上海华联商厦股份有限公司一九九年度中期报告1999-08-25
上海华联商厦股份有限公司一九九年度中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及及连责任。
一、公司简介
公司法定中文名称：上海华联商厦股份有限公司
英文名称及缩写：SHANGHAI HUA CO.，LTD.(SHHL)
公司法定代表人：董事长张新生先生
董事会秘书：肖树森先生
联系地址：上海市南京东路635号631室
电话：(021)63224466转7666
传真：(021)63526047
公司注册地址及办公地址：上海市南京东路635号
邮政编码：200001
电子信箱：shhlcob@online.sh.cn
股票上市地：上海证券交易所
股票简称：华联商厦
股票代码：600632
二、主要财务指标
项目 1999年6月30日 1998年6月30日 增减%
主营业务收入(元) 1799906189.78 1756046880.88 2.50
净利润(元) 32232371.68 37728120.79 -14.57
总资产(元) 2415946410.77 2182346497.52 10.70
股东权益(元) 970743889.59 913664402.63 6.25
股本(元) 320501669.00 320501669.00 0.00
每股收益(元／股)(注) 0.101 0.118 -14.41
每股净资产(股／元) 3.03 2.85 6.32
净资产收益率(%) 3.32 4.13 -19.61
调整后每股净资产(元／股) 2.35 2.34 0.43
注：主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润／报告期末股东权益× 100%
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)／报告期末普通股股份总数。
注：实施98年度分配后每股收益为0.084元。
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位：股
公司在报告期内未发生分配和转增股本飞速，故公司股本无变动。
98年12月31日 99年6月30日 占总股份%
一、尚未流通股份
1、发起人股份 115624575 115624575 36.08
其中：国家拥有股份 115624575 115624575 36.08
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 125090503 125090503 39.03
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份 240715078 240715078 75.11
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
240715078 240715078 75.11
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 79786591 79786591 24.89
三、股份总数 320501669 320501669 100
2、公司主要股东持股情况
报告期末公司前十名股东持股数及名称
名称 股东名称 99年6月30日持股数(股) 占总股本比例(%)
1 华联(集团)有限公司 116437736 36.33
2 上海一百(集团)有限公司 9021503 2.81
3 上海国际信托投资公司 4774176 1.49
4 中国糖业酒类集团公司 4356000 1.36
5 交通银行上海分行 2405749 0.75
6 上海申银万国证券公司 2164387 0.72
7 上海南市产权经纪有限公司 1851300 0.58
8 中国工商银行上海分行营业部 1667110 0.52
9 深圳和合昌投资发展有限公司 1510657 0.47
10 上海商业投资公司 1497375 0.47
公司前十名股东之间不存在关联关系
华联(集团)有限公司持有本公司36.33%股份，其中36.08%为国家股，0.25%为社会法人股。华联(集团)有限公司于99年3月26日受让上海市广告装潢公司转让的本公司的社会法人股69423股。
上海市第一百货商店股份有限公司原为本公司第二大股东，于1999年6月该公司将持有本公司全部法人股转让给上海一百(集团)有限公司，故上海一百(集团)有限公司现为本公司第二大股东。
3.持有5%以上股份的法人股东为华联(集团)有限公司，该公司系本公司国家股权授权经营单位，报告期内所持股份未发生质押、冻结的情况。
四、经营情况与展望
(一)公司上半年的经营情况
公司上半年带领全体员工努力克服市场需求不足，南京路步行街建设封路等困难，积极实施"开拓、调整改革、创新"的经营对策，确保了主营业务收入和盈利规模的稳定。据中华全国商业信息中心1999年6月编印的《全国重点大型零售商场 销售统计监测资料》排序，本公司今年上半年商品零售额、商品销售净收入和利润总额均排名为第二‘据上海市商业信息中心、上海市财 贸信息交流站1999年7月16日编印的《上海财贸信息》(数据总汇)第54期公布的上海商业股份公司零售额排序中，本公司排名第二。今年上半年实现销售规模28.81亿元，同比增长8.61%；净利润3223万元，因价格占和公司决定按规定停止在建工程利息资本化等因素，同比下降14.57%。
1.今年上半年公司重点抓了以下工作：
(1)加快集约化经营的进程，全面调整商品结构、品种和商场布局，提高买断商品的比例，对自有品牌产品实施了优化质量，形成系列降低成本等措施。并积极开展滚动式不间断的促销活动，千方百计提高公司的市场占有率和盈利能力。
(2)确保超市业态的有效发展。公司调整了华联超市的发展策略，研究制订了新的发展方针和规划。按照"低投入，低风险、高效率、高产出"的原则，大力推进向上海邻近省市的扩张。上半年上海华联超市南京有限责任公司挂牌成立，为华联超市向外拓展建立了第一个区域性管理总部。新开超市门店39家。今年上半年华联超市的销售、利润，比去年同期分别增长60.7%和33%，保持了良好的成长态势。
(3)加大了企业内部的改革力度和管理力度。上半年按照现代企业制度要求调整了公司和子公司的领导班子，调整了公司本部的管理机构，实施了有竞争、激励效应的干部竟聘制度和劳动用工制度，为公司的管理层和用工机制注入了活力。同时强化了公司的财务管理和监督，以财务监督为重点制定了施行了一系列企业内部管理制度。清理了历年的投资项目和债权，检查了对外担保的情况，严格实施了对向外长期投资企业计提减值准备金的规定，消化了不良因素，提高了公司的资产质量，增强了企业风险防范的能力。
