上海新锦江股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。沪江德勤会计师事务所为本公司出具有保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定名称:中文名称:上海新锦江股份有限公司
英文名称:Shanghai Jin Jiang Tower Co., LTD.
英文缩写:JJT
2、公司法定代表人:董事长 沈懋兴先生
3、董事会秘书:王均行先生
联系地址:上海市长乐路161号820室
电话:(021)64151188转828
传真:(021)64726815
4、公司注册及办公地址:上海市长乐路161号
邮政编码:200020
电子信箱:jjtrsv@public.sta.net.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、香港《南华早报》。
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点:上海市长乐路161号820室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:A股"新锦江" B股"新锦B股"
股票代码:A股 600650 B股900914
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现的利润总额及其构成:(单位:人民币元)
利润总额 1800765
净利润 148872
扣除非经营性损益后的净利润 148872
主营业务利润 139937735
营业利润 -2084913
其他业务利润 -
投资收益 3939098
补贴收入 -
营业外收支净额 -53420
经营活动产生的现金流量净额 28366393
现金及现金等价物净增加额 -309503
2、香港德勤.关黄陈方会计师行为符合国际会计准则对沪江德勤会计师事务所审计后的税后利润及资产净值作如下调整:
项目 除税后溢利 资产净值
1999年度 1999年12月31日
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则报告 149 1508697
为符合国际会计准则所作之调整
折旧及摊销 (14,239) 105865
无形资产递延资产及其摊销 (18,697) (44,922)
准备金提取 (2,011) 7535
呆帐准备及存货准备 7199 -
资产重估差异 - (241,782)
递延税款 2,783 (21,626)
其他 798 -
按国际会计准则报告 (24,018) 1313767
注:资产净值栏中的资产重估差异减值241,782 千元,主要是因为新锦江大酒店的土地使用权已到期,目前公司正在办理延期手续,但尚未办妥,故暂作减值准备处理。
3、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 185364535 204580814 257269208
净利润 148872 11035820 38524826
总资产 1822311148 1664927431 1574584847
股东权益 1508697493 1508548621 1497512801
每股收益 (摊薄) 0.00029 0.026 0.102
(加权) 0.00033 0.026 0.111
扣除非经营性损益后的每股收益
每股净资产 (摊薄) 3.01 3.61 3.59
(加权) 3.33 - 3.92
调整后每股净资产(摊薄)
2.91 3.53 3.58
(加权) 3.22 - 3.92
每股经营活动产生的现金流量净额
0.057 0.124 -
净资产收益率(%)(摊薄)0.01 0.73 2.85
(加权) 0.01 0.73 2.89
注: 主要财务指标的计算公式如下:
1).每股收益=净利润/年度末普通股股份总数。
2).每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数。
3).调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数。
4).每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
5).净资产收益率=净利润/年度末股东权益5100%。
4、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 股东权益
公益金 利润 合计
期初
417886444 978945347 58307262 20247337 53409568 1508548621
本期增加
83577290 - 152681 72619 148872 83878843
本期减少 - 41788645 - - 41941326 83729971
期末数
501463734 937156702 58459943 20119956 11617114 1508697493
变动原因:实施分配方案
三、股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数为32393户(其中B股股东3887户)。
2、主要股东持股情况(单位:股)
股东名称: 持股数 占总股本比例
1、锦江(集团)有限公司 202990614 40.48%
2、上海海通证券公司 3964800 0.79%
3、沈瑞虎 3748785 0.75%
4、上海国际信托投资公司 3706560 0.74%
5、上海锦江饭店 3356813 0.67%
6、上海友谊汽车服务公司 3212352 0.64%
7、工行二营 2851200 0.57%
8、上海振华汽车服务公司 2737152 0.55%
9、孙文雄 2673564 0.53%
10、石德毅 2584370 0.52%
(注): 锦江(集团)有限公司是本公司的控股公司,代表国家持有股份,法定代表人为余永梁。由于实施了10送1转1的分配方案,年末持股数增加了33,831,770股。经营范围为旅游服务、饭店管理、办公楼、公寓租赁、出租汽车、旅游咨询,兼营旅游食品、旅馆设备、游乐及旅游配套服务。持有股份无质押、冻结情况。上国投是锦江集团公司的投资单位,锦江饭店、友谊汽车公司、振华汽车公司是锦江(集团)有限公司的全资企业。排名第二、三、九、十位的股东为B股股东。
四、股东大会简介
1、股东大会情况:
(1)公司董事会于1999年4月9日召开二届十一次会议,决定于1999年5月28日召开公司一九九八年度股东大会。召开股东大会公告刊登于1999年4月13日《上海证券报》、《南华早报》。1999年5月18日办理了出席股东大会股东的登记手续。
(2)公司于1999年5月28日召开股东大会,出席会议的股东及代表共计740人,持有和代表股票215,115,790股,占公司总股本的51.48%。会议通过投票表决,通过了《一九九八年度董事会工作报告》、《一九九八年度监事会工作报告》、《关于一九九八年度财务决算和一九九九年度财务预算的报告》、《关于一九九八年度利润分配和资本公积金转增股本预案的报告》、《关于修改公司<章程>部分条款内容的报告》。此次股东大会决议公告刊登于1999年5月30日的《上海证券报》、香港《南华早报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业以及公司在本行业的地位
本公司所处行业是酒店餐饮业,所属核心企业新锦江大酒店是上海著名的五星级酒店之一。据上海市有关部门提供的统计资料显示,新锦江大酒店1999年营业收入名列全市十 家五星级酒店第六位。
(2)公司主营业务的范围及经营情况。
公司主营业务为:宾馆、物业管理、俱乐部、商场、房地产开发经营、车辆服务、洗涤制衣。
1999年涉外饭店尤其是高星级饭店客源不足、房价下跌的趋势进一步加剧,为此,公司采取了调整销售策略、提高服务质量和加强内部管理等一系列措施,从而一定程度上遏制了经营业绩滑坡的势头,新锦江大酒店全年实现营业收入14,031.14 万元,实现经营利润3,481.34万元。其中,客房收入6,960.3万元,餐饮收入5,138.98万元。公司控股的上海
锦江旅馆投资管理公司投资经营经济型旅馆,加快"锦江之星"连锁店的开发步伐,99年新开业4家,至今已发展到9家,平均出租率均在85%以上,而且房价坚挺。
根据涉外酒店业低迷的形势,年内公司加大了投资发展力度,一是涉足前景看好的证券行业,公司出资6,000万元人民币参与发起设立国泰君安证券股份有限公司;二是出资2,600万元人民币受让了香港巴克莱货运有限公司出让的锦海捷亚国际货运有限公司20%的股权,成功介入了国际货运行业。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
开拓市场,加强与各大旅行社和航空公司的合作,积极开拓欧美市场和高层次的中宾市场,通过"金卡俱乐部"向社会各界推出会员金卡,以优惠的价格和优质的服务吸引客人消费,为酒店争取到一批较为固定的客源。认真做好外事接待工作,巩固国宾市场。通过接待国宾,进一步提高酒店的知名度,增强酒店在市场上的吸引力。
加强管理。深化用工制度和工资制度改革。按照精简、高效的原则,压缩人员编制、降低人工费用,同时采取将员工收入与企业经营效益挂钩浮动的分配制度,完善激励机制。严格执行以财务制度为重点的各项规章制度,加强内部审计,控制经营成本上升。以五星级酒店复评和推行锦江管理模式为契机,坚持以"让客人完全满意"为宗旨,狠抓服务质
量,全面提高酒店的服务水平。
改造硬件。为了增强市场竞争能力,公司出资对新锦江大酒店进行改造装修。99年客房改造装修基本完成,经过改造的客房受到客人的欢迎。
由于东南亚金融风波的滞后效应,该地区入境的商务、旅游客人骤降,从而使住店消费客人减少;此外,由于客房供过于求和行业无序竞争的冲击,房价下跌幅度较大,导致本年度实现的利润与预测相比出现了较大的差距。
2、 公司财务状况
项目 1999年 1998年 增减(%)
总资产 1822311148 1664927431 9.45
长期负债 93100000 11500000 709.57
股东权益 1508697493 1508548621 0.01
主营业务利润 139937735 156532695 -10.60
净利润 148872 11035820 -98.65
变动主要原因:
1) 总资产:总资产增加9.45%,主要原因是负债增加。
2) 长期负债:长期负债增加709.57%,主要原因是新锦江大酒店装修改造借入五年期长期借款8,000万元。
3) 股东权益:股东权益基本与上年基本持平。
4) 主营业务利润:主营业务利润减少10.60%,主要是因为酒店行业不景气,经营收入减少较多。
5) 净利润:净利润减少98.65%,原因同上。
3、 本公司年度财务报告经会计师事务所审计后,出具了有保留意见的审计报告,对有关事项,公司管理班子在本年度中已作了很大的努力。关于"三洲房产"问题,公司管理班子也在积极寻求解决的途径,但是还未取得突破性进展。关于"闵行房产"问题,见"重要事项1"。关于"三林城"问题,已会同合作伙伴与有关方面商定进行实质性开发。
