上海华联商厦股份有限公司一九九四年年度简要报告
一、公司简况
1、公司法定名称:上海华联商厦股份有限公司。
2、公司法定地址:上海市南京东路635号
3、公司法定代表人:张达夫
4、公司电话号码:(021)3224466总机
公司传真号码:(021)3517122
公司邮政编码:200001
5、公司为股东咨询的办公地址:上海市南京东路635号六楼财务证券部
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表(金额单位:千元)
项目 本年实际数
流动资金来源
本年净利润 41818.78
不减少流动资金的费用和损失 6445.63
其他来源小计 189381.60
流动资金来源合计 237646.01
流动资金运用:
利润分配小计 90765.62
其他运用小计 224662.56
流动资金运用合计 315428.18
流动资金增加净额 -77782.17
流动资产本年增加数:
货币资金 124295.68
短期投资及应收票据 -207787.34
应收帐款净额及预付贷款 7115.62
存货净额 28173.29
流动资产增加净额 -53369.87
流动负债本年增加数:
短期借款及应付票据 36100.00
流动负债增加净额 24412.30
流动资金增加净额 -77782.17
4、财务报表编制说明
(1)简化的财务报表中的相关数据取自立信会计师事务所徐逸星、周琪注册会计师审计的本公司1994年度审计报告信会师报字(95)第345号。
(2)主要会计政策:
a、会计年度:采用公历制1月1日至12月31日。
b、会计制度:执行股份制试点企业会计制度
c、编表范围:公司本部及下属:上海华联商厦、上海市妇女用品商店、上海华联超市公司、上海新华联大厦有限公司(筹)。上述单位在财务上实行独立核算,期末由公司汇总编制会计报表,编表时除资金拨入与拨出,内部往来相互抵销外,其余帐项均逐一汇总。公司对下属关联企业持有的权益均在50%(包括50%)以下,故不予合并会计报表。
d、记帐本位币:人民币元,外币帐户年未余额按年末市场汇价USD1:RBM8.4462折合为记帐本位币。
e、存货计价:库存商品采用售价核算,年度内各月份以商场为单位计算进销差价率,分摊本月已销商品实现的进销差价,年终经实地盘点后,核实调整。低值易耗品采用五五摊销法核算。
f、固定资产及其折旧:固定资产按实际成本计价,折旧方法为直线法,折旧年限按《商品流通企业财务制度》规定的折旧年限计算。
g、坏帐准备和商品削价准备金均未计提。
h、长期投资均在50%以下,采用成本法核算。
i、税项:营业税税率为5%;增值税税串按不同商品分别为13%和17%;所得税税率为15%;另按营业税税额、增值税税额征收7%城市建设维护税、3%教育费附加、1%堤防费、0.2%义务兵优待金。
j、工会经费、职工教育费、职工福利费分别按工资总额2%、1.5%、14%提取。
k、公司法定公积金及公益金的提取均在下一会计年度进行。
(3)报表数据变动分析:
a、货币资金比上年增加12429.57万元。
b、短期投资比上年减少20778.73万元,系九一年国库券,中信银行大面额存款及存入申银、万国短期融资到期兑付。
c、应收帐款净额比上年增加763.71万元,主要是批发业务扩大应收货款增加。
d、存货比上年增加2817.33万元,主要是库存商品增加。待摊费用比上年增加1044.04万元,主要是期初库存商品进项税转入。
e、在建工程比上年增加17879.11万元,其中主要是华联商厦二期工程增加8306万元,新华联大厦增加9219.97万元。
f、无形资产比上年减少790.81万元,主要是上海华联商厦的商誉,对外投资作价收入800万元。
g、递延资产比上年增加1209.62万元,主要系装修及电力工程摊销增加1024.08万元,职工住房摊销增加86.03万元,待转销汇兑损失33.79万元。
h、短期借款比上年增加3610万元,系商品流转借款。
i、应付帐款比上年增加8632.23万元,主要是售后付款中应付货款增加。
j、预收货款比上年减少32.98万元。
h、应付福利费比上年增加332.04万元。
l、未交税金比上年增加86.75万元。
m、其他应付款比上年减少10259.47万元,主要付上海润华有限公司7792.58万元。
n、一年内到期的长期负债比上年增加150万元,系为95年12月25日到期的超市网点专项借款。
o、长期借款比上年增加8700万元,其中工行南市支行1700万元商业网点专项贷款,建行五支行7000万元,二期工程项目贷款。
p、股本比去年增加5885.8425万元,系报告期内派送红股(每10股送5股)所至。增加股本由未分配利润转入。
q、盈余公积金比上年增加3190.72万元,报告期内,税后利润分配所至,其中盈余法积金10%,为907.66万元,盈余法定公益金10%,为907.66万元,盈余任意公积金15.15%为1375.40万元。
r、未分配利润比上年减少4894.68万元,系报告期内分配税后利润9076.56万元,报告期内增加末分配利润4181.88万元。
三、财务指标分析(金额单位,千元)
项目 本年实际数 比上年增长比例 上年实际数 92年7-12月实际数
主营业务收入 892528.63 -23.22% 1152452.29 611878.64
净利润 41818.78 -29.21% 59072.96 31692.65
资产总计 1118472.96 15.88% 965170.74 653641.79
股东权益 777550.09 5.68% 735741.30 499323.63
摊薄股本收益率 23.68% - 50.18% 77.75%
加权股本收益率 27.50% - 65.22%
每股净资产(元) 4.40 -29.60% 6.25 6.12
股东权益比率 69.52% - 76.23% 76.39%