2.公司投资情况
(1)募集资金使用情况：
本期没有募集资金，也没有上交募集资金在本期使用。
(2)其他投资项目的情况
公司出资35万元组建上海蒙一莎服饰有限公司，占总权益70%。
3.公司下半年经营情况的展望
预计下半年华联超市的网点扩张速度将有较大的提高；随着着南京路步行街的建成，华联商厦的经营环境将获得进一步的优化。新华联商厦、妇女用品商品等子公司经营情况也都会好于上半年。公司一系列开拓经营，深化改革，强化管理的效应也会在下半年逐步呈现。公司相信，今年股东年会上确定的目标是能够实现的。
今年下半年公司将继续加大力度实施股东年会上确定的经营发展计划，同时重点抓好以下工作：
(1)按照新的扩张方针和规划，加快华联超市的发展，最大限度地抢占设定区域内的市场份额。下半年计划在浙江省再设立一个华联超市区域性的管理总部。今年底使华联超市的门店总数超过550家。要抓紧建成计算机管理网络，加快配送中心工程项目的进度，提高拓展市场和盈利的能力，保持和提高华超市在同行业中的国内领先地位。
(2)加大促销力度，扩大销售规模。抓住50周年国庆、南京路步行街建成，上海旅游节、地铁二 线开通等商机，推出各项有新意的营销活动和扩销方式，继续完善"积分制"和"会员制"提高销售活动中的服务含量、技术个体户 文化含量，千方百计增加公司的销售总额。
(3)继续推进对百货业态的调整、重组和改革、努力实现集约化、连锁化、专业化的要求；继续加强对商品品牌和服务品牌的开发，提高自有品牌产品的质量和市场占有份额；加快专业性子公司的建设。
(4)增强资本运作和资产运作。争取大股东的支持和配合，进一步优化公司的资产质量，努力开发新的投资项目，培植企业新的经济增长点，提高公司的盈利产出能力和抗风险能力。
(5)深化企业经营机制的改革，继续在用工、分配等方面加大改革力度，提高企业的工作效率。继续加强以财务监督和成本管理为中心的企业管理，提高公司科学，规范的管理水平。
五、重要事项
1.公司1999年中期不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
2.公司1998年度的送红股及资本公积金转增股本方案，已经1999年5月18日召开的股东大会通过，即以1998年末公司总股份320501669股为基数，向全体股东以每10股送红股1.5股，转增0.5股。该方案已于1999年7月12日实施完毕。
3.1999年5月18日，股东大会通过了公司1999年配股方案，现在申办中。
4.公司1999年5月18日，召开1998年度股东大会选举产生了由吕勇明、陈月萍、陈恂尧、张新生、徐高明、盛小洪、蔡建民组成的第三届董事会；由边风尧、钱树仁和由职工选举产生的楼帼玲组成的第三届监事会。同日召开的第三届董事会第一会议，选举张新生为董事长，吕勇明、徐高明为副董事长，续聘陈恂尧为总经理；第三届监事会第一次会议选举钱树佳为监事长。
5.本报告期内公司无重大诉讼、促栽事项。
6.公司计算机2000年问题
公司成立负责解决计算机系统2000年问题的领导小组和工作小组。目前修改、升级工作已基本完成，并制定了相应的应急措施。公司2000年问题的就绪定义是：公司的计算机系统能够正常工作，正确处理与日期相关的数据，公司的业务经营和其他一切运作，不会因公司计算机系统可能引发的2000年问题而受影响。就绪的时间为：1999年9月30日。总的费用20万元左右。公司新开发的和新购的计算机，均已获得供应商已解决计算机2000年问题的承诺书，并经本公司严格检验，已不存在计算机2000年问题。
六、财务报告
1.审计报告
公司中期财务报告已经立信会计师事务所有限公司中国注册会计师周琪、潘莉华出具无保留意见的审计报告(信会师报字(99)第10587号)
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注：
一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
(一)会计制度：执行《股份有限公司会计制度》。
(二)坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：凡因债务人破产、依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；债务人逾期三年内未能履行义务，经本公司董事会决议或主管财政机关审核认可，列作为坏帐。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法，按应收款期末余额的5‰计提坏帐准备金。
(三)短期投资核算方法：
1、债券、股票等投资以购入时的实际成本为依据入帐，出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。
2、短期投资期末计价：采用成本与市价孰低法。
(四)长期投资核算方法：1、长期股权投资；按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算，投资额占被投资企业有表决权资本50%以上的采用权益法核算，并合并会计报表。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
2、长期债权投资的计价及收益的确认：以购入时的实际成本为依据入帐，其中长期债券投资按期计提利息。
3、长期股权投资差额的摊销：自1998年起按10年摊销。
4、长期投资减值准备：按个别投资项目可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提。
(除上列外，其他财务核算方法与最近一次年度报告一致)
(五)合并会计报表的编制方法：
1、按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制，合并时已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性资本投资与所有者权益，债权与债务、重大内部交易予以抵销，所发生的合并价差及非全资子公司所者权益中不属于本公司的份额，均已单独列示。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
3、会计政策的变更情况：
(1)对应收帐款坏帐的核算由直接转销法变更为备抵法，按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备并对上年进行了追溯调整。
