上海华联商厦股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
(一)公司名称
公司法定中文名称:上海华联商厦股份有限公司
公司英文名称及缩写:SHANGHAI HUA LLAN CO.LTD.(SHHL)
(二)公司法定代表人:董事长张新生先生
(三)公司董事会秘书:肖树森先生
联系地址:上海市南京东路635号711室
电话:(021)63224466转7666
传真:(021)63526047
(四)公司注册地址及办公地址:上海市南京东路635号
邮政编号:200001
电子信箱:shhlcob @online.sh.cn
(五)公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室 、财务证券部
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:华联商厦
股票代号:600632
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据 (单位:元)
利润总额: 114204389.74
净利润: 95902310.73
主营业务利润: 437356734.52
其它业务利润: 36291346.05
投资收益: 18810516.08
补贴收益: 1000000.00
营业外收支净额: 173911.25
经营活动产生的现金流量净额: 86115244.13
现金及现金等价物净增加额: 64741536.69
(二)公司近三年主要财务指标 (单位:元)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 3754437688.62 3166416658.44 2326948777.96
净利润 95902310.73 88703453.15 82484027.91
总资产 471510181.76 211927940.59 1811627289.80
股东权益 946944397.53 851042086.80 819495648.91
每股收益(摊薄) 0.30 0.30 0.42
每股收益(加权) 0.30 0.30 0.42
每股净资产 2.95 2.92 4.22
调整后每股净资产 2.31 2.26 3.46
净资产收益率(％)(摊薄)10.13 10.42 10.07
净资产收益率(％)(加权)10.67 10.62 10.18
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润÷年末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权平均净产收益率=当期净利润÷[(期初+期末净资产)÷2+当期发行新生股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+基本普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(一)股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积金 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 291364643 438116996.26 107108885.41 28445214.03
14451562.13 851042086.80
本期增加 29137026 29433189.54 10755503.81
66469121.19 125039336.73
本期减少 561.70
29136464.30 29137026.00
期末数 320501669 438116434.56 136542074.95 39200717.84
51784219.02 946944397.53
说明:
1.期初未分配利润因执行新(股份有限公司会计制度)扩大按权益法核算范围而追溯调整以前年度损益原因与上年报表相差2017.23万元。
2.股本增加29137026元,系实施一九九七年送股方案每十股送一股所致。
3.资本公积金减少561.70元,系送股尾差由资本公积金列支所致。
三、股本变化及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1.股份变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转增 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 105113250 10511325 10511325 115624575
其中:
国家股拥有股份 105113250 10511325 10511325 115624575
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股 113718639 11371864 11371864 125090503
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份 218831889 21883189 21883189 240715078
二、已流通股份
1.境内上市的 72532754 7253837 7253837 79786591
人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 72532754 7253837 7253837 79786591
股份总数 291364643 29137026 29137026 320501669
5.股票发行与上市情况
(1)本报告期末为止的前三年公司无募集资金行为。
(2)公司于1998年6月1日实施97年度每10股送红股1股及派送现金1.40元(含税),送股后公司总股本为320501669股,其中国家股115624575股,由华联(集团)有限公司持有,社会法人股125090503股,社会个人流通股79786591股。
(二)、股东情况介绍
1.报告期末股东总数为53670户。
2.包括持有5％以上股份的前10名股东持股情况:
名次 股东名称 报告期末持股数(股) 占总股本(％)
(1) 华联(集团)有限公司 116368313 36.31
(2)上海第一百货商店股份有限公司 8587719 2.68
(3) 上海国际信托投资公司 4774176 1.49
(4) 中国糖业酒类集团公司 435600 1.36
(5) 交通银行上海分行 2405749 0.75
(6) 上海申银万国证券公司 2314125 0.72
(7) 上海南市产权经纪有限公司 1851300 0.58
(8)中国工商银行上海分行营业部 1667110 0.52
(9)深圳和合昌投资发展有限公司 1510657 0.47
(10)上海商业投资公司 1497375 0.47
说明:前10名股东之间不存在关联关系
3.报告期内控股股东无变更。
4.现任董事、监事和高级管理人员的持股情况:
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动量
张新生 副董事长 0 0 0
吕勇明 副董事长 0 0 0
徐高明 副董事长 6732 7405 673
陈恂 董事、总经理 603 663 60
蔡建民 董事、财务总监 0 0 0
张达夫 董事、顾问 6732 7405 673
华洲 董事 6312 6943 631
汤耀昌 董事 6312 6943 631
陈月萍 董事 7232 7955 723
戚仲华 董事 6732 7405 673
蒋国泉 董事 0 0 0
钱树仁 监事长 1263 1389 126
边风 监事 1263 1389 126
汪丽珠 监事 6732 7405 673
楼帼玲 监事 0 0 0
徐 波 副总经理 0 0 0
刘宝长 总工程师 0 0 0
肖树森 董事会秘书 0 0 0
注:持股变动原因系公司实施1997年度每10股送红股1股及派发现金1.40元(含税)的分配方案所致。
四、股东大会简介
(一)本年度召开股东大会情况:
1.1997年度股东大会
公司于1998年2月28日在<上海证券报>刊登召开1997年度股东大会公告,公告内容主要是:大会时间定于1998年4月6日,出席对象为1998年3月20日在上海证券中央登记结算公司登记在册的公司全体股东,参加会议采取登记办法,登记日期为1998年3月25日,登记地点:公司会议室 ,同时接受办理委托登记。共登记1230户,代表股份数14421.9558万股,占总股本份49.50％。1998年4月6日在上海市延安东路433叼共舞台召开1997年度股东大会,到会股东1164名,代表股份数14118.9241万股,占总股份48.69％,符合《公司法》、《公司章程》的规定,经大会审议表决通过的决议有:
(1)批准1997年度董事长业务报告:
(2)批准1997年度监事会工作报告;
(3)批准1997年度财务工作报告;
(4)批准1997年净利润分配方案:
1997年公司实现税后利润97232682.95元,提取10％法定公积金9723168.30元,提取10％法定公盗金9723168.30元,可分配利润77785346.35元,加上年结余的未分配利润1888075.79元,合计可供股东分配利润为79673422.14元。本次股东大会决定按总股本291364643股为基数计算,以每10股派发现金红利1.40元*含税(;派送红股红利1股,计分配现金红利40791040.02元,红股29136464.30元,剩余的9745907.82元为未分配利润结转下年度一并分配。
(5)批准《1997年年度报告》;
(6)批准柯明瑜先生辞去公司董事的请求;
(7)选举蔡建民先生为公司董事;
(8)批准公司章程的修改。
1997年度股东大会经上海市黄浦区公证处公证。
2.1998年临时股东大会(通讯方式)
公司于1998年8月22日在《上海证券报》刊登召开1998年临时股东大会(通讯方式)公告,公告内容主要是:大会时间定于1998年9月23日,参加通讯方式表决的对象是:1998年9月11日下午交易结束后,在上海证券中央结算公司登记在册的公司全体股东。并规定所有表决单必须在9月23日之前寄达或传给公司董事会秘书。参加临时股东大会的有效表决单387份,代表17759.7526万股,占总股份55.41％,符合《公司法》、《公司章程》的规定。表决通过的决议有:
(1)批准吴建华先生辞去公司董事的请求;
(2)选举张新竹先生为公司董事。
1998年临时股东大会经上海市黄浦区公证处公证。
(二)公司现任董事、监事情况:
姓名 性别 年龄 职务 年报酬
张新生 男 45 董事长 未在公司领取报酬
吕勇明 男 43 副董事长 未在公司领取报酬
徐高明 男 47 副董事长、党委书记 7.2万元
陈恂 男 50 董事、总经理 7.2万元
蔡建民 男 43 董事、财务总监 未在公司领取报酬
张达夫 男 64 董事、顾问 8万元
华 洲 男 54 董事 6万元
汽耀昌 男 40 董事 4.8万元
陈月萍 女 53 董事、工会主席 6.4万元
戚仲华 男 47 董事 未在公司领取报酬
蒋国泉 男 43 董事 6万元
钱树仁 男 49 监事长 未在公司领取报酬
边风 男 47 监事、党委副书记纪委书记 6.4万元
汪丽珠 女 54 监事 4.8万元
楼帼玲 女 41 监事 2.6万元
注:第二届董事会、监事会于1996年5月27日选举产生,任期三年。
(三)报告期内离任的董事、监事及离任原因:董事柯明瑜因退休辞职离任、董事吴建华因工作调动辞职离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
1998年2月26日,公司召开第二届董事会第八次会议审议并表决通过了:《1997年度董事长业务报告》、《1997年度财务工作报告》、《1997年度净利润分配方案》、《1997年年度报告》和《1997年年度报告摘要》、根据中国证监会颁布《上市公司章程指引》起草的《公司章程》(修改稿)、《柯明瑜先生因已到法定退休年龄不再聘任公司总会计师的决定》、《聘任蔡建民先生为公司总会计师的决定》、《柯明瑜先生因已到法定退休年龄,建议不再担任董事和推荐蔡建民先生担任董事的议案》、《同意对华联超市公司再增加3000万元投资的决议》。
1998年4月29日,公司召开第二届董事会第九次会议,会议审议并表决通过了:《汤耀昌先生因工作变动不再担任副总经理的决议》、《聘任徐波先生为公司副总经理的决议》(以上已在二届十次董事会会议公告中披露)。
1998年8月11日,公司召开第二届董事会第十次会议,会议审议并表决通过了:《1998年度中期报告》、《关于开展内部体制改革工作的报告》、《关于改制上海华联超市公司的报告》、《关于同意设立上海华联超市公司江苏有限责任公司的决议》、《同意吴建华先生因工作调动辞去公司董事预案》、《推荐张新生先生为公司董事预案》。
1998年9月25日公司召开第二届董事会第十一次会议,会议审议并表决通过了:《关于张达夫先生因年龄关系不再担任公司董事长,聘任为公司顾问的决议》、"选举张新生先生为公司董事长"、"聘任蔡建民先生为公司财务总监,不再担任公司总会计师"、《关于批准实施"1998年度经营者报酬暂行办法"的决议》。
1999年2月12日,公司召开第二届董事会第十二次会议,会议审议并表决通过了:《关于同意公司1998年总结、1999年计划的决议》、《关于批准1999年公司财务预算的决议》、《关于同意1999年公司销售计划和下达子公司利润指标的决议》、《关于批准实施干部管理条例第九项制度的决议》、《关于设立公司董事会秘书室 的决议》、《关于批准调整公司本部管理机的构的方案的决议》、《关于同意开展建设华联超市公司桃浦配送仑库工作的决议》、《关于更换上海润华有限公司董事的决议》。
2.报告期内,公司总经理、董事会秘书的任职未发生变化。
(二)本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案:
公司于1999年3月22日在上海召开二届十三次董事会会议,通过了1998年度净利润分配预案和资本公积金转增股本预案:公司1998年实现净利润95902310.73元,根据公司章程规定,董事会提议1998年度净利润作如下分配:母公司提取10％法定盈余公积金:9590231.07元,子公司提取10％法定盈余公益金1165272.74元,子公司提取10％法定盈余公积金1165272.74元,子公司提取任意公积金7922181.92元,扣除在1998年实施97年度每10股送1股后,1998年末可供股东分配的利润为51784219.02元,董事会建议向全体股东按1998年末的股本320501669股为基数,按每10股送1.5股,合计48075250.35元,未分配利润的余额转存至下一年度。公司1998年末资本公积余额438116434.56元,董事会提议从资本公积金余额为422091351.11元。
以上利润分配预案需经股东大会审议通过。
(三)公司1997年度利润分配方案及执行情况:每10股派发现金红利1.40元(含税),派送红股1股。经1998年4月6日公司召开1997年度股东大会通过,于6月1日实施。本年度未实施资本公积增股本。
六监事会报告
(一)、报告期内,监事会共召开了两次会议。98年3月30日二届五次会议,审议了公司董事会提交98年股东大会的有关工通过了监事会97年度工作报告。98年5月19日二届六次会议,通的了监事会对下属子公司的费用管理检查的情况,并进行了讨论,向公司总经理室提出了进一步加强和完善管理的建议。
(二)、在职权范围内行使了监事会的监督职责,列席了董事会各次会议,实地查阅了公司及下属子公司的财务资料,听取了各单位的汇报,认真维护全体股东的利益。
(三)、监事舆论认为:公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为,工作勤奋,努力维护全体股东的利益,出色地完成了向股东的各项经济指标,公司两个文明建设取得了新的优异成绩。
(四)、监事认为:立信会计事务所有限公司出具的无保留意见审计报告,真实、客观、准确地反映了公司地财务状况。
七、业务报告摘要
(一)公司所处的行业地位
据上海市商业信息中心、上海市财贸信息交流站主编的《上海财贸信息、数据总汇》总第1012期公布1998年上海零售企业销售排行中,本公司名列全市第二。据国家发展计划委员会经贸流通司、国家信息中心信息资源开发部、全国商业中心城市信息网络主办的《全国市场信息》总193期公布1998年度零售商业企业销售排行榜金榜排名,本公司名列全国第二。
(二)公司报告期的经营情况
1.公司主营业务情况:
公司在1998年紧紧抓住提高业务经营质量,采取了一系列提高市场占有率,提高经济效益的对策,努力克服东南亚金融危机影响、需求不旺、商业竞争加剧所带来的困难,超额完成了董事会在股东大会上所作的承诺。经营规模完成58.63亿元,同比增长27％,比在股东大会承诺的50亿元,超额17％。主营业务收入完成37.54亿元,同比增长18.57％。比在股东大会上承诺的35亿元,超额7.26％,利润总额完成11420.44万元,同比增长7.76％,比在股东大会上承诺的1亿元,超额14.20％。净利润完成9590.23万元,同比增长8.12％,比在股东大会上诺的8500万元,超额12.83％。1998年采取的主要举措是:
(1)千方百计提高主业经营质量,确保经济效益的持续增长。
1.顺应需求变化,推出四大调整。对子公司的经营定位、商场布局、商品结构、品牌品种进行了较大幅度的调整保持和增强了企业的主业经营优势。
2.实施买断经营,提高盈利能力。
3.开发商业品牌品种扩大市场份额。
4.加大促销力度,营造购物热点。
5.提高服务品位,巩固消费群体。在全面提高服务质量的基础上继续扩大服务品牌的驱动效应。
(2)大力开拓房产租售业务,实现存量资产的有效产出。
公司所属三处办公楼在1998年又比上年增加出售出租房屋面积38256.54平方米,租售情况高于本市房产市场的平均水平。
(3)坚持有质量、有效益的发展速度,培植了一批新的利润增长点。
公司重点扶持华联超市的市场扩张,向华联超市公司追加投资到人民币1亿元,继续执行直营店和加盟店并举的发展方针,新建了第一个在外省市的区域性管理总部---上海华超市江苏有限责任公司,1998年发展门店152家,市内外门店总数已达400家,其中直营店130家,加盟店130家,1998年实现盈利4231万元,同比增长34.88％。