4、 公司投资情况
截止1999年12月31日,公司长期投资净额25,660.64万元,比上年增加46.94%。主要是投资国泰君安证券公司和锦海捷亚货运公司。
被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司
权益的比例
国泰君安证券公司 证券的发行、交易、投资业务等 低于 5%
锦海捷亚货运公司 货物运输、仓储等 20%
(1) 募股资金使用情况:本公司在报告期内没有募集资金,也没有以前募集的资金延续到本报告期使用的情况。
5、 中国加入世界贸易组织将对公司未来经营产生的重大影响
中国入世后,随着外资对酒店业投资经营的进一步介入,其在资金规模、管理技术和网络化经营等方面的优势将会显现出来,会对公司的客房、餐饮等产品经营带来一定影响。但是,入世以后,随着全球经济一体化程度的加快,商务、旅游活动将会大量增加,会给酒店带来大量的客源。上海是我国的经济中心,新锦江是上海酒店业的骨干企业,加入WTO无疑会给公司带来较大商机。
6、 新年度业务发展计划
公司2000年的总体工作思路是:坚持以优化资产结构、提高资产收益率为目标,充分利用地方政府为上市公司资产重组所制订的各项优惠政策,在控股公司的支持下,通过采取资产置换、不良资产的的剥离和优质资产的注入等办法,实行跨行业、跨地区和跨所有制的资产重组,为公司实力的扩张和业绩的提升创造有利的条件。同时,要抓住酒店业正在复苏的机遇,提高经营水平,做大做强主业。
(1) 剥离不良资产,提高资产质量。公司拟在锦江集团的支持下,对一部分没有盈利能力的不良资产和长期投资进行剥离,以改善公司的资产质量,提高资产收益率。
(2) 加强资本运作。充分利用现有的政策,通过资产置换、股权结构调整等,优化资源配置,摆脱公司面临的困境,走上良性发展的道路。
(3) 加大投资发展力度。在做强做大酒店业的前提下,公司将继续实行多元化经营的战略,积极寻找和选择具有成长性和高收益率的项目进行投资,尤其是将适当参与对高新技术项目的投资,改善公司的产业结构。
(4) 巩固提高主营业务。要充分抓住我国可望加入WTO的大好机遇,大力拓展市场,优化产品结构,提高服务质量,降低营运成本,提高新锦江大酒店的盈利能利。与此同时大力发展经济型旅馆,对锦江旅馆投资管理有限公司再次进行增资,使其注册资本由6,000万元增加到8,000万元,将"锦江之星"连锁旅馆的数量发展到20家。
7、 董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容:
① 公司二届董事会十一次会议于1999年4月9日召开,此次会议决议公告刊登于1999年4月13日《上海证券报》和香港《南华早报》。
② 公司二届董事会十二次会议于1999年5月28日召开,此次会议决议公告刊登于1999年7月8日《上海证券报》和香港《南华早报》。
③ 公司二届董事会十四次会议于1999年8月17日召开,此次会议决议公告刊登于1999年8月18日《上海证券报》和香港《南华早报》。
④ 公司二届董事会十五次会议于1999年10月13日召开,此次会议决议公告刊登于1999年10月15日《上海证券报》和香港《南华早报》。
(2) 董事会对股东大会决议的执行情况
公司组织实施了1999年度利润方案和资本公积金转增股本方案(每10股派送1股红股和每10股转增1股),A股股权登记日为1999年7月12日,除权基准日及新增股上市交易日为1999年7月13日;B股最后交易日为1999年7月12日,股权登记日为1999年7月15日,除权基准日为1999年7月13日。此外,公司根据股东大会批准的修改《章程》部分条款的决议,在
政府主管部门同意后办理了外商投资企业批准证书和工商变更登记。
8、 董事、监事、高级管理人员 单位:人民币元
姓 名 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年未持 年度报酬
股数 股数
沈懋兴 董事长 男 49 1997.5--2000.5 3168 3802 不领取报酬
庄晓天 副董事长 男 68 1998.5--2000.5 - - 不领取报酬
鲍友德 副董事长 男 69 1997.5--2000.5 - - 不领取报酬
杨原平 董事 男 45 1997.5--2000.5 3168 3802 66,950
胡法光 董事 男 76 1997.5--2000.5 - - 不领取报酬
马宾农 董事 男 71 1997.5--2000.5 - - 不领取报酬
陈文君 董事 女 45 1997.5--2000.5 3168 3802 不领取报酬
张尚德 董事 男 46 1997.5--2000.5 3168 3802 64,940
张亚庄 董事 男 72 1997.5--2000.5 3168 3802 不领取报酬
朱荣聘 监事长 男 64 1997.5--2000.5 3168 3802 不领取报酬
黎敏幼 监事 女 45 1997.5--2000.5 3168 3802 不领取报酬
马全福 监事 男 50 1997.5--2000.5 3168 3802 43,760
曹建华 副总经理 男 57 1997.5--2000.5 3168 3802 64,930
刘志明 副总经理 男 52 1997.5--2000.5 - - 63640
王均行 财务总监 男 46 1997.5--2000.5 3168 3802 63640
注:持股数量增加是因为在7月中旬实施了10送1股转1股的分配方案。
9、 本次利润分配预案:根据公司目前的经营状况和财务情况,为实现公司的中、长期发展目标,公司董事会决定1999年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
10、报告期内,公司选定的信息坡露报纸无变更。
六、监事会报告
1、报告期内,公司监事会共召开二次会议:1999年4月9日召开二届监事会四次会议,主要听取和审议了董事会工作报告、监事会工作报告、一九九八年度财务决算和一九九九年度财务预算;1999年8月17日召开二届监事会五次会议,听取和审议了公司一九九九年度中期报告和利润分配预案。公司监事、监事长列席了公司各次董事会和参加了股东大会。
2、公司的经营管理依法运作,决策程序与决策内容符合有关法律和公司章程规定;公司健全并完善了大额度资金使用、财务委派以及资产减值准备和损失处理等各项内部控制度。公司董事及高级管理人员在市场需求不足、客源严重分流、竞争日趋激烈的情况下,认真履行职责,勤勉尽力,清正廉洁,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的为。
3、公司财务运行稳妥正常,能够按照股份公司财务制度规范操作,公司的各项财务报表所列数据真实可靠,有关1999年资产减值准备金的计提符合公司实际,是稳健真实的,原沪江德勤会计师事务所审计的公司财务报告实事求是地反映了公司财务状况和经营成果。
4、公司在收购、出售资产交易中价格合理,不搞内幕交易,没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
5、公司进行的关联交易,在交易内容、价格、数据等方面均坚持公开、公正、公平的原则。
6、沪江德勤会计师事务所对公司1999年财务报告出具了有保留意见的审计报告。对于会计师提出的有关事项的具体情况监事会已作了详细的了解,公司管理班子正在积极采取措施予以解决,并取得了一定的成效。
七、重要事项
1、本公司因商品房预售合同纠纷诉被告上海闵行区房产经营公司一案,上海市第一中级人民法院于一九九八年十二月四日作出了(1998)沪一中民初字第237号一审判决,判令被告返还本公司购房款人民币13,031,279元,支付该项利息并承担诉讼费用。后被告提出上诉。上海市高级人民法院于一九九九年三月十九日作出了(1999)沪高民终字第7号终审判决,驳回上诉,维持原判。该判决生效后,我公司向第一中级人民法院提出了执行申请,由于对方迟迟不履行,我公司在第一中级人民法
院的支持配合下,查封了被告的相关资产。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东没有变更,公司董事会、监事会、总经理、董事会秘书也未换届改选或重聘。
4、报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
5、重大关联交易事项:报告期内公司未发生重大关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况:报告期内,公司做到了人员独立、资产完整和财务独立,实行了与控股股东"三分开"。
7、除原有项目外,报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内,公司继续聘用沪江德勤会计师事务所(境内)、德勤.关黄陈方会计师行(境外)为公司的审计机构。
9、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报表(见后面)
１、审计意见：本公司财务报告经常记江德勤会计师事务所审计，出具了有保留意见的审计报告。德师报（审）字（00）第P0332号。
上海新锦江股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司合并及母公司1999年12月31日资产负债表、1999年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
至本年度末,短期投资中包括贵公司向上海三洲实业有限公司("三洲公司")的融资性投资款约为人民币1,872万元。虽然三洲公司同意以其拥有的商品房转让给贵公司,但至今尚未执行任何转让手续。对此,本所认为应计提人民币1,872万元的短期投资减值准备。本年度税前利润及年末净资产应相应减少该金额。
贵公司于1997年从上海闵行房产经营公司("闵行房产")购买的价值约人民币1,303万元商品房在预售之前已被闵行房产向银行作了抵押,并未能交付使用。为此贵公司向法院起诉,虽然1999年3月上海市高级人民法院已终审判决闵行房产应退还购房款,但因闵行房产无力归还,截至本报告日止公司仍未能收回该款项。贵公司在本年度末仍以人民币1,303万元计列在其他应收款中。对此,本所认为应计提人民币1,303万元的坏帐准备,本年度税前利润及年末净资产应相应减少该金额。
贵公司对上海锦源房地产有限公司的长期股权投资中有人民币1,693万元是1997年度贵公司以"三林城"土地使用权作价投入。但 是贵公司尚未获得该土地使用权,因而也未办理相关的转让手续。因此,本所认为贵公司对该公司之上述投资之价值未能确定。
我们认为,除前三段所述情况造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映贵公司1999年12月31日财务状况及该年度经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师
中国.上海 柳伟敏、顾红雨