(2)按照投资准则，将委托贷款等从短期投资科目调入长期债权投资科目进行核算，年初数已作调整。
(3)按照实际情况，对长期股权投资-浙江上海华联商厦股份有限公司计提长期投资减值准备，年初数已作调整。
(4)以上各项调整减少上年利润总额434593.89元；增加本期利润总额21286.88元。
4、合并会计报表范围的变更情况：
同 本期纳入合并范围的子公司共4户，其中新增2户并表单位：上海华联超市南京有限公司及上海蒙一莎服饰有限公司。新增单位其期末净资产合计2345647.30元，本期净利润-654352.70元。
二、税项：
(一)流动转税及附加的税种与税率：
税种 增值税 营业税 消费税 城建税
税率 13%、17% 5%、8% 5% 7%
计税基础 当期销项税额 营业额 营业额 应纳营业税额、
-当期进项税额 增值税额和消费税额
租赁、广告、超市加盟店管理费等收入计征营业税，税率为5%；拆借资金计征营业税，税率为8%，并根据拆借资金5%的营业税额计征城建税等附加税。
(二)所得税：公司适用税率为15%。
其中根据上海市税务局卢湾区分局卢税政(99)1080001号，上海新华联大厦有限公司自1999年1月1日起至2000年12月31日止免征企业所得税，自2001年1月1日起至2000年12月31日止减征50%企业所得税。
三、控股子公司及合营企业：
(一)上海华联商厦股份有限公司的母公司由股份公司本部、上海华联商厦、上海市妇女用品商店、上海华联超市公司、上海华联商厦广告公司、上海华联商厦国际贸易有限公司组建，公司对上述企业在会计上实行内部独立核算，年底由公司汇总编制会计报表。
(二)子公司及合营企业：
子公司全称
注册地 法定代表人 注册资 投资 经营范围 是否
本(万元) 比例 合并
上海新华联大厦有限公司
上海淮海中路755号 李国定 5000 70% 商业零批、物业、租楼 是
上海妇女用品商店信谊分店
上海四川北路73号 吴海庆 1080 70% 商业零批、物业 是
上海华联超市南京有限公司
南京市鼓楼区湖北
路83号 华洲 250 90% 商业零售 是
上海蒙一莎服饰有限公司
上海淮海中路755 服饰、皮鞋的生
号13楼E室 李国定 50 70% 产、销售 是
四、会计报表主要项目注释：
(一)货币资金：
项目 期初数 期末数
现金 245540867.21 186621499.25
其他货币资金 794473.99
合计 246771739.44 188279073.90
其中：美元USD 641199.10 @8.2787 706577.67 @8.2786
港元HKD 76335.12 @1.0678 154736.34 @1.0666
日元JPY 76335.12 @0.071719 80040.00 @0.068196
(二)短期投资：
项目 期初数 期末数
股票投资 - 10300.00
债券投资 25000000.00
其他投资-委托投资管理 - 55000000.00
合计 25000000.00 55010300.00
(三)应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 53331538.79 61.36% 72436544.56 87.63%
1-2年 33537239.86 38.58% 108920.94 0.13%
2-3年 50000.00 0.06% 10065934.71 12.18%
3年以上 - 0.00% 50000.00 0.06%
合计 86918778.65 100.00% 82661400.21 100.00%
本项目期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
(四)其他应收款：
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 13949327.07 90.11% 14015351.21 84.51%
1-2年 863490.14 5.58% 1489124.44 8.98%
2-3年 199596.00 1.29% 596395.69 3.60
3年以上 468000.00 3.02% 483690.00 2.91%
合计 15480413.21 100.00% 16584561.34 100.00%
本项目期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
华联(集团)有限公司3633667.26元，主要系代垫的忘怀修理费。(1999年8月23日华联(集团)有限公司已将该款付清)
(五)存货：
存货名称 期初数 期末数
在途商品 22076609.14 12092160.07
低值易耗品 11398464.97 12313612.67
库存商品 227982112.80 229524512.75
库存材料 2474635.30 1999422.78
受托代销商品 2855233.94 4292650.62
开发产品 4510239.46 4510239.46
委托加工物资 1608.46
合计 271298904.07 264732598.35
(六)待摊费用：
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
11287347.75 3073984.31 - 1115823.35 1958160.96
保险费
542816.60 251646.16 291170.44 288889.13 253927.47
养路费
323379.19 148935.75 107709.00 169423.05 87221.70
租赁费
49817921.53 27249259.07 22568662.46 33613585.39 16204336.14
空调保养费
66734.44 66734.44 - 66734.44
其他
2025997.61 778194.70 1196498.30 1176758.36 797934.64
合计
64064197.12 31568754.43 24164040.20 36431213.72 19301580.91
(七)长期投资：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
308754668.52 -1701558.33 2345751.90 304707358.29
长期债权投资