(4)积极探索创新的运行机制,推动了深化改革的步伐。
1998年公司对体制、机构、制度的现状作了比较深入的调查研究,实施了一系列改革措施,为减少冗员,进一步提高效益打下了基础。
(5)强化科学规范的监控手段,提高了企业管理水平。
公司通过修改《公司章程》,强化财务管理和业务管理,加强员工培训,扩大应用范围,提高企业的整体管理素质。
2.公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增减％
总资产 247252.02 211920.79 +16.67
长期负债 3498.82 13456.68 -74.00
股东权益 94694.44 85104.21 +11.27
主营业务利润 43735.67 37136.93 +17.77
净利润 9590.23 8870.35 +8.12
注:上述数据按新《股份有限公司会计制度》执行与调整。
3.公司全资附属企业及控股子公司经营业绩。
公司附属全资企业上海华联商厦的销售状况,据上海市商业信息中心,上海市财贸信息交流站主编《上海财贸信息数据总汇》总第1004期公布的1998年上海百货零售商占(单体)零售三十强排行居全市第3。上海华联超市公司销售同比增长42.26％,居全国同行领先地位,1998年在行业中率先通过了国际质量标准ISO9002质量保证体系的审核。上海市妇女用品商店单位营业面积销售额在全市名列前茅。公司所属的控股企业上海新华联大厦有限公司销售同比增长25.89％。上海市妇女用品商店信谊分店去年因调整暂停营业。1998年上海市妇女用品商店、上海新华联大厦有限公司和上海华联商厦一起跻入了上海零售三十强行列9资料来源同为《上海财贸信息数据总汇》)。
(三)公司投资情况
1.公司本年度没有募集资金,亦无本年度之前募集资金的使用延续到报告年度的情况。
2.本年度内公司用非募集资金,对华联超市公司增加投资3000万元,用于增加直营网点,致使全资子公司上海华联超市经营规模扩大。九八年与九七年相比增加利润1094万元。
(四)新年度业务发展计划:
1.全年实现主营业务收入42亿元,同比增长12.14％。利润总额保持上年水平或略有增长。
2.为实现1999年的经营目标和增强企业以后年度可持续发展的能力,公司将采取述经营发展对策:
(1)扩大品牌战略效应,强化特色经营优势.准确把握消费市场,大力开发商业品牌、中间品牌、服务品牌,加大促销力度,完善集约化经营手段,在商品和服务两个方面,树立华联崭新的市场形象。
(2)推进华联超市的市场扩张。对市区的网点,要在发展过程中作适度调整,以提高有效产出。对外省市以积极而慎重的方针推进网点扩张,争取年内门店总数发展到550家,并争取再建立一个外省市区域性管理总部,若干配货分中心。
(3)充实经营内涵,提高老企业的产出能力。配合上海市南京路改建为步行的街的实事工程,采取措施提高华联商厦大楼的经营功能,拓展华联商厦的经营外延。
(4)按照现代企业制度的要求,深化公司的内部改革,进一步完善法人治理结构,在体制、制度、机构等到方面进行必要的调整,强化激励机制和约束机制,提高运营素质和经营效益。
(5)加快电子机计算机在经营管理上应用的设步伐,提高信息处理的速度,推进企业快速市场反应机制的建立。
八、重大事项
(一)报告期内公司无重大诉讼、仲截事项。
(二)董事长变动:1998年9月25日公司第二届董事会第十一次会议决定:张达夫先生因年龄关系不再担任公司董事长职务,董事会高度评价他在任职期间为企业所作的重大贡献,聘任他为公司顾问;选举张新生先生为公司董事长。董事长的变动已在1998年9月27日《上海证券报》上刊登董事会决议公告披露。
(三)报告期内公司无收购和吸收合并事项。
(四)公司重大担保合同情况见财务报告中的"或有事项",逾期委托贷款情况见财务报告中的"短期投资"和"其他重要事项"。
(五)公司聘请的会计师事务所未变动,仍为立信会计师事务所有限公司。
(六)针对计算机2000年问题,公司已对内部的计算机系统进行试测,并已采取妥善的办法加以解决,预计2000年1月1日后能保证公司的计算机的安全运行。
九、财务报告
(一)审计意见:立信会计师事务所有限公司注册会计师周琪、王德霞并出具信会师报字(99)第10195号无保留意见审计报告。
(二)会计报表(附后):
1.比较式资产负债表;
2.比较式利润及利润分配表;
3.现金流量表
(三)会计报表附注
1.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(1)会计主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(2)会计年度:采用公历制,即每年1月1日12月至31日止。
(3)记帐本位处:以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础:采用权责发生制原则,以历史成本作为计价基础。
(5)外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生日市场汇价(中间价)折合人民币记帐,期末外币帐户余额按年(月)未市场汇价(中国价)折合人民币金额进行调整。汇兑差额计入当期财务费用。
(6)现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
(7)坏帐核算方法:
1、坏帐的确认标准:凡因债务人破产、依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;债务人逾期三年内未能履行义务,经本公司董事会决议或主管财政机关审核认可,列作为坏帐。
2、公司不计提坏帐准备,对坏帐损失采用直接转销法。
(8)存货核算方法:
存货分类为库存材料、低值易耗品、委托加工物资、受托代销商品、开发产品、在途商品。库存商品采用售价核算,年度内各月份以商品部为单位,计算进销差价率,分摊本月已销商品实现的进销差价定期实地盘点后核实调整。低值易耗品采用五五摊销法核算。包装物采用一次摊销法核算。本公司不计提存货跌价准备。
(9)存货核算方法:
1、债券投资以购入时的实际成本为依据入帐,出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。
2、其他投资以取得时的实际成本为依据入帐,投资收益按当期实际确认的利息或分回的利润确认。
3、公司不计提短期投资跌价准备。
(10)长期投资核算方法:
1、长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算,投资额占被投资企业有表决权资本50％以上的采用权益法核算,并合并会计报表。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
2、长期债权投资的计价及收益的确认:以购入时的实际成本为依据入帐,其中长期债券投资按期计提利息。
3、长期股权投资差额的摊销:自1998年起按10年摊销。
4、公司不计提长期投资减值准备。
(11)固定资产核算方法:
1、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、营运设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
2、固定资产的分类:房屋及建筑物、通用设备、运输工具。
3、固定资产的计价:按实际成本计价。
4、固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率确定折旧率如下:
使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 35年-45年 2.710-2.11％ 5％
通用设备 8年-28年 11.875％-3.39％ 5％
运输设备 8年-14年 11.875％-6.79％ 5％
(12)在建工程核算方法:
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转固定资产的时点。用借款进行的工程发生的借款利息在尚未交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期财务费用。
(13)无形资产核算及工春摊销方法:
无形资产按实际成本计价;其中房屋使用权参照同类房屋折旧年限平均摊销:商誉按20年平均摊销;土地使用权按50年平均摊销。
(14)开办费、长期待摊费用摊销方法:
1、开办费:按实际发生的支出入帐,自生产经营起按5年期限平均摊销。
2、长期待摊费用:按实际发生的支出入帐,各项目按其 受益期平均摊销。
(15)收入实现的确认:
1、公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现。
3、他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
(16)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(17)合并会计报表的编制方法:
1、按照《合并会计报表暂行地主有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及工春他资料为依据进行编制,合并时已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有者权益,债权与债务、重大内部交易予以抵销。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
3、会计政策的变更情况:
a、按制度规定将本年度发生的调整以前年度损益-12533243.28元,调整本年度会计报表相关项目的年初数和上年实际数。
b、因会计制度改变而使长期股权投资的权益法比例由50％下降为20％,累计影响公司的利润-16716.813.24元。
c、长期股权投资差额计1915037.95元从1998年1月1日起按10年摊销,本年度减少利润总额191503.79元。
2、税项:
(1)流转税及附加的税种与税率:
税种 增值税 营业税 消费税 城建税
税率 13％、17％ 5％、8％ 5％ 7％
计税基础当期销项税额-当期进项税额营业额应纳营业税额增值税额和消费税额
租赁、广告、超市加盟店管理费等收入计征营业税,税率为5％;拆借资金计征营业税,税率为8％,并根据拆借资金5％的营业税额计征城建税等附加税。
(2)、所得税:公司适用税率为15％。
其中根据上海市税务局卢税政免所字第(98)52号,上海新华联大厦有限公司自1998年1月日起至1998年12月31日止免征企业所得税。
4、控股子公司及合营企业:
(1)上海华联商厦股份有限公司的母公司由股份公司本部、上海华联商厦、上海市妇女用品商店、上海华联超市公司、上海华联商厦广告公司、上海华联商厦国际贸易有限公司组建,公司对上述企业在会计上实行内部独立核算,年底由公司汇总编制会计报表。
(2)子公司及合营企业:
子公司全称 注册地 法定代表人 注册资本(万元) 投资比例
经营范围 是否合并
上海新华联大 上海淮海中路755号 张达夫 5000 70％
商业零批、物业、租楼 是
厦有限公司
上海妇女用品、上海四川北路73号 王国盛 1080 70％
商业零批、物业 是
商店信谊分店
*上海华联超市 南京市鼓楼区 华洲 250 90％
商业零售 否
南京有限公司 湖北路83号
1998年年末控股
*上海华联超市南京有限公司1998年尚未营业。
5、会计报表主要项目注释:
(1)货币资金:
项目 期初数 期末数
现金 7253601.71 1230872.23
银行存款 174776601.04 245540867.21
合计 182030202.75 246771739.44
其中: 美元USD229355.87 641199.10 (折算汇率为8.2787)
港元HKD 76335.12(折算汇率为0.071719)
日元JPY 80040.00(折算汇率为0.071719)
货币资金年末比年初增加6474.15万元,增长35.57％,主要是为旺季购买商品准备资金而增加了银行借款所致。
(2)短期投资:
①项目 期初数 期末数
债券投资 500000.00 25000000.00
其他投资 205786534.59 297079295.87
其中:委托贷款 14100000.00 13800000.00
企业信用贷款 191686534.59 283279295.87
合计 210786534.59 322079295.87
②、委托贷款明细内容如下:
借款单位 金融机构名称 贷款期限 贷款金额
无锡上海华联商厦
中信实业银行上海分行 1996.1-1997.6.30 9000000.00
上海文化商厦
中信实业银行上海分行 1998.9.1-1999.8.31 3300000.00
无锡永安集团有限公司
中信实业银行上海分行 1997.1.9-1997.7.30 1500000.00
合计 13800000.00
以上委托贷款部分已逾期,其中无锡上海华联商厦正在破产清算阶段。1998年度对以上委托贷款未计收益。
③、企业信用贷款明细内容详见注释七中"关联方向本企业的借款"。
短期投资年末比年初增加1129.28万元,增长了52.80％,主要是增加对关联企业的贷款所致。
93)应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 73568474.38 99.39 53331538.79 31.36
1-2年 143656.56 0.19 33537239.86 38.58
2-3年 0.00 50000.00 0.06
3年以上 308032.52 0.42 0.00
合计 74020163.46 100.00 86918778.65 100.00
本项目年未余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(4)其他应收款:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 8455806.10 65.49 13949327.07 90.11
1-2年 3017268.24 23.35 863490.14 55.58
2-3年 955130.00 7.40 199596.00 1.29
3年以上 485762.48 3.76 468000.00 3.02
合计 12910966.82 100.00 154841.21 100.00
本项目年末余额中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款为:
华联(集团)有限公司2800000.00元,内容系代垫房屋修理款。
(5)长期投资;
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 312532167.12 -1904711.48 1872787.12 308754668.52
长期债权投资 142400.00 142100.00
合计 312674567.12 -1904711.48 1872787.12 308897068.52
1、长期股权投资:
a股票投资
被投资 股份类型 股权 占被投资公司 投资金额 期末市价
公司名称 股权比例％
上海第一百货商店股份有限公司
法人股 8204596.00 17.70 29753999.04 59647412.92
上海广电股份有限公司
法人股 100914.00 0.16 372620.00 925381.38
中国第一铅笔股份有限公司
法人股 100914.00 0.16 372620.00 925381.38
中国纺织机械股份有限公司
法人股 638880.00 3.30 1461256.41 6695462.40
上海良华实业股份有限公司
法人股 343200.00 0.96 818000.00 2145000.00
上海金陵实业股份有限公司
法人股 228690.00 2.77 487314.09 2698542.00
上海龙头股份有限公司
法人股 3884296.00 16.62 6644769.74 38842960.00
上海氯碱化工股份有限公司
法人股 864000.00 2.30 2400000.00 5296320.00
上海商业网点发展实业股份有限
法人股 523600.00 0.49 2155600.00 5822432.00
公司
上海永生制笔股份有限公司
法人股 912525.00 6.17 3793500.00 9672765.00
上海双鹿电器股份有限公司
法人股 844800.00 5.56 3049600.00 7510272.00
上海东方明珠股份有限公司
法人股 840000.00 1.30 3710000.00 12222000.00
上海联农股份有限公司
法人股 4186000.00 23.50 5950000.00 58604000.00
上海第一食品商店股份有限公司
法人股 1443225.00 13.25 2666068.76 12989025.00
上海新世界股份有限公司
法人股 969408.00 5.13 1766785.54 8046086.40
上海丰华圆珠笔股份有限公司
法人股 492480.00 3.27 1734237.47 6653404.80
上海水仙电器实业股份有限公司
法人股 880000.00 3.72 3120000.00 6204000.00
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司
法人股 143000.00 0.17 710000.00 1485770.00
上海新锦江大酒店股份有限公司
法人股 554400.00 1.30 1977150.00 4080384.00
上海新黄浦置业股份有限公司
法人股 532350.00 1.03 1216914.52 8001220.50
上海爱建股份有限公司
法人股 7120.00 0.26 379200.00 1136916.00
杭州解放路百货商店股份有限公司
法人股 125840.00 0.80 149840.00 791833.60
北京西单商场股份有限公司
法人股 507000.00 1.57 600000.00 2981160.00
上海时装股份有限公司
法人股 411400.00 4.00 1122000.04 126342.00