2000年4月26日
1、公司简介
上海新锦江股份有限公司("公司")系由原上海新锦江大酒店改制成立的一家在中华人民共和国上海注册的股份有限公司。其所发行的社会公众股和境内上市外资股股票在中国上海证券交易所正式上市。其控股股东为锦江(集团)有限公司。公司主要从事宾馆、物业管理、俱乐部、商场(烟、酒)、办公用房出租、房地产开发经营、旅游服务(非旅行社接待业务) 、商务服务、车辆服务、洗涤制衣,投资举办符合国家产业政策的项目(具体项目另行报批)。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》。
会计年度
为公历年度即每年1月1日至12月31日。
记帐本位币
公司采用人民币为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
公司采用权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所控制的境内外所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业;或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
2. 合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时冲销。
现金等价物
现金等价物为从购买日起三个月内到期,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
坏帐核算
1. 坏帐确认的标准
因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收款项;
因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;
因债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
2. 坏帐损失的核算方法
采用备抵法,按帐龄分析法计提坏帐准备。
坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。存货存货以取得时的历史成本计价,历史成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳之税金及其他相关费用等,历史成本除物料用品采用移动平均法核算外,其余均按先进先出法计算。
存货跌价准备
期末存货可变现净值低于成本时,应提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值为预期售价减去存货帐面价值及有关推广、销售费用。
短期投资
是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。
取得时按投资成本计价。投资成本,是指取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利,或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算。
短期投资期末以成本与市价孰低计价,采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
处置短期投资时,按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认当期投资损益。
长期投资
(1)长期股权投资核算方法:
取得时按投资成本计价。
企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算;企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算;
采用成本法核算时,当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为投资成本的收回,冲减投资的帐面价值;
采用权益法核算时,当期投资损益按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认。
长期股权投资采用权益法核算时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额,按投资期限平均摊销,计入损益。
(2)长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资帐面价值,差额首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额确认为当期投资损失。
固定资产及折旧
固定资产包括使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他与经营有关的设备、器具、工具等;不属于经营的主要设备,但单位价值在人民币2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产以历史成本计价,并从其投入使用的次月起,采用直线法提取折旧。估计残值为原值的10%。各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下:
折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20-50 1.8-4.5%
机器设备 20 4.5%
电子设备、器具及家具 5-10 9-18%
运输设备 5 18%
在建工程
在建工程按成本价核算,成本价包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关之借款利息及汇兑损益、其他相关费用等。在建工程应在完工交付使用后结转为固定资产。
用于工程建设的贷款在固定资产完工交付使用前发生的利息和汇兑损益计入在建工程。
无形资产
商誉从1992年7月开始,按20年平均分摊。
场地使用权从取得土地使用权证起,按其可使用期限平均摊销。
其他无形资产按其受益期平均摊销。
开办费
开办费从相关子公司及其所属宾馆开始营业起,按5年平均摊销。
长期待摊费用
长期待摊费用按受益期平均摊销。
收入
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已取得或收到了收款权利时,确认营业收入的实现。
提供劳务,如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时,确认营业收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入,否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本,如不能得到补偿则不确认收入。
他人使用本企业资产,以与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本企业资产收入的实现。
所得税
所得税按应付税款法核算。
计算所得税支出所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
3、 税项
增值税
按商品销售收入的17%计算销项税,并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按服务收入的5%至8%缴纳。
所得税
母公司所得税税率为15%。
控股子公司所得税税率为33%。
4、 控股子公司
公司于1999年12月31日拥有所有子公司的基本情况如下:
子公司名称 注册资本 占其股权比例
人民币元 直接 间接
经营范围
上海锦江旅馆投资管理有限公司 60,000,000 60% -
宾(旅)馆投资、经营管理、咨询
培训服务;宾馆设备、配售。
上海锦乐旅馆有限公司 4,000,000 - 52%
客房、餐饮、商场、旅馆、食品
加工、信息咨询。
苏州新区锦狮旅馆有限公司 10,000,000 - 60%
提供客房、餐饮、商场服务食品
加工和分装配销;饭店管理。
上海锦海旅馆有限公司 1,000,000 - 70%
百货,五金交电,针纺织品、
日用杂货,包装副食品。
宁波锦波旅馆有限公司(注) 5,000,000 - 90.4%
住宿餐饮服务;烟、酒、副食品
百货、日用化学品的零售;食品
加工;信息咨询服务。
上述上海锦江旅馆投资管理有限公司及其所属上海锦乐旅馆有限公司等四家子公司,均合并入本会计报表。
注:宁波锦波旅馆有限公司系本年新成立。
5、货币资金
合并
年末数 年初数
原币金额 折算率 人民币元 原币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 747884 1.0000 747884 157304 1.0000 157304
银行存款
人民币 79206186 1.0000 79206186 51744781 1.0000 51744781
美元 6833493 8.2793 56576539 8159542 8.2787 67550332
港币 3241 1.0651 3452 3241 1.0677 3460
136534061 119455877
其中定期存款3,666,823美元(折合人民币30,358,725元)用于银行短期借款的抵押。(1998年度有定期存款1,566,796美元(折合人民币12,971,038元)用于银行短期借款的抵押)。
6、 短期投资
合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
债券投资(注1) 10272952 3183586
其他投资
-三洲公司(注2) 18724969 18724969
-其他公司贷款(注3) 34837955 29160708
63835876 51069263
注1:系委托金融机构进行国债回购业务。
注2:公司于1994年向上海三洲实业有限公司("三洲公司")投出的短期融资性投资款。截至本年末尚有人民币1,872万元仍未收回。虽然三洲公司同意以其拥有的商品房转让给公司,但至今尚未执行任何转让手续。1999年未取得任何收益。
注3:系对被投资单位的贷款,年利率为市场利率。本年度共取得利息收入人民币2,534,595元。
7、应收利息
付息单位
合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
上海东锦江大酒店(注) 3244251 1802185
上海天马乡村俱乐部有限公司(注) 991046 477225
上海锦江麦德龙购物中心有限公司(注) 579248 -
美元定期存款 623738 589737
5438283 2869147
注:公司按协议应收被投资单位的贷款利息。
8、应收帐款及坏帐准备
应收帐款帐龄分析如下:
母公司
年末数 年初数
金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 12232494 81.6 100800 11481808 81.2 114818