297221695.87 18700000.00 606297.25 315315398.62
1、长期债权投资：
(1)长期债权投资-债券投资：
债券种类 面值 到期日 备注
1987年电力债券 142400.00 2002年 不计息
(2)长期债权投资-委托贷款：
借款单位
金融机构名称 贷款期限 贷款金额
*无锡上海华联商厦
中信实业银行上海分行 1996.9.1-1997.6.30 9000000.00
*无锡永安集团有限公司
中信实业银行上海分行 1997.1.9-1997.7.30 1500000.00
上海文化商厦
中信实业银行上海分行 1998.9.1-1999.8.31 3300000.00
合计 13800000.00
*无锡上海华联商厦、无锡永安集团有限公司的委托贷款已逾期。
(3)长期债权投资-其他投资：
投资单位 投资金额
上海外轮供应有限公司 169831960.82
上海润华有限公司 121178637.80
浙江上海华联商厦股份有限公司 10362400.00
合计 301372998.62
3、长期投资减值准备：
减值项目 期初减值金额 本期变动数 期末数
浙江上海华联商厦股份有限公司 8000000.00 8000000.00
合计 8000000.00 8000000.00
(八)在建工程：
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 本期其他减少 期末数
固定资产数
商场装修
1196092.00 1156899.00 - 1566674.00 786317.00
超市网点装修工程
49156374.73 12430169.55 - 47805670.75 13780873.53
超市管理总部
2760530.36 1238466.55 998964.55 - 3000032.36
零星工程
1325361.39 88500.00 - 1325361.39 88500.00
新华联大厦
73013439.00 3021427.58 76034866.58
国际商贸大厦办公房
763754.62 - - 763754.62
商业用房
690000.00 - - - 690000.00
待安装固定资产
- 4521774.28 1862332.48 - 2659441.80
合计
128905552.10 22457236.96 78896163.61 50697706.14 21768919.31
其中利息资本化金额：
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产
超市管理总部 353204.35 - 88231.78 264972.57
新华联大厦 9394096.19 - 9394096.19 -
合计 9747300.54 - 9482327.97 264972.57
(九)长期待摊费用：
明细项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 149099999.92 42667563.08 19093633.48 172673929.52
电脑软件系统 8960.06 - 1279.98 7680.08
其他 78041.42 - 13771.98 64269.44
合计 149187001.40 42667563.08 19108685.44 172745879.04
(十)预收帐款：
期初数 期末数
618942077.04 182733550.32
预收帐款期末数较期初数增加12089.15万元，增长195.48%，主要是因为公司经有关部门批准，实施电子卡等新的营销结算方式，形成预收帐款增加所致。
(十一)资本公积：
项目 调整前期数 *期初数调整 调整后期初数 期末数
股本溢价
430116434.56 - 430116434.56 430116434.56
股权投资准备
8000000.00 -8000000.00
合计 438116434.56 -8000000.00 430116434.56 430116434.56
*期初数调整原因：对长期股权投资-浙江上海华联商厦股份有限公司计提长期投资减值准备，冲减资本公积-股权投资准备。
(十二)盈余公积：
项目 调整前期初数 *期初数调整 调整后期初数 期末数
法定盈余公积
39200717.84 -44722.34 39155995.50 39155995.50
公益金 39200717.84 -44722.34 39155995.50 39155995.50
任意盈余公积 58140639.27 -3199.99 58137439.28 58137439.28
合计 136542074.95 -92644.67 136449430.28 136449430.28
*期初数调整原因：应收帐款坏帐的核算由直接转销法变更为备抵法，对上年进行追溯调整调减净利润而相应调减盈余公积。
(十三)营业费用：
上期发生数 本期发生数
44234294.15 75268396.89
营业费用本期数较去年同期增加3103.41万元，增长70.16%，主要是上海华联超市公司扩大配送中心规模及增加超市网点而相应增加了费用所致。
(十四)财务费用：
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 9460894.01 25894531.65
减；利息收入 1085663.78 2271022.32
汇兑损失 27940.01 47943.02
减：汇兑收益 - 15694.58
其他 355122.93 412306.42
合计 8758293.17 24068064.19
财务费用本期数较去年同期增加530.98万元，增长174.80%，主要是上海华联超市公司经营规模庳大而增加银行借款及上海新华联大厦有限公司自1999年1月1日起停止工程借款利息资本化所致。
(十五)其他业务利润：
1、上期发生数：
明细项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁业务 502283.28 27698.59 474584.69
广告业务 7172954.51 370522.90 6802431.61
促销费 4098178.98 204908.95 3893270.03
超市加盟店管理费 4773633.78 239077.19 4534556.59
其他 1983435.90 690490.86 1292945.04
合计 18530486.45 1532698.49 16997787.96