上海友谊华侨股份有限公司
法人股 446160.00 3.06 1104000.00 3729897.60
上海豫园商场股份有限公司
法人股 1839278.00 4.30 5897989.78 15431542.42
武汉商场股份有限公司
法人股 149202.00 0.29 225492.00 674393.04
天津百货大楼股份有限公司
法人股 39000.00 0.34 54000.00 265980.00
上海申银万国证券股份有限公司
法人股 1100000.00 0.83 1250000.00
太原五一百货商店股份有限公司
法人股 110000.00 2.10 154000.00
常州金狮自行车股份有限公司
法人股 50000.00 0.87 50000.00
合计 88993177.35 306777480.26
2、其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 初始投资 占被投资单位 损益调整数
投资成本 股权 注册资本 本期 累计
投资差额 比例％ 增加额 增加额
股权投资
差额摊销 期末余额
上海润华有限公司
50年 141743449.43 2335370.17 45.00 1825541.67 -6041485.31
233537.02 137803797.27
浙江上海华联商厦
无约定期限42350000.00 50.00 -1308683.52 -5477422.02
36872577.98
股份有限公司
无锡上海华联商厦
9年 545551.96 -45551.96 50.00 -50000.00
-4555.20 4555.20
上海外轮供应有限公司
无约定 40374780.26 -374780.26 46.15 -4872719.63 -4966917.31 期限
-37478.03 35070560.72
上海华联国际信托贸易公司
无约定期限 500000.00 25.00
500000.00
上海华联经济发展公司
无约定期限 2000000.00 20.00
2000000.00
上海海新制衣公司
无约定期限 250000.00 35.71
250000.00
中贸联实业有限公司
无约定期限 5000000.00 5.00
5000000.00
百货大店联合经营部
无约定期限 10000.00 4.54
5000000.00
上海华联超市南京有限公司
10年 2250000.00 90.00
2250000.00
合计 235023781.65 1915037.95 -4355861.48 -16985824.64
191503.79 219761491.17
3、股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销数 摊余金额
上海润华有限公司
2335270.17 外币折算 10 233537.02 2101833.15
无锡上海华联商厦
-45551.96 投资折价 10 -4555.20 -40996.76
上海外轮供应有限公司
-374780.26 投资折价 10 -37478.03 -337302.23
合计 1915037.95 191503.79 1723534.16
4、长期债权投资
债券种类 面值 到期日 备注
1987年电力债券 142400.00 2002年 不计息
(12)在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本期转 本期减少 期末数
固定资产数
商场装修
1778862.79 3039852.74 14323.00 3479391.53 1196092.00
超市网点装修工程
26302901.60 32245994.35 5063733.80 328787.42 49156374.73
超市总部办公楼
45263385.41 13904694.85 55553942.21 853607.69 2760530.36
零星工程
614032.27 711329.12 1325361.39
新华联大厦
320987312.37 71763226.63 292008350.00 27728750.00 73013439.00
国际商贸大厦办公房
763754.62 763754.62
商业用房
690000.00 690000.00
合计
395710249.06 122355097.69 352769258.01 36390536.64
128905552.10
其中利息资本化金额:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
超市总部办公楼 782408.68 5429204.33 353204.35
新华联大厦 20999804.04 23650064.40 35255772.25 9394096.19
合计 267582212.72 23650064.40 40684976.58 9747300.54
在建工程年末比年初减少26680.47万元,减少了67.42％,主要是新华联大厦及华联超市大楼部分竣工而转入固定资产所致。
(7)长期待摊费用:
明细项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 144282235.68 32054864.87 27247100.63 1490099999.92
电脑软件系统 11520.02 2559.96 8960.06
待转销汇兑损失84461.14 84461.14
其他 105585.38 27543.96 78041.42
合计 144493802.22 3205486487 27361665.69 149187001.40
(8)基他业务利润:
①、上年发生数:
明细项目 其他业务收入 其他业务 支出其他业务利润
租赁业务 603767.86 33599.67 570168.19
修理业务 174425.63 11474.13 162951.50
广告业务 10138720.89 857399.49 9281321.40
促销费 7973515.89 801759.39 7171756.50
超市加盟店管理费 2491267.30 138639.02 2352628.28
其他 684749.39 38106.29 646643.10
合计 22066446.96 1880977.99 20185468.97
②本年发生数:
明细项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁业务 35286256.63 224711.47 3303914.16
修理业务 46221.16 8027.72 38193.44
广告业务 26439023.22 5708716.66 20730306.56
代理费 17935167.03 17897571.55 3037595.48
超市加盟店管理费 9242694.53 481553.03 8761141.50
其他 504542.47 84347.56 420194.91
合计 57696274.04 21404927.99 36291346.05
其他业务利润本年比上年增加了1610.59万元,增长了79.79％,主要是华联超市网点的大规模增加导致加盟金,广告费等收入的增加所致。
(9)投资收益:
①、上年发生数:
明细项目
股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分 年末调整的被投 合计
配来的利润 资公司所有者权
益净增减的金额
短期投资
-94902.88 *0512290.09 10417387.21
长期股权投资
3389871.62 394564.60 186755.34 *-8785178.32 -481398676
合计
3294968.74 10906854.69 186755.34 8785178.32 5603400.45
*1按新制度规定,将拆借资金收益从其他业务利润调整入投资收益。
*2按新制度规定,成本法改权益法而相应调整1997年度的投资收益。
②、本年发生数
明细项目
股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分 年末调整的被投
配来的利润 资公司所有者权
益净增减的金额
股权投资 合计
差额摊销
短期投资 -- 19238544.00 -- --
19238544.00
长期股权投资
3275216.71 -- 844120.64 -4355861.48
-191503.79 -428027.92
合计 3275216.71 19238544.00 844120.64 -4355861.48
-191503.79 18810516.08
投资收益本年比上年增长了1320.71万元,增加了235.70％,主要是上海润 华有限公司1998年扭亏为盈及扩大了对关联企业的贷款所致。
(10)补贴收入:
本年发生数 上年发生数
100000.00 6293600.00
系根据上海市商业委员会沪商委(98)第318号文的批复,通过华联(集团)有限公司给予上海华联超市公司固定资产贷款的一次性贴息。
6分行业资料:
明细项目 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业 3354402766.05 3751414888.59 2981499122.28 3319124724.12
372903643.77 432290164.47
房地产业 32348367.87 20159400.00
12188967.87
旅游饮食服务业
15021347.70 12465613.80 9018318.87 7350625.59
6003028.83 5114988.21
公司的行业间相互抵销
203007455.31 41791181.64 203007455.31
1835923.40
合计 3166416658.44 3754437688.62 2787509985.84 3306679491.47
378906672.60 447758197.15
7、关联方关系及其交易的披露:
(1)存在控制关系的关联方情况:
1、存 在控制的关联方:
企业名称
注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围
与本企业关系 经济性质或类型
华联(集团)有限公司
浦东张杨路655号 张新 4487.3万元 国有资产管理、实业
投资、国内贸易(队
专项规定外)物业管理
母公司 国有企业
上海新华联大厦有限公司
上海淮海中路755号 张达夫 5000万元 商业零批、物业、租楼
子公司 国有企业
上海妇女用品商店信谊分店
上海四川北路73号 王国盛 1080万元 商业零批、物业租楼
子公司 国有企业
上海华联超市南京有限公司
南京市鼓楼区湖北路83号 华漩 50万元 商业零售
子公司 国有企业
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化:
企业名称 期初数 期末数 备注
华联(集团)有限公司 4487.3万元 4487.3万元
上海新华联大厦有限公司 5000万元 5000万元
上海妇女用品商品信谊分店 1080万元 1080万元
上海华联超市南京有限公司 250万元 1998年年末控股
3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化:
公司名称 年初数 本年增加 年末数
金额(万元) ％ 金额(万元) ％ 金额 ％
华联(集团)有限公司 10511.33 36.08 1125.50 0.23 11636.83 36.31
上海新华联大厦 3500 70 3500 70
有限公司
上海妇女用品商店 756 70 756 70 信谊分店
上海华联超市南京 225 90 225 90
有限公司
4、存在控制关系的关联方交易的抵销情况:
存在控制关系的子公司已汇总及合并入本公司的合并会计报表中,相互关联交易已作抵销,未合并的子公司因未发生关联交易,因此不予披露。
(2)不存在控制关系的关联方情况:
不在存控制关系的关联方:
企业名称 与本企业关系
上海润华有限公司 联营企业
上海外轮供应有限公司 联营企业
浙江上海华联商厦股份有限公司 联营企业
无锡上海华联商厦 联营企业
上海海新制衣公司 联营企业
上海华联国际信托贸易有限公司 联营企业
上海华联集团经济发展有限公司 联营企业
(3)关联方交易事项:
1、关联方向本企业的借款
借款单位 借款年末余额 利息
浙江上海华联商厦 1090.00万元 按本公司贷款利率结算
上海润华有限公司 10247.93万元 按本公司贷款利率结算
上海外轮供应有限公司16990.00万元 按本公司贷款利率结算
2、关联企业借款利息收入1526.10万元
3、本公司将原投资的子公司加拿大华联之窗有限公司55％的股权以1534016.01元的转让价转让给华联(集团)有限公司,该转让的收益为657364.69元。
4、本公司对上海华联金泉羊毛衫厂的投资630000.00元因联营协议到期已收回。
(四)关联方应收应付款项:
项目 关联方单位 年末余额 款项性质及内容
1997年 1998年
其他应收款 华联(集团)有限公司 2800000.00 代垫房屋修理款
其他应付款 上海润华有限公司 4187600.00 结算款
8、或有事项:
截止1998年12月31日本公司为其他单位提供以下担保:
(1)为上海润华有限公司借款美元20000000.00元及借款人民币20000000.00元提供担保。
(2)为上海外轮供应有限公司借款人民币19500000.00元提供担保。
(3)为上海时装股份有限公司借款人民币67000000.00元提供担保。
(4)为上海新华联大厦有限公司借款人民币105000000.00元提供担保。
(5)为华联(集团)有限公司借款人民币50000000.00元提供担保。
9、承诺事项:
截止审计报告日,本公司无需要承诺的事项。
10、资产负债表日后事项。
11、其他重要事项:
(1)华联(集团)有限公司于1998年11月24日协议受让上海时装股份有限公司所持有的本公司法人股74.37万股(送股后)。截止1998年12月31日上海时装股份有限公司不再持有本公司法人股,华联(集团)有限公司持有本公司股票11636.83万股,其中国家股11562.45万股,法人股74.37万股。
(2)公司投资的无锡上海华联商厦,因经营环境恶化,经无锡永安集团有限公司等债权人申请,无锡中级人民法院于1998年2月4日裁决无锡上海华联商厦因不能清偿到期债务而宣告破产。目前在法院主持下进行破产清算。
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期、地点:1992年5月29日、上海市。
公司报告期内变更注册登记日期、地点:1998年10月12日、上海市。
(二)企业法人营业执照注同号: 3100001000665
(三)税务登记号码:税沪字 310044132200012
(四)公司未流通股票的托管机构名称;上海证券中央登记结算公司。
(五)公司聘请的会计师事务所名称、办公地点:
立信会计师事务所有限公司;上海市高安路18弄20号。
(六)公司聘请的法律顾问:
上海市第一律师事务所;吴宝琛律师、周敏刚律师;上海市淮海中路1285弄8号。
上海华联商厦股份有限公司
1999年3月23日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表 会股地年02表
编制单位:上海华联商厦股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 母公司 合并 母公司 合并
上年实际数 上年实际数 本年实际数 本年实际数
一、主营业务收入
2884680694.71 316641658.44 3405575311.41 3754437688.62
减:折扣与折让
0.00 0.00 0.00
主营业务收入净额
2884680694.71 3166416658.44 3405575311.41 3754437688362
减:主营业务成本
2548524280.95 2787509985.84 3015632332.06 3306679491.47
主营业务税金及附加
5861770.99 7537389.26 7072615.64 10401462.63
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
330294642.77 371369283.34 382870363.71 437356734.52
加:其他业务利润 (亏损以"-"号列)
20175235.99 20185468.97 35380439.96 362013446.05
减:存货跌价损失
0.00 0.00 0.00 0.00
营业费用
71148372.79 78928418.92 109418614.31 130515620.93
管理费用
178181917.41 207355477.11 207593993.61 234368458.26
财务费用
11960853.45 12316241.68 12497709.14 14544038.97
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
89178735.11 92954614.60 88740486.61 94219962.41
加:投资收益(亏损以"-"号填列)
8478789.70 5603400.45 20479364 .55 18810516.08
期货损益 (亏损以"-"号填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
补贴收入
6293600.00 6293600.00 11000000.00 1000000.00
营业外收入
1976855.63 1982653.36 1914140.76 1918669.59
减:营业外支出
821214.58 856794.13 1646697.98 1744758.34
四、利润总额 (亏损总额以"-"号填列)
105106765.86 105977474.28 110487293.94 1142043893.74
减:所得税
