上海新锦江股份有限公司二○○一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。庄晓天先生、胡法光先生未出席本次审议年度报告的董事会会议。 一、公司简介 1、公司法定名称：中文名称：上海新锦江股份有限公司 英文名称：Shanghai Jin Jiang Tower Co., LTD. 英文缩写：JJT 2、公司法定代表人：董事长沈懋兴先生 3、公司董事会秘书：王均行先生证券事务代表： 胡韵先生 联系地址：上海市长乐路161 号819 室 电话：（021）64151188 转653 传真：（021）64726815 4、公司注册地址：上海市浦东大道1号 邮政编码：200120 公司办公地址：上海市长乐路161号 邮政编码：200020 公司网址：www.jjtcn.com 电子信箱：jjtrsv@public.sta.net.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》。 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：上海市长乐路161 号819 室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：A股”新锦江” B股”新锦B 股” 股票代码：A股600650 B股 900914 7、公司其他有关资料： 公司首次注册登记日、地点：1993 年2月24日 上海市 企业法人营业执照注册号：企股沪总副字第019015 号 税务登记号码：地税沪字310046607200690 号 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内会计师事务所：沪江德勤会计师事务所 上海黄浦路99 号上海滩国际大厦16 楼 境外会计师事务所：德勤·关黄陈方会计师行 香港中环干诺道中111号永安中心26楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据： （单位：人民币元） 利润总额 13,186,303 净利润 8,904,763 扣除非经营性损益后的净利润 9,733,302 主营业务利润 197,374,603 营业利润 1,772,640 其他业务利润 - 投资收益 12,310,935 补贴收入 - 营业外收支净额 -897,272 经营活动产生的现金流量净额 82,102,639 现金及现金等价物净增加额 44,790,232 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 报告期内，因会计政策变更减少净利润828,539 元。 2、香港德勤·关黄陈方会计师行按国际会计准则对沪江德勤会计师事务所审计后的税后利润及资产净值作如下调整： 项目 除税后溢利 2001年 2000年 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则报告 8,905 2,389 为符合国际会计准则所作之调整 固定资产折旧 3,310 (3,004) 固定资产减值准备 (6,924) 2,710 无形资产、递延资产摊销 542 (54,952) 汇兑差异 - - 资产重估差异 - - 递延税款 133 15,141 其他 - (481) 按国际会计准则报告 5,966 (38,197) 项目 资产净值 2001年 2000年 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则报告 1,512,568 1,503,663 为符合国际会计准则所作之调整 固定资产折旧 106,171 102,861 固定资产减值准备 - 6,924 无形资产、递延资产摊销 (96,604) (97,146) 汇兑差异 7,535 7,535 资产重估差异 (241,782) (241,782) 递延税款 (6,352) (6,485) 其他 - - 按国际会计准则报告 1,281,536 1,275,570 3、公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 主营业务收入 251,161,693 217,602,519 净利润 8,904,763 2,388,954 总资产 1,906,102,373 1,864,423,843 股东权益 1,512,567,937 1,503,663,174 每股收益 （摊薄） 0.018 0.005 （加权） 0.018 0.005 扣除非经营性损益后的每股收益 0.019 0.011 每股净资产 （摊薄） 3.02 3.00 （加权） 3.02 3.00 调整后每股净资产 （摊薄） 2.81 2.77 （加权） 2.81 2.77 每股经营活动产生的现金流量净额 0.164 0.107 净资产收益率（%） （摊薄） 0.59 0.16 （加权） 0.59 0.16 项目 1999年 主营业务收入 185,364,535 净利润 148,872 总资产 1,822,311,148 股东权益 1,501,755,208 每股收益 （摊薄） 0.00030 （加权） 0.00032 扣除非经营性损益后的每股收益 0.00032 每股净资产 （摊薄） 2.99 （加权） 3.27 调整后每股净资产 （摊薄） 2.90 （加权） 3.17 每股经营活动产生的现金流量净额 0.057 净资产收益率（%） （摊薄） 0.01 （加权） 0.01 4、按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.05 13.09 0.394 0.394 营业利润 0.12 0.12 0.004 0.004 净利润 0.59 0.59 0.018 0.018 扣除非经营性损益后 的净利润 0.64 0.65 0.019 0.019 5、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初 501,463,734 936,675,714 57,493,588 19,737,881 本期增加 - - 1,636,086 545,362 本期减少 - - - - 期末数 501,463,734 936,675,714 59,129,674 20,283,243 项目 未分配利润 股东权益合计 期初 8,030,138 1,503,663,174 本期增加 7,268,677 8,904,763 本期减少 - - 期末数 15,298,815 1,512,567,937 三、股本变动及股东情况介绍 1、股本变动情况（数量单位：股） 本报告期内公司股本无变动。 期初数 期末数 （1）尚未流通股份 ①发起人股 202,990,614 202,990,614 其中： 境内法人持有股份 202,990,614 202,990,614 ②募集法人股 114,048,000 114,048,000 尚未流通股份合计 317,038,614 317,038,614 （2）已流通股份 ①境内上市人民币普通股 38,016,000 38,016,000 ②境内上市外资股 146,409,120 146,409,120 已流通股份合计 184,425,120 184,425,120 （3） 股份总数 501,463,734 501,463,734 2、报告期末的公司股东总数为56,847 户，其中境内上市外资股(B 股)股东25,282 户。 3、主要股东持股情况（单位：股） 股东名称 期末持股数 占总股本比例 锦江（集团）有限公司 205,397,027 40.96% 上海国际信托投资公司 3,706,560 0.74% 蔡青峰 3,530,640 0.70% 上海锦江饭店 3,356,813 0.67% 友谊汽车 3,212,352 0.64% 工行二营 2,851,200 0.57% 中纺机工会 1,719,297 0.34% 上海爱建股份有限公司 1,710,720 0.34% 上海冰箱压缩股份有限公司 1,710,720 0.34% 和平饭店 1,672,704 0.33% （注）：以上10 名股东中，第1 名股东锦江（集团）有限公司是国有独资公司,为公司控股股东。成立于1984 年,注册资金为8.3 亿元,法定代表人余永梁先生,主营业务为：旅游服务、饭店管理、出租汽车、房地产等,持有本公司40.96%的股权。锦江（集团）有限公司持有股份无质押和冻结情况，报告期内公司控股股东未发生变更；第2、4、5、6、8、9、10 股东均为境内法人股股东；第3、7 股东均为B 股股东。上述股东中第1 位股东和第4、5、10 位股东存在关联关系，锦江（集团）有限公司是上海锦江饭店、友谊汽车、和平饭店的控股公司。其他不存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1、现任董事、监事及高级管理人员情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 沈懋兴 男 51 董事长 2000.5--2003.5 3802 3802 庄晓天 男 70 副董事长 2000.5--2003.5 - - 周有道 男 64 副董事长 2000.5--2003.5 - - 杨原平 男 47 董事、总经理 2000.5--2003.5 3802 3802 胡法光 男 78 董事 2000.5--2003.5 - - 陈文君 女 47 董事 2000.5--2003.5 3802 3802 马名驹 男 41 董事 2000.5--2003.5 - - 张尚德 男 48 董事 2000.5--2003.5 3802 3802 蔡青峰 男 35 董事 2000.5--2003.5 3,530,640 3,530,640 张树奎 男 57 监事长 2000.5--2003.5 - - 黎敏幼 女 46 监事 2000.5--2003.5 3802 3802 马全福 男 52 监事 2000.5--2003.5 3802 3802 曹建华 男 59 副总经理 2000.5--2003.5 3802 3802 刘海海 男 50 副总经理 2001.6--2003.5 - - 王均行 男 48 财务总监 2000.5--2003.5 3802 3802 说明：以上董事、监事中有6 人在股东单位任职。董事长沈懋兴先生任职锦江（集团）有限公司总裁；副董事长周有道先生任职上海国际集团有限公司董事长；陈文君董事任职锦江（集团）有限公司总裁助理；马名驹董事任职锦江（集团）有限公司计划财务部经理；监事长张树奎先生任职锦江（集团）有限公司纪委书记；黎敏幼监事任职锦江（集团）有限公司审计室主任。 2、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员有6 人在公司领取报酬，年度报酬总额为46.7 万元，其中在7-10 万元之间为5 人，6-7 万元之间为1 人。金额最高的前两名董事的报酬总额为17.6 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为23 万元。 沈懋兴先生、庄晓天先生、周有道先生、胡法光先生、陈文君女士、马名驹先生、蔡青峰先生、张树奎先生、黎敏幼女士不在本公司领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因： 2001 年6 月8 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了如下议案：张尚德先生因工作需要，不再担任公司副总经理，聘任刘海海先生为公司副总经理。 2001 年11 月12 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了如下议案：刘志明先生因工作调动，不再担任公司副总经理。 4、员工情况 报告期内，公司现有员工数量1157 人，其中中高级管理人员35 人，大专学历以上62 人，会计师、经济师、工程师、技师以上专业人员36 人，公司需承担费用的离退休职工为44 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 上市以来，公司按照国家《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有关上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范自身行为，加强信息披露的工作。目前，公司法人治理的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求，主要内容如下： （1）公司能确保所有股东，特别是中小股东的平等地位，享有和行使自己的权利。在报告期内，公司共召开了一次股东大会。公司严格按照《股东大会规范意见》的规定，召集、召开股东大会，出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在会场的选择上也尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 （2）公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已完全分开；公司的董事、监事均由股东大会选举产生；公司董事会、监事会和内部机构都能够独立运作。 （3）公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能为了全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司还将积极推行股东累计投票制度。 （4）公司严格按照《公司章程》的规定选举产生监事会；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监管。 （5）公司高级经营管理人员的聘任程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。公司正积极着手建立更为科学、合理的董事、监事及高级管理人员的绩效评价、激励和约束机制。 （6）公司一贯并充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益。 （7）公司能严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司指定董事会秘书和证券事务代表负责证券有关的信息披露、接待来访、回答咨询等，确保所有股东有平等的机会获得公司的信息。 2、公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求，正在积极起草和修订《公司章程》，建立独立董事制度，确定独立董事人选，并提请2001 年年度股东大会选举2 名独立董事。 六、股东大会情况简介 本公司于2001 年6 月12 日召开公司二○○○年年度股东大会。此次股东大会决议公告刊登于2001 年6 月13 日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 七、董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司所处行业以及公司在本行业的地位 本公司所处行业是酒店餐饮业，所属核心企业新锦江大酒店是上海著名的五星级酒店之一。公司通过控股子公司上海锦江旅馆投资管理有限公司开发经营“锦江之星”经济型旅馆，目前在上海已处于领先地位。 （2）公司主营业务的范围及经营情况。 公司经营范围：宾馆、物业管理、俱乐部、商场、房地产开发经营、车辆服务、洗涤制衣等。 2001 年公司在锦江集团的关心支持下，在董事会的领导下，抓住机遇，加快发展，立足酒店主业，坚持多元经营，调整资产结构，提高资产质量；清理投资项目，加强投资监管；强化内部管理，规范公司运作，经济效益稳定增长，资产质量明显提高。公司以市场为导向，改善新锦江大酒店的经营条件，调整经营策略，优化餐饮结构，提高服务质量。