上海华联商厦股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任,本年度报告摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告 正本。
一.公司简况
1.公司法定中文名称:上海华联商厦股份有限公司
英文名称:SHANGHAI HUA LIAN CO.LTD
英文缩写:SHHL
2.公司注册、办公地址:中国上海市南京东路635号
邮编:200001
3.公司法定代表人:张达夫
4.公司董事会秘书:肖树森 联系电话:63224466-7675
5.公司咨询服务机构:财务证券部
公司电话:021-63224466转
传 真:021-63526047
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:华联商厦
股票代码:600632
二.会计数据与业务数据摘要
(一)本年度实现利润总额及构成:(单位:元) 1997年度(合并)
本年利润总额 114395583.28元
其中:主营业务利润 72254757.31元
其他业务利润 30697759.06元
投资收益 3876288.68元
补贴收入 6293600.00元
营业外收支净额 1125859.23元
以前年度损溢 147319.00元
(二)近三年的主要会计数据和财务指标
类别 序号 指标项目 1997 1996 1995
1 主营业务收入(万元) 316641.67 323694.88 187578.26
主要 2 净利润(万元) 9723.17 8248.40 7029.80
会计 3 总资产(万元) 214399.20 181162.73 129812.04
数据 4 股东权益 87593.63 81949.56 78345.32
财务 5 每股收益(元) 0.33 0.42 0.40
指标一 6 每股净资产(元) 3.01 4.22 4.44
摊薄法 7 净资产收益率% 11.10 10.07 8.97
8 调整后每股净资产(元) 2.34 3.46 4.36
财务 9 每股收益(元) 0.40 0.44 0.40
指标二 10 每股净资产(元) 3.61 4.42 4.44
加权法 11 净资产收益率 11.47 10.18 9.22
12 调整后每股净资产(元) 2.81 3.62 4.36
注:调整后每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－ 待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)、年度末普通股股份总数
加权计算的每股收益=净利润/(年初普通股股份总数乘6+年末普通 股股份总额乘6)+12
加权计算的每股净资产=期末股东收益(年初普通股总数乘6+年末普通股股份总额乘6)+2
加权计算的净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)+2
(三)1997年度股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 194239838 535241801.26 88125933.86
20759919.85 1888075.79 819495648.91
本年增加 97124805 23704842.05
10149018.84 32735790.88 153565437.93
本年减少 97124805.00
97124805.00
期末数 291364643 438116996.26 111830775.91
30908938.69 34623866.67 875936281.84
1.根据股东年会,97年7月10日实施每10股转增5股的方案,增加股本金同时减少资本公积金97124805元。
2.盈余公积金本年增加23704842.05元,其中母公司税后利润提取法定公积金与公益金各10%,计19446336.60元,报表合并单位增加盈余公积4258505.45元。
3.公益金本年增加10149018.84元,其中母公司提取10%公益金9723168.30元,报表合并单位增加425850.54元。
4.九七年增加未分配利润32735790.88元,主要系本年度实现之净利润。
三.股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+ -) 期末数
期初数 配股 送股 资本公积金转股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 70075500 35037750 105113250
其中:国家拥有股份
70075500 35037750 105113250
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股 75812310 37906329 113718639
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
145887810 72944079 218831889
二.已流通股份
1.境内上市人民币普通股
48352028 24180726 72532754
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计
48352028 24180726 72532754
三.股份总数 194239838 97124805 291364643