16403312.71 16535312.71 14584983.21 14602983.21
减:少数股东损益(合并报表填列)(亏损以"-"号填列)
0.00 738708.42 0.00 3699095.80
五、净利润 (净亏损以"-"号填列)
88703453.15 88703453.15 95902310.73 95902310.73
加:年初未分配利润 (未弥补亏损以"-"号填列)
-11204696.41 -11204696.41 18967016.10 14451562.13
减:减少注册资本减少的未分配利润
0.00 0.00 0.00 0.00
加:盈余公积转入
0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 (亏损以"-"号填列)
77498756.74 77498756.74 114869326.83 110353872.86
减:提取法定盈余公积
8870345.31 9321890.70 9590231.07 10755503.81
提取法定公益金
8870345.31 9321890.70 9590231.07 10755503.81
职工奖励基金 (外商投资企业子公司项目)
0.00 0.00 0.00 0.00
七、可供股东分配的利润 (亏损以"-"号填列)
59758066.12 5854975.34 95688864.69 88842865.24
减:应付优先股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积
0.00 3612363.19 0.00 7922181.92
应付普通股股利
10791050.02 40791050.02 0.00 0.00
转作股本的普通股股利
0.00 0.00 29136464.30 29136464.30
八、未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示)
18967016.10 14451562.13 66552400.39 51784219.02
现金流量表
编制单位:上海华联商厦股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 母公司金额 合并金额
一、经营活动现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 4017825205.46 4418838002.85
收到的租金 140000.00 140000.00
-
收到的税费返还 982624.68 982624.68
收到的其他与经营活动有关的现金 13893067.43 20865935.54
现金流入小计 32840897.57 4440826563.07
购买商品、接受劳务支付的现金 3677199799.46 4003139900.48
实际交纳的增值税款 60363645.30 60382895.30
支付的所得税款 13586398.55 13613398.55
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
12758256.21 16363108.12
支付的其他与经营活动有关的现金 78784632.94 94174464.67
现金流出小计 3992562227.32 4354711318.94
经营活动产生的现金流量净额 40278670.25 86115244.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 22621990.99 30376628.56
分得股利或利润所收到的现金 3318247.22 3318247.22
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
115530.00 157530.00
收到的其他与投资活动有关的现金 58302.44 3065330.71
现金流入小计 26114070.65 36917736.49
购建固定资产、无形资产和工春他长期资产所支付的现金
150149818.94 180018329.67
权益性投资所支付的现金 2275400.00 2275400.00
债权性投资所支付的现金 105700000.00 111600000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 258125218.94 293893729.67
投资活动产生的现金流量净额 (232011148.29)(256975993.18)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1037000000.00 1272000000.00
收到的工春他与筹资活动有关的现金 957504.25 168752.00
现金流入小计 1037957504.25 1272168752.00
偿还债务所支付的现金 710300000.00 945300000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 40694621.44 40694621.11
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 24638121.46 50041310.86
融资租赁所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 530947.40 530947.40
现金流出小计 776163690.30 1036566879.70
筹资活动产生的现金流量净额 261793813.95 235601872.30
四、汇率变动对现金的影响 413.44
五、现金及现金等价物净增加额 70061335.91 64741536.69
补充资料
项目 母公司金额 合并金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以"-"号填列) 95902310.73 95902310.73
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 3699095.80
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 17659827.40 44459241.00
无形资产、长期待摊费用摊销 24904834.92 35518617.73
待摊费用的减少(减:增加) (4586518373) (4581518.73)
鼾固定资产、无形资产和工春他长期资产的损失(减:收益)
437422.63 499177.99
固定资产盘亏、报废损失 234451.31 234451.31
财务费用 16340973.72 18882372.12
投资损失(减:收益) (20479364.55) (18810516.08)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) (41475146.13) (49815044.74)
经营性应收项目的减少(减:增加) (36971838.76) (35570428.34)
经营性应付项目的增加(减:减少) (17752650.57) (103668882.94)
其他
经营活动产生的现金流量净额 40278670.25 86115244.13
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 212558671.09 246771739.44
减:货币资金的期初余额 142497335.18 182030202.75
现金等价物的期末余额
减:现金等价和的的期初余额
现金及现金等价净增加额 70061335.91 64741536.69
资产负债表 会股地年01表
编制单位:上海华联商厦股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
资产 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数
流动资产: 0.00 0.00 0.00 0.00
货币资金 142497335.18 182030202.75 212558671.09 246771739.44
短期投资 281086534.59 210756534.59 386479295.87 322079295.87
减:短期投资跌价准备
0.00 0.00 0.00 0.00
短期投资净额
281086534.59 210786534.59 386479295.87 322079295.87
应收票据 49444601.58 49444601.58 95220272.59 95220272.59
应收股利 0.00 0.00 27684.80 27684.80
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收帐款 73928112.31 74020163.46 87811716.60 86918778.65