公司全年实现主营业务收入25,116 万元，利润总额1,318.6 万元。 主营业务 营业收入（元） 营业成本（元） 营业毛利润（元） 客房 137,991,158 - 131,091,600 餐饮 86,051,217 34,274,993 47,473,663 商场 3,373,297 2,734,490 424,908 洗衣 54,572 - 51,843 其他 23,691,449 4,174,287 18,332,589 合计 251,161,693 41,183,770 197,374,603 （3）公司主要附属全资企业及控股子公司的经营情况 新锦江大酒店是公司的核心企业。公司以迎接和接待APEC 为契机，全面提升新锦江大酒店的软硬件水平，取得ISO14001 环境管理体系认证，注重内部管理、改进营销手段，开发和培育新的客源市场，使酒店主营业务得到了较好的发展。2001 年，酒店完成营业收入16,756 万元，实现利润774 万元，分别比2000 年增长7.29%和40.73%。 根据上海大力发展都市旅游、商务旅游和会展旅游的战略，公司全力支持控股子公司上海锦江旅馆投资管理有限公司加快“锦江之星”的布点建设。该公司2001 年在成功开出“锦江之星”长宁店、无锡店的同时，加紧建设莘庄店，稳步推进浦东花木店和南京店项目，并积极寻求“锦江之星”的新的发展模式及其途径。报告期内，“锦江之星”继续努力扩大规模，连锁店由9 家发展到了12 家。 新锦江商厦位于中山公园商贸中心区，地铁2 号线和轻轨明珠线的交汇处，具有一定的物业增值潜力。目前，商厦的基本建设全部完工，正抓紧进行联体工程大市政配套。商厦已开始进行全面招商活动，积极与著名的商贸企业广泛接触和洽谈，探讨商厦建成后出售、出租等多种经营方式。 公司参与投资的上海锦海捷亚国际货运有限公司发展势头良好。上海锦海捷亚国际货运有限公司经营业绩继续保持同行中的领先地位，由其参股投资建设的浦东国际机场货运站已投入运行，经济效益超出预测水平。 （4）公司主要供应商、客户情况 合计金额（万元） 占公司总数比例% 前5名供应商采购金额 887.7 21.5 前5名客户销售金额 1,962.5 7.8 2、公司财务状况（单位：人民币 元） 项目 2001年 2000年 增减（%） 总资产 1,906,102,373 1,864,423,843 2.24 长期负债 85,500,000 95,300,000 -10.28 股东权益 1,512,567,937 1,503,663,174 0.59 主营业务利润 197,374,603 168,751,820 16.96 净利润 8,904,763 2,388,954 272.75 变动主要原因： （1）总资产增加是由于实现利润和借款增加。 （2）长期负债减少是由于母公司2,500 万元长期负债转入短期负债。 （3）股东权益增加是由于2001 年度利润增加。 （4）主营业务利润增加是由于主营业务收入增加。 （5）净利润增加是由于本年度主营业务利润和投资收益增幅较大。 3、公司投资情况 （1）募集资金使用情况：本公司在报告期内没有募集资金，也没有以前募集的资金延续到本报告期使用的情况。 （2）非募集资金投资情况如下： 2001 年公司加大了资产运行力度，通过投资、增资、出让、转让等多种形式，不断调整公司资产结构，提升公司资产质量。 ① 投资“锦江财务”。上海锦江集团财务有限公司是锦江（集团）有限公司控股的非银行金融机构，经营业绩良好，发展潜力大，公司于2001 年6 月出资6,000 万元认购了“锦江财务”20%的股份。本次投资使公司的资产质量有所提高，拓展了赢利空间。 ② 增资“锦海捷亚”。公司持有上海锦海捷亚国际货运有限公司20%的股权，该公司为了发展业务及增加流动资金，决定增加注册资本，本公司按持股比例追加投资1,387.7 万元。该公司近几年经营业务不断扩大，已在北京、天津、大连、青岛、武汉、南京、广州等城市设立分公司，业务品种也不断增加，其空运、海运的业务量在上海已排名第一。该公司投资参股20%的浦东国际机场货运站，业务量大幅上升，赢利超出预测水平。 ③ 出让天马乡村俱乐部股权。上海天马乡村俱乐部尚处于筹建及试营业阶段，在近几年内难以有投资回报，为改善公司资产结构，提高公司资产运行质量，以及为投资“锦江财务”筹集一部分资金，公司于年内以1,281.96 万元的价格将拥有的上海天马乡村俱乐部有限公司7.5%的股权出让给锦江（集团）有限公司。 ④ 转增“锦源房产”注册资金。公司持有上海锦源房地产有限公司47.7%的股权，为了开发“三林城”地块商品房，该公司决定将其注册资金增加到4,000 万元，本公司按持股比例将已投入该公司的1,669.5 万元股东垫款转作注册资金。该公司抓住上海房地产新一轮发展的良好机遇，适时启动浦东“三林城”地块商品房项目，目前，项目工程进展情况良好。 ⑤ 公司经过不懈的努力，解决了历年被会计师事务所出具保留意见的三个问题。一是公司投资参股的上海锦源房地产有限公司取得了“三林城”地块46,680 平方米70 年的土地使用权证。二是公司应收上海闵行房地产有限公司购房款，通过法院调解及锦江（集团）有限公司的帮助，收到第一中级人民法院执行到的700 万元并将剩余的603.13 万元按帐面值转让给锦江（集团）有限公司。三是公司投资上海三洲房地产有限公司的1,835 万元项目，已转让给锦江（集团）有限公司，公司用所得的转让款置入上海锦江房地产有限公司所属的东方海外大厦1,599.02 平方米房产。 ⑥ 报告期内，公司对所有投资项目进行了清理，并加强了监管，使一些原来运行比较困难的项目如“三林城”房产的开发进入了前期施工阶段，也使另一些原来进展缓慢的项目，如松江酒家的承包和新广商苑部分营业场所的出租得到了落实。 4、新年度业务发展计划 2002 年是我国加入WTO 后继续深化经济结构调整，保持经济持续发展的重要一年，也是我国继续深化体制改革，扩大对外开放的关键一年。入世给酒店服务业既带来了发展机遇，更带来了严峻挑战。公司将把握入世后上海经济发展的新一轮趋势，以提高经济效益为中心，以增强公司综合竞争力为重点，抓住机遇，加快发展，外拓市场，内抓管理，进一步拓展酒店主业，发展“锦江之星”；进一步优化资产结构，搞好投资监管；进一步加强内部管理，完善监督控制，努力实现经济效益的稳定增长。 （1）进一步拓展酒店主业，加速发展“锦江之星” 根据2002 年上海旅游行业面临的新形势，公司将进一步规划酒店主业的发展战略，发挥酒店设施先进，功能齐全，餐饮结构较为完善的优势，内抓管理，外拓市场，进一步拓展商务、会务及餐饮服务，促进主业更快发展。继续提升新锦江大酒店的服务质量，重视品牌建设，加强成本管理，增强赢利能力。要加快推进“锦江之星”的规模发展，发挥“锦江之星”的竞争优势，形成苏锡宁、杭甬、浦东、浦西和加盟五个经营管理区。公司将通过调研，探索“锦江之星”增资、转股，实行股份制改造的途径，可以是中外合资、也可以是引进国内战略合作伙伴，为“锦江之星”的发展吸引更多的资金，吸收更先进的管理，使“锦江之星”从规模、品牌到管理、效益保持同行业的领先地位。 （2）进一步优化资产结构，实现投资收益 2002 年，公司将继续把优化资产结构，加强投资监管，实现投资收益作为经济工作的重点，公司将注重盘活存量资产，搞好资源整合，继续通过投资、股本转让等形式优化资产结构，提高资产质量。要进一步理顺公司与各投资合作方的股权关系，加强在建工程和开发项目的监督管理。要充分发挥上市公司的优势，引入与本公司有一定相关的，回报率较高的投资项目，努力实现公司资产的优化组合及战略调整。 （3）进一步加强内部管理，完善监管控制 根据《上市公司治理准则》的要求和证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司将进一步规范运作，强化董事会作用，同时加强监事会工作，建立公司独立董事制度并设立相应的专门委员会。 完善公司计划财务管理体系，加强对各公司经营单位和子公司经营状况和财务状况的分析，实施严格的财务预算、有效的财务监管和规范的会计基础管理。 继续加强投资管理，对重点投资项目实施跟踪、分析、监管和控制。结合实际，逐步建立和完善公司内部劳动人事管理制度和部门工作联系协调制度，探索建立行之有效的内部管理考核激励机制，不断增强公司的凝聚力。 2002 年是公司充满机遇与挑战的一年，我们将认清形势，奋发有为，与时俱进，勇于创新，努力实现公司全年经济工作目标，不断增强公司综合竞争力。 5、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 公司第三届董事会第四次会议于2001年4月16日召开，会议审议并通过《公司2000 年度报告和年报摘要》、《2000 年度财务决算》、《2000 年度利润分配预案及2001 年度预计利润分配政策》、《关于公司对锦海捷亚公司追加投资的事项》。此次会议决议公告刊登于2001 年4 月18 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 公司第三届董事会第五次会议于2001年5月9日召开，会议审议并通过《公司2000 年度董事会工作报告》、《公司2001 年度财务预算报告》、《审议公司出资6000 万元认购锦江集团财务公司20%股权及出让天马乡村俱乐部7.5%股权给锦江集团的议案》、《关于召开股东大会有关事项的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年5 月10 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 公司第三届董事会第七次会议于2001年8月15日召开，会议审议并通过《公司2001 年度中期报告》、《审议公司〈关于提取各项资产减值准备的管理制度〉的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年8 月16 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 公司第三届董事会第八次会议于2001年11月12日召开，会议审议并通过《公司按股权比例对上海锦源房地产有限公司的追加注册资金的议案》、《公司将“其他应收款”有关向上海闵行房地产有限公司购房的款项1303.13 万元转让给锦江（集团）有限公司的议案》、《公司将“短期投资”有关向上海三洲实业有限公司投资的款项按帐面价值1,835.31 万元转让给锦江（集团）有限公司的议案》、《向上海国有资产经营有限公司协议转让公司持有的国泰君安证券股份有限公司股份的议案》、《刘志明先生不再担任公司副总经理职务的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年11 月13 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 公司第三届董事会第九次会议于2001年12月6日召开，会议审议并通过《关于公司出资购入上海锦江房地产有限公司部分房产的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年12 月7日《上海证券报》和香港《南华早报》。 公司第三届董事会第十次会议于2001年12月19日召开，会议审议并通过《关于公司为上海新锦江商厦有限公司向银行借款提供担保的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年12月20 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议，在公司生产和资产经营过程中，努力地开展工作，实现了上年度股东大会提出的任务。 6、本次利润分配预案 经沪江德勤会计师事务所审计，公司2001 年度实现税后利润8,904,763 元，按10%提取法定盈余公积金1,090,724 元（其中母公司890,476 元，子公司200,248 元），按5%提取法定公益金545,362 元（其中母公司445,238 元，子公司100,124 元），加年初未分配利润8,030,138 元，可供股东分配的利润为15,298,815 元。公司董事会决定2001 年度不进行利润分配，未分配利润转入下年度使用。拟用公司的资本公积金转增股本，按2001 年公司年末的总股本为基数，每10 股转增1 股。此分配预案须经2001 年度股东大会审议通过。 7、2002 年度利润分配政策 公司2002 年度拟不进行股利分配。 8、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 六、监事会报告 1、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开三次会议。 （1）2001年4月16日召开公司第三届监事会第四次会议，会议审议并通过《公司2000年度报告和年报摘要》、《2000 年度财务决算》、《2000 年度利润分配预案及2001 年度预计利润分配政策》、《关于公司对锦海捷亚公司追加投资的事项》。此次会议决议公告刊登于2001 年4 月18 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （2）2001年5月9日召开公司第三届监事会第五次会议，会议审议并通过《公司2000年度监事会工作报告》。此次会议决议公告刊登于2001 年5 月10 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 （3）公司第三届监事会第六次会议于2001年8月15日召开，会议审议并通过《公司2001 年度中期报告及摘要》。此次会议决议公告刊登于2001 年8 月16 日《上海证券报》和香港《南华早报》。 2、监事会对公司各项工作的意见。 监事会本着对公司和全体股东负责的精神，依据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，定期检查公司资产和财务状况，列席董事会会议，及时全面地了解公司重大决策、资产运作、经营管理、财务活动等方面情况，监督检查股东大会各项决议的贯彻落实。 （1）公司坚持稳中求进，稳步发展的方针，抓住机遇，加快发展，在加强内部管理，搞好酒店主业经营的同时，进一步加大了资产经营的力度，不断调整投资结构，提高资产质量，拓展赢利空间，实现了2001 年度的主要经济目标。 （2）公司依法经营，规范运作，在投资、增资、出让、转让等各项经营活动中，坚持公平、公正、公开的原则，价格合理，真实可靠，特别在与关联企业的关联交易中，没有发现有损公司利益和股东权益的情况。公司各项对外投资和大额度资金的使用，严格按照公司有关规定操作。公司信息披露均按照证券监管部门的要求，做到及时、准确、真实、完善。 （3）公司高级管理人员自觉遵守国家法律法规，依据《公司法》和《公司章程》行使职权，认真执行股东大会决议，并在各项工作中严于律己，廉洁奉公，自觉维护公司形象，保障公司以及广大股东的利益。 （4）公司财务制度健全，财务运行稳健，会计处理方法选用适当。公司董事会提交股东大会审议的《2001 年度财务决算》、《2001 年度公司利润分配方案》等报告均符合国家有关法规和《公司章程》的规定，真实反映了公司的经营状况。 （5）同意沪江德勤会计师事务所对公司2001 年度财务出具的无保留的审计报告，该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 七、重要事项 1、本公司因商品房预售合同纠纷诉被告上海闵行区房产经营公司一案，上海市第一中级人民法院于一九九八年十二月四日作出了（1998）沪一中民初字第237 号一审判决，判令被告返还本公司购房款人民币13,031,279 元，支付该项利息并承担诉讼费用。后被告提出上诉。上海市高级人民法院于一九九九年三月十九日作出了（1999）沪高民终字第7 号终审判决，驳回上诉，维持原判。该判决生效后，我公司向第一中级人民法院提出了执行申请，由于对方迟迟不履行，我公司在第一中级人民法院的支持配合下，查封了被告部分相关资产。