上海广电股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:上海广电股份有限公司
公司法定英文名称:Shanghai Video & Audio Electronics Co., Ltd.
公司中文名称缩写:广电股份
公司英文名称缩写:SVA
2.公司法定代表人:徐为火扈
3.公司董事会秘书:戴金宝
联系地址:上海市斜土路1646号
联系电话:021-64038833
传 真:021-64189828
4.公司注册地址:上海市田林路140号 邮编:200233
公司办公地址:上海市斜土路1646号 邮编:200032
5.公司年度报告备置地点:上海市斜土路1646号
公司董事会秘书处
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:广电股份
股票代码:600637
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据 单位:万元
利润总额 11,236.27
净利润 11,247.91
主营业务利润 32,026.70
其他业务利润 3,296.55
投资收益 6,958.90
补贴收入 314.09
营业外收支净额 1,575.90
经营活动产生的现金流量净额: 28,445.20
现金及现金等价物净增加额: 16,880.21
(二)公司近三年的主要会计数据及财务指标:
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 210,171.03 174,358.32 225,930.25
净利润(万元) 11,247.91 9,904.02 -17,739.51
总资产(万元) 407,552.26 376,396.29 495,782.34
股东权益(万元)
(注:不含少数股东权益)
108,348.13 97,100.22 85,894.79
每股收益(元)
(摊薄) 0.1828 0.1771 -0.317
(加权) 0.1828 0.1771 -0.317
净资产收益率(%)
(摊薄) 10.381 10.20 -20.65
(加权) 10.950 10.82 -18.73
每股净资产(元) 1.7609 1.7359 1.54
调整后的每股净资产(元) 1.5729 1.5916 0.2987
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理<流动、固定>资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(三)报告期内股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金
未分配利润 合 计
期初数 559349362.00 380266004.81 25322928.46 25322928.46
-19259009.73 971002214.00
本期增加 55934175.00 12347631.90 12347631.90
87783789.58 168413768.38
本期减少 55934715.00
55934715.00
期末数 615284077.00 324331289.81 37670560.36 37670560.36
68524779.85 1083481267.38
变动原因:
1. 按照《股份有限公司会计制度》规定对原成本法改为权益法核算以及以前年度损益因素等,相应调整期初数。
2. 报告期内实施了97年度每10股转增1股的分配方案。
3. 增加了当年产生的净利润,以及按当年净利润10%分别计提法定公积金和法定公益金。
三、股本变动及股东情况
1. 股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 433228730 43322873 476551603
2.募集法人股 75868232 7586823 83455055
尚未流通股份合计509096962 50909696 560006658
二、已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 50252400 5025019 55277419
已流通股份合计 50252400 5025019 55277419
三、股份总数 559349362 55934715 615284077
2. 股东情况介绍:
⑴截止1998年末,公司股东总数49132户。
⑵前十名股东持股情况:
股 东 名 称 年末持股数(股) 占总股本%
①上海广电(集团)有限公司(国家股) 476551603 77.45
②上海申银万国证券公司 7953330 1.29
③上海市宋庆龄基金会 2613600 0.42
④上海爱建股份有限公司 2178000 0.35
⑤上海浦东顾路工贸总公司 1633500 0.26
⑥上海上菱电冰箱总厂 1579050 0.25
⑦中华企业股份有限公司 1415700 0.23
⑧上海望春花实业股份有限公司 1306800 0.21
⑨中国工商银行上海市分行工会 925650 0.15
⑩交通银行上海分行 853050 0.14
⑶上海广电(集团)有限公司持有本公司77.45%的股份,在报告期内无质押或冻结的情况。
法定代表人:徐为火扈
注册地点:上海市田林路140号
经营范围:电子电器产品及设备,实业投资,商业贸易,新办经济实体,投资、控股、参股等资产经营业务。
⑷现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 年初持股数 股份增减 年末持股数 变动原因
徐为火扈
董事长 1200股 120股 1320股 转增
王成明 董事 1200股 120股 1320股 转增
崔振佳 副董事长 1200股 120股 1320股 转增
钱佩勇 董事 1200股 120股 1320股 转增
王长崧 董事 1200股 120股 1320股 转增
孙玉焕 董事 1386股 139股 1525股 转增
袁秉达 董事 1200股 120股 1320股 转增
沈金海 董事 1386股 139股 1525股 转增
刘训芳 董事 1100股 110股 1210股 转增
陈琦伟 董事 1200股 120股 1320股 转增
宋文涛 董事 1200股 120股 1320股 转增
顾培柱 监事会主席1200股 120股 1320股 转增
徐明龙 监事会副主席
1100股 110股 1210股 转增
江 兵 监事 1100股 110股 1210股 转增
邬培斐 监事 1100股 110股 1210股 转增
张国珊 监事 1100股 110股 1210股 转增
吕家广 监事 1000股 100股 1100股 转增
刘莉萍 监事 1100股 110股 1210股 转增
华伟峰 监事 1210股 121股 1331股 转增
龚关璋 监事 1000股 100股 1100股 转增
马培雄 副总经理 792股 79股 871股 转增
陈 鸿 副总经理 0 0 0
方慧珍 总会计师 1200股 120股 1320股 转增
戴金宝 董秘 1200股 120股 1320股 转增
四、股东大会简介
1. 公司第九次股东大会(1997年年会)于1998年4月29日在上海展览中心友谊会堂召开,出席会议的股东282人,代表股权46451.1207万股,占公司总股本的83.04%,符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议审议通过了如下议案:
⑴公司董事会1997年工作报告、1998年工作纲要。
⑵公司监事会1997年工作报告。
⑶公司董事会1997年度财务决算报告。
⑷公司董事会1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案的报告。
⑸公司董事会1998年度投资计划的报告。
⑹公司董事会关于修改公司章程的报告。
⑺关于授权公司董事会决定有关资产经营事项的报告。
⑻关于继续聘请上海上会会计师事务所有限公司(原上海会计师事务所)为本公司审计单位的报告。
⑼公司1997年年度报告。
本次股东大会由上海市徐汇区公证处对会议全过程进行监督并公证。
以上内容于1998年4月30日在《上海证券报》公告。
2. 现任董事、监事人员情况:
姓 名 性别 年龄 职务 98年年收入(元)
徐为火扈 男 52 董事长 不在公司取薪
王成明 男 50 董事 不在公司取薪
崔振佳 男 49 副董事长 不在公司取薪
钱佩勇 男 54 董事 不在公司取薪
王长崧 男 57 董事 不在公司取薪
孙玉焕 男 51 董事 44700
袁秉达 男 59 董事 30200
沈金海 男 52 董事 84000
刘训芳 女 48 董事 30000
陈琦伟 男 47 董事 不在公司取薪
宋文涛 男 63 董事 不在公司取薪
顾培柱 男 52 监事会主席 不在公司取薪
徐明龙 男 47 监事会副主席 30000
江 兵 男 51 监事 不在公司取薪
邬培斐 女 43 监事 不在公司取薪
张国珊 男 54 监事 27800
吕家广 女 53 监事 28200
刘莉萍 女 45 监事 35000
华伟峰 男 51 监事 14000
龚关璋 男 48 监事 24000
公司董事和监事的任期均为三年,在报告期内无离任情况。
五、董事会报告
1. 董事会工作报告
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容。
①1998年3月23日,公司召开二届九次董事会。会议审议并通过了公司董事会1997年工作报告、1997年度财务决算报告、1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案报告、1998年投资计划的报告、关于修改公司章程的报告、关于授权公司董事会决定有关资产经营事项的报告、关于聘任会计师事务所的报告、公司1997年年度报告以及关于召开公司1997年度股东大会的方 案,本次董事会决议于1998年3月25日在《上海证券报》公告。
②1998年8月11日,公司召开二届十次董事会。会议审议并通过了公司上半年工作小结及下半年工作计划、公司1998年度中期报告和公司关于1998年上半年度对外投资执行情况的报告,本次董事会决议于1998年8月14日在《上海证券报》公告。
⑵对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
上海上会会计师事务所有限公司出具的本公司1998年度审计报告涉及解释性说明事项有一项(详见财务报告)。