2、本期发生数：
明细项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁业务 1567302.40 87220.38 1480082.02
修理业务 5817.95 1692.52 4125.43
广告业务 7448005.85 554059.12 6893946.73
代理费 6730058.44 3393137.78 336920.66
超市加盟店管理费 11505652.44 1818282.78 9687369.66
其他 777592.84 217814.45 559778.39
合计 28034429.92 6072207.03 21962222.89
(十六)投资收益：
1、上期发生数：
明细项目
股票投资收益 债权投资收益 非控股公司 按权益法 合计
分配来的利润 计算的投资收益
短期投资
5994484.29 - - 5994484.29
长期股权投资
3173414.12 - 186755.95 -2266486.36 1093683.71
合计 3173414.12 5994484.29 186755.95 -2266486.36 7088168.00
2、本期发生数：
明细项目
股票投 资收益 非控股 按权益法计 股权投资 合计
资收益 债权投 公司分 算的投资收益 差额摊销
配来的
利润
短期投资
18950.92 1253899.78 1272850.70
长期股权投资
925163.84 -1701558.33 -95751.90 -872146.39
长期债权投资
1784999.80 1784999.80
合计
944114.76 3038899.58 - -1701558.33 -95751.90 2185704.11
(十七)补贴收入：
上期发生数 本期发生数
10714.00
系股份公司外经科一般现汇贸易出口收汇核销贴息收入。
五、关联方关系及其交易的披露：
(一)存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制在关联方：
企业名称
注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围
与本企 经济性质
业关系 或类型
华联(集团)有限公司
浦东张杨路655号 张新生 4487.3万元 国有资产经营管理、
实业投资、国内贸易(
除专项规定外)、物业
管理
母公司 国有企业
上海新华联大厦有限公司
上海淮海中路755号 李国定 5000万元 商业零批、物业、租楼
子公司 有限公司
上海妇女用品商店信谊分店
上海四川北路73号 吴海庆 1080万元 商业零批、物业
子公司 有限公司
上海华联超市南京有限公司
南京市鼓楼区湖 华洲 250万元 商业零售
北路83号
子公司 有限公司
上海蒙一莎服饰有限公司
上海淮海中路755号 李国家 50万元 服饰、波鞋的生产、销售
13楼E室
子公司 有限公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化：
企业名称 期初数 期末数 控制关系
华联(集团)有限公司 4487.3万元 4487.3万元 控制方
上海新华联大厦有限公司 5000万元 5000万元 子公司
上海妇女用品商店信谊分店 1080万元 1080万元 子公司
上海华联超市南京有限公司 250万元 250万元 子公司
上海蒙一莎服饰有限公司 50万元 子公司
3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化：
公司名称 年初数 本期增加 期末数
金额 % 金额 % 金额 %
华联(集团)有限公司
11636.83万元 36.31 11636.83万元 36.31
上海新华联大厦有限公司
3500万元 70 3500万元 70
上海妇女用品商店信谊分店
756万元 70 756万元 70
上海华联超市南京有限公司
225万元 90 225万元 90
上海蒙一莎服饰有限公司
35万元 70 35万元 70
4、存在控制关系的关联方交易的抵销情况：
存在控制关系的关联方交易的抵销情况：
存在控制关系的子公司已汇总及合并入本公司的合并会计报表中，相互关联交易已作抵销。
(二)不存在控制关系的关联方情况：
不存在控制关系的关联方情况：
不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本企业关系
上海润华公司 联营企业
上海外轮供应有限公司 联营企业
浙江上海华联商厦股份有限公司 联营企业
无锡上海华联商厦 联营企业
上海海新制衣公司联营企业
上海华联国际信托贸易有限公司 联营企业
上海华联集团经济发展有限公司 联营企业
(三)关联方交易事项：
1、关联方向本企业的借款
借款单位 借款年末余额 利息
浙江上海华联商厦
1036.24万元 按本公司贷款利率结算(同期银行贷款利率)
上海润华有限公司
12117.86万元 按本公司贷款利率结算(同期银行贷款利率)
上海外轮供应有限公司
16983.20万元 按本公司贷款利率结算(同期银行贷款利率)
2、关联企业本期借款收益417.35万元
项目 关联方单位 期末余额 款项性质及内容
1998.12.31 1999.6.30
其他应收款 华联(集团)有限公司 2800000.00 3633667.26 主要系代垫
的的房屋修理费
其他应付款 上海润华有限公司 4187600.00
六、或有事项：
截止1999年6月30日本公司为其他单位提供以下担保：
(一)为上海润华有限公司借款人民币500万元提供担保。
(二)为上海外轮供应有限公司借款人民币元2950万元提供担保。
(三)为上海时装股份有限公司借款人民币6000万元提供担保。
(四)为上海新华联大厦有限公司借款人民币4300万元提供担保。
(五)为上海华联超市公司借款人民币24800万元提供担保。
(六)为上海华联商厦借款人民币17900万元提供担保。
(七)为上海蒙一莎服饰有限公司借款50万元提供担保。
七、承诺事项：
截止审计报告日，本公司无需要承诺的事项。
八、资产负债表日后事项：
(一)1999年8月23日华联(集团)有限公司归还上海华联商厦股份有限公司代垫的忘怀修理费等共3633667.26元。
(二)1999年7月30日华联(集团)有限公司与上海华联商厦股份有限公司签订债权转让书，同意受让华联股份公司在无锡上海华联商厦的债权人民币玖佰万元整，并享有与此债权有关的利息和无锡永安集团有限公司1997年1月8日的签订担保的权利。根据协议，华联(集团)有限公司承诺该债权转让款在1999年9月底前分期付清。该债权移转亦经无锡市中级人民法院确认。1999年8月23日华联(集团)有限公司已支付300万元债权转让款。