报告期内，公司经过不懈努力，通过法院调解及锦江（集团）有限公司的帮助，公司收到第一中级人民法院执行到的700 万元并将剩余的603.13 万元按帐面值转让给锦江（集团）有限公司。 2、重大关联交易事项 （1）公司资产转让发生的关联交易 ① 公司出让上海天马乡村俱乐部有限公司7.5%股权给锦江（集团）有限公司，合计转让金额为12,819,585.26 元。报告期内，公司已经收到该笔股权转让款。 ② 公司将应收上海闵行房产经营公司购房款约603.13 万元转让给锦江（集团）有限公司。 ③ 公司将“短期投资”有关向上海三洲实业有限公司投资的款项约1,835.31 万元转让给锦江（集团）有限公司。 以上②、③两项合计金额为2,438.44 万元，锦江（集团）有限公司以现金支付给本公司。 ④ 本公司出资2591.433 万元购入上海锦江房地产有限公司所属的东方海外大厦的部分（1599.02 平方米）房产。所需资金主要以收到锦江（集团）有限公司的资产转让款2,438.44万元支付，差额部分由本公司以自有资金补足。 （2）公司与关联方存在的担保事项 ① 报告期内，本公司会同合作方上海新长宁（集团）有限公司继续按持股比例分别为上海新锦江商厦有限公司的1.54 亿元借款提供担保，担保期为2001 年12 月5 日至2004 年6 月6日。本公司占上海新锦江商厦有限公司40%的股权。 ② 报告期内，本公司为控股子公司上海锦江旅馆投资管理有限公司向银行借款500 万元提供担保，担保期至2002 年8 月30 日止。 3、公司核心企业新锦江大酒店的土地使用年限于2000 年2 月11 日到期，本公司在2000年向上海市房屋土地管理局提出延期申请，经上海市房屋土地管理局审核，于2001 年3 月30日取得“沪房地市字（2001）第100002 号”《上海市房地产权证》，权证规定土地性质及用途不变，无使用期限。 4、因《公司法》及有关规定，上市公司不得为股东提供担保。从2001 年4 月1 日起，本公司已不再为大股东锦江集团提供担保。 5、公司投资参股的上海锦源房地产有限公司取得了“三林城”地块“沪房地浦字（2001）第100850 号”计46,680 平方米70 年的土地使用权证。 6、公司将已投入上海锦源房地产有限公司的1669.5 万元股东垫款转作对上海锦源房地产有限公司的注册资金，加上前期投入上海锦源房地产有限公司的238.5 万元，本公司投入上海锦源房地产有限公司的注册资金共计1908 万元，占其总注册资本4000 万元的47.7%的股份。 7、报告期内，公司向上海国有资产经营有限公司协议转让本公司持有的国泰君安证券股份有限公司的股份1,200 万股，转让价格每股1.30 元，转让金额为1,560 万元。因本公司持有的国泰君安股份为发起人股份，转让过户手续需在国泰君安设立满三年，即2002 年8 月18 日后正式办理，本公司在签署《股份转让协议》同时，与国资公司签署了《股份质押协议》，作为股份转让的履约保证。 8、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：报告期内，公司做到了人员独立、资产完整和财务独立，实现了与控股股东在人员、资产、财务方面的“三分开”。 （1）人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面是独立的，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，不在控股股东方兼任职务及领取报酬。 （2）资产方面：公司独立拥有采购和销售系统。 （3）财务方面：公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开设帐户。 9、除原有项目外，报告期内公司无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包本公司资产的事项。 10、报告期内，公司继续聘用沪江德勤会计师事务所（境内）、德勤·关黄陈方会计师行（境外）为公司的审计机构。公司支付给沪江德勤会计师事务所和德勤·关黄陈方会计师行2001 年度的财务审计费用合计为人民币75 万元。 11、报告期内没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 12、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 13、报告期内，公司或持股5%以上的股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事项。 八、财务会计报告 1、审计意见：本公司财务报告经沪江德勤会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。德师报(审)字(02)第P0287 号。 上海新锦江股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日公司及合并的资产负债表及2001年度的公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映贵公司2001年12月31日公司及合并的财务状况及2001年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师 中国·上海 柳伟敏 顾红雨 2002年4月16日 2、会计报表（详见附表） 3、会计报表附注 4、补充资料 1、概况 上海新锦江股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司(“公司”)，系由原上海新锦江大酒店改制成立。公司成立于1993年2月24日，公司发行的A股和B股股票在中国上海证券交易所上市。其控股股东为锦江(集团)有限公司。 公司主要从事宾馆、物业管理、俱乐部、商场(烟、酒)、办公用房出租、房地产开发经营、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、车辆服务、洗涤制衣，投资举办符合国家产业政策的项目(具体项目另行报批)。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度 执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 会计年度 为公历年度即每年1月1日至12月31日。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价折算，外币账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用。 合并会计报表的编制方法 1.合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所控制的境内外所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 2.合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 现金等价物 现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 坏账核算 1.坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 2.坏账损失的核算方法 采用备抵法，按账龄分析法计提坏账准备。 坏账准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。 存货 存货按取得时的历史成本计价，历史成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等。 存货发出时，除物料用品采用移动平均法核算外，其余均按先进先出法核算。 存货跌价准备 期末存货可变现净值低于成本时，应提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去存货账面成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 短期投资 是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 长期投资 (1)长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，按投资期限平均摊销，计入损益。 (2)长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资可收回金额是指长期投资的出售净价与预期从该投资的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产包括使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在人民币2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。 固定资产以历史成本计价，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。 估计残值为原值的10%。各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20-50 1.8-4.5% 机器设备 20 4.5% 电子设备、器具及家具 5-10 9-18% 运输设备 5 18% 固定资产减值准备 固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产可收回金额是指固定资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关的符合借款费用资本化条件的专门借款的借款费用、其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备。 无形资产 商誉是公司改制设立时评估产生，从公司设立日开始，按其预计受益期20年平均分摊。 场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销。 其他无形资产按受益期平均摊销。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。年末检查各项无形资产预计给企业带来的经济利益的能力，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产可收回金额是指无形资产的销售净价与预期从该无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 长期待摊费用 长期待摊费用按受益期平均摊销。 借款费用 购建固定资产的专门借款发生的借款费用，包括利息、折价或溢价的摊销、和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款费用，于发生当期确认为费用。 收入 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。 利息收入以未偿还的本金和适用利率，按时间比例予以确认。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。 3、会计政策变更 本公司2000 年度及其以前年度的会计报表按《股份有限公司会计制度》编制。根据财政部规定，从2001 年1 月1 日起，本公司开始执行《企业会计制度》并按财政部财会(2001)17号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更主要是固定资产、在建工程及无形资产由原来的不计提资产减值准备，改为按规定计提资产减值准备，开办费由原来的按5 年摊销，改为在开始生产经营的当月一次计入损益。上述会计政策变更对以前年度会计报表影响数如下： 合并 内容 2000年度 2000年度之前 合计 人民币元 人民币元 人民币元 总资产减少 (3,987,469) (9,309,552) (13,297,021) 其中： 固定资产减值准备 (2,710,616) (4,213,698) (6,924,314) 开办费冲销 (1,276,853) (5,095,854) (6,372,707) 利润总额减少 (3,987,469) (9,309,552) (13,297,021) 净利润减少 (3,288,728) (6,942,285) (10,231,013) 盈余公积减少 (726,272) (1,381,822) (2,108,094) 未分配利润减少 (2,562,456) (5,560,463) (8,122,919) 少数股东权益减少 (698,741) (2,367,267) (3,066,008) 开办费的会计政策变更，使2001 年度的合并利润总额及公司利润总额分别减少人民币1,019,552 元及人民币828,539 元。 4、税项 增值税 按商品销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 营业税 营业税按服务收入的5%至8%缴纳。 所得税 公司所得税税率为15%。 控股子公司所得税税率为33%。 5、控股子公司 公司拥有所有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 占其股权比例 人民币元 直接 间接 上海锦江旅馆投资管理有限公司 80,000,000 60% - 上海锦乐旅馆有限公司 4,000,000 - 52% 苏州新区锦狮旅馆有限公司 10,000,000 - 60% 上海锦海旅馆有限公司 1,000,000 - 70% 宁波锦波旅馆有限公司 5,000,000 - 90.4% 上海锦宏旅馆有限公司 5,000,000 - 99.04% 无锡锦锡旅馆有限公司 5,000,000 - 99.904% 上海锦花旅馆有限公司 10,000,000 - 80% 子公司名称 经营范围 上海锦江旅馆投资管理有限公司 宾(旅)馆投资、经营管理、咨询 培训服务；宾馆设备、配售。 (不含国家专项规定项目) 上海锦乐旅馆有限公司 客房、餐饮、商场、旅馆、食品 加工、信息咨询。 苏州新区锦狮旅馆有限公司 提供客房、餐饮、商场服务、食品 加工和分装配销；饭店管理；香 烟(零售)；打字、复印、传真服务。 上海锦海旅馆有限公司 百货，五金交电，针纺织品、 日用杂货，包装副食品。 宁波锦波旅馆有限公司 住宿餐饮服务；烟、酒、副食品 百货、日用化学品的零售；食品 加工；信息咨询服务。 上海锦宏旅馆有限公司 住宿、餐饮(含酒类)、烟。 无锡锦锡旅馆有限公司 住宿、餐饮、其他食品(不含 烟)、日用百货的销售；提供旅 馆管理服务。 上海锦花旅馆有限公司 旅馆、饮料、服装、百货的销售 (涉及许可经营的凭许可证经营) 上述上海锦江旅馆投资管理有限公司及其所属上海锦乐旅馆有限公司等七家子公司，均合并入本会计报表。 无锡锦锡旅馆有限公司及上海锦花旅馆有限公司系本年新成立的公司。 6、货币资金 合并 年末数 原币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 620,337 1.0000 620,337 银行存款 人民币 72,289,342 1.0000 72,289,342 美元 8,449,310 8.2766 69,931,560 港币 3,382 1.0606 3,587 142,844,826 合并 年初数 原币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 633,361 1.0000 633,361 银行存款 人民币 44,089,979 1.0000 44,089,979 美元 10,320,196 8.2781 85,431,614 港币 3,357 1.0606 3,560 130,158,514 2001年末无定期存款用于抵押。