公司董事会同意上海上会会计师事务所有限公司说明事项的说明内容,董事会认为此项动迁补偿遵循了客观、公允的原则,本次补偿费的金额除了考虑到本公司前期开发费用及各类损失以外,还考虑了该地块的评估价值,此项动迁补偿体现了上海广电(集团)有限公司对本公司的支持,有利于公司进一步发展。
2. 本年度利润分配预案:
公司1998年度实现税后利润11,248万元,弥补以前年度亏损1,926万元,1998年度净利润余额为9,322万元。
根据《公司法》和《公司章程》以及股份制企业会计制度的规定,子公司按其净利润提取法定盈余公积金10%计303万元,提取法定公益金10%计303万元;母公司提取10%法定公积金932万元,提取法定公益金10%计932万元,提取两金后,1998年度可供股东分配的利润为6,852万元。
为了公司长远发展,本次拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增。
3.报告期内公司利润分配方案执行情况。
公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案,经1997年股东年会审议通过,向全体股东按10:1的比例转增股本,1998年5月8日为股权登记日,5月11日除权及流通股转增股份上市。
六、监事会报告
公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定,本着对全体股东负责的精神,按照监事会的职责认真负责、积极开展监督和检查工作。监事会认为一九九八年公司经济运行质量明显提高,基本达到了公司一九九七年资产重组时“一年初见成效、两年改变面貌”的预定目标。
1. 监事会会议情况:
1998年公司监事会共召开三次会议。第一次会议于1998年1月24日召开,会议议题是检查公司1997年度财务状况、项目投资情况及审议公司监事会1997年工作报告和1998年监事会工作打算。第二次会议于 1998年3月23日召开,会议主要议题是听取并审议公司第九次股东大会(1997年年会)有关文件。第三次会议于1998年8月11日召开,会议议题是审议公司1998年中期报告、1998年上半年对外投资情况并讨论通过了公司监事会上半年工作小结和下半年工作打算。
2. 监事会还检查了公司1998年度的财务状况及项目的投资情况。按照公司章程规定,上海上会会计师事务所有限公司对公司1998年财务决算进行审计并出具了解释性说明的审计报告。监事会认为上会会计师事务所有限公司所出具的审计报告客观地、真实地反映了公司1998年的经营状况;并客观地反映了公司在1998年度进行动迁补偿中的真实情况,体现了上海广电(集团)有限公司对本公司的支持,有利于公司的长远发展。
七、业务报告摘要
1. 1998年公司以“面向新世纪,自强创辉煌”为目标,面对机遇和挑战,团结一致,知难而上,狠抓新品开发、市场开拓,通过机制转换和结构调整,使公司经济保持了稳定增长,经济运行质量有了较大提高,实现了公司主营业务扭亏为盈的目标。98年实现销售收入21亿元,同比增长20%,金星彩电在全国市场的排名保持在前八位,在上海市场上继续独占鳌头。“金星”商标被评定为上海市著名商标,金星电视机荣获最受市民欢迎产品称号。
⑴公司主营业务情况
①主要产品产量和销售情况
1998年公司共生产彩色电视机80.33万台,比1997年增加28%,销售89.8万台,比1997年增加16%,产销率115.7%;激光视盘机生产4.2万台,销售5.23万台,产销率126.6%;洗衣机生产5.28万台,销售5.2万台,产销率98.5%。
②新技术、新产品的开发和应用
1998年公司重点开发研制各种消费类电子产品,应用新技术开发的新产品56项,其中彩电32项,投产30项,逐步用数字电路代替模拟电路,成功开发了国内第一家应用飞利普8844芯片I2C总线控制数字化大屏幕D2901彩电,形成了25"、29"、34"数字化大屏幕彩电系列产品,使公司的主营产品在技术性能上再上台阶。
为适应市场需求,公司开发了数字图文电视及立体声数字伴音(丽音)的彩电电视接收机,加快了DVD技术的应用和VCD产品的技术更新和应用,利用新技术开发生产了微波炉、智能洗衣机、汽车音响、数字光栅扫描雷达等一系列家电通信类产品。公司1998年再次被评为上海市高新技术企业。
⑵公司财务状况及经营情况
项 目 年末数(万元) 年初数(万元) 年末比年初±%
总资产 407,552 376,396 8.28%
长期负债 7006 13229 -47.04%
股东权益 108348 97100 11.58%
主营业务利润 32027 23940 33.78%
净利润 11248 9904 13.57%
1998年公司总资产407552万元,较上年增加31156万元,主要是货币资金的增加以及扩大销售网络而增加了周转产品;长期负债为7006万元,较上年减少6223万元;股东权益为108,348万元,较上年增加11248万元,主要原因是本期利润增加;主营业务利润为32027万元,较上年增加8087万元,主要原因是主营产品销售业务量扩大,市场占有率上升所致,净利润为11248万元,较上年增加1344万元。公司的经济运行质量有了明显提高。
⑶在经营中出现的问题与困难及解决方案
98年家电产品的市场受到亚洲金融危机的影响,行业竞争更趋白热化。尽管公司克服了不少困难,全面实现了各项经济目标,但离市场经济发展的要求还有一定差距,我们主营产品的成本虽已明显降低,但竞争优势仍不明显。公司在证券市场融资受到限制,扩大生产和产品开发的资金仍较紧缺。为此,公司将进一步加快适销对路的新产品开发,扩大销售网络,加强售后服务,严格控制生产成本和各种费用的支出,以新的机制和姿态,积极参与市场竞争,在竞争中求发展。
2. 公司投资情况
⑴上海索广映像有限公司二期工程建设启动,第三次已投入股本金4250万元,累计已投入12865万元。二期工程建造29"-34"大屏幕彩电生产线和彩色显像管生产线,以在本世纪末实现年产300万台整机和300万只彩管的生产纲领。一期工程已于六月二十二日完成验收交接,已建成厂房2.7万平方米,彩电、彩显、彩管生产线各一条,生产能力为年产21"彩管60万只,整机50万台。由于产品结构调整,98年度开始进入获利期,当年实现利润3767万元。
⑵上海广电教育设备有限公司已投入建设,总投资150万美元,注册资本105万美元,其中广电股份公司出资53.55万美元,占51%;中国教学仪器设备总公司出资25.20万美元,占24%;香港惠昌实业有限公司出资26.25万美元,占25%。我公司股本金已全部到位,其中实物折价39.3万美元,现金14.25万美元。该企业原计划五月份投产,由于企业结构调整的影响,筹建工作于年底完成并正式投产。
⑶为了拓展海外市场,支持海外企业建设,组建上海联威电子有限公司,注册资本为830万元,其中广电股份有限公司出资528万元,占注册资金的63.6%,上海电视电子进出口公司出资302万元(实物折价),占注册资金的36.4%。该企业以拓展海外市场为目标,增强出口配套能力,以海外企业服务为经营宗旨,最大限度地为海外企业做好综合服务、出口配套、资金融通工作。
⑷为了增强本公司电子产品内配套能力,保证产品质量,降低生产成本,提高市场竞争能力,实现广电利益最大化,公司决定全额投资200万元,组建上海星广电子配件厂,已经市体改委批准成立。该厂主要经营调谐器、调制器等电子配件产品。
⑸公司利用原与青浦县西岑乡的合作关系,于今年4月10日与青浦县房屋土地管理局签订合同,正式受让了公司淀山湖电子俱乐部所占用的土地26165平方米,受让价为565万元,其中批租费467.8万元,各种补贴金92.2万元,办证手续费5万元,已于11月27日领取“上海市房地产权证”,获得该地块40年的土地使用权。
3. 新年度的业务发展计划
⑴99年公司要坚持以市场为导向,确保实现100万台彩电的产销量。努力开发高档次、高质量、高附加值的适销对路产品,尽快实现模拟技术向数码技术的转换,积极发展以数字化、多媒体高新技术为基础的信息传播终端产品,进一步提高产品技术含量和市场占有率。真正做到生产一代,开发一代,储存一代,形成广电高科技技术的新优势,进一步加快产品创新步伐,增强公司发展后劲。
⑵进一步强化销售力度,完善网络建设,提高营销质量,努力规避营销风险。金星彩电要在立足上海、巩固华东的基础上,在国内市场继续寻求新的突破,实施以扩大金星品牌影响的销售战略,努力培育农村市场,有计划、有步骤地实施销地产策略,进一步扩大金星品牌的市场覆盖面。
⑶坚持以提高企业经济效益为中心,提高公司的企业管理水平,全方位地落实降低产品成本措施,抓好资金回笼和提高资金的使用效率,进一步健全公司的财务预算管理体系,努力提高主营业务的盈利水平。
⑷抓好合资企业管理,加大对合资企业的监控力度,切实加强合资企业的投资回报工作,确保公司经济效益的稳步增长。
⑸积极转换机制,苦练内功,寻找机遇,在激烈的市场竞争中取得更大的成效和发展。
⑹99年公司项目投资计划:
①中外合资项目投资计划2项:
a.上海索广映像有限公司二期建设,按照合营合同约定,99年应将第四期股本金额投入到位, 我公司需投入第四笔股本金513万美元,折合人民币4300万元。全部股本金到位后,可促进合营公司的工程建设,为实现年产100万台彩电打下基础。99年销售收入计划24亿元,利润额1.5亿元左右。
b.上海西门子移动通信有限公司为了发展新一代数字移动通信基站设备和手机,形成规模经济,经各投资方同意,合营公司董事会决议,将追加股本金30000万元,对现有生产布局进行调整,增添移动手机和基站设备生产线,加强自行设计开发能力,本世纪末实现年产销手机300万部, 基站8000套的规模,销售产值将达到70亿元,利润2亿元。广电按股比追加投资7800万元。
②技术改造项目2项。
a.“节能照明灯具”技术改造专项。该项目建设由公司所属上海广电飞跃照明电子器材厂承担,项目投资计划2400万元,其中由工商银行专项贷款1680万元,自筹资金720万元。该项目已于1998年底被国家经贸委以投资(1998) 693号文批准为节能专项,可行性研究报告也已经上海市经委以沪经技(99) 38号文批准实施,该项目完工期限为2000年年底。技术改造完成后,可具有年产182万套节能照明灯具能力,年销售收入3000万元,利润680万元, 投资计划3年半内收回,99年投资计划为1700万元,主要完成设备购置和部分内容的改造。
b. “DVD播放机及机芯”技术引进、改造项目,计划总投资2000万元,以抢占市场为目标对整机的开发和生产进行必要的技术改造,增添必要的测试设备,改造现有生产线及有关设施,形成30万台的生产能力,视市场发展需要,逐步具有自行设计开发的整机和大机芯。所投资金来源将由自筹与向银行贷款解决。
八、重大事项:
1. 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2. 报告期内公司无重大收购、吸收合并事项。
3. 报告期内公司重大关联交易事项详见财务报告。