1-2年 675074 4.5 31748 661861 4.7 33093
2-3年 722609 4.8 314861 893103 6.3 246864
3年以上 1357822 9.1 1325039 1106099 7.8 1106099
14987999 100.0 1772448 14142871 100.0 1500874
合并
年末数 年初数
金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 12915584 82.4 104095 11677345 81.5 116773
1 -2年 675074 4.3 31748 661861 4.6 33093
2 -3年 722609 4.6 314861 893103 6.2 245887
3年以上 1357822 8.7 1325039 1106099 7.7 1106099
15671089 100.0 1775743 14338408 100.0 1501852
欠款金额前五名情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
中国国际旅行社总社 947,603 两年以内 往来款
华闽旅游有限公司 658,804 一年以内 往来款
上海哥士摩娱乐发展有限公司 546,883 三年以上 房租
中国旅行社总社 526,473 两年以内 往来款
上海锦江旅游公司 487,282 两年以内 往来款
应收帐款余额中持公司5%以上股份的股东锦江(集团)有限公司欠款为人民币95,277元。
9、其他应收款及坏帐准备
其他应收款帐龄分析如下:
合并
年末数 年初数
金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 6414103 26.2 46352 5393335 21.2 -
1-2年 1518644 6.2 73975 155607 0.6 -
2-3年 1307825 5.3 100661 1613545 6.3 -
3年以上 15262749 62.3 169870 18345271 71.9 -
24503321 100.0 390858 25507758 100.0 -
欠款金额前五名情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
上海闵行房产经营公司(注) 13,031,279 三年以上 应退购房款(注)
上海新锦江综合经营部 4,038,598 一年以上 借款及代垫款
中国人寿保险有限公司 2,061,600 两年 应退保金
上海锦江超市公司 926,863 两至三年 应收资产使用费
中国人民保险公司 270,000 一年以内 应退保金
其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
注:公司于1995年从上海闵行区房产经营公司("闵行房产")的房产代理商上海三洲实业公司("三洲实业")购入价值为人民币13,031,279元的91套内销商品房。并将该商品房转让给新长宁(集团)公司,作为对上海新锦江商厦有限公司的投资款。
由于闵行房产至今尚未取得上海市城市新建住宅交付使用许可证,且已将公司所购房屋向银行作了抵押,因此无法办理交房手续。公司于1998年度向上海市第一中级人民法院提起诉讼,经法院一审判决,要求闵行房产退还公司购房款。闵行房产又向上海市高级人民法院提出上诉,但1999年3月19日终审判决驳回上诉,维持原判。目前,公司正和法院就判决执行事宜进行努力。
10、预付货款
预付货款帐龄分析如下:
合并 合并
年末数 年初数
人民币元 百分比 人民币元 百分比
1年以内 393987 22.0 3565922 71.3
1-2年 1381538 77.2 466555 9.3
2-3年 3000 0.2 968549 19.4
3年以上 10251 0.6 - -
1788776 100.0 5001026 100.0
欠款金额前五名情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
应卡香港有限公司 919,080 一至两年 预付物料款
锦江(香港)贸易有限公司 459,518 一至两年 预付物料款
富达自动化系统公司 326,093 一年以内 预付物料款
亚洲卫视通信有限公司 50,664 一年以内 预付通信款
锦辉贸易有限公司 15,730 一年以内 预付物料款
预付货款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
11、存货及存货跌价准备
合并
年末数 年初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
食品饮料 1963142 - 1969966 -
物料用品 9463974 938667 10798695 1081530
商品 1768030 - 1781625 -
受托代销商品 1876630 - 2627121 -
15071776 938667 17177407 1081530
12、待摊费用
合并
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
保险费及其他 156,500 2,418,512 (2,322,348) 252664
13、长期股权投资
母公司
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股票投资(1) 14845900 - - 14845900
其他股权投资(2)
-子公司 22486004 15280330 (64056) 37702278
-联营公司 85594291 - - 85594291
-其他 73070680 87862753 (5824171) 155109262
181150975 103143083 (5888227) 278405831
195996875 103143083 (5888227) 293251731
合并
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股票投资(1) 14845900 - - 14845900
其他股权投资(2)
-子公司 1,120,974 - (64,056) 1056918
-联营公司 85594291 - - 85594291
-其他 73,070,680 87,862,753 (5,824,171) 155109262
159,785,945 87,862,753 (5,888,227) 241760471
174,631,845 87,862,753 (5,888,227) 256606371
(1)股票投资
母公司及合并
被投资公司名称 投资金额
股票数量 人民币元
上海氯碱化工股份有限公司 308000 1240000
上海华联商厦股份有限公司 777546 1832600
上海豫园商城股份有限公司 515315 1522300
上海良华实业股份有限公司 242000 490000
上海爱建股份有限公司 1704590 6300000
上海广电股份有限公司 435600 1352000
上海三爱富新材料股份有限公司 299520 484000
上海国嘉实业股份有限公司 607602 650000
申能股份有限公司 100000 280000
上海沪昌特钢股份有限公司 66000 140000
山东国泰股份有限公司 500000 555000
14845900
上述股票投资均为法人股,且占被投资单位注册资本比例均小于1%。
上述法人股中有市价之股票总额为人民币14,290,900元,按本年末市价计算其市价总额约为人民币5,882万元。
(2)其他股权投资
投资金额
被投资单位名称 投资期限 投资比例
年初数 本年增(减)数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元
母公司
子公司
上海锦江旅馆投资管理有限公司 (e) 20年 60%
-初始成本
21014969 15000000 36014969
-股权投资差额(摊销后) (a)
1,120,974 (64,056) 1056918
-损益调整
350061 280330 630391
22486004 15216274 37702278
合并
子公司
上海锦江旅馆投资管理有限公司 (e) 20年 60%
-初始成本
-股权投资差额(摊销后) (a)
1,120,974 (64,056) 1056918
-损益调整
1,120,974 (64,056) 1056918
母公司及合并
联营公司
上海锦源房地产有限公司-初始成本(b) 10年 47.678%
18594420 - 18594420
-损益调整
上海新锦江商厦有限公司-初始成本(c) 20年 40%
66999871 - 66999871
-损益调整
85594291 - 85594291
其他 - 初始成本
上海锦海捷亚国际货运有限公司 (e) 20年 20%
- 26000000 26000000
上海锦江国际会议中心有限公司 (e) 无限期 20%
7000000 - 7000000
上海东锦江大酒店 (e) 长期 10%
16555238 - 16555238
上海国安房产发展公司 (d) 长期 10%
5,824,171 (5,824,171) -
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 (d) 30年 10%
29864880 - 29864880
上海寰球制品有限公司 20年 10%
746253 - 746253
上海天马乡村俱乐部有限公司 (e) 40年 7.5%
4973618 1862753 6836371
上海交通银行浦东分行 长期 低于5%
8106520 - 8106520
国泰君安证券股份有限公司 长期 低于5%
- 60000000 60000000
73070680 82038582 155109262
(a)股权投资差额系公司在以前年度受让锦江旅馆60%股权时,股权受让价高于收购基准日在该公司的帐面净资产所占权益份额形成,并按剩余投资期限18.5年平均摊销。
(b)1997年公司及上海盛源房地产公司以成都路高架9号地块开发权与上海开成综合开发总公司置换成"三林城"地块,并以此为出资成立了上海锦源房地产有限公司。公司的投资额中包括"三林城"地块的土地使用权作价人民币16,925,690元,但至本年末尚未办妥土地使用权的变更登记手续,且未进行任何开发。
(c)至本年末,上海新锦江商厦有限公司尚处于筹建阶段。
(d)系透过锦江(集团)有限公司或其附属公司对外投资。
(e)系与锦江(集团)有限公司或其附属公司共同对外投资。
长期投资增加的主要原因是本年度受让上海锦海捷亚国际货运有限公司20%的股权,出资参与发起设立国泰君安股份有限公司以及收回上海国安房产发展公司的投资。
14、固定资产及累计折旧
合并
房屋建筑物 机器设备 电子设备、 运输设备 合 计