2000 年末有定期存款3,878,175 美元( 折合人民币32,103,920元)用于银行短期借款的抵押。 7、短期投资 合并 年末数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 债券投资(注1) - - - 其他投资 -三洲公司(注2) - - - -其他公司贷款(注3) 41,534,533 - 41,534,533 41,534,533 - 41,534,533 合并 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 债券投资(注1) 28,833,500 - 28,833,500 其他投资 -三洲公司(注2) 18,724,969 - 18,724,969 -其他公司贷款(注3) 62,165,855 - 62,165,855 109,724,324 - 109,724,324 注1：系国债回购业务。 注2：截至上年度末，公司向上海三洲实业有限公司(“三洲公司”)投出的短期融资性投资款人民币18,724,969 元，于2001 年度将其中的人民币1,835万元按账面值转让给锦江(集团)有限公司，余款也已向三洲公司收回。 注3：其他投资中其他公司贷款情况如下： 本年度收益额 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 上海锦源房地产有限公司 779,100 11,371,730 28,134,420 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 152,335 - 11,595,080 上海天马乡村俱乐部有限公司 97,226 - 2,173,552 上海新锦江商厦有限公司 - 9,900,000 - 上海东锦江大酒店有限公司 - 11,042,803 11,042,803 上海锦海捷亚国际货运有限公司 538,448 9,220,000 9,220,000 1,567,109 41,534,533 62,165,855 对其他公司贷款无抵押，且无固定还款期限，除对上海新锦江商厦有限公司及上海东锦江大酒店有限公司贷款本年度暂不收息外，其余贷款按市场利率计息。 本年度减少及增加对被投资单位的贷款，主要包括以下因素： 1、应收上海锦源房地产有限公司的款项中包括一笔人民币16,925,690元的款项，该款原为公司以置换来的“三林城”地块的土地使用权的形式作价投入上海锦源房地产有限公司，上年度根据协议，将此款转作对被投资单位的垫款。上海锦源房地产有限公司已于本年取得“三林城”地块房地产权证。现该股东垫款中的人民币16,695,000元已转作对上海锦源房地产有限公司的长期股权投资(参见附注15(2)(b)所述)，另收回人民币67,690元。 2、应收上海锦江麦德龙购物中心有限公司人民币11,595,080元的股东垫款，于本年转作对该公司的长期股权投资。(参见附注15(2)(g)所述)。 3、因附注15(2)(i)所述的股权转让事项,公司于本年度将应收上海天马乡村俱乐部有限公司人民币2,173,552元的股东垫款一并按账面值转让给锦江(集团)有限公司。 4、新增对上海新锦江商厦有限公司股东垫款人民币9,900,000元，该款暂不收息。 8、应收利息 付息单位 合并 年末数 年初数 人民币元人民币元 上海东锦江大酒店有限公司(注1) 3,890,255 3,890,255 上海天马乡村俱乐部有限公司(注2) - 1,225,915 美元定期存款 - 317,387 3,890,255 5,433,557 注1：本年度暂不收取其利息。 注2：因附注15(2)(i)所述的股权转让事项,公司于本年度将应收上海天马乡村俱乐部有限公司利息人民币1,323,142元(包括本年度应计利息人民币97,227元)一并按账面值转让给锦江(集团)有限公司。 9、应收账款 应收账款账龄分析如下： 合并 年末数 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 10,695,858 84.4 229,081 10,466,777 1至2年 1,160,121 9.2 33,875 1,126,246 2至3年 512,966 4.0 71,260 441,706 3年以上 309,938 2.4 286,094 23,844 12,678,883 100.0 620,310 12,058,573 合并 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 16,503,552 85.2 123,171 16,380,381 1至2年 737,715 3.8 22,014 715,701 2至3年 365,986 1.9 39,302 326,684 3年以上 1,767,435 9.1 1,379,230 388,205 19,374,688 100.0 1,563,717 17,810,971 公司 年末数 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 10,055,587 83.6 226,249 9,829,338 1至2年 1,159,405 9.6 33,875 1,125,530 2至3年 506,336 4.2 71,260 435,076 3年以上 309,938 2.6 286,094 23,844 12,031,266 100.0 617,478 11,413,788 公司 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 15,628,216 84.5 123,171 15,505,045 1至2年 728,108 3.9 22,014 706,094 2至3年 365,986 2.0 39,302 326,684 3年以上 1,767,435 9.6 1,379,230 388,205 18,489,745 100.0 1,563,717 16,926,028 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 % 4,707,896 37.1 持公司5%以上股份的股东欠款情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 锦江(集团)有限公司 14,421 17,506 10、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 合并 年末数 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 7,786,023 87.1 9,823 7,776,200 1至2年 521,632 5.8 273 521,359 2至3年 250,948 2.8 81,533 169,415 3年以上 382,666 4.3 61,744 320,922 8,941,269 100.0 153,373 8,787,896 合并 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 2,253,762 11.8 20,633 2,233,129 1至2年 419,690 2.2 164,809 254,881 2至3年 1,990,623 10.4 1,458 1,989,165 3年以上 14,407,674 75.6 80,292 14,327,382 19,071,749 100.0 267,192 18,804,557 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 % 6,753,392 75.5 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 上年末其他应收款中包括一笔款项人民币13,031,279元，为公司于1995年从上海闵行区房产经营公司(“闵行房产”)的房产代理商上海三洲实业公司(“三洲实业”)购入的91套内销商品房，并将该商品房转让给新长宁(集团)公司，作为对上海新锦江商厦有限公司的投资款。 由于闵行房产尚未取得上海市城市新建住宅交付使用许可证，且已将公司所购房屋向银行作了抵押，因此无法办理交房手续。公司于1998年度向上海市第一中级人民法院提起诉讼，经法院一审判决，要求闵行房产退还公司购房款。闵行房产又向上海市高级人民法院提出上诉，但1999年3月19日终审判决驳回上诉，维持原判。 本年度，公司已通过上海市第一中级人民法院收还人民币7,000,000元，余下人民币6,031,279元应收款按账面值转让给锦江(集团)有限公司。 11、坏账准备 合并 人民币元 年初余额 1,830,909 本年计提额 300,708 本年转销额 (1,357,934) 年末余额 773,683 12、预付账款 预付账款账龄分析如下： 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 百分比 人民币元 百分比 1年以内 263,641 91.3 26,387 72.0 1至2年 14,900 5.2 - - 2至3年 - - - - 3年以上 10,251 3.5 10,251 28.0 288,792 100.0 36,638 100.0 预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 13、存货及跌价准备 合并 年末数 金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 食品饮料 2,964,366 - 2,964,366 物料用品 8,830,535 1,064,290 7,766,245 商品 651,992 - 651,992 12,446,893 1,064,290 11,382,603 合并 年初数 金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 食品饮料 2,515,849 - 2,515,849 物料用品 8,298,502 938,667 7,359,835 商品 1,919,926 - 1,919,926 12,734,277 938,667 11,795,610 存货跌价准备变动如下： 合并 人民币元 年初余额 938,667 本年计提额 453,200 本年转销数 (327,577) 年末余额 1,064,290 14、待摊费用 类别 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 租金 4,000 2,083,333 房屋修理费 344,830 79,231 保险费及其他 244,892 374,435 合计 593,722 2,536,999 15、长期股权投资 合并 年初数 投资金额 减值准备 账面价值 本年增加 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资(1) 14,845,900 - 14,845,900 - 其他股权投资(2) —子公司合并价差 992,863 - 992,863 - —联营公司 73,253,659 - 73,253,659 16,695,000 —其他 171,473,062 - 171,473,062 71,595,080 245,719,584 - 245,719,584 88,290,080 260,565,484 - 260,565,484 88,290,080 合并 年末数 本年减少 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资(1) - 14,845,900 - 14,845,900 其他股权投资(2) —子公司合并价差 (64,055) 928,808 - 928,808 —联营公司 (843,390) 89,105,269 - 89,105,269 —其他 (9,322,891) 233,745,251 - 233,745,251 (10,230,336) 323,779,328 - 323,779,328 (10,230,336) 338,625,228 - 338,625,228 公司 年初数 投资金额 减值准备 账面价值 本年增加 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资(1) 14,845,900 - 14,845,900 - 其他股权投资(2) —子公司 47,475,326 - 47,475,326 1,632,846 —联营公司 73,223,659 - 73,223,659 16,695,000 —其他 171,473,062 - 171,473,062 71,595,080 292,172,047 - 292,172,047 89,922,926 307,017,947 - 307,017,947 89,922,926 公司 年末数 本年减少 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资(1) - 14,845,900 - 14,845,900 其他股权投资(2) —子公司 (64,055) 49,044,117 - 49,044,117 —联营公司 (843,390) 89,075,269 - 89,075,269 —其他 (9,322,891) 233,745,251 - 233,745,251 (10,230,336) 371,864,637 - 371,864,637 (10,230,336) 386,710,537 - 386,710,537 (1)股票投资 合并及公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 人民币元 人民币元 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 338,800 1,240,000 上海华联商厦股份有限公司 法人股 777,546 1,832,600 上海豫园商城股份有限公司 法人股 515,315 1,522,300 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 242,000 490,000 上海爱建股份有限公司 法人股 1,875,049 6,300,000 上海广电股份有限公司 法人股 435,600 1,352,000 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 299,520 484,000 上海国嘉实业股份有限公司 法人股 607,602 650,000 申能股份有限公司 法人股 100,000 280,000 上海沪昌特钢股份有限公司 法人股 66,000 140,000 山东国泰股份有限公司 法人股 500,000 555,000 14,845,900 合并及公司 被投资公司名称 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 上海氯碱化工股份有限公司 - 1,240,000 上海华联商厦股份有限公司 - 1,832,600 上海豫园商城股份有限公司 - 1,522,300 上海宏盛科技发展股份有限公司 - 490,000 上海爱建股份有限公司 - 6,300,000 上海广电股份有限公司 - 1,352,000 上海三爱富新材料股份有限公司 - 484,000 上海国嘉实业股份有限公司 - 650,000 申能股份有限公司 - 280,000 上海沪昌特钢股份有限公司 - 140,000 山东国泰股份有限公司 - 555,000 - 14,845,900 上述法人股目前均未上市流通。公司年末占被投资单位注册资本比例均小于1%。 