4. 报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5. 报告期内公司继续聘请上海上会会计师事务所有限公司(原上海会计师事务所)为本公司的财务会计审计单位。
6. 报告期内公司无租赁经营、委托经营等其它重大合同事项,担保事项详见财务报告。
7. 报告期内公司未对公司名称及股票简称进行更改。
8. 其它重大事项。
⑴公司董事会二届十一次会议于1999年1月26日下午在公司第一会议室召开,会议审议并通过了如下议案:
①审议并通过了公司董事会关于公司董事长变更的报告,选举王成明先生为公司董事长,同意徐为火扈 先生不再兼任董事长职务。
②审议并通过了公司董事会关于公司高级管理人员任免的报告,决定宋涛先生任公司总经理,蔡振家先生任公司总工程师,同意王成明先生不再兼任公司总经理职务。
以上内容已在1999年1月27日《上海证券报》上予以披露。
⑵上海电视电子进出口公司改制为有限责任公司。
本着集中优势,抓住机遇,扩大出口创汇,拓展海外市场的宗旨。由上海广电(集团)有限公司牵头对上海电视电子进出口公司进行资产重组, 将注册资本金1000万元增至3000万元,其中上海广电股份有限公司以实物折价和部分现金计1200万元出资,占40%;上海广电(集团)有限公司以现金投入1500万元,占50%;上海真空股份有限公司以现金出资300万元,占10%。98年12月25日申办好工商营业执照,注册号3100001050225。
⑶公司计算机2000年问题情况
公司很重视公司内部计算机系统的千年虫问题,早在1998年上半年就先后召开过多次公司内部和公司下属企业的计算机系统负责人会议,布置与检查了关于所用计算机及其系统的千年虫问题。目前,我们认为公司及下属企业的计算机及其系统不会出现2000年问题。如果一旦受外部环境的影响发生问题,公司将及时通过有效途径予以解决。九、财务报告
(一)审计报告
审计报告
上会师报字(99)第0301号
具体内容审计如下:
上海广电股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到以下情况并予以说明:
1998年内,上海广电(集团)有限公司(下称广电集团)在其作为主体与第三者共同开发斜土路1646号“金星苑”地块(12,537平方米 )时;广电集团考虑到贵公司前期已支付的开发费用及该地块上原有单位的各类损失,并参考了该地块的评估价值8050万元后,双方于1998年12月签订协议,广电集团同意按补偿费名义支付贵公司9000万元。该项收入冲减了贵公司前期开发费用317.38万元,并冲减了该地块上原有单位因地块筹划动迁造成的各类损失7654.85万元后,其余1027.77万元转入“营业外收入”科目。
上述关联交易,对贵公司1998年度损益具有重大影响。
上海上会 中国注册会计师
会计师务所有限公司 张文枝 钱志昂
中国.上海 一九九九年四月二十日
(二)会计报表附后。
(三)会计报表附注。
一、公司简介
本公司系于1992年6月1日经上海市经济委员会沪经企(1992)382号文批准,采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股票于1993年3月16日在上海证券交易所上市交易。公司属电视机、录像机制造行业。经营范围包括:电子电器产品,雷达、通信设备、计算机终端设备、磁带记录仪、广播电视设备、仪器仪表及部配件等,其主要产品包括:电视机、录像机、微波炉、洗衣机、电话机、家用电脑、影碟机系列产品等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:股份有限公司会计制度。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当日中国人民银行公布的人民币市场中间汇价折合人民币记帐,期末按期末中国人民银行公布的人民币市场中间汇价进行调整,差额与固定资产有关的予以资本化,无关的列作当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对会计报表各项目的数额编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准:期限短、流动性强、易于转换为已知金额,价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰提取坏帐准备。
9、存货核算方法:存货包括原材料、产成品(或库存商品)、在产品、低值易耗品和包装物等。原材料按计划成本核算,并按月结转材料成本差异;在产品和产成品按实际成本加权平均法核算;低值易耗品和包装物在领用时按“一次摊销法”进行摊销。公司未计提存货跌价损失准备。
10、短期投资核算方法:以发生时的实际成本计价,投资收益采用成本法核算。公司未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
⑴长期债券投资以实际支付的款项记帐,到期兑付时利息记入收益。
⑵长期股权投资
① 长期股权投资:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
②股权投资差额:上述①中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额,按10年平均摊销。
⑶公司未计提长期投资减值准备。
12、固定资产及折旧:
⑴单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产,按实际成本计价。
⑵折旧方法:按《工业企业财务制度》的有关规定确定使用年限和残值率,采用个别折旧率,按直线法计算折旧。
⑶公司固定资产分类及使用年限
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30-40 2.4-3.2
机器设备 8-18 5.33-12
仪器仪表 5-10 8-16
运输设备及其他 6-12 9.6-19.2
13、在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出, 交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本,在建工程于交付使用之时转作固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,在预计受益期限内平均摊销。
类 别 摊销年限
房屋使用权 10-40年
土地使用权 30-50年
商标使用权 5-10年
15、开办费、长期待摊费用摊销方法:在规定年限内平均摊销。
类 别 摊销年限
开办费 5年
职工家属分房补贴 10年
车间装修改造及其他 预计受益年限
16、收入确认原则:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时;或劳务已提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与该项劳务有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理:采用应付税款法。
18、实行《股份有限公司会计制度》后对1998年年度报表的影响:
⑴对拥有被投资企业20%以上(含20%)至50%以下(含50%)权益性资本的其他股权投资,由成本法核算改为权益法核算,使1998年利润增加14,700,563.19元(含股权投资差额摊销1,835,085.73元)。
⑵由上述原因追溯以前年度损益,相应调整期初数。
⑶对除⑴以外其他原因形成的影响以前年度损益因素,调整期初数。
⑷由⑵-⑶调整期初公司所有者权益,使未分配利润增加2,490,603.76元,资本公积增加13,014,143.25元,共计增加所有者权益15,504,747.01元。
19、合并会计报表范围的变更:
⑴公司原来对上海广电股份有限公司金星电视总厂、上海广电股份有限公司销售中心、上海广电股份有限公司对外技术合作公司、上海广电股份有限公司供销公司和上海电视电子进出口公司的报表采用汇总报表的方法,自1998年起采用合并报表的方法,将其纳入合并报表范围。
⑵上海广电凯歌无线电厂因亏损本年被纳入合并报表范围。
20、会计估计无变更。
三、主要税项
1. 流转税:对销售商品计征增值税,销项税率为17%;对其他收入计征5%-8%营业税。
2. 所得税:按应纳税所得额的15%缴纳所得税(按上海市财政局沪财企[1993]第48号文规定)。
四、控股子公司及合营企业情况表(单位:人民币元)
公司名称 注册资本 投资比例 经营范围
上海广电股份有限公司 218,420,000.00 100% 经营本厂生产的各金星电视总厂 种产品和生产所需
的技术、原材料等
上海广电股份有限公司 50,000,000.00 100% 销售电子产品及通销售中心 信设备、五金交电、
电子计算机及配件等
上海电视电子进出口有 30,000,000.00 40% 技术进出口、设备限公司 相关产品进出口
上海广电股份有限公司 1,718,000.00 100% 广播电视设备、电对外技术合作公司 子通讯测量仪、咨
询、设计等其它服务
上海广电股份有限公司 5,700,000.00 100% 家电电器、仪器仪供销公司 表、汽车配件等批、
零、服务
上海广电股份浦东有限 10,000,000.00 100% 音视频类产品、设公司 备等贸易
上海广电通信设备有限 10,000,000.00 100% 微波、光通信设备
公司 开发、生产、销售
上海广电惠众实业公司 2,000,000.00 100% 劳务输出、职业介
绍、物业管理等
上海广电科技发展公司 300,000.00 100% 电子电器等专业的
技术咨询、培训、
技术
上海广电凯歌实业有限 1,500,000.00 100% 电子系统、电子产 公司 品等设计、制造、
销售
上海广电飞跃实业有限 1,500,000.00 100% 电子系统、电子产
公司 品设计、制造、销售
上海广电凯歌洗衣机厂 10,000,000.00 100% 洗衣机、清洁器具
等产销
上海广电凯歌雷达通讯 12,000,000.00 100% 雷达通讯设备、防设备厂 盗报警器
上海广电凯歌汽车电子 2,300,000.00 100% 汽车音响、电子仪
设备厂 器、设备等产销
上海广电凯歌无线电厂 3,000,000.00 100% 黑白电视机加工、
音频电疗仪、高频
治疗仪等
上海广电飞跃照明电子 4,200,000.00 100% 电子镇流器、照明
器材厂 电器节能产品
上海广电飞跃电子通信 7,520,000.00 100% 电话机、交换机、
传真机等产销设备
厂
上海广电飞跃微波炉厂 13,000,000.00 100% 微波炉、家用电器
