东方明珠：东方明珠制度流程管理制度2022-02-08
东方明珠新媒体股份有限公司
制度流程管理制度
（2022年2月7日，经公司第九届董事会第二十九次（临时）会议审议通过）
第一章 总则
第一条 宗旨目的
为建立和完善东方明珠新媒体股份有限公司（以下简称“东方
明珠”或“公司”）及其控制的子公司（以财务合并报表范围为准，
以下简称“所属公司”）制度、流程管理工作，规范公司制度及流
程的制定、修订、废止、审批、颁布、培训、执行和检查等工作程
序，实现公司规范化、标准化管理，特制定本制度。
第二条 适用范围
本制度适用于公司及其控股的所属公司。
第三条 制度及流程制定原则
（一）完整覆盖原则：制度及流程的制定规范应覆盖公司全员、
全过程、全时段管理，不应任何例外。制度及流程的制定还应覆盖
各项业务板块及管理重点、要点，并根据业务变化和发展不断调整。
（二）实事求是原则：应当从实际出发，充分调动各中心（部
门）、所属公司参与制度及流程制定的积极性，做好公司各中心
（部门）、所属公司需求调研和意见征集，确保制度及流程可行高
效。
（三）权责明确原则：应当按照规定的权限和程序，科学、合
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理地规定各中心（部门）、所属公司的权利、义务和责任，明确责
任主体和责任分工。
第四条 关键词定义
（一）制度：本制度所指的制度是公司为规范各项工作的范围、
职责、权限、工作程序和奖惩等，而制定的要求所有中心（部门）、
所属公司及员工共同遵守的办事规程、行动准则、标准、办法、章
程、实施细则等的总称。
（二）流程：本制度所指的流程，是公司为达到特定的管理目
标，明确不同中心（部门）、所属公司及员工岗位角色的分工和职
责，而设定的工作环节、顺序和步骤，包含OA、财务共享平台等线
上系统相关流程以及纸质审批流转流程和线下操作流程。
第二章 制度所涉及职责
第五条 股东大会是公司制度及流程管理的最高权力机构，董事
会负责公司制度及流程管理体系的建立、健全和有效实施，对股东
大会负责。
董事会秘书应协助公司董事会建立健全公司内部控制制度，包
括建立健全公司管理制度的管理及流程管理。
第六条 公司制度的制定共分“自上而下”和“自下而上”两种
提议方式。
公司一级制度的提议方式为“自上而下”，即由公司董事会办
公室依据上位法相关要求草拟制度的征求意见稿或修订稿后，经公
司董事会、股东大会按相应权限审批后下发执行。
公司二级、三级制度和流程的提议方式为“自下而上”，即各
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中心（部门）提出制度流程草案后及时送公司董事会办公室初审。
公司董事会办公室按照本制度十三条规定的内容于7个工作日内
完成初审后，对该项制度流程草案应审批的层级和程序做出基础判
断，再按照本制度十四、十五条规定步骤完成后，依据制度流程的
审批层级和程序逐级报批。
第七条 公司董事会办公室是制度及流程管理工作的归口管理部
门，对于公司制度的重大拟定和修改应由公司董事会办公室及时报
告董事会。
公司董事会办公室是公司一级制度的起草、拟定部门，是公司
二级、三级制度和流程的备案管理部门，在制度及流程管理方面履
行下列职能：
（一）负责研究制定公司制度及流程的制定、审批、颁布、修
订、废止、培训、执行和检查等工作程序的管理规范和流程。
（二）负责研究制定公司各项业务制度化、流程化管理激励约
束机制，奖优汰劣，不断推进公司制度及流程的建设及优化工作。
（三）组织推进公司各中心（部门）、所属公司不断完善本单
位的制度及流程，确保制度及流程覆盖各项业务模块及管理重点、
要点，并根据业务变化和发展不断优化和完善。
（四）审核公司各中心（部门）起草的制度及流程草案，并推
动制度及流程征求意见和会审，根据制度及流程级别提交公司管理
层、董事会、股东大会审批。
（五）牵头组织制度及流程的宣贯培训，研究制度及流程的维
护、更新和共享的有效方法和路径。
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（六）通过制度及流程执行情况的检查与监督，评价制度及流
程设计和执行的有效性，并提出优化和整改意见。
第八条 公司各中心（部门）、所属公司是所辖业务制度及流程