(二)股东情况介绍
1.报告期末股东总数69080户,其中社会公众股68087户,法人股992 户,国家股代表1户。
2.主要股东持股情况:(前十名股东)
股东名称 持股数(股) 占总股份比例(%)
上海华联(集团)有限公司(国家股) 105113250 36.08
上海第一百商店股份有限公司 7807017 2.68
中国粮业酒类集团公司 3960000 1.36
上投公司证券投资信托部 2978910 1.02
交通银行上海分行 2187045 0.75
上海申银证券公司 2103750 0.72
上海豫园旅游商城股份有限公司 1683000 0.58
中国工商银行上海分行营业部 1515555 0.52
上海市投资信托公司 1361250 0.47
上海久事公司 1334025 0.46
上海华联(集团)有限公司代表国家持有本公司股份10511.33万股, 占总股份的36.08%,该公司是本股份公司的大股东,法人代表:张新生;经营范围:国有资产经营管理,实业投资,国内贸易(除专项规定外),物业管理。
四.公司董事、监事及高级管理人员持股变动情况
姓 名 职务 原持股数 购入 本次变 变动后 变动原因
动增加 持股数
张达夫 董事长 4488 0 2244 6732 资本公积转增
吕勇明 副董事长 0 0 0 0
徐高明 副董事长 4488 0 2244 6732 资本公积转增
陈恂尧 董事总经理
402 0 201 603 资本公积转增
汤耀昌 董事副总经理
4208 0 2104 6312 资本公积转增
柯明瑜 董事总会计师
4488 0 2244 6732 资本公积转增
华 洲 董事 4208 0 2104 6312 资本公积转增
陈月萍 董事 4488 500 2244 7232 资本公积转增
吴建华 董事 0 6500 3250 9750 资本公积转增
戚仲华 董事 4488 0 2244 6732 资本公积转增
蒋国泉 董事 0 0 0 0
钱树仁 监事长 842 0 421 1263 资本公积转增
边凤尧 监事 842 0 421 1263 资本公积转增
汪丽珠 监事 4488 0 2244 6732 资本公积转增
楼帼玲 监事 0 0 0 0
刘宝长 总工程师 0 0 0 0
肖树森 董事会秘书 0 0 0 0
四.募集资金使用情况
本公司一九九七年度没有募集资金,亦无本年度募集资金的使用延 续到报告年度内的情况。
五.重要事项
(一)重大事件
1.股东大会:本公司一九九七年股东年会于1997年5月26日在上海商务中心五楼会议中心召开,到会股东410名,代表公司股份10224.69万股,占公司总股本的52.64%。本次股东大会召开期间根据到会股东的要求, 董事长提议召开了二届六次临时董事会会议,会议决定增加方案"资本公积金转增股本的方案",并提请股东年会审议。经大会审议,表决和上海 黄浦公证处公证,通过如下决议:
1.批准董事长1996年度业务报告
2.批准监事长1996年度工作报告
3.批准公司1996年度财务工作报告
4.批准公司1996年度税后利润分配方案
1996年度利润总额96527818.20元,交纳所得税14043790.29元,净利润82484027.91元,提取10%法定盈余公积金8248402.79元,10%公益金8248402.79元,可提供股东分配利润65987222.33元,本次股东大会决定向全体股东按每10股派发现金红利3.30元(含税)计提现金红总额64900146.54元,剩余的1888075.79元为未分配利润,转下年度一并分配。
5.批准资本公积金转增股本方案:
1996年末公司资本公积金余额535241801.26元,从资本公积金中提 取97119915元,以1996年末股本为基数,向全体股东按每10股转增5股,转增后公司资本公积金为438121882.26元。
2.董事会会议
一九九七年公司董事会召开了4次会议。1997年1月6日公司董事会 召开了二届四次会议,会议听取了1996年经营指标的完成情况的报告及 确定1997年的经济目标。
董事会还对公司投资的企业无锡上海华联商厦的经营情况进行了专题讨论,由于经营环境的变化,企业由盈转亏,董事会决定授权公司总经 理室,与合作洽淡,提早中止联营协议,停止无锡上海华联商厦的经营业 务。
1997年4月18日召开了二届五次会议,通过了一九九六年年度报告及召开一九九七年股东年会的决定。
1997年5月26日召开了二届六次会议,通过了《资本公积金转增股本的方案》
1997年8月7日召开了二届七次会议,通过了公司1997年中期报告,及《关于授权董事长决定对外投资企业的贷款提供限额担保的事项》
3.监事会会议情况:
一九九七年公司监事会共召开会议3次,97年2月13日二届二次会议 听取了公司财务证券部、审计部关于公司财务状况、资金运作的汇报, 讨论了公司《关于财产损失审批权限的规定》,并提了建议。
97年4月15日二届三次会议对公司所属各企业的经营业务,资产运作费用管理等情况进行了讨论,并提出改进意见,提交公司总经理室。会议审议了九六年度工作报告和董事会提交的九七年股东年会的有关文件。
97年12月19日二届四次会议听取了公司财务证券部有关资产和财务状况的汇报,听取了审计部开展审计工作的汇报。
4.重大关联交易事项说明:
(1)公司借款予关联企业的资金,是根据公司设立关联方企业时,协 议规定除投资资金外,项目所需资金由本公司负责筹集借于设立的关联 方企业。利息按同期流动资金贷款利息计算。
(2)公司所属的上海华联商厦、上海妇女用品商店等全资企业的营 业用房是租用上海华联(集团)有限公司的房产,计建筑面积46142平方米,九七年仍按原租金交租。