产、销、加工
上海广飞模塑成型厂 7,000,000.00 100% 模具及注塑、设计、
制造、加工
上海广电模具成型公司 6,973,000.00 100% 模具及配件、工夹
具设计制造
上海广电上录电器有限 30,000,000.00 51% 激光影碟机、录像
公司 机、音响等产销
上海广电计算机有限公司 14,700,000.00 51% 电子计算机、配件
、开发、生产、
销售
上海凯歌国际贸易有限 2,130,000.00 100% 国际贸易、转口贸
公司 易、仓储等
上海飞亭电器有限公司 7,364,000.00 51% 电子产品、器件、
零部件加工产销
上海凯歌服务公司 1,300,000.00 100% 电子产品服务与物
业管理
上海广电网络系统有限 2,500,000.00 100% 通信、计算机、监
控等开发、加公司
工、销售
上海星广电子配件厂 2,000,000.00 100% 电子协调器、电子
产品、配件制品加
工、制造及销售、
售后服务
上海广电教育设备有限 $1,050,000.00 51% 生产语言实验室设
公司 备、监控系统设备
上海联威电子有限公司 8,300,000.00 63.6% 家用电器零部件加
工生产、仪表仪器
、五金家电销售
太仓飞宝电器厂 2,630,000.00 51% 电视机生产、销售
上海广电系统集成有限公司 $315,000.00 57.14% 计算机网络技术
开发、设计、工程
施工和技术服务
上海金星房地产开发公司 6,300,000.00 100% 房产开发、经营
未纳入合并报表范围的原因:根据财政部财会二字(1996)第2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》,上海凯歌服务公司、上海联威电子有限公司和上海星广电子配件厂由于资产总额、销售收入和当期净利润三项指标均未超过10%,未纳入合并报表范围之内;上海广电教育设备有限公司由于年末尚未实质性启动,未纳入合并报表范围之内;上海广电网络系统有限公司、上海广电系统集成有限公司、上海金星房地产开发公司和太仓飞宝电器厂由于年末进入停业清理阶段,未纳入合并报表范围之内。
五.会计报表项目附注(单位:人民币元)
1.货币资金292,581,549.58
项 目 期初数 期末数
现 金 452,654.99 438,958.01
银行存款 123,326,751.36 292,142,591.57
合 计 123,779,406.35 292,581,549.58
*变动幅度较大的说明:
货币资金期末较期初增加136%,系年内销售收款方式的改进,加快了货币回笼。
2.短期投资6,171,320.00
项 目 期初数 期末数
股票投资 38,600.00 671,320.00
债券投资 11,000,000.00 0
其他投资 1,000,000.00 5,500,000.00
合 计 12,038,600.00 6,171,320.00
其他投资:
投资项目 投资金额 资金投入时间
平安保险公司 500,000.00 98.7
爱建信托投资公司 5,000,000.00 98.12
3.应收帐款635,336,112.39
期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 239,935,740.96 36.15 332,288,187.03 52.30
1-2年 365,526,641.07 55.07 238,793,248.95 37.58
2-3年 25,467,485.04 3.84 34,858,213.69 5.49
3年以上 32,811,115.66 4.94 29,396,462.72 4.63
合 计 663,740,982.73 100 635,336,112.39 100
* 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
4.其他应收款980,460,203.47
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 674,265,771.66 70.28 351,703,395.07 35.87
1-2年 194,072,611.73 20.23 476,835,289.38 48.63
2-3年 71,687,717.06 7.47 91,631,505.26 9.35
3年以上 19,383,794.15 2.02 60,290,013.76 6.15
合 计 959,409,894.60 100 980,460,203.47 100
*1. 持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款:
单位名称 欠款金额
上海广电(集团)有限公司 431,883,381.15
5.长期投资
⑴项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
606,003,609.24 80,381,433.55 58,136,725.71 628,248,317.08
长期债权投资
1,456,000.00 8,100.00 1,464,100.00
合计
607,459,609.24 80,389,533.55 58,136,725.71 629,712,417.08
⑵长期股权投资628,248,317.08
① 股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备 注
豫园商城 法人股 294,151.00 1,360,000.00
水仙电器 法人股 148,000.00 516,000.00
双鹿电器 法人股 618,233.00 2,359,233.00
新锦江 法人股 239,600.00 884,000.00
爱建股份 法人股 1,528,472.00 4,962,402.00
国嘉股份 法人股 127,820.00 315,000.00
南洋实业 法人股 781,400.00 3,673,200.00
上海永久 法人股 5,339.00 25,536.50
原水股份 法人股 22,770.00 59,400.00
长江经济联
合发展公司 法人股 50,000.00 700,000.00
新世界股份 法人股 3,000.00 15,600.00
悦达股份 法人股 5,000.00 23,000.00
申达股份 法人股 211,200.00 394,944.00
丰华股份 法人股 259,200.00 787,968.00
华成股份 法人股 10,200.00 46,155.00
时装股份 法人股 22,500.00 108,000.00
广电股份 法人股 794,600.00 2,227,600.00 子公司持有
凌桥股份 法人股 100,000.00 100,000.00
龙头股份 法人股 18,369.00 18,369.00
市百九店 法人股 14,400.00 14,400.00
合计 18,590,807.50
② 其他股权投资
公司名称
投资 投资金额 投资比例 期末余额 本期权益 累计权益
年限(年)
浦东发展银行
8000000.00 8000000.00
宋庆龄基金会
6760000.00 6760000.00
上海理光传真机有限公司
20 3939469.88 9.8% 3939468.88
中国华录电子有限公司
20 49987000.00 10% 49987000.00
上海假肢厂
20 3380000.00 10% 3380000.00
上海夏普电器有限公司
50 36261266.90 10% 36261266.90
上海浦东顾路乡实业公司
15 1000000.00 15% 1000000.00
上海休斯网络系统公司
30 6639929.17 18% 6639929.17
上海浦实电子公司
10 2700000.00 7.5% 2700000.00
上海金星凯利亚自动设备有限公司
1076052.60 30% 1076052.60
上海退统所
5340000.00 5340000.00
上海索广映像有限公司
50 127713206.00 20% 125371802.20 7534750.00 -2341403.80
上海建伍电子有限公司
12 28628481.84 25% 29195770.78 1631.52 567288.94
上海西门子移动通信公司
50 80527710.32 26% 118936650.02 11471723.41 38408939.70
上海JVC电器有限公司
20 8672900.00 27% 10509572.04 1496920.34 1836672.04
上海乐金广电电子有限公司
20 19456338.80 30% 17472079.02 380006.22 -1984259.78
上海浦东联合电子有限公司
30 1387221.00 30% 1445204.34 51685.55 57983.34
上海星发国际贸易有限公司
15 3531108.00 30% 3880480.29 -25580.10 349372.29
上海索广电子有限公司
15 13130481.49 30% 19510922.87 5391539.05 6380441.38
上海金星三相电机有限公司
30 18373026.00 39.70% 15700815.38 -2663655.86 -2672210.62
上海广信旭电机有限公司
2043264.00 40% 2673264.35 436305.06 630000.35
上海西门子通信终端有限公司
25 14207642.00 40% 10630304.60 3478731.40 -3577337.40
上海凯歌禄达有限公司
20 7789320.00 45% 12489283.31 2834183.61 4699963.31
上海广电设计开发公司
15 2450000.00 49% 1819976.01 -388942.50 -630023.99
上海麦克麦氏电子有限公司
20 3966314.80 49% 351718.97 57253.01 -3614595.83
上海忠麟电子企业有限公司
15 8882866.99 49% 8417827.18 33394.22 -465039.81
上海大丰电子有限公司
2385772.50 50% 3639546.49 738142.64 1253773.99
上海辰美电子有限公司
1870660.00 50% 1621756.11 -248903.89 -248903.89
上海广电房地产开发有限公司
20 15000000.00 25% 15008585.28 8585.28 8585.28