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 年初数 年增(减)数 人民币元 人民币元 合并 子公司 上海锦江旅馆投资管理有限公司 (f) 20年 —初始成本 - - —合并价差 992,863 (64,055) —损益调整 - - 992,863 (64,055) 公司 子公司 上海锦江旅馆投资管理有限公司 (f) 20年 —初始成本 48,014,969 - —股权投资差额(摊销后) (a) 992,863 (64,055) —损益调整 (1,532,506) 1,632,846 47,475,326 1,568,791 合并 联营公司 上海锦源房地产有限公司-初始成本 (b) 10年 2,385,000 16,695,000 -损益调整 - - 上海新锦江商厦有限公司-初始成本 (c) 20年 66,999,871 - -损益调整 - - 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司-初始成本 (d) 20年 4,590,000 - -损益调整 (751,212) (843,390) 上海锦源酒店 管理软件开发公司-初始成本 (e) 10年 30,000 - -损益调整 - - 73,253,659 15,851,610 公司 联营公司 上海锦源房地产有限公司-初始成本 (b) 10年 2,385,000 16,695,000 -损益调整 - - 上海新锦江商厦有限公司-初始成本 (c) 20年 66,999,871 - -损益调整 - - 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司-初始成本 (d) 20年 4,590,000 - -损益调整 (751,212) (843,390) 73,223,659 15,851,610 合并及公司 其他— 初始成本 上海锦海捷亚国际货运有限公司 (f) 20年 39,877,280 - 上海锦江国际会议中心有限公司 (f) 无限期 7,000,000 - 上海东锦江大酒店有限公司 (f) 无限期 16,555,238 - 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 (g) 30年 29,864,880 11,595,080 上海寰球纸制品有限公司 20年 746,253 - 上海天马乡村俱乐部有限公司 (f)(i) 40年 9,322,891 (9,322,891) 交通银行 无限期 8,106,520 - 国泰君安证券股份有限公司 (h) 无限期 60,000,000 - 上海锦江集团财务有限公司 (f)(j) 无限期 - 60,000,000 171,473,062 62,272,189 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 年末数 注册资本比例 人民币元 人民币元 合并 子公司 上海锦江旅馆投资管理有限公司 (f) 60% —初始成本 - - —合并价差 - 928,808 —损益调整 - - - 928,808 公司 子公司 上海锦江旅馆投资管理有限公司 (f) 60% —初始成本 - 48,014,969 —股权投资差额(摊销后) (a) - 928,808 —损益调整 - 100,340 - 49,044,117 合并 联营公司 上海锦源房地产有限公司-初始成本 (b) - 19,080,000 47.7% -损益调整 - - 上海新锦江商厦有限公司-初始成本 (c) - 66,999,871 40% -损益调整 - - 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司-初始成本 (d) - 4,590,000 49% -损益调整 - (1,594,602) 上海锦源酒店 管理软件开发公司-初始成本 (e) - 30,000 30% -损益调整 - - - 89,105,269 公司 联营公司 上海锦源房地产有限公司-初始成本 (b) - 19,080,000 47.7% -损益调整 - - 上海新锦江商厦有限公司-初始成本 (c) - 66,999,871 40% -损益调整 - - 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司-初始成本 (d) - 4,590,000 49% -损益调整 - (1,594,602) - 89,075,269 合并及公司 其他— 初始成本 上海锦海捷亚国际货运有限公司 (f) - 39,877,280 20% 上海锦江国际会议中心有限公司 (f) - 7,000,000 20% 上海东锦江大酒店有限公司 (f) - 16,555,238 10% 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 (g) - 41,459,960 10% 上海寰球纸制品有限公司 - 746,253 10% 上海天马乡村俱乐部有限公司 (f)(i) - - 7.5% 交通银行 - 8,106,520 低于5% 国泰君安证券股份有限公司 (h) - 60,000,000 低于5% 上海锦江集团财务有限公司 (f)(j) - 60,000,000 20% - 233,745,251 (a)股权投资差额系公司在以前年度受让上海锦江旅馆投资管理有限公司60%股权时，股权受让价高于收购基准日在该公司的账面净资产所占权益份额形桑词Ｓ嗤蹲势谙?8.5年平均摊销。 (b)上海锦源房地产有限公司本年度已取得“三林城”地块的上海市房地产权证，根据协议，将人民币16,695,000 元的股东垫款转作长期股权投资(参见附注7(注3)1)。 (c)至本年末，上海新锦江商厦有限公司尚处于筹建阶段。 (d)系公司于2000年度将原所属分支机构新锦江洗衣厂的部分设备经评估后按评估值人民币459万元与香港美而洁公司共同出资设立。 (e)系上海新锦江股份有限公司之下属子公司上海锦江旅馆投资管理公司于2000年度与自然人共同出资设立。 (f)系与锦江(集团)有限公司或其附属公司共同对外投资。 (g)系通过锦江(集团)有限公司或其附属公司对外投资。公司于本年将前期投入上海锦江麦德隆购物中心有限公司的人民币1,159万元股东垫款转为对该公司的长期股权投资(参见附注7(注3)2)。 (h)公司其持有国泰君安股份6,000万股，每股人民币1元。于本年度，公司向上海国有资产经营有限公司(“国资公司”)转让其中的1,200万股，转让价格为每股1.3元，有关股份转让协议已签署，转让过户需在2002年8月18日后正式办理。同时，公司与国资公司签署了股份质押协议，将1,200万股股份质押给国资公司，作为股份转让的履约保证。 (i)公司于本年度将持有的上海天马乡村俱乐部有限公司7.5%的股权按账面值转让给锦江(集团)有限公司。 (j)公司本年度出资人民币6,000万元认购了上海锦江集团财务有限公司20%的股权。 16、固定资产、累计折旧及减值准备 合并 房屋建筑物 机器设备 电子设备、 器具及家具 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 1,305,234,762 37,808,831 69,664,066 本年购置 26,591,068 2,286,144 1,935,303 本年在建工程转入 30,013,469 4,743,733 191,755 本年减少额 (562,583) (45,000) (809,821) 年末余额 1,361,276,716 44,793,708 70,981,303 累计折旧 年初余额 194,454,852 10,265,823 37,779,082 本年计提额 25,864,734 2,940,950 5,260,930 本年减少额 (79,658) (16,490) (604,521) 年末余额 220,239,928 13,190,283 42,435,491 减值准备 年初及年末余额 189,298 2,756,573 3,978,443 净额 年初余额 1,110,590,612 24,786,435 27,906,541 年末余额 1,140,847,490 28,846,852 24,567,369 合并 运输设备 合计 人民币元 人民币元 原值 年初余额 8,216,776 1,420,924,435 本年购置 606,351 31,418,866 本年在建工程转入 571,677 35,520,634 本年减少额 (142,537) (1,559,941) 年末余额 9,252,267 1,486,303,994 累计折旧 年初余额 5,037,249 247,537,006 本年计提额 708,007 34,774,621 本年减少额 (128,275) (828,944) 年末余额 5,616,981 281,482,683 减值准备 年初及年末余额 - 6,924,314 净额 年初余额 3,179,527 1,166,463,115 年末余额 3,635,286 1,197,896,997 计提固定资产减值准备主要系因为长期闲置不用，且无转让价值。 本年度公司向上海锦江房地产有限公司购入价值为人民币25,914,330元的13套商品房，至本报告日止，尚有3套价值为人民币8,353,319元的商品房的产权证正在办理之中。 17、工程物资 工程物资主要系为客房改建而购买的材料。 18、在建工程 工程支出主要项目列示如下： 合并 本年完工 工程名称 年初数 本年增加 转入固定资产 人民币元 人民币元 人民币元 新锦江大酒店客房改造 7,455,811 15,738,580 (7,120,909) 自有资金 新广假日酒店客房改造 1,093,970 1,397,275 (5,985) 浦东店客房建造 148,467 235,923 (229,767) 自有资金 锦乐店客房改造 - 199,320 - 自有资金 花木店客房建造 - 4,988,240 - 自有资金 长宁店客房建造 3,592,210 10,873,781 (14,465,991) 自有资金 莘庄店客房建造 1,545,623 6,631,109 - 自有资金 无锡店客房建造 3,448,087 10,249,895 (13,697,982) 自有资金 其他 2,416,883 - - 19,701,051 50,314,123 (35,520,634) 其中：利息资本化 512,969 703,977 (772,091) 本年转入 工程名称 长期待摊费用 年末数 资金来源 工程进度 人民币元 人民币元 新锦江大酒店客房改造 (8,947,649) 7,125,833 银行贷款及 98% 自有资金 新广假日酒店客房改造 (2,485,260) - 自有资金 100% 浦东店客房建造 (154,623) - 银行贷款及 100% 自有资金 锦乐店客房改造 - 199,320 银行贷款及 50% 自有资金 花木店客房建造 - 4,988,240 银行贷款及 5% 自有资金 长宁店客房建造 - - 银行贷款及 100% 自有资金 莘庄店客房建造 - 8,176,732 银行贷款及 95% 自有资金 无锡店客房建造 - - 银行贷款及 100% 自有资金 其他 - 2,416,883 自有资金 95% (11,587,532) 22,907,008 其中：利息资本化 (444,855) - 银行贷款 借款费用资本化金额的资本化率约为6.03%。 19、无形资产 项目名称 取得方式 合并 原始金额 年初余额 本年摊销额 人民币元 人民币元 人民币元 商誉 评估 30,650,000 17,491,872 (1,532,500) 土地使用权 购买 5,977,920 5,721,549 (157,260) 房产使用权 购买 2,067,000 1,760,300 (206,700) 天马乡村会员证 购买 206,945 165,556 (20,695) 38,901,865 25,139,277 (1,917,155) 项目名称 合并 年末余额 剩余摊销期 人民币元 年 商誉 15,959,372 10.5 土地使用权 5,564,289 44-48 房产使用权 1,553,600 7-8 天马乡村会员证 144,861 7 23,222,122 20、长期待摊费用 种类 合并 本年 本年 年初余额 在建工程转入 其他增加额 人民币元 人民币元 人民币元 酒店改造支出 77,395,097 11,432,909 - 租入房屋改良支出 17,428,326 - 2,139,835 预付房租 - - 4,488,888 其他 410,611 154,623 225,793 95,234,034 11,587,532 6,854,516 种类 合并 本年摊销额 年末余额 剩余摊销期 人民币元 人民币元 年 酒店改造支出 (10,118,407) 78,709,599 7 租入房屋改良支出 (1,222,390) 18,345,771 4.5-18 预付房租 (680,555) 3,808,333 2-7.5 其他 (426,574) 364,453 2 (12,447,926) 101,228,156 21、短期借款 借款类别 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 抵押借款 - 29,000,000 担保借款 190,500,000 146,500,000 190,500,000 175,500,000 短期借款全部为人民币借款。年末余额中人民币174,500,000元由锦江(集团)有限公司担保，人民币10,000,000元由上海锦江汽车服务有限公司担保。 借款年利率为5.265%至6.44%(2000年为5.265%至7.488%)。 22、应付账款及预收账款 应付账款及预收账款余额中无应付或预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 23、应付股利 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 法人股股利 1,467,299 1,539,257 24、应交税金 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 所得税 539,047 685,990 营业税 1,068,680 1,236,853 增值税 13,606 27,437 其他 93,366 8,061 1,714,699 1,958,341 25、其他应付款 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 锦江(集团)有限公司 434,605 - 26、长期借款 合并 借款单位 年末数 年初数 借款期限 人民币元 人民币元 中国工商银行上海市卢湾支行 - 5,000,000 1998.5～2001.4 中国工商银行上海市卢湾支行 6,500,000 8,500,000 1999.12～2004.12 中国工商银行上海市卢湾支行 80,000,000 80,000,000 1999.12～2004.12 中国工商银行上海市卢湾支行 7,000,000 9,000,000 2000.5～2004.12 中国工商银行宁波鄞县支行 1,800,000 3,600,000 1999.11～2002.12 中国工商银行上海市卢湾支行 9,000,000 - 2001.3～2004.3 中国工商银行上海市卢湾支行 12,000,000 - 2001.9～2004.9 减：一年内到期长期负债 (30,800,000) (10,800,000) 一年后偿还的款项 85,500,000 95,300,000 一年内到期借款类别如下： 担保借款 30,800,000 10,800,000 借款单位 年利率 借款条件 中国工商银行上海市卢湾支行 6.6% 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 6.03% 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 6.03% 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 6.03% 担保借款 中国工商银行宁波鄞县支行 7.83% 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 5.94% 担保借款 中国工商银行上海市卢湾支行 5.94% 担保借款 减：一年内到期长期负债 一年后偿还的款项 一年内到期借款类别如下： 担保借款 上述借款中人民币109,800,000元由锦江(集团)有限公司担保，另人民币6,500,000元由上海锦江集团财务有限公司担保。 