净资产收益率 5.53% - 9.57% 23.66%
注:九三年主营业务收入为1360069.18千元为含税收入,除1.17后调整正为1162452.29千元,为不含税销售收入,与本年数同口径。
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年未持股数 变化原因
张达夫 董事长兼总经理 4080 送股变动
徐高明 副董事长 4080 送股变动
汤耀昌 董事 3825 同上
汪丽珠 董事 4080 同上
赵德发 董事 4080 同上
柯明瑜 董事 4080 同上
徐磊 董事 3825 同上
戚仲华 董事 4080 同上
何昭东 董事 0 原不持股
黄树基 监事 4080 送股变动
陈月萍 监事 4080 同上
楼帼玲 监事 0 新任监事
韩祉平 副总经理 0 原不持股
吴建华 副总经理 0 新任
五、股本变化及股东结构情况
1、股本变动情况及原因。
根据公司1994年5月6日日开的i994年股东年会通过的分红决议,每10股送5股红股,送股除权日为1994年5月20日,送股由上海证券交易所计算机网络自动输入各股东帐户。本次共计派送红股增加股本金5885.8425元,已经立信会计师事务所(94)第848号验证。
2、股本结构及变动情况
股权类别 94年未股本情况 占总股本% 93年未股本情况 占总股本% 上市时股本情况 占总股本%
国家股 63705000 36.08 42470000 36.08 36526100 44.80
社会法人股 68920275 39.03 45946850 39.03 28000000 34.35
社会公众股 43950000 24.89 29300000 24.89 17000000 20.85
股本总计 176575275 117716850 81526100
注:至1994年底已在上海证券交易所流通的股份为43950000股。
3、前十名股东持股情况
名称 年末持股数 占总股本%
上海市国有资产管理办公室 63705000 36.08
上海市妇女用品商店 2612475 1.48
中国糖业酒类集团公司 2400000 1.36
上投公司证券投资信托部 1785000 1.01
上海申银证券投资信托部 1785000 1.01
上海申银证券公司 1275000 0.72
上海妇联生活服务部 1275000 0.72
交通银行上海分行 1275000 0.72
上海第一百货商店股份有限公司 1020000 0.58
上海豫园旅游商场股份有限公司 1020000 0.58
上海华联超市公司 1020000 0.58
4、年末股东户数:64821户
六、子公司与关联企业
企业名称 地址 主营业务 所有权益%
上海华联商厦 南京东路635号 商业零兼批 100
上海华联超市公司 浙江中路391号 商业零兼批 100
上海市妇女用品商店 淮海中路447-479号 商业零兼批 100
无锡上海华联商厦 无锡人民中路69号 商业零兼批 50
浙江上海华联商厦股份有限公司 嘉兴市禾兴路 商业零兼批 50
中外合资上海润华有限公司 浦东张扬路8号 物业、零兼批 45
上海新华联大厦有限公司 建国西路135号612房 房地产业、物业管理 70
中友大厦有限公司(筹) 东大名路359号 房地产业、零兼批 50
上海华联商厦新安公司 九江路654号 中西餐、卡拉0K 100
上海华联商厦广告公司 天津路478弄21号 广告设计、创作策划 100
上海华联商厦国际贸易有限公司 浦东外高桥保税区凯兴楼215室 进出口、加工、服务 100
上海华联商厦服饰分公司 天目东路59号 商业零售兼批发 50
上海海新制衣公司 江扬南路110号 服装加工 35.71
上海华联金泉羊毛衫厂 川沙县北蔡镇镇南路98号 羊毛衫、针织品加工 30
上海圣女服装厂 长安路401号 服装加工 20.69
七、重要事项揭示
1、1994年5月6日于上海召开了1994年股东年会,会议审议通过了以下议案:(1)董事会工作报告(2)监事会工作报告(3)九三年财务工作报告(4)董事会成员、监事会成员变动报告(5)修改公司章程说明(6)九二九三年度税后利润分配及送股方案(7)关于一九九四年增资配股的授权方案。
2、根据1994年股东年会审议通过确认(1)同意马信勇先生辞去董事职务,增补何皓东先生为公司董事,(2)同意黄汉文先生辞去监事职务,增补楼帼玲女士为公司监事。
3、根据1994年股东车会决议,5月21日向94年5月20日在册的华联股东,每10股送红股5股。增加股本5885.8425万元,并已在上海市工商行政管理局办理了注册资本变更登记手续,目前公司注册资金为17657万元。
4、公司内部职工股,经上海证券交易所批准予1994年4月14日在该所上市交易。
5、公司董事会于94年5月聘任吴建华先生为股份公司副总经理。
6、公司下属上海华联商厦1994年1月1日起原营业商场停业实施二期的改扩建工程,历时八个月于当年8月30日全新开业。
7、公司于一九九四年四月六日与嘉兴市供销会作社、嘉兴市工业品总公司共同发起成立浙江上海华联商厦股份有限公司,本公司出资4084万元(其中商誉800万元)占股本总额的50%,1994年12月18日该企业已在嘉兴开张营业;与上海市外轮供应公司联营合建中友大厦,本公司投资7500万元,占总投资50%。
8、公司一九九四年完成主营业务收入89252.86万元,比年度预测增长19%,完成净利润4181.88万元,比年度预测增长7.23%。
9、本公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
10、公司注册会计师事务所、法律顾问注册地址无变更。
11、本公司董事会决定于1995年4月27日召开1995年股东大会(详见公告)。
上海华联商厦股份有限公司董事会
1995年3月21日