器具及家具
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初余额 1267308058 31897657 49431867 7533766 1356171348
本年购置 183670 460225 2808814 453484 3906193
本年在建工程转入
22714075 9078949 4922408 228205 36943637
本年减少额 - (17,500)(1041355) - (1,058,855)
年末余额 1290205803 41419331 56121734 8215455 1395962323
累计折旧
年初余额 144242920 8244041 28840061 4323616 185650638
本年计提额 24660232 1864277 5037409 968598 32530516
本年转出数 - (5,346)(615,807) - (621,153)
年末余额 168903152 10102972 33261663 5292214 217560001
净值
年初余额 1123065138 23653616 20591806 3210150 1170520710
年末余额 1121302651 31316359 22860071 2923241 1178402322
15、工程物资
工程物资主要系为客房改建而购买的材料。
16、在建工程
工程支出主要项目列示如下:
合并
本年完成 本年转入
工程名称
年初数 本年增加 转入固定资产 长期待摊费用 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资金来源 工程进度
新锦江大酒店客房改造
16,042,150 39,987,126 (2,661,741) (16,294,437) 37073098
银行贷款 95%
及自有资金
空中花园会议中心
1875833 670000 - - 2545833
自有资金 50%
新广假日酒店客房改造
13,065 148,219 (47,712) - 113572
自有资金 90%
其他
312188 - - - 312188
自有资金 95%
浦东店客房建造
11,592,826 1,181,963 (3,726,491) (9,048,298) -
银行贷款 100%
及股东投资
机场店客房建造
13,023,523 1,615,318 (13,118,126) - 1520715
银行贷款 95%
及股东投资
虹口店客房建造
1211152 1285732 - - 2496884
银行贷款 5%
及股东投资
长宁店客房建造
100070 835304 - - 935374
银行贷款 5%
及股东投资
莘庄店客房建造
169088 1314250 - - 1483338
银行贷款 10%
及股东投资
苏州店客房建造
2,129,121 13,988,270 (16,117,391) - -
银行贷款 100%
及股东投资
宁波店客房建造
2361118 9403227 - - 11764345
银行贷款 90%
及股东投资
无锡店客房建造
- 1,498,481 - - 1,498,481
银行贷款 5%
及股东投资
利息资本化
2,470,000 3,017,689 (1,272,176) (1,081,089) 3134424
51,300,134 74,945,579 (36,943,637) (26,423,824) 62878252
利息资本化金额系根据在建工程利用银行贷款的平均余额及年平均市场贷款利率计算。
在建工程增加的主要原因是公司所属酒店客房改建工程支出及锦江旅馆建造各分店的工程支出。
17、无形资产
种类 合并
原始金 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
商誉30,650,000 20,566,982 - (1,542,610) 19024372
场地使用权
5,977,920 1,322,804 4,600,000 (57,744) 5865060
商标权 405,916 30,481 - (30,481) -
房产使用权
2,067,000 1,000,000 1,067,000 (100,000) 1967000
天马乡村会员证
206,945 206,945 - (20,695) 186250
39,307,781 23,127,212 5,667,000 (1,751,530) 27042682
18、开办费
合 并
人民币元
年初余额 2917489
本年增加额 3264909
本年摊销额 (1086544)
年末余额 5095854
19、长期待摊费用
种类 合并
本年 本年
年初余额 在建工 其他 本年 年末余额
程转入 增加额 摊销额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
酒店改造支出 4,420,781 17,375,526 - (1,265,715) 20530592
租入房屋改良支出
1,495,946 9,048,298 - (571,778) 9972466
土地租赁费 133,320 - - (133,320) -
其他 969,420 - 166,050 (584,146) 551324
7,019,467 26,423,824 166,050 (2554959) 31054382
20、短期借款
借款类别 合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
抵押借款 29000000 18000000
担保借款 116000000 52000000
145000000 70000000
抵押品为定期存款3,666,823美元。借款年利率为5.85%至7.72%(1998年为6.12%至8.71%)。
短期借款增加主要系用于酒店客房改造工程。
21、应付帐款及预收货款
应付帐款及预收货款余额中无应付或预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
22、应付股利
合并 合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
法人股股利 1607993 1751909
23、应交税金
合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
所得税 390232 879619
代扣缴所得税 - 1646816
营业税 858748 823648
增值税 (47,482) (197,101)
其他 11027 5811
1212525 3158793
24、其他应付款
其他应付款中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款减少主要原因是支付新长宁(集团)公司91套商品房款计人民币1,303万元。
25、长期借款
合并
借款单位
年末数 年初数 借款期限 年利率
人民币元 人民币元
借款条件
中国工商银行上海市卢湾支行
2,500,000 4,500,000 1997.8～2000.8 7.11%
担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行
9,000,000 12,000,000 1998.5～2001.4 6.6%
担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行
- 3,000,000 1996.11～1999.11 10.98%
担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行
5,000,000 - 1999.12～2004.12 5.025%~6.03%
担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行
80,000,000 - 1999.12～2004.12 6.03%
担保借款
中国工商银行宁波鄞县支行
4,800,000 - 1999.11～2002.12 7.83%
担保借款
减:一年内到期长期负债
(8,200,000) (8,000,000)
一年后偿还的款项
93100000 11500000
长期借款增加主要用于本年新增的长期投资。
26、少数股东权益
少数股东权益增加系子公司锦江旅馆投资管理有限公司以及苏州新区锦狮旅馆有限公司少数股东增资人民币1,300万元。
27、股本
数量单位:股
每股人民币1元
年初数 本次变动增减(+,-) 年末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
169158844 - 16915885 16915885 - 33831770 202990614
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
95040000 - 9504000 9504000 - 19008000 114048000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
264198844 - 26419885 26419885 - 52839770 317038614
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 31680000 - 3168000 3168000 - 6336000 38016000
2、境内上市的外资股
122007600 - 12200760 12200760 - 24401520 146409120
3、境外上市的外资股 4、其他
已流通股份合计
153687600 - 15368760 15368760 - 30737520 184425120
三、股份总额
417886444 - 41788645 41788645 - 83577290 501463734
公司第七次股东大会于1999年5月28日通过1998年度利润分配和资本公积金转增股本方案,按1998年末已发行之股份417886444股计算,以每10股送1股向全体股东派发红股,每股面值人民币1元,同时以资本公积金按每10股转增1股向全体股东转增股本,每股面值为人民币1元。合计转增股本金人民币83,577,290元,该方案已于1999年9月1日经中国证监会上海证券监管办公室批准。
28、资本公积
合并
重估增值 股本溢价 其 他 合 计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 577916953 358153245 42875149 978945347
本年减少 - (41,788,645) - (41,788,645)
年末余额 577916953 316364600 42875149 937156702
本年度资本公积转增股本详见附注27。
29、盈余公积
合并