上海广德实业发展公司
10 500000.00 30% 449355.16 -47095.41 -50644.84
上海飞虹电子有限公司
15 1300000.00 35% 1283213.60 202886.66 -16786.40
上海凯歌工贸公司
15 4624774.33 41% 4569125.35 -213992.84 -55648.98
上海飞隆家具厂
20 2849239.52 49% 2413715.28 -230428.46 -435524.24
上海凯歌服务公司
626959.90 100% 867476.17 90700.32 240516.27
上海广电系统网络有限公司
355001.25 100% 264481.94 165603.73 -90519.31
上海广电办公自动化设备有限公司
20 1000000.00 50% 450000.00 -50000.00 -550000.00
太仓飞宝电器厂
499025.63 51% -2550541.21 283393.47 -3049566.84
上海广电系统集成有限公司
20 1496646.00 57.14% 711082.91 -130120.85 -785563.09
上海传真机有限公司
20 11241760.84 28% 10627788.23 414477.34 -613972.61
广东高路华电视机有限公司
4763350.00 5% 4763350.00
上海维亦威电子有限公司
20 1693389.68 35% 1693389.68
上海广泰电子器材有限公司
2000000.00 40% 2000000.00
上海星广电子配件厂
2000000.00 100% 2000000.00
上海广电阿根廷公司
20 2604755.60 49% 2604755.60
上海广电美国公司
20 2976744.88 49% 2976744.88
上海广电南非公司
20 4177740.00 49% 4177740.00
上海广电教育设备有限公司
1965882.80 51% 1965882.80
上海联合电子工程公司
268935.52 30% 268935.52
上海联威电子有限公司
5280000.00 63.60% 5280000.00
上海金乐塑料制品有限公司
10 2388000.00 30% 2388000.00
上海金星房地产开发公司
6300000.00 100% 5509848.75 -528228.08 -790151.25
上海金光电视机厂
16 2570000.00 50% 2570000.00
上海田洲变压器公司
3780495.00 30% 3780495.00
上海华能房地产公司
20 3000000.00 20% 3000000.00
其他 21833393.13
合计 609657509.58
③股权投资差额
公司名称 初始金额 摊销年限 本期摊销 摊余金额
上海西门子移动通信有限公司
19,801,163.14 10 1,980,116.31 17,821,046.83
上海建伍电子有限公司
19,694.84 10 1,969,48 17,725.36
上海乐金广电电子有限公司
-7,781.20 10 -778.12 -7,003.08
上海索广电子有限公司
4,450,281.49 10 445,028.15 4,005,253.34
上海金星三相电机有限公司
-347,112.00 10 -34,711.20 -312,400.80
上海JVC电器有限公司
487,158.33 10 48,715.83 438,442.50
上海凯歌禄达电子有限公司
2,140,335.45 10 214,033.55 1,926,301.90
上海西门子通信终端有限公司
54,122.00 10 5,412.20 48,709.80
上海忠麟电子企业有限公司
348,960.95 10 34,896.10 314,064.85
上海星发国际贸易有限公司
876,540.00 10 87,654.00 788,886.00
上海大丰电子有限公司
128,822.50 10 12,882.25 115,940.25
上海浦东联合电子公司
-3,712.50 10 -371.25 -3,341.25
上海广德实业发展公司
350,000.00 10 35,000.00 315,000.00
上海飞虹电子有限公司
-3,285,000.00 10 -328,500.00 -2,956,500.00
上海凯歌工贸公司
2,732,521.90 10 273,252.19 2,459,269.71
上海飞隆家具厂
1,553,164.88 10 155,316.49 1,397,848.39
上海凯歌服务公司
-673,040.10 10 -67,304.01 -605,736.09
上海广电系统网络有限公司
-2,139,083.57 10 -213,908.36 -1,925,175.21
上海广电办公自动化有限公司
500,000.00 10 50,000.00 450,000.00
太仓飞宝电器厂
-2,833,934.68 10 -283,393.47 -2,550,541.21
上海广电系统集成有限公司
-580.79 10 -58.08 -522.71
上海传真机有限公司
-5,801,663.34 10 -580,166.33 -5,221,497.01
合计 18,350,857.30 1,835,085.73 16,515,771.57
(3)长期债权投资1,464,100.00
种类 年利率 购入金额 到期日
87电力债券 1,456,000.00 2002.06
住房债券 3.6% 7,100.00 2000.09
煤气债券 3.6% 1,000.00
合计 1,464,100.00
6. 在建工程 6,866,368.70
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金 工程
来源 进度
住宅参建款
3,645,475.93 3,394,495.93 250,980.00 其他 在建
综合楼改造
2,161,208.62 1600000.00 2161208.62 1600000.00 贷款 在建
总厂十一车间技改
436,467.80 436,467.80 0 贷款 在建
老化线改造
307,061.70 38,309.23 332.751.70 12,619.23 贷款
流水线设备改造
548,464.33 326,528.47 874,992.80 0 贷款
自插房设备整改
456,638.70 456,638.70 0 贷款
总厂九车间技改
204,091.12 240,588.83 327,716.76 116,963.19 贷款 在建
厂房设施改造
1,365,023.85 1,365,023.85 贷款 在建
3号变电所低压配电柜
389,857.20 389,857.20 0 贷款
办公用房
2,423,823.23 185,175.40 2238647.83 贷款 在建
计算机系统改造
761,400.00 761,400.00 贷款 在建
空调系统技术改造
90,083.00 90,083.00 0 贷款
其他项目
895,426.17 413,323.55 788,015.12 520,734.60 贷款 在建
合 计
9,134,774.57 7168997.16 9437403.03 6866368.70
7.长期待摊费用 2,477,902.32
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
职工家属分房补贴
18,000.00 6,000.00 12,000.00
车间装修改造
1,524,545.89 2,772,195.40 1,830,838.97 2,465,902.32
合 计 1,542,545.89 2,772,195.40 1,836,838.97 2,477,902.32
8.其他业务利润32,965,532.32
类 别 收 入 成 本 其他业务利润
材料销售 176,343,934.13 186,529,076.01 -10,185,141.88
积压物资销售 83,000.00 6,801.65 76,198.35
租赁收入 43,904,741.05 6,307,944.66 37,596,796.39
其他 7,929,241.30 2,451,561.94 5,477,679.36
合计 228,260,916.48 195,295,384.26 32,965,532.22
*变动幅度较大的说明:其他业务利润本年较上年减少67%,系由于上年含土地开发补贴11,000万元。
9.投资收益69,589,031.02
股票投资 债券投资 其他投资收益
成本法 权益法
股权投资差额 合 计
短期投资4671282.85 846945.50
5518228.35
长期投资 2148.00 2008400.00 30477315.25 33418025.15 -1835085.73 64070802.67
合计 4673430.85 2855345.50 30477315.25 33418025.15 -1835085.73 69589031.02
10.补贴收入3,140,856.28
类 别 金 额 收入来源 收 入 依 据
模具产品先征后退增值税 630,000.00 财政 沪国税流(1997)151号文
军品先征后退增值税 2,510,856.28 财政 增值税条例
合 计 3,140,856.28
11.营业外收支
⑴营业外收入24,582,261.75
类别 金 额
处理债务收益 312,681.01
处理固定资产收益 135,914.88
土地开发补偿 10,277,635.19
其他 13,856,030.67
合计 24,582,261.75
⑵营业外支出 8,823,307.39
类别 金 额
处理流动资产损失 4,958,257.75
处理固定资产损失 766,358.28
其他 3,098,691.36
合计 8,823,307.39
六、关联方关系及其交易(单位:人民币元)
(一)存在控制关系的关联方情况
1. 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海广电(集团)有限公司 田林路140号
电子电器产品及设备、 母公司 有限责任 徐为火扈
实业投资、商业贸易及
资产经营业务
上海广电股份有限公司金星电视总厂
田林路140号
经营本厂生产各种产品 子公司 股份制 周 瑚
和生产所需的技术、原
料等
上海广电股份有限公司销售中心 斜土路1646号
销售电子产品、通信设 子公司 股份制 陈 鸿