的直接管理单位,负责本单位所涉及的制度及流程的具体管理工作，
主要包括：
（一）不断完善本单位制度及流程，确保覆盖本单位各项业务
模块及管理重点、要点，并根据业务变化和发展不断优化和完善。
（二）基于本单位业务情况，总结提炼业务实践，并注重征集
意见，做好充分的调查研究，以实事求是的原则确保制度及流程设
计的可行性、合理性和有效性。
（三）本单位所涉及的制度及流程出台后，应当制作相应的培
训资料，由公司董事会办公室牵头，共同组织制度及流程的管理对
象开展宣贯、培训、学习活动，确保制度及流程有效落地。
各中心（部门）、所属公司应积极参加公司组织的各项制度及
流程的宣贯和培训活动，及时反馈问题和需求，同时，应自觉组织
本单位学习推广，确保员工学习掌握。
（四）检查本单位制度及流程的执行情况，验证制度及流程是
否满足管理要求，执行是否偏差，同时将制度及流程执行情况反馈
给公司董事会办公室备案，并根据检查结果及时修订和调整。
第九条 为加强公司与所属公司有关制度及流程管理事务的联络
与协调，建立统一有序的内控制度及流程管理工作机制，所属公司
负责人（同公司KPI、安全生产责任人一致）为该所属公司的“内
控责任人”。
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第三章 制度与流程的分类分级
第十条 公司制度的分类分级
制度按效力、规范内容等共分为三个层级，制度的结构和格式
要求参见《制度的结构和格式要求》（附件1）：
（一）一级管理制度，为基本管理制度，主要内容依据公司法、
证券法、上市公司治理准则、股票上市规则等相关法律法规，规范
公司各项管理活动的目标、方向、原则、要求、组织架构建设等，
是制定公司业务管理制度的基础和依据，主要指公司章程、股东大
会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易制度、
对外担保制度、对外投资制度及募集资金管理制度等公司治理结构
方面的制度。
（二）二级管理制度，为业务管理制度，是在基本管理制度的
基础上，依据具体业务内容建立的业务管理文件，是基本管理制度
的细化操作。二级管理制度应关联和落实到管理表单或OA系统，表
单上应明确相关责任人/中心（部门），主要包括信息披露、投资
者关系管理、股权管理、内控管理、行政事务管理、战略与投资管
理、财务管理、运营管理、内容管理、宣推管理、人力资源、法律
事务、内部审计等基本业务的制度。
（三）三级管理制度，为实施细则或管理办法，是依据业务管
理制度编制的，指导具体操作的管理文件，详细描述具体的业务管
理工作如何开展，该部分制度统称为实施细则或管理办法。
第十一条 流程的分类分级
公司流程主要包含OA、财务共享平台等线上系统相关流程以及
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纸质审批流转流程和线下操作流程。
（一）流程可以包含在制度文件的条款内，旨在细化、规范某
部分工作的运转和作业程序，作为制度的细化分解和有效补充，此
类流程应按照《五级流程说明》（附件2）的格式要求编制，一般
作为制度的附件共同颁布。
（二）流程也可以作为独立的管理文件，将业务的每个环节步
骤、前后逻辑和关系、涉及中心（部门）和岗位的职责权限，以流
程图和文字说明的形式描述清楚。此类流程应按照《五级流程说明》
（附件2）的要求编制，并可单独颁布。
第四章 制度及流程的制定、审核和签批
第十二条 编写部门的确定
一级制度一般由公司董事会办公室依据上位法相关要求制订或
修订，并按照审批层级和程序完成报批流程。当涉及到具体业务管
理时，可要求各中心（部门）协助参与制订或修订。
公司各中心（部门）和所属公司根据自身需求制订或修订相应
的二级、三级制度和流程；公司董事会办公室可根据实际情况，要
求公司各中心（部门）和所属公司制订或修订相应的制度和流程：
（一）对涉及单一部门主要业务的，由该部门主导该业务制度
或流程的编写工作。
（二）对涉及两个以上部门主要业务的，由公司董事会办公室
报公司管理层确立主责部门，其他涉及部门为协助部门，由主责部
门或组成联合起草小组负责该业务制度或流程的编写工作。
第十三条 公司各中心（部门）完成制度及流程草案后送公司董
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事会办公室初审。