九、其他重要事项：
本公司无需要说明的其他重要事项。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签名的中期报告。
2.载有法定代表、财务负责人、经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3.最近一次股东大会通过的公司章程。
上海华联商厦股份有限公司董事会
一九九九年八月二十三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：上海华联商厦股份有限公司 1999年6月30日 金额单位：元
资产 年初数 年初数 期末数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
212558671.09 246771739.44 158565974.46 188279073.90
短期投资
89400000.00 25000000.00 180843602.62 55010300.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
89400000.00 25000000.00 180843602.62 55010300.00
应收票据
95220272.59 95220272.59 67129151.90 67129151.90
应收股利 27684.80 27684.80 925163.84 925163.84
应收利息
应收帐款 87844716.60 86918778.65 82178645.49 82661400.21
减：坏帐准备
439223.58 434593.89 410893.23 413307.01
应收帐款净额
87405493.02 86484184.76 81767752.26 82248093.20
预付帐款 22187821.89 24850250.00 22682710.05 42920402.51
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
9249227.16 15480413.21 13136824.96 16584561.34
存货 255239935.34 271298904.07 241932981.75 264732598.35
减：存货跌价准备
存货净额
255239935.34 271298904.07 241932981.75 264732598.35
待摊费用 31568754.43 31568754.43 19277422.41 19301580.91
待处理流动资产净损失
581736.79 581736.79 774027.70 783677.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
803439597.11 797283940.09 787035611.95 737914603.76
长期投资：
长期股权投资
536665545.04 308754668.52 530733225.06 304707358.29
长期债权投资
297221695.87 297221695.87 315315398.62 315315398.62
长期投资合计
833887240.91 605976364.39 846048623.68 620022756.91
减：长期投资减值准备
8000000.00 8000000.00 8000000.00 8000000.00
长期投资净额
825887240.91 597976364.39 838048623.68 612022756.91
其中：合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
321631357.76 759444811.98 347208947.90 863094157.20
减：累计折旧
60603544.24 93779142.45 71355005.80 115563863.48
固定资产净值
261027813.52 665665669.53 275853942.10 747530293.72
工程物资
在建工程
55892113.10 1289055552.10 21768919.31 21768919.31
固定资产清理 136633.50 136633.50
待处理固定资产损失
固定资产合计
316919926.62 79470785.13 297622861.41 769435846.53
无形资产及其他资产：
无形资产
14164710.65 100906090.16 13820352.89 100271875.79
开办费
21500003.90 24024336.70 21159639.48 23555448.74
长期待摊费用
95361150.20 149187001.40 121221130.28 172745879.04
其他长期资产
其中：临时设施净值
无形资产及其他资产合计
131025864.75 274117428.26 156201122.65 296573203.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2077272629.39 2464085587.87 2078908219.69 2415946410.77
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
551000000.00 671000000.00 556500000.00 619000000.00
应付票据
55819561.35 55819561.35 30107701.71 30107701.71
应付帐款
399362145.02 428437826.09 263852453.75 300063031.09
预收帐款
59644337.04 61842077.04 182531998.47 182733550.32
代销商品款
2855233.94 2855233.94 4290813.12 4290813.12
应付工资
440900.00
应付福利费
6032578.93 6659997.04 6594584.99 7465312.19
应付股利