备、五金交电、计算机
及配件等
上海电视电子进出口有限公司 长乐路661号
技术进出口、设备相关 子公司 有限责任 沈金海
产品进出口
上海广电股份有限公司对外技术合作公司
延安东路159号2楼
广播电视设备、电子通 子公司 股份制 赵 申
讯测量仪等咨询、设计
及其他服务
上海广电股份有限公司供销公司 北京西路1790号
家用电器、仪器仪表、 子公司 有限责任 何培民
汽车配件等批、零、服务
上海广电股份浦东有限公司 浦东金桥出口加工区
音视频类产品、设备 子公司 有限责任 孙玉焕
等贸易
上海广电通信设备有限公司 芦定路148号
微波、光通信设备开发、 子公司 有限责任 吕煜海
生产、销售
上海广电惠众实业公司 巨鹿路397号
劳务输出、职业介绍、 子公司 有限责任 周元吉
物业管理等
上海广电科技发展公司 南丹东路172号2楼
电子电器等专业的技术咨 子公司 股份制 党延禄
询、培训、转让
上海广电凯歌实业有限公司 斜土路1646号
电子系统、电子产品等设 子公司 有限责任 周伯海
计、制造、销售
上海广电飞跃实业有限公司 斜土路1646号
电子系统、电子产品等设 子公司 有限责任 马培雄
计、制造、销售
上海广电凯歌洗衣机厂 闵行剑川路950号
洗衣机、清洁器等产销 子公司 有限责任 吴国炎
上海广电凯歌雷达通讯设备厂 肇嘉浜路1001号
雷达通讯设备,防盗报警 子公司 有限责任 管允龙
器等
上海广电凯歌汽车电子设备厂 宛平南路88号
汽车音响、电子仪器、设 子公司 有限责任 张晓英
备产销
上海广电凯歌无线电厂 闵行剑川路910号
黑白电视机加工、音频电 子公司 股份制 余盛棣
疗仪、高频治疗仪等
上海广电飞跃照明电子器材厂 吴中路339弄8号
电子镇流器、照明电器、 子公司 有限责任 郑恩光
节能产品
上海广电飞跃电子通信设备厂 跨龙路164号
电话机、交换机、传真机 子公司 有限责任 鲁 勇
等产销
上海广电飞跃微波炉厂 吴中路59弄3号
微波炉、家用电器产、 子公司 有限责任 韩勤民
销、加工
上海广飞模塑成型厂 祈连山路4号
模具及注塑、设计、 子公司 有限责任 许文炳
制造、加工
上海广电模具成型公司 田林路140号
模具及配件、工夹具设计 子公司 有限责任 葛银康
制造
上海广电上录电器有限公司 桂林路398号
激光影碟机、录像机、音 子公司 有限责任 崔振佳
响等产销
上海广电计算机有限公司 田林路140号
电子计算机、配件、开发、子公司 有限责任 徐为火扈
生产、销售
上海凯歌国际贸易有限公司 外高桥保税区台中南路2号新贸楼259室
国际贸易、转口贸易、仓 子公司 有限责任 周伯海
储等
上海飞亭电器有限公司 上泗路淀浦河六河桥
电子产品、器件、零部件 子公司 有限责任 徐正昌
加工、产销
上海凯歌服务公司 肇嘉浜路1030号
电子产品服务与物业管理 子公司 股份制 郑惠萍
上海广电网络系统有限公司 南丹东路172号
通信、计算机监控等开发、子公司 有限责任 党延禄
加工、销售
上海星广电子配件厂 田林路140号
电子协调器、电子产品、 子公司 股份制 卫德明
配件制品的加工制造及
销售、售后服务
上海广电教育设备有限公司 桂林路398号
生产语言实验室设备、监 子公司 中外合资 李 瀛
控系统设备
上海联威电子有限公司 长乐路661号4楼
家用电器零部件加工、生 子公司 有限责任 沈金海
产仪器仪表、五金交电销售
太仓飞宝电器厂 太仓市城兆东路88号
电视机生产、销售 子公司 有限责任 黄俊健
上海广电系统集成有限公司 田林路111号
计算机网络技术开发、设 子公司 中外合资 孙玉焕
计、工程施工和技术服务
2.存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
上海广电(集团)有限公司
2,090,000,000.00 2,090,000,000.00
上海广电股份有限公司金星电视总厂
218,420,000.00 218,420,000.00
上海广电股份有限公司销售中心
50,000,000.00 50,000,000.00
上海电视电子进出口有限公司
10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00
上海广电股份有限公司对外技术合作公司
1,718,000.00 1,718,000.00
上海广电股份有限公司供销公司
5,700,000.00 5,700,000.00
上海广电股份浦东有限公司
10,000,000.00 10,000,000.00
上海广电通信设备有限公司
10,000,000.00 10,000,000.00
上海广电惠众实业公司
2,000,000.00 2,000,000.00
上海广电科技发展公司
300,000.00 300,000.00
上海广电凯歌实业有限公司
1,500,000.00 1,500,000.00
上海广电飞跃实业有限公司
1,500,000.00 1,500,000.00
上海广电凯歌洗衣机厂
10,000,000.00 10,000,000.00
上海广电凯歌雷达通讯设备厂
12,000,000.00 12,000,000.00
上海广电凯歌汽车电子设备厂
2,300,000.00 2,300,000.00
上海广电凯歌无线电厂
3,000,000.00 3,000,000.00
上海广电飞跃照明电子器材厂
4,200,000.00 4,200,000.00
上海广电飞跃电子通信设备厂
7,520,000.00 7,520,000.00
上海广电飞跃微波炉厂
13,000,000.00 13,000,000.00
上海广飞模塑成型厂
7,000,000.00 7,000,000.00
上海广电模具成型公司
6,973,000.00 6,973,000.00
上海广电上录电器有限公司
30,000,000.00 30,000,000.00
上海广电计算机有限公司
14,700,000.00 14,700,000.00
上海凯歌国际贸易有限公司
2,130,000.00 2,130,000.00
上海飞亭电器有限公司
7,364,000.00 7,364,000.00
上海凯歌服务公司 1,300,000.00 1,300,000.00
上海广电网络系统有限公司
2,500,000.00 2,500,000.00
上海星广电子配件厂 2,000,000.00 2,000,000.00
上海广电教育设备有限公司 $1,050,000.00 $1,050,000.00
上海联威电子有限公司
500,000.00 7,800,000.00 8,300,000.00
太仓飞宝电器厂 2,630,000.00 2,630,000.00
上海广电系统集成有限公司
$315,000.00 $315,000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份及权益的变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海广电(集团)有限公司
433228730.00 77.45 43322873.00 476551603.00 77.45
上海广电股份有限公司金星电视总厂
313834604.19 100 313834604.19 100
上海广电股份有限公司销售中心
50000000.00 100 50000000.00 100
上海电视电子进出口有限公司
10020868.06 100 1979131.94 60 12000000.00 40
上海广电股份有限公司对外技术合作公司
1718195.74 100 1718195.74 100
上海广电股份有限公司供销公司
5638037.40 100 5638037.40 100
上海广电股份浦东有限公司
10000000.00 100 10000000.00 100
上海广电通信设备有限公司
4500000.00 100 4500000.00 100
上海广电惠众实业公司
2000000.00 100 1000000.00 1000000.00 100
上海广电科技发展公司
100000.00 100 100000.00 100
上海广电凯歌实业有限公司
2800000.00 100 2800000.00 100
上海广电飞跃实业有限公司
1500000.00 100 1500000.00 100
上海广电凯歌洗衣机厂
29800000.00 100 29800000.00 100
上海广电凯歌雷达通讯设备厂
12000000.00 100 12000000.00 100
上海广电凯歌汽车电子设备厂
2800000.00 100 2800000.00 100
上海广电凯歌无线电厂
11668145.31 100 11668145.31 100
上海广电飞跃照明电子器材厂
4200000.00 100 4200000.00 100
上海广电飞跃电子通信设备厂
7523350.73 100 7523350.73 100
上海广电飞跃微波炉厂
8800000.00 100 8800000.00 100
上海广飞模塑成型厂
7000000.00 100 7000000.00 100
上海广电模具成型公司
13149286.94 100 3930848.32 100 9218438.62 100
上海广电上录电器有限公司
15300000.00 51 15300000.00 51
上海广电计算机有限公司
7497000.00 51 7497000.00 51
上海凯歌国际贸易有限公司
2132375.00 100 2132375.00 100
上海飞亭电器有限公司
3977654.15 51 3977654.15 51
上海凯歌服务公司
626959.90 100 626959.90 100
上海广电网络系统有限公司
360916.43 100 5915.18 355001.25 100
上海星广电子配件厂
2000000.00 100 2000000.00 100
上海广电教育设备有限公司
1965882.80 51 1965882.80 51
上海联威电子有限公司
5280000.00 63.6 5280000.00 63.6
太仓飞宝电器厂 499025.63 51 49902563 51
上海广电系统集成有限公司
1496646.00 57.14 1496646.00 57.14
4、存在控制关系的关联方交易
A. 本公司未纳入合并报表的子公司与本企业之间的关联交易对企业的财务状况和经营成果影响很小,故未披露。
B. 本公司本年度和上年度无向关联方采购货物。
C. 本公司本年度和上年度无向关联方销售货物。
D. 采购、销售货物以外的关联方交易及其他应披露的事项:
①1998年内,广电集团对斜土路1646号地块(12,537平方米)进行开发。考虑公司前期支付的开发费用及该地块上原有单位因地块筹划动迁造成的各类损失,并相应参考了该地块的评估价值80,500,077元,双方于1998年12月签订协议,广电集团同意以补偿费名义向公司支付90,000,000元。
②1998年内,公司原全资子公司上海电视电子进出口公司进行改制,由公司与上海广电(集团)有限公司、上海真空电子器件股份有限公司共同投资,该公司同时更名为上海电视电子进出口有限公司。变更后,该公司注册资本人民币3000万元,公司持股1200万元,占40%;上海广电(集团)有限公司持股1500万元,占50%;上海真空电子器件股份有限公司持股300万元,占10%。此外,经商定上海广电(集团)有限公司授让11%决策表决权予本公司。由此,公司拥有对上海电视电子进出口有限公司决策表决权为51%。
③上海广电(集团)有限公司为本公司借款提供担保3450万元。
E.关联方应收、应付款项余额:
项 目 年末余额
1998年 1997年
其他应收款
上海广电(集团)有限公司 431,883,381.15 474,744,664.00
项 目 年末余额
1998年 1997年
其他应付款
上海广电(集团)有限公司 127,667,068.57 144,724,589.00
(二)不存在控制关系的关联方情况
1. 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海传真机有限公司 联营企业
上海麦克麦氏电子有限公司 参股合资企业
上海西门子通信终端有限公司 参股合资企业
上海凯歌禄达电子有限公司 参股合资企业
上海广信旭电机有限公司 参股合资企业
上海金星三相电机有限公司 参股合资企业
上海乐金广电电子有限公司 参股合资企业
上海索广电子有限公司 参股合资企业
上海金星凯利亚自动设备有限公司 参股合资企业
上海JVC电器有限公司 参股合资企业
上海西门子移动通信有限公司 参股合资企业
上海建伍电子有限公司 参股合资企业
上海索广映像有限公司 参股合资企业
上海休斯网络系统有限公司 参股合资企业
上海广电南非公司 联营企业
上海广电美国公司 联营企业
上海广电阿根廷公司 联营企业
上海真空电子器件股份有限公司 同一母公司
2.不存在控制关系的关联方交易:
A.公司本年度无向关联方采购货物。
B.销售货物
公司1998年度及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
1998年 1997年
企业名称 金额 金额
上海广电南非公司 38,058,670.28 44,240,709.14
C.公司为上海真空电子器件股份有限公司提供借款担保7,419万元。
D.关联方应收、应付款项余额
项 目 年末余额
1998年 1997年
应收帐款
上海广电南非公司 38,694,497.92 36,078,506.74
七、或有事项(单位:元)
项 目 金 额 备 注
已贴现应收票据 58,500,000.00
对外提供借款担保 879,750,000.00
中创公司信托存款 7,000,000.00 *
*公司于1998年2-4月存入中国新技术创业投资公司信托存款700万元。1998年7月收到“中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组”《债权登记通知书》,公司已于1998年7月登记申报了债权700万元。
八、承诺事项:
公司无需要说明的重大承诺事项。
九、日后事项
公司下属金星电视总厂按《公司法》进行改制,由上海广电(集团)有限公司和本公司共同出资组建上海金星电子有限公司,该公司注册资金35000万元,其中本公司以实物出资33250万元,占95%。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1992年8月24日
公司首次注册登记地点:上海市田林路140号
2.企业法人经营执照注册号:3100001000415
3.税务登记号码:310042132211483
4.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所名称:上海上会会计师事务所有限公司
(原上海会计师事务所)
办公地点:上海市四川北路1318号9楼
十一、备查文件
1. 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海广电股份有限公司董事会
一九九九年四月二十二日
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资产负债表
编制单位：上海广电股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金35468921.41 123779406.35 107724805.31 292581549.58
短期投资 12038600.00 6171320.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 12038600.00 6171320.00
应收票据
386242012.81 51000000.00 379052011.18
应收股利 7953508.61 7953508.61 1447740.00 1447740.00
应收利息
应收帐款 663740982.73 635336112.39
减：坏帐准备 3318704.91 3176680.56
应收帐款净额 660422277.82 632159431.83
预付帐款 72538256.87 58260084.65
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
972294212.45 959409894.60 936056211.27 980460203.47
存货 9377139.18 476000447.96 1568695.36 607291688.48
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额 9377139.18 476000447.96 1568695.36 607291688.48
待摊费用 21633936.05 18022038.76
待处理流动资产净损失 752.68 249122.70
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1025093781.65 2720019093.75 1097797451.94 2975695190.65
长期投资：
长期股权投资
1036146261.97 606003609.24 1298089582.18 628248317.08
长期债权投资
1456000.00 1456000.00 1456000.00 1464100.00
长期投资合计
1037602261.97 607459609.24 1299545582.18 629712417.08
减：长期投资减值准备
长期投资净额
1037602261.97 607459609.24 1299545582.18 629712417.08
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
121335919.38 545630556.11 184369412.91 619845249.87
减：累计折旧
6029549.41 191309434.05 36819578.74 238840976.30
固定资产净值
115306369.97 354321112.06 147549834.17 381004273.57
工程物资
在建工程 9134774.57 1600000.00 6866368.70
固定资产清理 945741.93 1556767.22
待处理固定资产损失
固定资产合计
115306369.97 364401638.56 149149834.17 389427409.49
无形资产及其他资产：
无形资产
53888612.00 68118197.40 60744958.93 76623537.58
开办费 2421795.78 1586142.45
长期待摊费用 1542545.89 2477902.32
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
53888612.00 72082539.07 60744958.93 80687582.35
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2231891025.59 3763962880.62 2607237827.22 4075522599.57
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
657568405.92 1506394405.92 556751000.00 1430077000.00
应付票据 516949279.04 671249925.49
应付帐款 257106090.25 313994545.89
预收帐款 35789607.92 65350128.46
代销商品款
应付工资 1412990.45 782543.15
应付福利费 3079840.74 3083587.34
应付股利
应交税金-3237124.19 -3347555.57 1988640.43 -19475926.45
其他应交款 36555.97 1597479.76 67641.13 3536831.22
其他应付款
433801845.05 245868211.06 809635303.78 304603810.36
预提费用 446444.16 188519.13
一年内到期的长期负债
49400000.00 69500000.00 102564000.00 106864000.00
其他流动负债
流动负债合计
1137569682.75 2634796793.73 1471006585.34 2880254964.59
长期负债：
长期借款
109330093.09 115130093.09 53000893.09 54000893.09
应付债券
长期应付款 12500680.05 11569680.05
住房周转金 1240651.03 -150000.00 724529.13
其他长期负债 3421184.41 3760753.57
长期负债合计
109330093.09 132292608.58 52850893.09 70055855.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1246899775.84 2767089402.31 1523857478.43 2950310820.43