法定盈余公积 公益金 任意盈余公积 合 计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 27575289 20047337 10684636 58307262
本年增加
-母公司本年计提 14887 7444 - 22331
-子公司本年计提 65175 65175 - 130350
年末余额 27655351 20119956 10684636 58459943
法定盈余公积可用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或转为增加公司股本。
法定公益金可用于公司职工的集体福利。
30、主营业务收入
母公司 合并
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
客房收入 74497792 93253725 87289343 100451075
餐饮收入 53638187 62640255 65022464 67004547
商场收入 4995943 7306757 5491156 7537004
洗衣收入 5719297 5314133 5719297 5314133
其他收入 20234405 23563043 21842275 24274055
159085624 192077913 185364535 204580814
主营业务收入减少的主要原因是受国内市场酒店业竞争加剧的影响,酒店客源锐减,客房、餐饮及承包店收入都大幅降低。
31、主营业务成本
母公司 合并
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
客房成本 - 243581 - 243581
餐饮成本 17446986 18184515 23273790 20416219
商场成本 3029398 5620330 3399886 5790851
洗衣成本 647922 675018 647922 675018
其他成本 9443911 11116787 9443911 11116787
30568217 35840231 36765509 38242456
主营业务成本下降主要系酒店、餐饮及承包店营业收入减少其相应成本也随之减少。
32、营业税金及附加
收入项目 税 种 税 率
客房收入 营业税 5%
餐饮收入 营业税 5%
洗衣收入 营业税 5%
其他 营业税 5-8%
33、财务费用
合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
利息支出 6518157 10980252
减:利息收入 5469464 5311783
1048693 5668469
汇兑损失 383070 339519
减:汇兑收益 59203 841546
323,867 (502,027)
其他费用 1259631 28263
2632191 5194705
未包括:
已资本化
利息支出 3017689 2309096
财务费用减少主要系由于香港合明贷款上年偿还完毕使得本年利息支出减少。
34、投资收益
母公司 合并
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股票投资收益 253727 791963 253727 791963
债权投资收益 - 248862 189366 2890813
按成本法分得利润 3560061 4394285 3560061 4394285
按权益法确认收益 280330 350061 - -
股权投资差额摊销 (64,056) (64,056) (64,056) (64,056)
无法收回的投资损失 -(496,755) - (496,755)
4030062 7464125 3939098 7516250
公司获得的投资收益占报告当期利润总额10%(含10%)以上的情况如下:
收益来源 投资成本 本年收益金额
人民币元 人民币元
上海交通银行浦东分行 8106520 679657
上海国安房产发展公司 5824171 2880404
35、营业外收入
合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
固定资产报废收入 79411 81789
流动资产盘盈收入 - 375314
出售废品收入 88795 138681
外币兑换手续费 - 34242
其他 275836 139816
444042 769842
36、营业外支出
合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
固定资产报废损失 269668 811636
流动资产盘亏损失 - 325983
其他 227794 104143
497462 1241762
37、所得税
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
母公司应计所得税(注1) 727526 2146747
子公司应计所得税(注2) 622907 -
1350433 2146747
注1: 母公司 母公司
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
本年度会计所得额 876398 13182567
本年度应纳税所得额调整
调增:房屋建筑物折旧差额(注3) 7548327 7548327
计提坏帐准备 662432 317693
调减:冲回存货跌价准备 142863 1918470
投资收益 - 股票投资收益 253727 424186
- 按成本法分得利润 3560061 4394285
- 按权益法确认收益 280330 -
本年度应纳税所得额 4850176 14311646
所得税率 15% 15%
应计所得税 727526 2146747
注2:本年度子公司按33%税率计缴所得税人民币622,907元(1998年度经财政局批准免征所得税)。
注3:根据当地税务局意见,要求公司对房屋建筑物需按评估升值前原值分20年计提折旧,会计多提部分作应纳税所得额调整。
38、提取法定盈余公积
根据公司法第177条及公司章程规定,法定盈余公积按净利润之10%提取。
公司法定盈余公积累计额为公司注册资本百分之五十以上的,可不再提取。
39、提取法定公益金
根据公司法第177条及公司章程规定,经公司董事会提议,本年度法定公益金拟按净利润之5%(1998年为5%)提取,上述提议有待股东大会批准。
40、提取任意盈余公积
根据董事会的提议,本年度不提取任意盈余公积(1998年为0%),上述提议有待股东大会批准。
41、股利分配
根据董事会提议,1999年度不派发股息。(1998年度按已发行之股份417,886,444股计算,以每10股送1股向全体股东派发红股,每股面值人民币1元;同时以资本公积金按每10股转增1股向全体股东转增股本,每股面值为人民币1元。)上述提议有待股东大会批准。
42、支付其他与经营活动有关的现金
合并
金额
人民币元
支付新长宁(集团)公司房款 13031279
支付营业费用及管理费用的项目 46355461
59386340
43、支付其他与投资活动有关的现金
合并
金额
人民币元
对外贷款所支付的现金 7540000
增加美元定期存款抵押 17387687
24927687
44、关联方关系及交易
(1) 关联方关系
(a) 存在控制关系的关联方
关联方名称
与本公 法 定 注册地 企业性质 主营业务
司关系 代表人
锦江(集团)有限公司
控股股东 余永梁 中国上海 国有 旅游服务、饭店管理
上海锦江旅馆投资管理有限公司
子公司 杨江平 中国上海 国有 宾(旅)馆投资
上海锦乐旅馆投资有限公司
子公司 徐祖荣 中国上海 国有 客房、餐饮、商场等
苏州新区锦狮旅馆有限公司
子公司 徐祖荣 中国苏州 国有 客房、餐饮、商场等
上海锦海旅馆有限公司
子公司 徐祖荣 中国上海 国有 百货、五金交电等
宁波锦波旅馆有限公司
子公司 徐祖荣 中国宁波 国有 客房、餐饮、商场等
(b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（单位：人民币元万元）
关联方名称 年初数 本年 本年 年末数
增加数 减少数
锦江(集团)有限公司 75000 - - 75000
上海锦江旅馆投资管理有限公司 3000 3000 - 6000
上海锦乐旅馆有限公司 400 - - 400
苏州新区锦狮旅馆有限公司 1000 - - 1000
上海锦海旅馆有限公司 100 - - 100
宁波锦波旅馆有限公司 - 500 - 500
(c) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
关联方名称 年初数 本年增加 年末数
金额 % 金额 % 金额 %
万元 万元 万元
锦江(集团)有限公司
16915.88 40.48 - - 16915.88 40.48
上海锦江旅馆投资有限公司
2100.00 60.00 1500.00 60.00 3600.00 60.00
上海锦乐旅馆有限公司
400.00 52.00 - - 400.00 52.00
苏州新区锦狮旅馆有限公司
600.00 60.00 - - 600.00 60.00
上海锦海旅馆有限公司
70.00 70.00 - - 70.00 70.00
宁波锦波旅馆有限公司
- - 452.00 90.40 452.00 90.40
(d) 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司关系
锦江集团财务公司 控股股东之下属公司
上海锦江超市公司 控股股东之下属公司
上海锦江饭店 控股股东之下属公司
上海国际饭店 控股股东之下属公司
上海锦江房地产公司 控股股东之下属公司
锦江(香港)贸易有限公司 控股股东之下属公司
锦江国际管理公司 控股股东之下属公司
上海锦江国际贸易有限公司 控股股东之下属公司
上海锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司
香港锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司
美国锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司
韩国锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司
上海新锦江综合经营部 公司工会之下属公司
上海锦源房地产有限公司 联营企业
上海新锦江商厦有限公司 联营企业
(2) 关联交易额
公司及所属子公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易:
(a) 销售
关联方名称 性 质 合并 合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
锦江(集团)有限公司 餐饮收入 100017 124458
上海锦江旅游有限公司 客房收入 1291085 1189488