27、股本 年末数(股) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 境内法人持有股份 202,990,614 2、募集法人股份 114,048,000 未上市流通股份合计 317,038,614 二、已流通股份 1、人民币普通股 38,016,000 2、境内上市的外资股 146,409,120 已上市流通股份合计 184,425,120 三、股份总额 501,463,734 上述股份每股面值为人民币1元。 本年度及上年度，公司股份均无变动。 28、资本公积 于2000年度及2001年度公司资本公积变动情况如下： 合并 重估增值 股本溢价 其他 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2000年1月1日余额 577,916,953 316,364,600 42,875,149 937,156,702 上年减少数 (480,988) - - (480,988) 2000年12月31日及 2001年12月31日余额 577,435,965 316,364,600 42,875,149 936,675,714 上年度资本公积减少系原在公司改制时评估增值的一批洗衣设备在投资于上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司前再评估减值而作的调整。 29、盈余公积 于2000年度及2001年度，公司盈余公积变动情况如下： 合并 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2000年1月1日余额 26,794,093 19,599,392 10,684,636 57,078,121 上年增加数 276,978 138,489 - 415,467 2000年12月31日余额 27,071,071 19,737,881 10,684,636 57,493,588 本年增加数 1,090,724 545,362 - 1,636,086 2001年12月31日余额 28,161,795 20,283,243 10,684,636 59,129,674 法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。 法定公益金可用于公司职工的集体福利。 30、未分配利润 合并 本年数 上年数 人民币元 人民币元 调整前年初未分配利润 16,153,057 11,617,114 加：年初未分配利润调整额(注1) (8,122,919) (5,560,463) 年初未分配利润 8,030,138 6,056,651 加：本年净利润 8,904,763 2,388,954 减：提取法定盈余公积(注2) 1,090,724 276,978 提取法定公益金(注3) 545,362 138,489 提取任意盈余公积(注4) - - 应付普通股股利(注5) - - 年末未分配利润 15,298,815 8,030,138 公司可分配利润数按本会计报表中累计未分配利润数和按国际会计准则编制的财务报表中累计未分配利润数孰低原则确定。 注1：公司因会计政策变更而追溯调减2001 年及2000 年年初未分配利润，详见附注3。 注2：提取法定盈余公积 根据公司法第177 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 注3：提取法定公益金 根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之5%(上年度为5%)待股东大会批准。 注4：提取任意盈余公积 根据董事会的提议，本年度不提取任意盈余公积金(上年度不提取)。上述提议有待股东大会批准。 注5：应付普通股股利 根据公司董事会提议，2001 年度不进行利润分配，未分配利润转入下年度使用，拟以资本公积金转增股本，按2001 年年末公司的总股本为基数，每10 股转增1股。(2000 年度未派发股息)。上述提议有待年度股东大会批准。 31、主营业务收入 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 客房收入 137,991,158 112,297,074 99,768,168 86,788,571 餐饮收入 86,051,217 77,360,261 60,725,924 59,271,033 商场收入 3,373,297 3,291,096 1,860,881 2,172,078 洗衣收入 54,572 1,936,188 54,572 1,936,188 其他收入 23,691,449 22,717,900 20,540,121 20,765,997 251,161,693 217,602,519 182,949,666 170,933,867 前五名客户销售收入总额 占全部合并销售收入比例 人民币元 % 19,624,830 7.8 32、主营业务成本 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 餐饮成本 34,274,993 29,505,534 21,125,382 20,021,304 商场成本 2,734,490 2,749,545 1,507,405 1,913,094 洗衣成本 - 249,532 - 249,532 其他成本 4,174,287 5,792,762 4,174,287 5,792,762 41,183,770 38,297,373 26,807,074 27,976,692 33、主营业务税金及附加 收入项目 税种 税率 客房收入 营业税 5% 餐饮收入 营业税 5% 洗衣收入 营业税 5% 其他 营业税 5-8% 34、财务费用 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 17,259,760 14,223,410 减：利息收入 5,105,593 4,896,608 12,154,167 9,326,802 汇兑损失 288,080 199,241 减：汇兑收益 254,138 354,571 33,942 (155,330) 其他费用 1,915,685 1,435,567 14,103,794 10,607,039 未包括： 已资本化 利息支出 703,977 2,973,543 35、投资收益 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 短期投资收益 国债回购收益 1,263,420 1,411,558 - 765,000 股票投资收益 6,930 - 6,930 - 长期投资收益 股票投资收益 406,966 299,745 406,966 299,745 按成本法分得利润 11,541,064 9,192,708 11,541,064 9,192,708 按权益法确认收益/(损失) (843,390) (751,212) 789,456 (185,522) 股权投资差额摊销 (64,055) (64,055) (64,055) (64,055) 12,310,935 10,088,744 12,680,361 10,007,876 公司获得的投资收益占报告当期利润总额10%(含10%)以上的情况如下： 收益来源 投资成本 本年收益金额 人民币元 人民币元 上海锦海捷亚国际货运有限公司 39,877,280 6,007,750 国泰君安证券股份有限公司 60,000,000 4,800,000 36、营业外收入 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产报废收益 37,810 - 流动资产盘盈收益 - 59,030 出售废品收入 80,781 10,000 其他 252,533 115,890 371,124 184,920 37、营业外支出 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产减值准备 - 2,710,616 固定资产报废损失 733,838 115,781 其他 534,558 694,166 1,268,396 3,520,563 38、所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元人民币元 公司应计所得税(注1) 788,612 631,785 子公司应计所得税(注2) 1,344,098 581,020 2,132,710 1,212,805 注1： 公司 公司 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 本年度会计所得额 9,693,375 3,020,739 本年度应纳税所得额调整 调增：房屋建筑物折旧差额(注3) 7,548,327 7,548,327 计提坏账准备 300,000 239,151 计提存货跌价准备 453,200 - 计提固定资产减值准备 - 2,710,616 按权益法确认投资损失 - 185,522 调减：投资收益- 股票投资收益 406,966 299,745 - 按成本法分得利润 11,541,064 9,192,708 - 按权益法确认收益 789,456 - 本年度应纳税所得额 5,257,416 4,211,902 所得税率 15% 15% 应计所得税 788,612 631,785 注2：本年度子公司按33%税率计缴所得税人民币1,344,098元(2000年计缴所得税人民币581,020元)。 注3：根据当地税务局意见，要求公司对房屋建筑物需按评估升值前原值分20年计提折旧，会计多提部分作应纳税所得额调整。 39、支付其他与经营活动有关的现金 合并 金额 人民币元 支付营业费用及管理费用的项目 53,446,377 40、收到其他与投资活动有关的现金 合并 金额 人民币元 收回美元定期存款抵押 32,103,920 利息收入 6,648,895 38,752,815 41、关联方关系及交易 (1)关联方关系 (a)存在控制关系的关联方 关联方名称 主营业务 与本公司关系 锦江(集团)有限公司 旅游服务、饭店管理 控股股东 上海锦江旅馆投资管理有限公司 宾(旅)馆投资 子公司 上海锦乐旅馆有限公司 客房、餐饮、商场等 子公司 苏州新区锦狮旅馆有限公司 客房、餐饮、商场等 子公司 上海锦海旅馆有限公司 百货、五金交电等 子公司 宁波锦波旅馆有限公司 客房、餐饮、商场等 子公司 上海锦宏旅馆有限公司 客房、餐饮、商场 子公司 无锡锦锡旅馆有限公司 客房、餐饮、商场 子公司 上海锦花旅馆有限公司 客房、餐饮、商场 子公司 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地 锦江(集团)有限公司 国有 余永梁 中国上海 上海锦江旅馆投资管理有限公司 国有 杨原平 中国上海 上海锦乐旅馆有限公司 国有 徐祖荣 中国上海 苏州新区锦狮旅馆有限公司 国有 徐祖荣 中国苏州 上海锦海旅馆有限公司 国有 徐祖荣 中国上海 宁波锦波旅馆有限公司 国有 徐祖荣 中国宁波 上海锦宏旅馆有限公司 国有 徐祖荣 中国上海 无锡锦锡旅馆有限公司 国有 徐祖荣 中国无锡 上海锦花旅馆有限公司 国有 徐祖荣 中国上海 (b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 人民币万元 人民币万元 人民币万元 锦江(集团)有限公司 75,000 - - 上海锦江旅馆投资管理有限公司 8,000 - - 上海锦乐旅馆有限公司 400 - - 苏州新区锦狮旅馆有限公司 1,000 - - 上海锦海旅馆有限公司 100 - - 宁波锦波旅馆有限公司 500 - - 上海锦宏旅馆有限公司 500 - - 无锡锦锡旅馆有限公司 - 500 - 上海锦花旅馆有限公司 - 1,000 - 关联方名称 年末数 人民币万元 锦江(集团)有限公司 75,000 上海锦江旅馆投资管理有限公司 8,000 上海锦乐旅馆有限公司 400 苏州新区锦狮旅馆有限公司 1,000 上海锦海旅馆有限公司 100 宁波锦波旅馆有限公司 500 上海锦宏旅馆有限公司 500 无锡锦锡旅馆有限公司 500 上海锦花旅馆有限公司 1,000 (c) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 关联方名称 年初数 本年增加数 金额 % 金额 % 万元 万元 锦江(集团)有限公司 20,539.70 40.96 - - 上海锦江旅馆投资管理有限公司 4,800.00 60.00 - - 上海锦乐旅馆有限公司 208.00 52.00 - - 苏州新区锦狮旅馆有限公司 600.00 60.00 - - 上海锦海旅馆有限公司 70.00 70.00 - - 宁波锦波旅馆有限公司 452.00 90.40 - - 上海锦宏旅馆有限公司 495.20 99.04 - - 无锡锦锡旅馆有限公司 - - 499.52 99.904 上海锦花旅馆有限公司 - - 800.00 80.00 关联方名称 年末数 金额 % 万元 锦江(集团)有限公司 20,539.70 40.96 上海锦江旅馆投资管理有限公司 4,800.00 60.00 上海锦乐旅馆有限公司 208.00 52.00 苏州新区锦狮旅馆有限公司 600.00 60.00 上海锦海旅馆有限公司 70.00 70.00 宁波锦波旅馆有限公司 452.00 90.40 上海锦宏旅馆有限公司 495.20 99.04 无锡锦锡旅馆有限公司 499.52 99.904 上海锦花旅馆有限公司 800.00 80.00 (d) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 上海锦江集团财务有限公司 控股股东之下属公司 上海华亭海外旅游有限公司 控股股东之下属公司 上海锦江广告公司 控股股东之下属公司 锦江国际酒店物品有限公司 控股股东之下属公司 上海锦江饭店 控股股东之下属公司 上海锦江超市公司 控股股东之下属公司 上海锦江房地产有限公司 控股股东之下属公司 锦江国际管理公司 控股股东之下属公司 美国锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司 韩国锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司 上海锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司 锦江集团国际订房中心有限公司 控股股东之下属公司 锦江东南亚旅游有限公司 控股股东之下属公司 联谊大厦 控股股东之下属公司 上海新锦江综合经营部 公司工会之下属公司 上海锦源房地产有限公司 联营企业 上海新锦江商厦有限公司 联营企业 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 联营企业 上海锦海捷亚国际货运有限公司 所投资的公司 上海天马乡村俱乐部有限公司 所投资的公司 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 所投资的公司 上海东锦江大酒店有限公司 所投资的公司 (2) 关联交易额 除附注21、附注26及附注43所述外，公司及所属子公司与关联方在本年度还发生了如下重大关联交易： (a) 销售及采购 关联方名称 性质 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 锦江(集团)有限公司 餐饮收入 136,190 71,854 上海华亭海外旅游有限公司 餐饮收入 11,031 - 上海锦江广告公司 餐饮收入 4,073 - 上海锦江旅游有限公司 客房收入 330,303 566,976 锦江集团国际订房中心有限公司 客房收入 6,098,270 3,948,003 锦江(集团)有限公司所属酒店 洗衣收入 - 761,064 上海新锦江综合经营部 服务收入 - 3,194,096 6,579,867 8,541,993 锦江国际酒店物品有限公司 采购物品 1,639,370 - (b) 财产交易 公司及所属子公司向关联方购置及出售资产交易额如下： 购置 (i)本年度公司向上海锦江房地产有限公司购置商品房价值人民币25,914,330元。 