5.重大诉讼、仲裁事项说明:
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
6.截止一九九七年十二月三十一公司对关联企业及外单位提供借款担保情况。
a.长期借款担保:
被担保单位名称 借款金额 借款银行 到期日
上海润华有限公司 2400万美元 交通银行浦东分行 2001.3.20
上海新华联大厦有限公司 15000万元 建行市分行营业部 2000.6.29
b.短期借款担保
被担保单位名称 借款金额 借款银行 到期日
上海外轮供应有限公司 2950万元 中国银行上海市分行 1998.6.28前
上海外轮供应有限公司 500万元 工商银行虹口支行 1998.6.10前
上海时装股份有限公司 500万元 浦东发展银行 1998.7.1前
上海时装股份有限公司 1000万元 招商银行上海市分行 1998.7.14前
上海时装股份有限公司 1500万元 城市合作银行 1998.6.22前
上海新华联大厦有限公司5000万元 建行分行营业部 1998.6.29前
上海新华联大厦有限公司3000万元 工商银行卢湾支行 1998.4.6前
7.公司投资的无锡上海华联商厦,因经营环境恶化,九六年出现亏损265.88万元,97年1月6日公司董事会通过决议,授权公司总经理室与合作方无锡永安集团有限公司(原无锡纺织品站)会谈停止无锡上海华联商厦营业,中止联营协议。由于无锡方坚持要由其接替经营,我方同意由无锡 方负责经营6个月。因无扭亏希望,资不抵债,经无锡永安集团有限公司 等债权人申请,无锡中级人民法院于1998年2月4日裁决无锡上海华联商 厦因不能偿到期债务而宣告破产。目前在法院主持下正着手进行清理。公司投资商厦50万人民币,另公司通过中信实业银行委托贷款于该商厦900万元。
(二)公司一九九七年度利润分配预案:
公司一九九七年实现税后利润97231682.95元,根据公司章程规定, 董事会提议1997年度税后利润分配如下:提取10%法定盈余公积金9723168.30元,提取10%公益金9723168.30元,可供股东分配利润7963422.14元(含上一年度结余的未分配利润)。董事会建议向全体股东按1997年末的 股本291364643股为基数,每10股派送红股1股,派发现金红利1.40元,合 计69927514.32元,未分配利润的余额转存至下一年度 。
上述方案待股东大会通过后实施。
六、财务报告
1.审计意见:公司财务报告经立信会计师事务所周琪、王德霞注册 会计师审计,并出具无保留意见的审计报告(信会师报字(98)第10149号)
2.财务报表(附后)
3.会计报表附注:
(一)公司简介:
上海华联商厦股份有限公司于一九九二年改制组建,本公司的注册 地点南京东路635号,法定代表人为张达夫,注册资本为贰亿玖仟壹佰叁 拾陆万肆仟元。
主要经营百货、针织、五金交电、日用化学品、服装鞋帽、粮油制品、副食品、家俱、烟、酒等;商品零售批发以及三类商品进出口及三 来一补业务;房地产开发及物业管理。
(二)公司采用的主要会计政策:
(1)执行的会计制度:《股份制试点企业会计制度》
(2)会计期间:公历1月1日至12月31日
(3)合并会计报表的编制方法:
a、按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制,合并时 已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有者权益,债 权与债务、重大内部交易予以抵销。
b、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(4)记帐原则和计价基础:按权责发生制原则,采用历史成本作为计 价基础。
(5)外币折算方法:以人民币为记帐本位币,发生涉及外币业务时,按业务发生日市场汇率(中间价)折合人民币记帐,期末外币帐户余额按年(月)末市场汇率(中间介)折合人民币金额进行调整。
(6)坏帐核算:本公司不计提坏帐准备,对坏帐损失采用直接核销法 。
(7)存货核算方法:
存货分类为库存材料、代值易耗品、库存商品、材料物资、代销商品、开发产品、在途商品。
库存商品采用售价核算,年度内各月份发商品部为单位,计算进销差价率,分摊本月已销商品实现的进销差价,定期实地盘点后核实调整。本公司不计提商品削价准备金。
低值易耗品采用五五摊销法核算。
(8)长期投资核算方法:
a、债券投资:以购入时的取得成本作为入帐金额,到期前出售债券 或到期收回本息时确认其损益,记入投资收益。
b、其他投资:对投资比例50%以上(不含50%)的企业,按权益法核算, 并在年终纳入合并范围,对投资比例50%以下的企业,按成本法核算。
(9)固定资产核算方法:
a、固定资产的标准:使用年限一年以上,单位价值在2000元以上,并在使用过程中保持原有物质形态的劳动资料作为固定资产进行核算。
b、固定资产分类:房屋及建筑物、通用设备、运输工具。
c、固定资产计价按取得时的原始成本计价。
d、固定资产折旧采用直线法,残值率为5%,固定资产各类折旧如下:
类别 使用期限 年折旧率
房屋及建筑物 35-45年 2.710%-2.11%
通用设备 8-28年 11.875%-3.39%
运输工具 8-14年 11.875%-6.79%
(10)在建工程核算方法:以交付使用作为确认固定资产的时点。
(11)无形资产核算方法:
无形资产计价:按实际成本计价;摊销方法;房屋使用权参照同类房 屋折旧年报摊销;商誉按20年平均摊销;土地使用权按50年平均摊销。