香港锦江旅游有限公司 客房收入 175085 368570
美国锦江旅游有限公司 客房收入 319368 201300
韩国锦江旅游有限公司 客房收入 149421 -
锦江(集团)公司所属酒店
洗衣收入 1801997 1255329
3836973 3139145
(b) 财产交易
公司及所属子公司本年度向关联方购置资产有关明细资料额如下:
合并 合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
购买工程物资
-锦江(香港)贸易有限公司 2885141 1130386
(c) 资金融通
本年度公司及所属子公司与其关联方之资金融通情况如下:
本年 本年 本年年 上年年 年利率
发生额 归还额 末余额 末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
借入-锦江集团财务公司
36000000 20000000 16000000 - 5.85-6.13 8%
借出-上海新锦江综合经营部
- 500,000 500,000 1,000,000 免息
借款已到期但尚未签订展期合同。
(d) 投资
公司及所属子公司与锦江(集团)有限公司("锦江集团")及其所属公司共同对外投资项目如下:
内容 年末数 年初数
人民币元 人民币元
透过锦江集团及其所属公司投资项目 41459960 47284131
与锦江集团及其所属公司共同投资项目 79634484 46094484
(e) 其他交易
关联方名称 内容 合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
所支付之费用
锦江国际管理公司 管理费用 1986030 2440407
上海锦江饭店 动力费用 3225252 2128269
上海锦江房地产公司 房屋租赁费 256957 388742
锦江集团财务公司 利息支出 179239 -
所收取之收入
锦江集团财务公司 利息收入 65606 132644
(3) 债权债务往来情形
科 目 关联方名称 合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
银行存款
锦江集团财务公司 12202648 11365465
应收帐款
锦江(集团)有限公司 95277 -
上海锦江旅游有限公司 487282 -
美国锦江旅游有限公司 309750 -
韩国锦江旅游有限公司 133953 -
预付货款
上海锦江饭店 - 904695
锦江(香港)贸易有限公司 459518 2060878
其他应收款
上海新锦江综合经营部 4038598 2585205
上海锦江超市公司 926806 926806
香港锦江旅游有限公司 - 97550
上海国际饭店 - 280000
应付帐款
锦江(香港)贸易有限公司 3344548 459367
上海锦江旅游有限公司 14365 -
锦江国际管理公司 399694 -
其他应付款
锦江国际管理公司 5029 198254
上海新锦江综合营业部 439576 -
锦江集团财务公司 179239 -
上海锦江饭店 - 552872
上海锦江旅游有限公司 600000 600000
银行借款
锦江集团财务公司 16000000 -
45、资本承诺
合并
本年度 上年度
人民币元 人民币元
已签约但未于财务报表
中拨备之资本支出
-公司 15289499 22630855
-联营公司 232249000 286104000
247538499 308734855
未付款之投资承担 2483790 4346318
250022289 313081173
46、租赁承诺
至资产负债表日止,公司及所属子公司对外已签定的不可撤消的经营租赁合约情况如下:
合并
本年度 上年度
人民币元 人民币元
应付租金
1年以内(含1年) 2283730 3031920
1年以上 23331315 35723558
25615045 38755478
47、或有负债
至资产负债表日止,公司为下列公司贷款提供担保:
被担保方 金额
人民币元
锦江(集团)有限公司 116000000
上海新锦江商厦有限公司 182000000
上海寰球纸制品有限公司 1000000
299000000
48、资产负债表日后事项
公司无重大资产负债表日后事项。
九、公司的其他关资料
1、 公司首次注册登记日、地点:1993年2月24日 上海市
2、 企业法人营业执照注册号:企股沪总副字第019015号
3、 税务登记号码:地税沪字310046607200690号
4、 公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司。
5、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:境外会计师事务所:德勤.关黄陈方会计师行
香港中环干诺道中111号 永安中心26楼
境内会计师事务所:沪江德勤会计师事务所
上海黄浦路99号 上海滩国际大厦16楼
十、备查文件目录
1、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、 报告期内在《上海证券报》、香港《南华早报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海新锦江股份有限公司
二○○○年四月二十八日
资产负债表
1999-12-31
编制单位：上海新锦江股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金136534061.00 121530076.00 119455877.00 109526353.00
短期投资 63835876.00 53562924.00 51069263.00 47885677.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
63835876.00 53562924.00 51069263.00 47885677.00
应收票据
应收股利
应收利息 5438283.00 5438283.00 2869147.00 2869147.00
应收帐款 15671089.00 14987999.00 14338408.00 14142871.00
其他应收款
24503321.00 23327577.00 25507758.00 24999994.00
减:坏帐准备
2166601.00 2163306.00 1501852.00 1500874.00
应收款项净额
38007809.00 36152270.00 38344314.00 37641991.00
预付帐款 1788776.00 1788776.00 5001026.00 5001026.00
应收补贴款
存货 15071776.00 14283164.00 17177407.00 16626947.00
减:存货跌价准备
938667.00 938667.00 1081530.00 1081530.00
存货净额 14133109.00 13344497.00 16095877.00 15545417.00
待摊费用 252664.00 121156.00 156500.00 119925.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
259990578.00 231937982.00 232992004.00 218589536.00
长期投资:
长期股权投资
256606371.00 293251731.00 174631845.00 195996875.00
长期债权投资
长期投资合计
256606371.00 293251731.00 174631845.00 195996875.00
其中:合并价差
1056918.00 1056918.00 1120974.00 1120974.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额
256606371.00 293251731.00 174631845.00 195996875.00
固定资产:
固定资产原价
1395962323.00 1345800933.00 1356171348.00 1341245431.00
减:累计折旧
217560001.00 212754200.00 185650638.00 183763126.00
固定资产净值
1178402322.00 1133046733.00 1170520710.00 1157482305.00
工程物资
1240707.00 1240707.00 1620270.00 1620270.00
在建工程
62878252.00 43169902.00 51300134.00 19767536.00
固定资产清理
798300.00 798300.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计
1242521281.00 1177457342.00 1224239414.00 1179668411.00
无形资产及其他资产:
无形资产 27042682.00 22463682.00 23127212.00 23127212.00
开办费
5095854.00 2917489.00
长期待摊费用
31054382.00 22211795.00 7019467.00 6736747.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
63192918.00 44675477.00 33064168.00 29863959.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1822311148.00 1747322532.00 1664927431.00 1624118781.00
流动负债:
短期借款145000000.00 128000000.00 70000000.00 70000000.00
应付票据
应付帐款 7845430.00 6368834.00 2917442.00 2227121.00
预收帐款 2826380.00 2826380.00 3214356.00 3214356.00
代销商品款1870716.00 1870716.00 2627121.00 2627121.00
应付工资
应付福利费 541112.00 127299.00 2489278.00 2228856.00
应付股利 1607993.00 1607993.00 1751909.00 1751909.00
应交税金 1212525.00 909870.00 3158793.00 3085151.00
其他应交款
29449.00 22718.00
其他应付款
20312367.00 16913947.00 32930970.00 30435646.00
预提费用
一年内到期的长期负债
8200000.00 8000000.00