少数股东权益 25871264.31 41730511.76
股东权益
股本 559349362.00 559349362.00 615284077.00 615284077.00
资本公积
380266004.81 380266004.81 324331289.81 324331289.81
盈余公积
50645856.92 50645856.92 69269681.94 75341120.72
其中：公益金
25322928.46 25322928.46 34634840.97 37670560.36
未分配利润
-5269973.98 -19259009.73 74495300.04 68524779.85
外币报表折算差额
股东权益合计
984991249.75 971002214.00 1083380348.79 1083481267.38
负债及股东权益总计
223189025.59 3763962880.62 2607237827.22 4075522599.57
利润及利润分配表
编制单位：上海广电股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 上年数 本年累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 1743583288.04 2101710285.25
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1743583288.04 2101710285.25
减：主营业务成本 1502321056.46 1778084139.47
主营业务税金及附加 1860773.25 3359127.29
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
239401458.33 320267018.49
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
7969494.90 100694672.83 25246413.32 32965532.22
减：存货跌价损失
营业费用 90305413.88 114097943.64
管理费用 1937571.02 106754811.04 674117.33 88291212.95
财务费用 43967295.76 124914320.19 43094198.53 126969495.83
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-37935371.88 18118586.05 -18521902.54 23873898.29
加：投资收益(损失以"-"号填列)
38701003.69 73609493.47 99380753.06 69589031.02
期货收益
补贴收入 3046383.41 3140856.28
营业外收入116980533.93 49582203.86 22955135.19 24582261.75
减：营业外支出
21373158.32 44950960.47 4409467.94 8823307.39
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
96373007.42 99406706.32 99404517.77 112362739.95
减：所得税 184817.47 1298607.28 1015418.73 2023265.98
减：少数股东损益 -932112.85 -2139579.41
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
96188189.95 99040211.89 98389099.04 112479053.38
加：年初未分配利润
-101458163.93 -118299221.62 -5269973.98 -19259009.73
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
-5269973.98 -19259009.73 93119125.06 93220043.65
减：提取法定盈余公积 9311912.51 12347631.90
提取法定公益金 9311912.51 12347631.90
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
-5269973.98 -19259009.73 74495300.04 68524779.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-5269973.98 -19259009.73 74495300.04 68524779.85
会计政策变更 14700563.19 14700563.19
现金流量表
编制单位：上海广电股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项 目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1067977.21 2655540739.91
收取的租金 10390715.72 15898646.69
收到的除增值税以外的其他税费返还 290036.90
收到的其他与经营活动有关的现金 152333328.52
现金流入小计 11458692.93 2824062752.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1744730283.18
经营租赁所支付的现金 27233802.58
支付给职工以及为职工支付的现金 2060038.61 95544035.41
支付的所得税款 2115041.81
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1730653.58 15248974.75
支付的其他与经营活动有关的现金 2346163.48 654738643.66
现金流出小计 6136855.67 2539610781.39
经营活动产生的现金流量净额 5321837.26 284451970.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4728482.99 20303601.99
分得股利或利润所收到的现金 21847176.75 25383483.70
取得债券利息收入所收到的现金 2175.00 2668773.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
326450.00 3403876.36
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 26904284.74 51759735.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
65600.00 8942823.56
权益性投资所支付的现金 57367838.53 65502313.53
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 57367838.53 65502313.53
投资活动产生的现金流量净额 -30529153.79 -22685401.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 629767000.00 1689892773.33
收到的其他与筹资活动有关的现金 157753090.43
现金流入小计 757520090.43 1689892773.33
偿还债务所支付的现金 690056890.00 1651398443.66
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2346.00
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 131468024.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 690056890.00 1782868814.39
筹资活动产生的现金流量净额 97463200.43 -92976041.06
四、汇率变动对现金的影响 11615.60
五、现金及现金等价物净增加额 72255883.90 168802143.23
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 98389099.04 112479053.38
加：少数股东损益 -2139579.41
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -140024.35
固定资产折旧 441070.57 27490429.28
无形资产、长期待摊费用摊销 1257772.24 4700664.05
待摊费用摊销 3611897.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
4958257.75 595795.74
固定资产报废损失 34647.66
财务费用 131265633.79
投资损失(减收益) -94571482.22 69589031.02
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 7808443.82 -131291240.52
经营性应收项目的减少(减增加) -27182445.68 428254149.90
经营性应付项目的增加(减减少) 14221121.74 -359998487.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 5321837.26 284451970.63
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 107724805.31 292581549.58
减:货币资金的期初余额 35468921.41 123779406.35
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 72255883.90 168802143.23