4565584.68 4565584.68 41199825.89 4119825.89
应交税金
21706917.53 29367690.95 -1514380.18 5084773.30
其他应交款
466421.53 617511.81 81244.96 93857.78
其他应付款
25708177.68 45121999.40 53059267.52 75805422.30
预提费用
6622329.95 6622329.95 4162605.05 5264833.05
一年内到期的长期负债
80000000.00 80000000.00
其他流动负债
流动负债合计
1133783287.65 1392909812.25 1103786115.28 1314470020.75
长期负债：
长期借款 30000000.00 30000000.00
应付债券
长期应付款
3652696.69 3652696.69 3066061.69 3066061.69
住房周转金
1335471.07 1335471.07 1335471.07 1335471.07
其他长期负债
长期负债合计
4988167.76 34988167.76 4401532.76 34401532.76
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1138771455.41 1427897980.01 1108187648.04 1348871553.51
少数股东权益 97676089.95 - 96330967.67
股东权益
股本 320501669.00 320501669.00 320501669.00 320501669.00
资本公积
430116434.56 430116434.56 430116434.56 430116434.56
盈余公积
121685248.88 136449430.28 121685248.88 136449430.28
其中：公益金
37539577.36 39155995.50 37539577.36 39155995.50
未分配利润
66197821.54 51443984.07 98417219.21 83676355.75
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
938501173.98 938511517.91 970720571.65 970743889.59
负债及股东权益总计
2077272629.39 2464085587.87 2078908219.69 2415946410.77
利润及利润分配表
编制单位：上海华联商厦股份有限公司 1999年1-6月 金额单位：元
项目 上期数 上期数 本期累计数 本期累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
1592524146.86 1756046880.88 1654356369.90 17999906189.78
减：折扣与折让
主营业务收入净额
1592524146.86 1756046880.88 1654356369.90 17999906189.78
减：主营业务成本
1410453043.12 1551164820.05 1446476205.52 1558096015.10
主营业务税金及附加
2535994.56 3197057.24 3491932.14 5105693.05
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
179535109.18 201685003.59 204388232.24 236704481.63
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
16997787.96 16997787.96 21255257.98 21962222.89
减：存货跌价损失
营业费用
39153767.12 44234294.15 64653049.74 75268396.89
管理费用
116501674.81 128787777.78 106865671.43 122767993.13
财务费用
7326716.60 8758293.17 13480562.55 24068064.19
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
33550738.61 36902426.45 40644206.50 36562250.31
加：投资收益(损失以"-"号填列)
9629292.99 7088168.00 -899305.64 2185704.11
期货损益(损失以"-"号填列)
10714.00 10714.00
补贴收入
1006882.98 1006882.98 542896.85 548087.55
营业外收入
296882.98 1006882.98 542896.85 548087.55
减：营业外支出
296051.97 303376.97 1277060.75 1417453.28
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
43890862.61 44694100.46 39021450.96 37889302.69
减：所得税
6162741.82 6180741.82 6802053.29 6802053.29
减：少数股东损益(合并报表填列)(亏损以"-"号填列)
785237.85 -1145122.28
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
37728120.79 37728120.79 32219397.67 32232371.68
加：年初未分配利润
38882372.12 38882372.12 66197821.54 51443984.07
减：减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
76610492.91 76610492.91 98417219.21 83676355.75
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
76610492.91 76610492.91 98417219.21 83676355.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
