上海华联商厦股份有限公司一九九三年中期报告
一、一九九三年上半年经营业绩
1、上半年经济指标数 (单位:万元)
1-6月实绩 年度计划 计划比例（％）
主营业务收入 647241.11 120000 53.93
成本费用及税金 60463.73 113400 53.32
利润总额 4088.99 6800 60.13
所得税 613.35 1020 60.13
税后利润 3475.64 5780 60.13
注:公司1992年中关于993年度的效益预测是基于公司本部安排在1993年上半年进行二期扩改建工程,对下半年的营业将有较大影响的前提 下所作的,现由于二期扩建工程延期动工的情况变化,据此公司对1993年度的经营效益指标重新作了修正。
(单位:万元)
项目 原预测指标 调整比例(%) 调整后指标数
主营业务收入 85000 41.18 120000
成本费用及税金 80000 41.75 113400
利润总额 4500 51.11 1020
所得税 675 51.11 1020
税后利润 38825 51.11 5780
2、经济效益分析
(1)公司1993年1月至6月主营业务收入64721万元,完成年计划数的53.93%,实现利润总额4088.99万元.税后利润8475.64万元,达到年计划利润数的60.13%。
(2)上半年主营业务税后利润3282.08万元,占上半年税后利润的94.43%.
(3)公司1993年收到联营企业1992年度返回税后利润85.15的具体情况如下。
公司对外投资联营企业五家,投资额占被投资企业总资本的比例均 在50%及以下,因此本公司采取成本法记帐。
项目 投资额 投资比例(%) 开业日期 分得税后利润(元)
无锡上海华联 50 50 92.10 126534.89
海新制衣公司 25 35.41 92.4 37722.76
华联金朱羊毛衫厂 63 30 92.6 142105.11
华联服饰分公司 10 50 92.11 0
海宁华安皮件厂 72 36 92.4 45140.51
附注:A华联服饰分公司系与闸北区百货公司联营的商业零售企业, 开业前用于装修费用149.5万元,开业后二个月营业收入计306.03万元, 实现毛利51.32万元,缴纳税金和正常的费用开支后,全部用于返销装修 费用计22.82万元,因此1992年利润为零。
B海宁华安皮件厂系上海华联商厦、浙江海宁皮件厂、海宁长安华 美服装厂三方投资组建的联营体,近一年来,由于生产经营不佳,1993年4月9日在海宁长安召开了三方董事会,经协商一致同意解散三方联营体, 终止日期为1993年4月9日,本公司收回全部投资72并收取了至1993年4月9日终止日的应分得税后利润45140.51元。
(4)1993年上半年投资收益中除对外投资的联营企业返回1992年度 税后利润35.15万元外,其余51.54万元为债券投资收益。
二、下半年效益预测
1、年度计划税后利润5780万元,上半年已完成税后利润3475.64万 元,下半年计划税后利润2304.36万元,根据公司预测,下半年可完成主营业务收入6亿元,税后利润2380万元,全年预计税后利润可比计划数增加76万元。
2、对外投资联营企业1993年上半年度实现利润总额及全年预测和 全年 预计可分得税后利润情况。
(单位:万元)
项目 1-6月利润总额 预计全年利润 预计分得税后利润
无锡上海华联 227.78 450 191.25
海新制衣公司 22.97 45 12.29
华联金朱羊毛衫厂 84.11 160 40.8
上述联营单位的分配利润,均在年终报表结算后进行,且上述联营企业的投资收益,公司均按成本法记帐,因此1993年应分得税后利润实际在1994年收到后记帐反映。
华联服饰分公司1993年度计划,主营业务收入150万元,年毛利额225 正常成本费用及税金140全年预计摊销装修费用85万元,因此全年预计帐面利润为零,华联服饰分公司已实现主营业务收入880.17万元,毛利144.40万元,摊销装修费用40.3万元,帐面利润为零。至93年6月底华随着服 饰分公司待摊的装修费用尚余86.33。93年下半年预计摊销45剩余的费 用至94年上半年全部摊销完,下半年产生效益。
三、财务报表
公司本部资产负债表及利润表(见附表)
四、其他事项说明
1、公司股本情况说明:
93年上半年公司股本未发生变动,截至1993年6月30日,公司股本总 额为8152.61万元,其中国家股3652.61万元,占44.82%,法人股2800万元,占34.34%,个人股1700万元,占20.86%。
2、营业税率调正的说明:
根据国家规定自93年5月日起,零售销售收入的营业税率由3%提高到5%,其他附加税及费都相应五、六月本公司因税率提高而实际增加营业 税金及附加税费支出268.64万元。
上海华联商厦股份有限公司
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附表:
** 资产负债表 **
期初数 期末数
一、资产
流动资产：
货币资金 86,606,320.19 69,684,443.24
短期投资 247,327,606.65 186,332,184.40
应收票据 6,290,265.75 5,401,995.28
应收帐款 6,428,308.53 8,261,133.39
减：坏帐准备
应收帐款净额 6,428,308.53 8,261,133.39
预付货款 16,644,262.00 3,316,000.00
其他应收款 97,203,250.02 123,956,147.88
内部应收款
其中：应收内部单位款
应收关联企业款
预交税金
存货
减：存货变现损失
存货净额 72,325,705.92 134,748,622.08
待转其他业务支出
待摊费用 2,069,271.77 939,825.35
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
-34,008.08 -30,333.39
其他流动资产
流动资产合计 534,894,990.83 532,640,351.62
长期投资：
长期投资 77,863,150.20 99,768,050.20
固定资产：
固定资产原价 25,672,790.14 26,495,535.78
减：累计折旧 5,164,905.50 6,198,246.69
固定资产净值 20,507,884.64 2,029,789.09
固定资产清理
在建工程 19,868,517.31 37,187,930.34
待处理固定资产损失
固定资产合计 40,376,401.95 57,485,219.43
无形及递延资产：
无形资产
递延资产 841,252.20
无形及递延资产合计
841,252.20
其他长期资产
资产总计 653,641,787.19 689,863,287.86
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
应付票据
应付帐款 52,131,661.12 80,356,531.54
预收帐款 40,712,630.00 130.00
应付福利费 -22,949.72
未交税金 1,818,108.08 2,528,632.51
未付股利
其它未交款 305,914.32
其它应付款 33,756,706.23 38,015,722.85
应付工资
内部应付款
其中：应付内部单位款
应付关联企业款
预提费用
待扣税金
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 128,419,105.43 131,183,981.50
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 25,899,050.47 24,599,250.47
其他长期负债
长期负债合计 25,899,050.47 24,599,250.47
股东权益：
股本 81,526,100.00 81,526,100.00
资本公积金 386,104,875.75 386,104,875.75
盈余公积金
其中：公益金
未分配利润 31,692,654.64 66,449,080.14
股东权益合计 499,323,630.39 534,080,055.89
少数股东权益
负债及股东权益合计
653,641,787.19 689,863,287.86
一九九三年七月十七日
** 利润表 **
1993年1月1日至6月30日
单位:元
一、主营业务收入 64721111.63
减：营业成本 565127084.58
销售费用 21743780.89
管理费用
财务费用
汇兑损益
进货费用
营业税金及附加
二、主营业务利润 17766479.47
加：其它业务利润 348356.56
三、营业利润 42922113.25
加：投资收益 1928871.01
营业外收入 642508.99
减：营业外支出 4603580.90
营业外收支净额
加：补贴收入
以前年度利润调
以前年度所得税调整
四、利润总额 40889912.35