(12)递延资产核算方法:
递延资产计价:按实际成本计价;摊销方法:开办费按5年期限平均摊销;待转销汇兑损失按5年期平均摊销;工程装修费按5-10年摊销;其余按受益期摊销。
(13)收入实现的确认:
a、营业收入:当商品发出,收到货款或取得收取货款的凭据时,将其确认为营业收入。
b、其他业务收入:当业务项目已完成或实现,收到价款或取得索取 价款的凭据时,将其确认为其他业务收入。
(14)税项:
a、流转税及附加的税种与税率:
税种 增值税 营业税 消费税 城建税
税率 13%、17% 5% 5% 7%
计税基础 当期销项税额-当期进项税额 营业额 营业额 应纳营
业税额
和增值税额
b、所得税:按应纳税所得额的15%计征。
其中根据上海市税务局卢湾区税政免所字第(97)72号,上海新华联 大厦有限公司自1997年1月1日起至1997年12月31日止免征企业所得税。
(15)利润分配方法:
根据《公司法》规定,按当年度净利润的10%分别提取法定盈余公积金和法定公益金,向全体股东每10股派送红股1股,并向全体股东每10股 派发现金红利1.40元。
(三)汇兑及合并报表的范围:
(1)汇兑报表范围:上海华联商厦股份有限公司的公司由股份公司本部、上海华联商厦、上海市妇女用品商店、上海华联超市公司、上海华联商厦广告公司、上海华联商厦国际贸易有限公司组成,公司对上述企 业在会计上实行内部独立核算,年底由公司汇兑编制会计报表。
(2)合并报表范围:
子公司全称 注册地 法定代表人 注册资本
投资比例 经营范围 是否合并
上海新华大厦有 上海淮海中路 张达夫 5000万元
限公司 755号
70% 商业零批、物业 是
上海妇女用品商 上海四川北 王国盛 1080万元
店信谊分店 路73号
70% 商业零批、物业 是
(3)合并报表范围变动及期原因:
一九九七年度,对一九九六年度中途控股的上海妇女用品商店信谊 分店纳入合并报表范围。上海新华联大厦有限公司一九九六年因在筹建中,出资方的投资比例尚未确定,以在建工程项目汇兑记入母公司会计报表。一九九七年新华大厦有限公司作为合并报表单位,并相应调整了年 初数。
(四)会计报表主要项目附注:
(1)短期投资:
其中:债券投资
期初数 债券种类 面值 投资金额
1994年国库券 500000.00 500000.00
合计 500000.00 500000.00
期末数 债券种类 投资金额 期末市价总额
国债回购 5000000.00 5000000.00
合计 5000000.00 5000000.00
(2)应收帐款
期初数 期末数
帐岭 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 29015696.31 97.88% 73568474.38 99.39%
1-2年 189438.53 0.64% 143656.56 0.19%
2-3年 349054.30 1.18% --- 0.00%
3年以上 88201.97 0.30% 308032.52 0.42%
合计 29642391.11 100.00% 74020163.46 100.00%
本帐户年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款
(3)其他应收款:
期初数 期末数
帐岭 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 124476528.41 62.59% 199142340.69 97.81%
1-2年 73570158.09 36.99% 3014286.24 1.48%
2-3年 183647.20 0.09% 955130.00 0.47%
3年以上 651107.01 0.33% 485762.48 0.24%
合计 198881440.71 100.00% 203597501.41 100.00%
本帐户年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
(4)待摊费用:
类别 期初数 期末数
期初进项税额 7673724.61 5167734.43
保险费 21106.27 212471.66
租赁费 15818195.11 20951621.07
印花税 --- 21167.00
修理费 416919.66 494228.24
印刷费 81026.73 ---
养路费 295502.61 ---
其 他 104486.80 140013.30
合 计 24410961.79 26987235.70
(5)待处理财产损益:
类别 期初数 期末数
尚未处理完毕的流动资产净损失 1061833.59 524960.11
(6)长期投资:
a、项目 期初数 期末数
股票投资 86497109.22 88852027.35
债券投资 182980.40 142400.00
其他投资256391283.33 248831283.33
合计 343071372.95 337825710.68
b、股票投资:
被投资公司名称 股权 占被投资公司 投资金额 期末市价
股权比例
中国第一铅笔股份有限公司
638880.00 千分之8.0190 1461256.41 5289926.40
中国纺织机械股份有限公司
343200.00 千分之1.4480 818000.00 1815528.00
上海良华实业股份有限公司
228690.00 千分之2.7710 487314.09 2938666.50
上海金陵实业股份有限公司