其他流动负债
流动负债合计
189445972.00 158625039.00 127112587.00 115570160.00
长期负债:
长期借款 93100000.00 80000000.00 11500000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
93100000.00 80000000.00 11500000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
282545972.00 238625039.00 138612587.00 115570160.00
少数股东权益
31067683.00 17766223.00
股东权益:
股本 501463734.00 501463734.00 417886444.00 417886444.00
资本公积
937156702.00 937156702.00 978945347.00 978945347.00
盈余公积
58459943.00 58100209.00 58307262.00 58077878.00
其中:公益金
20119956.00 19940089.00 20047337.00 19932645.00
未分配利润
11617114.00 11976848.00 53409568.00 53638952.00
外币报表折算差额
股东权益合计
1508697493.00 1508697493.00 1508548621.00 1508548621.00
负债和股东权益总计
1822311148.00 1747322532.00 1664927431.00 1624118781.00
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：上海新锦江股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 本年累计数 上年累计数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
185364535.00 159085624.00 204580814.00 192077913.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额
185364535.00 159085624.00 204580814.00 192077913.00
减:主营业务成本
36765509.00 30568217.00 38242456.00 35840231.00
主营业务税金及附加
8661291.00 7174869.00 9805663.00 9046182.00
二、主营业务利润
139937735.00 121342538.00 156532695.00 147191500.00
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用
47613297.00 42185139.00 41911647.00 38256007.00
管理费用
91777160.00 80543876.00 102748208.00 98380747.00
财务费用
2632191.00 1623632.00 5194705.00 4369048.00
三、营业利润
-2084913.00 -3010109.00 6678135.00 6185698.00
加:投资收益
3939098.00 4030062.00 7516250.00 7464125.00
补贴收入
营业外收入
444042.00 350907.00 769842.00 763780.00
减:营业外支出
497462.00 494462.00 1241762.00 1231036.00
四、利润总额
1800765.00 876398.00 13722465.00 13182567.00
减:所得税
1350433.00 727526.00 2146747.00 2146747.00
减:少数股东损益
301460.00 539898.00
五、净利润
148872.00 148872.00 11035820.00 11035820.00
加:年初未分配利润
53409568.00 53638952.00 44258505.00 44258505.00
盈余公积转入
六、可供分配的利润
53558440.00 53787824.00 55294325.00 55294325.00
减:提取法定盈余公积金
80062.00 14887.00 1218274.00 1103582.00
减:提取法定公益金
72619.00 7444.00 666483.00 551791.00
七、可供股东分配的利润
53405759.00 53765493.00 53409568.00 53638952.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
41788645.00 41788645.00
八、未分配利润
11617114.00 11976848.00 53409568.00 53638952.00
现金流量表
1999年度
编制单位：上海新锦江股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 177105255.00 151692906.00
收取的租金 7438309.00 7038309.00
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1413310.00 1328433.00
经营活动现金流入小计 185956874.00 160059648.00
购买商品、接收劳务所支付的现金 30769036.00 25119866.00
经营租赁所支付的现金 3363095.00 2224580.00
支付给职工以及为职工支付的现金 49075821.00 44696470.00
支付的增值税款 87581.00 67867.00
支付的所得税款 1839820.00 1364898.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 13068788.00 11668848.00
支付的其他与经营活动有关的现金 59386340.00 53186641.00
经营活动现金流出小计 157590481.00 138329170.00
经营活动产生的现金流量净额 28366393.00 21730478.00
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22615209.00 8704575.00
分得股利或利润所收到的现金 933384.00 933384.00
取得债券利息收入所收到的现金 189366.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1045745.00 1019205.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2900328.00 2725735.00
投资活动现金流入小计 27684032.00 13382899.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 84552479.00 44354086.00
权益性投资所支付的现金 86000000.00 101000000.00
债权性投资所支付的现金 21000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 24927687.00 24927687.00
投资活动现金流出小计 216480166.00 170281773.00
投资活动产生的现金流量净额 -188796134.00 -156898874.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 13000000.00
其中:子公司吸收少数
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 388800000.00 362000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 401800000.00 362000000.00
偿还债务所支付的现金 232000000.00 224000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 143916.00 143916.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 9535846.00 8071652.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 241679762.00 232215568.00
筹资活动产生的现金流量净额 160120238.00 129784432.00
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -309503.00 -5383964.00
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 148872.00 148872.00
加:少数股东损益 301460.00
计提的坏帐准备或转销的坏帐 664749.00 662432.00
转销存货跌价损失 -142863.00 -142863.00
固定资产折旧 32530516.00 29586908.00
无形资产摊销 5393033.00 3631008.00
待摊费用增加 -96164.00 -1231.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
94093.00 197285.00
财务费用 1048693.00 94781.00
投资损失(减:收益) -3939098.00 -4030062.00
存货的减少(减:增加) 2105631.00 2343783.00
经营性应收项目的减少(减:增加) 2884006.00 4039539.00
经营性应付项目的增加(减:减少) -12722699.00 -14801205.00
经营活动产生的现金流量净额 28366393.00 21730478.00
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 106175336.00 91171351.00
减:货币资金的期初余额 106484839.00 96555315.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -309503.00 -5383964.00