（一）公司董事会办公室主要从下列方面进行初审：
1、是否符合国家相关法律、法规、规范性文件、中国证监会/
交易所监管制度、文件以及政策；
2、与公司现行制度或流程是否协调、冲突，属修订的，理由和
依据是否充分；
3、是否符合本制度规定的制度及流程的制定、修订和废止有关
的要求。
（二）有下列情况之一的，返回编写部门修改：
1、与国家现行法律、法规、规范性文件、中国证监会/交易所
监管制度、文件、政策相抵触的；
2、与公司现行制度流程相冲突，且编制理由和依据不充分的；
3、不符合本制度有关制度及流程的制定、修订和废止规定的；
4、其它原因导致制度及流程草案需作较大调整的。
第十四条 公司董事会办公室初审后，组织转发给该制度涉及到
中心（部门）和所属公司征集意见。相关中心（部门）、所属公司
应积极参与反馈意见，为草案的完善提供合理化建议。
公司董事会办公室将反馈意见转发编写牵头部门落实。
第十五条 编写部门参考反馈意见，充分论证后进行草案修改并
形成送审稿，填制《制度流程会签审批单》（附件3）经中心（部
门）负责人和分管领导审核签字后，送会签部门会签。会签部门应
在收到该制度草案的五个工作日内予以回复，会签部门无正当理由
超过回复时限不予回复的，视同无意见。会签完毕后报送公司董事
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会办公室根据本制度审批权限和程序进行报批。
第十六条 审批层级和程序
（一）基本管理制度（一级制度）：由公司董事会、股东大会
按相应权限审批。
（二）业务管理制度（二级制度）报公司总裁办公会审议通过
后，由公司总裁签批；实施细则（三级制度）与流程由公司总裁审
批。
（三）审批未通过的，编写部门应在规定时限内根据审批意见
进行修改，直至审批通过。
审批通过后的公司一级制度由公司董事会下发，公司董事会办
公室执行；审批通过的公司二级、三级制度和流程由公司或所属公
司下发，由相应的中心（部门）、所属公司执行。制度下发的同时
由公司党政办公室安排系统流程上线，并由公司董事会办公室负责
监督制度流程在线上平台的流程节点的适用和线下纸质流程的执行
情况。
（四）所属公司的制度及流程层级和程序
1、所属公司的一级制度：同公司二级制度的审批流程。
如所属公司一级制度修订仅涉及公司章程中的董事、监事、高级
管理人员调整，参照公司其它相关制度执行。
2、所属公司的二、三级制度及流程：应由所属公司负责人审批
通过后，下发执行。具体审批流程可由所属公司参照本制度审批流
程自行制定。
所属公司的制度及流程完成审批后应及时报公司董事会办公室
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备案。如经公司董事会办公室评估为对于公司整体具有重要影响的
所属公司二级、三级制度及流程，应当转至公司党政办公室，由党
政办公室依据所属公司一级制度审批流程提交审议，经总裁办公会
审议通过后，出具股东单位意见或股东决议，下发至所属公司后，
由所属公司重新备案至公司董事会办公室。
第十七条 属于制度、流程范畴的规范性文件，应当以制度及流
程形式编制和颁布，不得以通知等其它形式行文下发。
第五章 制度及流程的修订和废止
第十八条 试行
（一）满足以下条件之一，应以“试行”命名：
1、对新业务、新管理领域等制定的制度及流程；
2、运作效果无法预测或判断的制度及流程；
3、执行可能会产生风险的制度及流程。
（二）对于以“试行”命名的制度及流程，原则上试运行期限
不得超过一年，试行期结束后编写部门应根据实际情况进行评估，
评估结果送公司董事会办公室备案。编写部门应根据评估结果并按
照规定程序废止、修改或正式发布“试行”的制度及流程。
第十九条 修订和废止
（一）有下列情况之一的，编写部门应在下述情况发生后一个
月内对制度或流程进行修订或废止：
1、国家法律、法规、规范性文件或中国证监会/交易所监管制
度、文件有变化或废止，原制度或流程与国家法律、法规、规范性
文件或中国证监会/交易所监管制度、文件不一致，失去法律、法
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规、规范性文件或中国证监会/交易所监管制度、文件依据时；