2987920.00 千分之19.6500 6644769.74 22558796.00
上海龙头(十七棉)股份有限公司
864000.00 千分之3.8360 2400000.00 4898880.00
上海氯碱化工股份有限公司
523600.00 千分之0.7600 2155600.00 5864320.00
上海商业网点发展实业股份有限公司
1698840.00 千分之1.6780 4218840.00 13403847.60
上海永生制笔股份有限公司
793500.00 千分之8.9200 3793500.00 7212915.00
上海双鹿电器股份有限公司
844800.00 千分之5.5560 3049600.00 5474304.00
上海东方明珠股份有限公司
840000.00 千分之0.1624 3710000.00 10130400.00
上海第一百货商店股份有限公司
8189221.00 千分之0.1098 29661749.04 67642965.46
上海联农股份有限公司
2093000.00 千分之23.5000 5950000.00 32148480.00
上海市第一食品商店股份有限公司
962150.00 千分之13.2500 2666068.76 7485527.00
上海新世界股份有限公司
881280.00 千分之5.1320 1766785.54 8830425.60
上海丰华园珠笔股份有限公司
492480.00 千分之2.3030 1734237.47 4471718.40
上海水仙电器实业股份有限公司
880000.00 千分之6.9620 3120000.00 5183200.00
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司
130000.00 千分之0.2210 710000.00 1480700.00
上海新锦江大酒店股份有限公司
554400.00 千分之1.8740 1977150.00 3925152.00
上海黄浦房地产股份有限公司
532350.00 千分之1.1770 1216914.52 7761663.00
上海爱建股份有限公司
79200.00 千分之0.3330 379200.00 1718640.00
上海广电股份有限公司
75240.00 千分之0.1350 263720.00 610948.80
杭州解放路百货商店股份有限公司
125840.00 千分之0.7950 149840.00 804117.60
北京西单商场股份有限公司
390000.00 千分之1.5650 600000.00 3229200.00
上海时装股份有限公司
242000.00 千分之4.0000 1122000.00 2366760.00
上海友谊华侨股份有限公司
343200.00 千分之4.4400 1104000.00 2917200.00
上海豫园商场股份有限公司
1313770.00 千分之5.4040 5897989.78 13899686.60
武汉商场股份有限公司
94392.00 --- 225492.00 943920.00
天津百货大楼股份有限公司
30000.00 --- 54000.00 273300.00
上海申银万国证券股份有限公司
1100000.00 --- 1250000.00 ---
太原五一百货商店股份有限公司
110000.00 千分之2.1000 214000.00 ---
常州金狮自行车股份有限公司
1 --- 50000.00 ---
合计 88852027.35 245281187.96
c、债券投资:
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
已收利息
1987年电 142400.00 0 142400.00 2002年 --- ----
力债券
d、其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册
资本比例
上海华联金泉羊毛衫厂 七年 630000.00 50.00%
无锡上海华联商厦 九年 500000.00 50.00%
上海润华有限公司 五十年 156600000.00 45.00%
上海外轮供应
有限公司 无约定期限 40000000.00 46.15%
浙江上海华联商厦
股份有限公司 无约定期限 42350000.00 50.00%
上海华联国际
信托贸易公司 无约定期限 500000.00 25.00%
上海华联经济
开发公司 无约定期限 2000000.00 20.00%
百货大店经贸
联总公司 无约定期限 200000.00 2.00%
百货大店联
合经营部 无约定期限 10000.00 4.54%
上海海新制衣公司 无约定期限 250000.00 35.71%
中贸联实业
有限公司 无约定期限 5000000.00 5.00%
加拿大华联中国
之窗有限公司 无约定期限 791283.33 55.00%
合 计 248831283.33
注:加拿大华联中国之窗有限公司为境外企业,其注册资本为0.1万 美元,金额较小,法定代表人由合资另一方担任。股份虽对其控股55%,但由于受到资金调度的限制,故不纳入合并报表范围。
(7)在建工程(资金来源):
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 工程进度 期初利息 本期利息资
资本化金额 本化金额
商场装修工程 --- 1062528.45 2250945.79 1778862.79
