、须峰（服饰事业部总经理）、翁和生（家纺事业部总经

理）。

    2、工作小组

    领导小组下设工作小组，在领导小组的指导下，负责内控规范实

施工作的日常管理事项，负责统筹安排内控规范建设和实施工作。

    组长：王卫民（总经理）

    副组长：周健（财务总监）、朱险峰（副总经理兼董事会秘书）

    组 员：崔嫘（办公室主任）、黄震球（审计部经理）、谭剑红（计

划财务部经理）、李志强（资产经营部经理）、卓树（人力资源部经理）、
杨卫国（房产物业部经理）、何徐琳（董事会办公室证券事务代表）

以及各事业部财务总监。

       3、主责部门和相关责任部门

   以办公室及审计部为主责部门，各专业管理部门为相关责任部门，

组成专门工作小组，负责内控规范建设和实施的专项工作。

   4、外部咨询机构

   内控规范实施范围广,实施周期长,工作专业性强。为此,公司将视

具体工作开展情况，决定是否借助外部咨询公司力量及专业业务能力,

帮助公司开展内控规范实施工作。

       5、内控实施工作预算

    内控规范实施的投入,是落实该工作的保障。本次内控规范实施

工作的预算主要由两部分:一是外部咨询机构的咨询服务费（或需要）

和会计师事务所进行内控审计的审计费；二是内控规范实施过程中发

生的办公费及相关费用。上述发生费用，相应增加对应的 2012 年年

度预算。

    董事会授权公司经营层，聘请外部咨询机构（或需要）和审计机

构。

   三、内控规范实施计划

   公司将于 2012 年底前，完成与财务报告相关的内控建设工作。

具体计划如下：

   1、内控建设工作计划
    (1)启动阶段(2012 年 4 月 30 日前)

    召开公司内控规范实施项目启动会,对公司内控建设工作进行部

署和动员。组织开展对公司内控基本规范相关内容的培训,熟悉《企

业内部控制基本规范》及配套指引的要求,掌握内控建设实务操作要

点。（办公室牵头，计划财务部配合，各单位参与）

    (2) 项目实施阶段(2012 年 10 月 30 日前)

    确定内控实施的范围，包括股份公司、子公司及其重要业务流程；

梳理流程，编制风险清单，形成各项内控文档；将现有政策、制度等

与风险清单进行比对，查找内控缺陷；制定内控缺陷整改方案，落实

整改时间、责任部门和人员；落实缺陷整改工作并检查整改效果。确

保 2012 年 10 月 30 日前达到内控缺陷全部整改完毕。（审计部牵

头，计划财务部、办公室配合，各单位参与）

   （3）项目报告阶段（2012 年年报披露前）

    2012 年 10 月至 2012 年年报披露前开展年度内部控制自我评估

和内部控制审计,定期向公司管理层和董事会汇报半年度和年度的内

控规范实施推进情况，并按照要求披露和向监管机构报备内控实施工

作情况。（审计部牵头、计划财务部、董事会办公室配合）

    2、内部控制自我评价工作计划

   公司内控规范实施领导小组组织工作小组对各部门和业务条线

内部控制设计与运行情况的有效性进行全面评价,形成书面报告,必

要时依靠外部专业机构进行合理性评价,提出对内部控制的改进和实

施意见,并跟踪落实。
       (1)拟订工作方案(2012 年 12 月 31 日前)

       按照《企业内部控制基本规范》要求及监管部门的有关规定，并

结合公司的实际情况，公司将于 2012 年 9 月底前开始着手编制内控

自我评价工作计划，10 月初组织实施工作，12 月开始内部控制自我

评价工作,编制公司《内控自我评价工作计划》,确定评价工作的具体

时间表和人员分工。

       (2)组织实施评价工作(公司 2012 年报披露前)

       审计部组织实施自我评价工作,编制内控评价工作底稿。对发现

的缺陷进行评价,编制缺陷评价汇总表,提出整改建议,编制整改任务

单。

    审计部定期（半年度和年度）向董事会审计委员会提交内部控制

自我评价工作，董事会办公室按程序提交董事会审议，并按要求披露

和向监管机构报备。

    监事会审议内部控制评价报告，对董事会建立与实施内部控制进

行监督并形成书面评价报告。

       3、内部控制审计工作计划(2012 年 9 月 30 日前聘请内控审计会

计师事务所,2012 年年报披露前完成内控审计工作)

       (1)经营层通过招标聘请内控审计的会计师事务所并提交审计委

员会、董事会审议。

       (2)计划财务部配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作。

       (3)会计师事务所按照要求披露内控审计报告。
    (4)根据内控审计会计师事务所的审计报告与公司发展需要,进

一步完善内部控制体系,提高内控能力风险防范管理水平。