4258505.45
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
29136464.30 29136464.30
八、未分配利润
47474028.61 43215523.16 98417219.21 83676355.75
现金流量表
编制单位：上海华联商厦股份有限公司 1999年6月30日 金额单位：元
项目 母公司金额 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 190956992.75 2068594060.18
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7166309.98 7604439.21
现金流入小计 1916736234.73 2076198499.39
购买商品、接受劳务支付的现金 1686726879.47 1811219429.88
经营租赁所支付的现金 21266488.64 22150488.64
支付给职工以及为职工支付的现金 54419595.50 60056399.10
支付的增值税款 16601063.47 19883732.29
支付的所得税款 9992389.49 9992389.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
6710831.59 10400301.90
支付的其他与经营活动有关的现金 21740127.22 27378592.72
现金流出小计 1817457375.38 1961081334.02
经营活动产生的现金流量净额 99278859.35 115117165.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 16674073.38 36307810.70
分得股利或利润所收到的现金 4690980.18 3290980.18
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
27480.00 27480.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 21392533.56 39626270.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
37543646.32 51795305.39
权益性投资所支付的现金 43760.00 43760.00
债权性投资所支付的现金 124501065.30 82701500.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 162088470.62 134540565.39
投资活动产生的现金流量净额 (140695938.06) (94914294.51)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 2650000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性民收到的现金 400000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 548500000.00 604000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 548500000.00 604000000.00
偿还债务所支付的现金 543000000.00 656000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 445758.79 1045758.79
其中：子公司支付少数股东的股利 600000.00
偿付利息所支支付的现金 17598839.74 28268187.24
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 561044598.53 685313946.03
筹资活动产生的现金流量净额 (12544598.53) (78663946.03)
四、汇率变动对现金的影响 (31019.39) (31590.37)
五、现金及现金等价物净增加额 (53992696.63) (58492665.54)
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 32219397.67 32232371.68
加：少数股东损益 (1145122.28)
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 (28330.35) (21286.88)
固定资产折旧 11029551.82 22062811.29
无形资产、长期待摊费用摊销 19147795.38 23782085.70
待摊费用的减少(减：增加) 12291332.02 12267173.52
预提费用的增加(减：减少) 989574.21 2080208.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
111338.48 111338.48
固定资产盘亏、报废损失
财务费用 15245267.61 25926780.09
投资损失(减收益) 899305.64 (2185704.11)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 13306953.59 6718122.22
经营性应收项目的减少(减增加) 28584027.93 12972263.55
经营性应付项目的增加(减减少) (34517354.65) (19683876.10)
其他
经营活动产生的现金流量净额 99278859.35 115117165.37
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 158565974.46 188279073.90
减：货币资金的期初余额 212558671.09 246771739.44
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (53992696.63) (58492665.54)