自有 --- ---
国贸大厦 --- 1520073.65 --- 763754.62
办公用房 --- ---
新华联大厦 500000.000 340246786.99 221281605.56 320987312.37
拨款及贷款 85% 10022088.50 32077130.74
超市网点 --- 16984508.96 45120367.73 26302901.60
装修 --- ---
超市总部办公楼 --- 18547903.27 28537904.24 45263385.41
3146723.22 2635685.46
预付职工住房款 --- 10188800.00 --- ---
--- ---
其他 --- 543846.61 472078.18 614032.27
合计 --- 389094447.93 297662901.50 395710249.06
13168811.72 34712816.20
(8)无形资产:
明细项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
商 誉 6371532.00 --- 374796.00 5996736.00
职工住房使用权
9168614.84 --- 313919.52 8854695.32
土地使用权 --- 90000000.00 1800000.00 88200000.00
合 计 15540146.84 90000000.00 2488715.52 103051431.32
(9)递延资产:
明细项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
装修费 113785522.18 54029417.40 23954703.90 143860235.68
开办费 5644929.00 18810010.95 3041663.13 21413276.82
电脑软件系统 --- 12800.00 1279.98 11520.02
待转销汇兑损失
168922.29 --- 84461.15 84461.14
其 他 133129.34 480000.00 75543.96 537585.38
合 计 119732502.81 73332228.35 27157652.12 165907079.04
(10)其他业务利润:
上年发生额:
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
融资业务 21092649.12 1246358.54 19846290.58
租赁业务 35111.62 1953.97 33157.65
修理业务 401482.40 11921.33 389561.07
广告业务 9830085.53 4495368.24 5334717.29
房产转让业务 10073772.92 7769764.54 2304008.38
手续费业务 52671.26 2931.15 49740.11
其他 426012.64 157163.56 268849.08
合计 41911785.49 13685461.33 28226324.16
本年发生额:
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
融资业务收入 11467455.63 955165.54 10512290.09
租赁业务收入 603767.86 33599.67 570168.19
修理业务收入 174425.63 11474.13 162951.50
广告业务收入 10138720.89 857399.49 9281321.40
超市加盟店管理费收入
2491267.30 138639.02 2352628.28
促销收入 7973515.89 801759.39 7171756.50
其他 684749.39 38106.29 646643.10
合计 33533902.59 2836143.53 30697759.06
(11)投资收益:
上年发生额:
类别 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资
-94902.88 --- --- --- --- -94902.88
长期投资
3389871.62 --- 394564.60 186755.34 --- 3971191.56
合计3294968.74 --- 394564.60 186755.34 --- 3876288.68
其中:长期投资中收到法人股派送红股投资收益为2354918.13元。
(五)分行业资料:
项 明细项目 营业收入上年数 营业收入本年数 营业成本上年数
营业成本本年数 营业毛利上年数 营业毛利本年数
商业 2326948777.96 3354402766.05 2027281786.19
2981499122.28 299666991.77 372903643.77
主 旅游饮食 --- 15021347.70 ---
营 9018318.87 --- 6003028.83
业 服务业
务 公司内行业间相互抵销
--- 203007455.31 ---
合计 2326948777.96 3166416658.44 2027281786.19
2787509985.84 299666991.77 378906672.60
(六)关联方关系及其交易的披露:
(1)存在控制关系的关联方情况:
a、存在控制的关联方:
企业名称 注册地址 法定代表人 注册资本 投资比例