2、公司的发展战略、组织结构、管理模式、经营范围和业务发
生调整后，原制度或流程不适用时；
3、实施过程中暴露出制度或流程本身设计不合理、不完善的；
4、规定事项已经不存在、执行完毕或无继续实施必要的；
5、规定的主管单位或者执行单位发生变更的；
6、同一事项在两个以上制度流程中规定且不一致的；
7、公司董事会办公室经研究认为其它需要修订、废止的情形。
（二）制度及流程的修订视同于制定，相关规定按制定标准及
审核审批程序执行。新的制度或流程一旦生效，原制度、流程和相
冲突的相关制度和流程应同时废止，无需单独发起废止审批流程。
（三）制度经评估需要直接作废的，应填写《制度流程会签审
批单》，说明废止原因，经所属单位负责人签批后，交公司董事会
办公室备案，流程结束。
（四）上述第一项规定事项发生后的一个月内，编写部门未启
动制度及流程的修订或废止工作的，公司董事会办公室有责任要求
编写部门在一个月内完成修订或废止工作，编写部门在公司董事会
办公室指定的期限内未完成上述工作，公司董事会办公室有责任将
该等制度及流程提交原审核审批单位进行修订或废止。
第六章 制度及流程的培训、实施和检查
第二十条 宣贯和培训
（一）制度及流程颁布后应开展宣贯培训，以确保制度及流程
有效落地。制度及流程的培训由公司董事会办公室牵头、编写部门
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共同组织相关岗位人员开展宣贯培训，编写部门应提供相应的宣贯
材料，确保宣贯效果。为加强制度及流程的宣贯力度，制度及流程
的培训可在总裁办公会扩大会议上开展。
（二）各中心（部门）、所属公司应积极参加公司组织的制度
及流程培训，并自行组织本单位的学习推广，确保员工掌握；所属
公司应主动与上级单位分享优秀的培训实践经验和培训资料等。
第二十一条 制度备案及汇总
各项制度及流程的编写部门应当在审批完成后五个工作日内向
公司董事会办公室备案。
第二十二条 执行与检查
（一）制度及流程生效及正式实行后，在正式实施的第一年，
编写部门应对制度及流程的实施及执行情况进行不少于一次的专项
检查，正式实施第一年后根据管理需要进行检查。所有检查结果送
公司董事会办公室备案。
（二）公司董事会办公室可以根据实际情况，联合编写部门、
其它制度涉及中心（部门）、所属公司等对制度及流程的执行情况
进行检查和评价。制度执行情况应纳入绩效考核和履职评价。
（三）公司董事会办公室汇总整理检查结果后，如判断为制度
执行性缺陷的，则由责任管理单位督导执行；如判断为制度设计性
缺陷，则由编写部门开展涉及的制度或流程的优化工作，并将结果
报公司董事会办公室。
第七章 附则
第二十三条 本制度由公司董事会办公室制定、修订并负责解释。
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第二十四条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效。
第二十五条 党务类、纪检监察类制度流程按照上级单位要求另
行规定。
第二十六条 附件
附件1：《制度的结构和格式要求》
附件2：《五级流程说明》
附件3：《制度流程会签审批单》
东方明珠新媒体股份有限公司
二〇二二年二月七日
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附件1：《制度的结构和格式要求》
（一）章节结构：“制度封面”、“总则”、“附则”是制度
的基础章节。此外，可根据实际情况添加专业章节。
1、“制度封面”包括“制度名称”、“编制、审批部门/单位”
和“修订记录”。
2、“总则”应包括但不限于“宗旨目的”、“适用范围”、
“原则”、“关键词定义”等。
3、“附则”应包括但不限于“制定、修订和解释部门”、“颁
布和生效日期”、“附件”等。
（二）格式要求
1、标题：黑体、小二、加粗、居中；
2、章目：黑体、三号、居中，章数与章名间空两个字符；
3、条目：宋体、加粗、四号、首行缩进两字符，条数与条文间
空一个字符；
4、正文：宋体，四号，正文首行缩进两字符；
5、段落间距：段前段后0行，行距设为固定值（22-28磅）；
6、编号：一般情况下依次为：“章、条、（一）、1、（1）、
1）”；内容较多也可视情况在章、条之间设“节”，编号不够可