减:坏帐准备 0.00 00.00 0.00 0.00
应收帐款净额73928112.31 74020163.46 87844716.60 86918778.65
预付帐款 44808433.84 65652186.90 22187821.89 24850250.00
应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00
期货保证金 0.00 0.00 0.00 0.00
应收席位费 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 4805447.92 12910966.82 9249227.16 15480413.21
存货 213764789.21 221483859.33 255239935.34 271298904.07
其中:工程施工 0.00 0.00 0.00 0.00
减:存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00
存货净额 213764789.21 221483859.33 255239935.34 271298904.07
待摊费用 26982235.70 26987235.70 31568754.43 31568754.43
待处理流动资产净损失
524960.11 524960.11 581736.79 581736.79
一年内到期长期债权投资
0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计
837842450.44 843840711.24 1100958116.56 1094797829.85
长期投资: 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资
531815820.07 312532167.12 536669545.01 308754668.52
长期债权投资142400.00 142400.00 142400.00 142400.00
长期投资合计
531958220.07 312674567.12 536811945.01 308897068.52
减:长期投资减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资净额:
31958220.07 312674567.12 536811945.01 308897068.52
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产原价
202480787.91 348291578.92 321631357.76 759444811.98
减:累计折旧
43491291.34 49894789.45 60603544.24 93779142.45
固定资产净值
158989496.57 298396789.47 261027813.52 665665669.53
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程 74722936.69 395710249.06 55892113.10 128905552.10
固定资产清理 1528.58 1528.58 0.00 136633.50
待处理固定资产净损失
0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计
233713961.84 694108567.11 316919926.62 794707855.13
无形资产及其他资产:
0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 14851431.32 103051431.32 14164710.65 100906090.46
开办费 17626318.00 21038861.58 21500003.90 24024336.70
长期待摊费用
110435937.40 144493802.22 95361150.20 1491871001.40
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
其中:临时设施净值
0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计
142913686.72 268584095.12 13125864.75 274117428.26
递延税项: 0.00 0.00 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00 00.00 0.00
资产总计
1746428319.07 2119207640.59 2085715852.94 2472520181.76
负债及股东权益
母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数
流动负债 : 0.00 0.00 0.00 0.00
短期借款 210300000.00 290300000.00 551000000.00 671000000.00
应付票据 36385163.92 36385163.92 55819561.35 55819561.35
应付帐款 418623235.17 432517727.75 399362145.02 428437826.09
预收帐款 7717300.42 85169117.48 59644337.04 61842077.04
预收供销商品款 0.00 0.00 2855233.94 2855233.94
应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00
应付福利费 6530202.35 6841616.78 6032578.93 6659997.04
应付股利 45260206.12 45260206.12 4565584.68 4564584.68
应交税金 5052979.52 7162178.07 21706917.53 29367690.95
其他应交款 96130.46 106410.17 466421.53 617511.81
其他应付款70886703.57 95319595.97 25708177.68 45121999.40
预提费用 557961.67 6622329.95 6622329.95 622329.95
一年内到期的长期负债
0.00 40000000.00 0.00 8000000.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计
870809883.20 1039619977.90 133783287.65 1392909812.25
长期负债: 0.00 0.00 0.00 0.00
长期借款 1400000.00 124000000.00 0.00 30000000.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 9391251.18 9391251.18 3652696.69 3652696.69
住房周转金 1185097.89 1175598.29 1335471.07 1335471.07
其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计
24576349.07 134566849.47 7988167.76 34988167.76
递延税款 0.00 0.00 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计
895386232.27 1174186827.37 1138771455.47 1427897980.01
少数股东权益(合并报表填列)
0.00 93979026.42 0.00 97677804.22
股东权益: 0.00 0.00 0.00 0.00
股本 291364643.00 291364643.00 20501669.00 320501669.00
资本公积 438116996.26 438116996.26 438116434.56 438116434.56
盈余公积 102593431.44 107108885.41 121773893.58 136542074.95
其中:公益金
27993668.64 28445214.03 37583899.71 39200717.84
未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
19867016.10 14451562.13 66552400.39 51784219.02
外币报表折算差额(合并报表填列)
0.00 0.00 0.00 0.00
股东权益合计
851042086.80 851042086.80 946944397.53 946944397.53
负债及股东权益总计
1746428319.07 2449207940.59 2085715852.94 2472520181.760