经营范围 与本企业关系 经济性质或类型
上海华联(集
团)有限公司 浦东张杨路655号 张新生 4487.3万元 30.08%
国有资产经营管理 母公司 国有企业
实业投资、国内贸易(除项
规定外)、物业管理、商业零
批、物业、租楼商业零批、物
业商业零批
上海新华联大厦
有限公司 上海淮海中路755号 张达夫 5000万元 70%
商业零批、物业、 子公司 国有企业
租楼
上海妇女 上海四川北路73号 王国盛 1080万元 70%
用口商店
信谊分店
商业零批、物业 子公司 国有企业
加拿大华 加拿大埃德顿市 张国民 0.1万美元 55%
联之窗有
限公司
商业零批 子公司 境外企业
b、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
上海华联(集团) 4487.3万元 --- --- 4487.3万元
有限公司
上海新华联大厦 5000万元 --- --- 5000万元
有限公司
上海妇女用品 1080万元 --- --- 1080万元1996年
商店信谊分店 中途控股
加拿大华联之 0.1万美元 --- --- 0.1万美元
窗有限公司
c、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海华联(集团)有限公司
7007.55 36.08 3503.775 36.08 -- -- 10511.352 36.08
万元 万元 万元
上海新华联大厦有限公司
5000万 100 --- --- 1500 30 3500万 70
上海妇女用品商店信谊分店
765万元 70 --- --- -- -- 765万 70
1996年中途控股
加拿大华联之窗有限公司
0.055万美元 55 --- --- -- -- 0.055万 55
美元
d、存在控制关系的关联方交易的抵销情况:
存在控制关系的子公司已汇兑及合并入本公司的合并会计报表中, 相互关联交易已作抵销,未合并的子公司因未发生关联交易,因此不予披露。
(2)不存在控制关系的关联方:
a、不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本企业的关系
上海润华有限公司 联营企业
上海外轮供应有限公司 联营企业
浙江上海华联商厦股份有限公司 联营企业
无锡上海华联商厦 联营企业
上海海新制衣公司 联营企业
上海华联金泉羊毛衫厂 联营企业
上海华联国际信托贸易有限公司 联营企业
上海华联集团经济发展有限公司 联营企业
b、不存控制关系的关联方交易:
(a)关联方向本企业的借款:
借款单位 借款年末余额 利息
浙江上海华联商厦 1090.00万元 按本公司贷款利率结算
上海润华有限公司 5448.65万元 按本公司贷款利率结算
上海外轮供应有限公司 12360.00万元 按本公司贷款利率结算
(b)关联企业借款利息收入1146.75万元。
(c)本公司租用上海华联(集团)有限公司的商业用房而支付1997年 度房屋租金339.87万元。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告。
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4.一九九八年股东年会修改通过的公司章程。
上海华联商厦股份有限公司董事会
一九九八年二月二十七日
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产：
货币资金 182,030,202.75
短期投资 5,000,000.00
应收票据 49,444,601.58
应数帐款 74,020,163.46
备抵坏帐
应收帐款净额 74,020,163.46
预付货款 65,652,186.90
其它应收款 203,597,501.41
存货 221,742,374.77
减:存货变现损失
存货净额 221,742,374.77
待转其它业务支出
待摊费用 26,987,235.70
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
524,960.11
其它流动资产 14,100,000.00
流动资产合计 843,099,226.68
长期投资：
长期投资 337,825,710.68
合并价差
固定资产：
固定资产原价 348,291,578.92
累计折旧 49,894,789.45
固定资产净值 298,396,789.47
固定资产清理 1,528.58
在建工程 395,710,249.06
待处理固定资产损失
固定资产合计 694,108,567.11
无形资产及递延资产：
无形资产 103,051,431.32
递延资产 165,907,079.04
无行及其它资产合计
268,958,510.36
其它长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,143,992,014.83
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 290,300,000.00
应付票据 36,385,163.92
应付帐款 432,517,727.75
预收帐款 85,169,117.48
应付福利费 6,841,616.78
未缴税金 7,162,178.07
未付股利 45,260,206.12
其它未缴款 106,410.17
其它应付款 95,319,595.94