加英文字母编号。
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附件2：《五级流程说明》
（一） 流程分级
流程按层级共分为五级：
1、价值链，为一级流程，是公司最高级别的业务/管理流程，每
个步骤代表公司的一个运作环节，体现了公司如何创造价值。
2、流程关系图（流程集合），为二级流程，是就一级流程的每
个环节进行展开，用相互之间的关系体现公司在一级流程运作环节的
运作方式和内容，其每个步骤均由一系列具体流程组成。
3、流程图，为三级流程，是二级流程中每一类的展开，每个步
骤都用具体的泳道图形式绘制成一张流程图，图中包含流程所属部门、
流程步骤、文档等信息。
4、子流程图，为四级流程，是一些层级较低，但仍需要在三级
流程基础上进一步细化的流程，每个步骤也均绘制成完整的流程图。
5、操作步骤，为五级流程，是对如何完成流程图中的某些基本
动作的规范和要求。各个步骤均为操作者（员工）需要完成的特定行
动，可供员工按部就班地进行操作。
备注：本制度中所指的流程主要为三级以下流程，一级、二级流
程主要在公司制度中体现。
（二） 流程图的画法说明
符号 操作名称 简介说明
开始/结束标志，表示流程的开始或结
开始/结束
束。
职能分区；统一用垂直或水平流程图
职能带区
实现职能分区。
非系统处理进程 流程中非系统处理的具体步骤。
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符号 操作名称 简介说明
System Name
系统处理进程 流程中涉及系统的具体步骤。
连线 流程节点间的连接。
Yes
判断连接线 加入说明文字的连接线。
当多个条件同时满足时，进行下一步
AND 同时满足
骤。
当多个条件任意一个满足时，进行下
OR 任意满足
一步骤。
判定 条件判断。
表示流程与流程之间的关联关系；流
子流程 程中出现子流程，理解为流程的输入
或输出。
非系统生成单个表
系统外形成的单个表单。
单
非系统生成的多联
系统外形成的多联表单。
表单
System Name
系统生成单个表单 系统生成单个表单。
System Name
系统生成多个表单 系统生成多个表单。
标示流程换页，在前一页的最下方和
页面索引
后一页的最上方出现。
页内引用 在同一页面引用某进程。
1、每张流程图一般只保留一个“开始”、一个“结束”，开始
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活动一般不以选择框开始。
2、步骤编号，对于流程中的每一个活动都需要进行编号，编号
按照 01.、02.、03.、…顺序编写，并与流程说明中的编号一致。
3、使用标准图标表示流程中不同的活动，为了美观起见，处于
同一垂直线上的框应居中对齐，处于同一水平线上的框应水平对齐，
图标外形、大小尽量统一，图标长度尽量保持一致，若描述文字较多，
可适当拉宽图标框或缩小字体。
4、流程图中文字均用宋体字形，流程标题文字使用14号字，职
能带中各部门名称文字使用12号字，流程步骤中文字使用10号字，其
它辅助性表述文字使用9号字。
5、活动描述需明确到岗位，尽量简洁明了，最好使用 人员+动
作+对象的形式，如：财务中心负责人审核年度预算。
6、连接线都应对准图标的中心。
7、各个活动之间的连线为单向黑色实线，最多有两个拐点，尽
量不出现交叉。
8、文档框不作为单独动作框编号，且如果一个文档在若干步骤
中流转，则流程图中仅在第一次出现时列示即可，但配套文字说明需
要全部列示。
（三）流程模板
流程模板.vsd 模具.vss
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附件3：《制度流程会签审批单》
制度流程会签审批单
制定□ 修订□ 废止□ 送审日期： 年 月 日
制度流程
级 别
名称
编写/送审
编写人
单位
目的/原因
部门负责人
意见
签字： 年 月 日
会签部门意见
会签部门 部门负责人意见
签字： 年 月 日
签字： 年 月 日
董事会办公
室意见
部门负责人签字： 年 月 日
分管领导
意见
签字： 年 月 日
总裁
意见
签字： 年 月 日
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