预提费用 557,961.67
一年内到期的长期负债
40,000,000.00
其它流动负债
流动负债合计 1,039,619,977.90
长期负债：
长期借款 124,000,000.00
应付债券
长期应付款 9,391,251.18
其它长期负债 1,175,598.29
长期负债合计 134,566,849.47
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 1,174,186,827.37
股东权益：
股本 291,364,643.00
资本公积金 438,116,996.26
盈余公积金 111,830,775.91
其中公益金 309,089.69
未分配利润 34,623,866.67
股东权益合计 875,936,281.84
外币报表折算差额
少数股东及权益 93,868,905.62
负债及股东权益合计
2,143,992,014.83
集体福利基金
** 利润表 **
一、主营业务收入 3,166,416,658.44
营业成本 2,787,509,985.84
销售费用 72,039,255.58
管理费用 207,869,865.43
财务费用 12,316,241.68
进货费用 6,889,163.34
营业税金及附加 7,537,389.26
二、主营业务利润 72,254,757.31
其它业务利润 30,697,759.06
三、营业利润 102,952,516.37
投资收益 3,876,288.68
营业外收入 1,982,653.36
营业外支出 856,794.13
营业外收支净额 1,125,859.23
补贴收入 6,293,600.00
加：以前年度损益调整 147,319.00
四、利润总额 114,395,583.28
应交所得税 16,535,312.71
少数股权 628,587.62
五、净利润 97,231,682.95
年初未分配利润 1,888,075.79
盈余公积转入
六、可分配利润 99,119,758.74
提取法定盈余公积金
10,149,018.84
提取公益金 10,149,018.84
职工奖福金
七、可供股东分配的利润
78,821,721.06
已分配优先股股利
提取任意公积 3,406,804.37
已分配普通股股利 40,791,050.02
八、未分配利润 34,623,866.67
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 97,231,682.95
加：不减少流动资金的费用和损失
固定资产折旧 19,816,518.89
无形资产递延资产摊销
29,646,367.64
固定资产盘亏(减盘盈)
清理固定资产损失(减收益)
-125,617.48
递延税款
其它不减少流动资金的费用合损失
加：少数股东本期损益
628,587.62
小计 147,197,539.62
2、其它来源：
固定资产清理收入 3,085,963.79
增加长期负债 6,760.10
收回长期投资 7,600,580.40
对外投资转出固定资产
对外投资转出无形资产
资本净增加额 23,704,842.05
少数股东资本净增加额 95.065,391.77
小计 129,463,538.11
流动资金来源合计 276,661,077.73
二、流动资金运用：
1、利润分配：
提取法定公积金 10,149,018.84
提取公益金 10,149,018.84
提取任意公积金 3,406,804.37
已分配股利 40,791,050.02
职工奖福基金
小计 66,320,965.84
少数股东利润分配 1,825,073.77
其它运用：
固定资产.在建工程净增加额
190,229,581.73
增加无形资产递延资产及其它资产
163,332,228.35
偿还长期负债 98,059,308.71
增加长期投资 2,354,918.13
小计 453,976,036.92
流动资金运用合计 520,297,002.76
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 -243,635,925.03
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
货币资金 -104,771,811.43
短期投资 4,500,000.00
应收票据 28,218,359.81
应收帐款净额 44,377,772.35
预付帐款 24,320,097.76
其它应收款 4,716,060.70
存货 33,900,555.39
待摊费用 2,576,273.91
一年内到期的长期债券投资
-328,625.00
待处理流动资产净损失
-536,873.48
其它流动资产 -500,000.00
流动资产增加净额 36,471,810.01
二、流动负债本年增加数：
短期借款 35,300,000.00
应付票据 5,943,739.29
应收帐款 187,093,359.22
预收帐款 58,774,269.71
其它应付款 28,066,009.15
应付福利费 -148,274.18
未交税金 7,288,366.75
未付利润 -20,300,978.42
其它未交款 -597,936.44
预提费用 -310,820.04
一年内到期长期负债
-21,000,000.00
其它流动负债
流动负债增加净额 280,107,735.04
流动资金增加净额 -243,635,925.03