出售 (i)本年度公司将所持的上海天马乡村俱乐部有限公司的7.5%股权、股东贷款、应收利息共计人民币12,819,585元按账面值转让给锦江(集团)有限公司。详见附注7(注3)3、附注8(注2)及附注15(2)(i)所述。 (ii)本年度公司将应收三洲公司短期融资性投资款人民币1,835万元及应收闵行房产购房款人民币603万元按账面值转让给锦江(集团) 有限公司。详见附注7(注2)及附注10所述。 (c) 资金融通 本年度公司及所属子公司与其关联方之资金融通情况如下： 本年发生额 本年归还额 本年年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 借入-上海锦江集团财务有限公司 70,000,000 (16,500,000) 69,500,000 借出-上海新锦江综合经营部 3,000,000 (3,200,000) 300,000 上年年末余额 年利率 人民币元 借入-上海锦江集团财务有限公司 16,000,000 5.265% 借出-上海新锦江综合经营部 500,000 4.5% (d) 投资 公司及所属子公司与锦江(集团)有限公司(“锦江集团”)及其所属公司共同对外投资项目如下： 内容 年末数 年初数 人民币元人民币元 透过锦江集团或其所属公司投资项目 41,459,960 41,459,960 与锦江集团或其所属公司共同投资项目 143,695,321 95,191,764 (e) 其他交易 关联方名称 内容 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 所支付之费用 锦江国际管理公司 管理费用 2,471,986 2,275,139 上海锦江饭店 动力费用 3,949,321 3,919,861 房屋租赁费 166,668 - 联谊大厦 房屋租赁费 329,587 277,548 上海锦江集团财务有限公司 利息支出 3,035,330 944,851 上海美而洁新锦江洗涤 制衣有限公司 洗衣费 3,630,762 1,591,597 所收取之收入 上海锦江集团财务有限公司 利息收入 220,290 253,145 上海锦源房地产有限公司 利息收入 779,100 - 上海锦海捷亚国际货运有限公司 利息收入 538,448 907,632 上海天马乡村俱乐部有限公司 利息收入 97,226 234,870 上海锦江麦德龙购物中心有限公司 利息收入 152,335 - 上海东锦江大酒店有限公司 利息收入 - 646,004 上海新锦江综合经营部 利息收入 90,634 - 上述利息收入按市场利率计算。 (f) 债权债务往来情形 科目 关联方名称 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行存款 上海锦江集团财务有限公司 41,137,143 21,462,604 应收账款 锦江(集团)有限公司 14,421 17,506 上海锦江旅游有限公司 10,105 292,455 美国锦江旅游有限公司 - 309,750 韩国锦江旅游有限公司 - 133,953 锦江集团国际订房中心有限公司 1,494,633 1,744,989 锦江东南亚旅游有限公司 20,003 - 锦江广告公司 4,223 - 上海华亭海外旅游有限公司 209,130 - 其他应收款 上海新锦江综合经营部 1,793,232 2,030,241 上海锦江超市公司 - 961,966 应付账款 上海锦江旅游有限公司 - 14,365 锦江国际管理公司 197,854 460,546 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司 243,074 51,503 锦江国际酒店物品有限公司 679,297 - 其他应付款 锦江国际管理公司 - 619,354 上海新锦江综合经营部 - 107,885 上海锦江饭店 882,970 449,321 上海美而洁新锦江 洗涤制衣有限公司 300,148 85,748 锦江(集团)有限公司 434,605 - 锦江国际酒店物品有限公司 5,776 - 短期借款 上海锦江集团财务有限公司 69,500,000 16,000,000 42、承诺事项 (1)资本承诺 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 已签约但未于财务报表 中拨备之资本支出 21,148,961 7,545,805 (2)租赁承诺 截至资产负债表日止，公司及所属子公司对外已签定的不可撤消的经营租赁合约情况如下： 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 5,424,791 2,924,934 资产负债表日后第2年 4,613,070 4,451,371 资产负债表日后第3年 4,476,513 4,613,070 以后年度 50,976,232 40,900,578 合计 65,490,606 52,889,953 43、或有负债 至资产负债表日止，公司为下列公司贷款提供担保： 被担保方 金额 人民币元 上海锦江旅馆投资管理有限公司 5,000,000 上海新锦江商厦有限公司 154,000,000 159,000,000 44、资产负债表日后事项 公司无重大资产负债表日后事项。 45、其他重要事项 公司于2001年度解决了以前年度会计师事务所审计报告中出具保留意见的以下三个问题： 1)公司投资的上海锦源房地产有限公司已于本年取得了“三林城”地块的房地产权证。(参见附注7(注3)1所述) 2)公司应收闵行房产的款项人民币13,031,279元，于本年度收回人民币7,000,000元，余下的人民币6,031,279元款项按帐面值转让给锦江（集团）有限公司。(参见附注10所述) 3)公司对三洲公司的短期融资性投资款项人民币18,724,969元，于本年度将其中的1,835万元按帐面值转让给锦江（集团）有限公司，余款已向三洲公司收回。(参见附注7(注2)所述) 补充资料 1、国际会计准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制，不同于国际会计准则而编制的会计报告。 于2001年12月31日，本会计报表本年净利润为人民币8,905千元及资产净值为人民币1,512,568千元，按国际会计准则对本年净利润和资产净值的主要调整如下： 2001年 2001年12月31日 净利润 资产净值 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制会计报表金额 8,905 1,512,568 按国际会计准则调整： -固定资产折旧 3,310 106,171 -无形资产、递延资产摊销 542 (96,604) -汇兑差异 - 7,535 -资产重估差异 - (241,782) -递延税款 133 (6,352) -固定资产减值准备 (6,924) - 按国际会计准则编制会计报表金额 5,966 1,281,53 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益（附后） 3、资产减值准备明细表（附后） 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析： (1)财务费用比去年同期增加33%，主要系本年度新增银行借款用于投资上海锦江集团财务有限公司所致，导致利息支出上升。 (2)营业外支出比去年同期减少64%，主要系上年度计提洗衣厂固定资产减值准备所致。 十、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》、香港《南华早报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海新锦江股份有限公司 二○○二年四月十八日 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 合并年末数 合并年初数 流动资产: 货币资金 6 142,844,826 130,158,514 短期投资 7 41,534,533 109,724,324 应收利息 8 3,890,255 5,433,557 应收账款 9 12,058,573 17,810,971 其他应收款 10 8,787,896 18,804,557 预付账款 12 288,792 36,638 存货 13 11,382,603 11,795,610 待摊费用 14 593,722 2,536,999 流动资产合计 221,381,200 296,301,170 长期投资: 长期股权投资 15 338,625,228 260,565,484 长期投资合计 338,625,228 260,565,484 固定资产: 固定资产原价 16 1,486,303,994 1,420,924,435 减: 累计折旧 16 281,482,683 247,537,006 固定资产净值 16 1,204,821,311 1,173,387,429 减: 固定资产减值准备 16 6,924,314 6,924,314 固定资产净额 16 1,197,896,997 1,166,463,115 工程物资 17 841,662 1,019,712 在建工程 18 22,907,008 19,701,051 固定资产合计 1,221,645,667 1,187,183,878 无形资产及其他资产: 无形资产 19 23,222,122 25,139,277 长期待摊费用 20 101,228,156 95,234,034 无形及其他资产合计 124,450,278 120,373,311 资产总计 1,906,102,373 1,864,423,843 资产 公司年末数 公司年初数 流动资产: 货币资金 118,172,636 121,213,999 短期投资 41,534,533 80,890,824 应收利息 3,890,255 5,433,557 应收账款 11,413,788 16,926,028 其他应收款 3,924,075 17,525,871 预付账款 288,792 36,638 存货 8,964,495 10,743,533 待摊费用 27,000 126,811 流动资产合计 188,215,574 252,897,261 长期投资: 长期股权投资 386,710,537 307,017,947 长期投资合计 386,710,537 307,017,947 固定资产: 固定资产原价 1,381,464,067 1,347,156,892 减: 累计折旧 265,241,361 237,998,006 固定资产净值 1,116,222,706 1,109,158,886 减: 固定资产减值准备 6,924,314 6,924,314 固定资产净额 1,109,298,392 1,102,234,572 工程物资 841,662 1,019,712 在建工程 9,542,716 10,966,664 固定资产合计 1,119,682,770 1,114,220,948 无形资产及其他资产: 无形资产 18,870,405 20,667,044 长期待摊费用 79,652,257 78,707,027 无形及其他资产合计 98,522,662 99,374,071 资产总计 1,793,131,543 1,773,510,227 附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 流动负债: 短期借款 21 190,500,000 175,500,000 170,000,000 应付账款 22 5,682,049 7,517,411 3,097,555 预收账款 22 4,061,257 2,511,218 4,061,257 应付福利费 1,355,336 768,706 175,990 应付股利 23 1,467,299 1,539,257 1,467,299 应交税金 24 1,714,699 1,958,341 1,299,258 其他应交款 22,077 12,714 - 其他应付款 25 31,046,260 27,616,393 20,462,247 一年内到期的长期负债 26 30,800,000 10,800,000 25,000,000 流动负债合计 266,648,977 228,224,040 225,563,606 长期负债: 长期借款 26 85,500,000 95,300,000 55,000,000 长期负债合计 85,500,000 95,300,000 55,000,000 负债合计 352,148,977 323,524,040 280,563,606 少数股东权益 41,385,459 37,236,629 - 股东权益: 股本 27 501,463,734 501,463,734 501,463,734 资本公积 28 936,675,714 936,675,714 936,675,714 盈余公积 29 59,129,674 57,493,588 58,752,924 其中: 公益金 29 20,283,243 19,737,881 20,157,660 未分配利润 30 15,298,815 8,030,138 15,675,565 股东权益合计 1,512,567,937 1,503,663,174 1,512,567,937 负债及股东权益总计 1,906,102,373 1,864,423,843 1,793,131,543 负债及股东权益 公司年初数 流动负债: 短期借款 158,000,000 应付账款 5,544,958 预收账款 2,511,218 应付福利费 153,829 应付股利 1,539,257 应交税金 1,571,749 其他应交款 - 其他应付款 20,526,042 一年内到期的长期负债 - 流动负债合计 189,847,053 长期负债: 长期借款 80,000,000 长期负债合计 80,000,000 负债合计 269,847,053 少数股东权益 - 股东权益: 股本 501,463,734 资本公积 936,675,714 盈余公积 57,417,210 其中: 公益金 19,712,422 未分配利润 8,106,516 股东权益合计 1,503,663,174 负债及股东权益总计 1,773,510,227 附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 一、主营业务收入 31 251,161,693 217,602,519 减: 主营业务成本 32 41,183,770 38,297,373 主营业务税金及附加 33 12,603,320 10,553,326 二、主营业务利润 197,374,603 168,751,820 减: 营业费用 54,017,703 48,730,793 管理费用 127,480,466 112,029,117 财务费用 34 14,103,794 10,607,039 三、营业利润 1,772,640 (2,615,129) 加: 投资收益 35 12,310,935 10,088,744 营业外收入 36 371,124 184,920 减: 营业外支出 37 1,268,396 3,520,563 四、利润总额 13,186,303 4,137,972 减: 所得税 38 2,132,710 1,212,805 少数股东损益 2,148,830 536,213 五、净利润 8,904,763 2,388,954 加: 年初未分配利润 30 8,030,138 6,056,651 六、可分配的利润 16,934,901 8,445,605 减: 提取法定盈余公积 30 1,090,724 276,978 提取法定公益金 30 545,362 138,489 七、可供股东分配的利润 15,298,815 8,030,138 减: 提取任意盈余公积 30 - - 应付普通股股利 30 - - 八、未分配利润 15,298,815 8,030,138 项目 公司本年累计数 公司上年累计数 一、主营业务收入 182,949,666 170,933,867 减: 主营业务成本 26,807,074 27,976,692 主营业务税金及附加 8,791,895 8,124,580 二、主营业务利润 147,350,697 134,832,595 减: 营业费用 40,635,851 39,841,077 管理费用 97,397,265 89,951,679 财务费用 11,419,973 8,736,626 三、营业利润 (2,102,392) (3,696,787) 加: 投资收益 12,680,361 10,007,876 营业外收入 336,838 171,897 减: 营业外支出 1,221,432 3,462,247 四、利润总额 9,693,375 3,020,739 减: 所得税 788,612 631,785 少数股东损益 - - 五、净利润 8,904,763 2,388,954 加: 年初未分配利润 8,106,516 6,075,906 六、可分配的利润 17,011,279 8,464,860 减: 提取法定盈余公积 890,476 238,896 提取法定公益金 445,238 119,448 七、可供股东分配的利润 15,675,565 8,106,516 减: 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 八、未分配利润 15,675,565 8,106,516 补充资料： 项目 合并本年累计数 合并上年累计数 1、出售、处置被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 (1,019,552) (3,987,469) 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 项目 公司本年累计数 公司上年累计数 1、出售、处置被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 (828,539) (3,288,728) 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2001年度 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 258,434,599 收到的其他与经营活动有关的现金 14,463,796 现金流入小计 272,898,395 购买商品、接受劳务支付的现金 56,536,747 支付给职工以及为职工支付的现金 62,771,825 支付的各项税费 18,040,807 支付的其他与经营活动有关的现金 39 53,446,377 现金流出小计 190,795,756 经营活动产生的现金流量净额 82,102,639 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 62,322,602 取得投资收益所收到的现金 13,218,380 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 34,969 收到的其他与投资活动有关的现金 40 38,752,815 现金流入小计 114,328,766 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 87,705,478 投资所支付的现金 73,100,000 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 160,805,478 投资活动产生的现金流量净额 (46,476,712) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,000,000 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 2,000,000 取得借款所收到的现金 232,000,000 现金流入小计 234,000,000 偿还债务所支付的现金 206,800,000 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,035,695 现金流出小计 224,835,695 筹资活动产生的现金流量净额 9,164,305 四、现金及现金等价物净增加额 44,790,232 项目 合并上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 214,105,031 收到的其他与经营活动有关的现金 5,869,153 现金流入小计 219,974,184 购买商品、接受劳务支付的现金 52,178,155 支付给职工以及为职工支付的现金 56,083,098 支付的各项税费 11,366,107 支付的其他与经营活动有关的现金 46,458,142 现金流出小计 166,085,502 经营活动产生的现金流量净额 53,888,682 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 32,439,452 取得投资收益所收到的现金 10,904,011 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 129,177 收到的其他与投资活动有关的现金 4,901,334 现金流入小计 48,373,974 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,160,234 投资所支付的现金 67,292,280 支付的其他与投资活动有关的现金 12,965,195 现金流出小计 136,417,709 投资活动产生的现金流量净额 (88,043,735) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 8,000,000 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 8,000,000 取得借款所收到的现金 258,500,000 现金流入小计 266,500,000 偿还债务所支付的现金 223,200,000 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 17,265,689 现金流出小计 240,465,689 筹资活动产生的现金流量净额 26,034,311 四、现金及现金等价物净增加额 (8,120,742) 项目 公司本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 189,924,730 收到的其他与经营活动有关的现金 14,010,362 现金流入小计 203,935,092 购买商品、接受劳务支付的现金 41,406,061 支付给职工以及为职工支付的现金 48,865,241 支付的各项税费 12,862,979 支付的其他与经营活动有关的现金 34,436,477 现金流出小计 137,570,758 经营活动产生的现金流量净额 66,364,334 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 33,489,102 取得投资收益所收到的现金 11,954,960 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 34,969 收到的其他与投资活动有关的现金 38,612,532 现金流入小计 84,091,563 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45,245,622 投资所支付的现金 73,100,000 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 118,345,622 投资活动产生的现金流量净额 （34,254,059) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 190,000,000 现金流入小计 190,000,000 偿还债务所支付的现金 178,000,000 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 15,047,718 现金流出小计 193,047,718 筹资活动产生的现金流量净额 (3,047,718) 四、现金及现金等价物净增加额 29,062,557 项目 公司上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 167,638,232 收到的其他与经营活动有关的现金 5,710,693 现金流入小计 173,348,925 购买商品、接受劳务支付的现金 42,134,558 支付给职工以及为职工支付的现金 46,855,612 支付的各项税费 8,378,852 支付的其他与经营活动有关的现金 31,377,413 现金流出小计 128,746,435 经营活动产生的现金流量净额 44,602,490 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,000,000 取得投资收益所收到的现金 10,257,453 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 129,177 收到的其他与投资活动有关的现金 4,648,674 现金流入小计 35,035,304 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,796,486 投资所支付的现金 48,262,280 支付的其他与投资活动有关的现金 12,965,195 现金流出小计 97,023,961 投资活动产生的现金流量净额 (61,988,657) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 228,000,000 现金流入小计 228,000,000 偿还债务所支付的现金 198,000,000 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 14,675,105 现金流出小计 212,675,105 筹资活动产生的现金流量净额 15,324,895 四、现金及现金等价物净增加额 (2,061,272) 现金流量表（续） 2001年 附注： 编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并本年数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,904,763 加：少数股东损益 2,148,830 计提的资产减值准备 753,908 固定资产折旧 34,774,621 无形资产摊销 1,917,155 长期待摊费用摊销 12,447,926 待摊费用的减少(减增加) 1,943,277 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 696,028 财务费用 12,154,167 投资损失(减收益) (12,310,935) 存货的减少(减增加) (40,193) 经营性应收项目的减少(减增加) 15,216,197 经营性应付项目的增加(减减少) 3,496,895 经营活动产生的现金流量净额 82,102,639 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 3 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 142,844,826 减：现金及现金等价物的期初余额 98,054,594 现金及现金等价物净增加额 44,790,232 现金及现金等价物期末余额分析如下： 货币资金 142,844,826 减：货币资金(已抵押) - 现金及现金等价物的期末余额 142,844,826 项目 合并上年数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,388,954 加：少数股东损益 536,213 计提的资产减值准备 2,374,924 固定资产折旧 32,900,598 无形资产摊销 1,903,405 长期待摊费用摊销 5,150,670 待摊费用的减少(减增加) (2,284,335) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 115,781 财务费用 9,326,802 投资损失(减收益) (10,088,744) 存货的减少(减增加) 2,337,499 经营性应收项目的减少(减增加) 3,480,111 经营性应付项目的增加(减减少) 5,746,804 经营活动产生的现金流量净额 53,888,682 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 3 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 98,054,594 减：现金及现金等价物的期初余额 106,175,336 现金及现金等价物净增加额 (8,120,742) 现金及现金等价物期末余额分析如下： 货币资金 130,158,514 减：货币资金(已抵押) 32,103,920 现金及现金等价物的期末余额 98,054,594 项目 公司本年数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,904,763 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 753,200 固定资产折旧 28,067,717 无形资产摊销 1,796,639 长期待摊费用摊销 10,487,679 待摊费用的减少(减增加) 99,811 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 693,060 财务费用 9,565,595 投资损失(减收益) (12,680,361) 存货的减少(减增加) 1,325,838 经营性应收项目的减少(减增加) 18,561,882 经营性应付项目的增加(减减少) (1,211,489) 经营活动产生的现金流量净额 66,364,334 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 3 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 118,172,636 减：现金及现金等价物的期初余额 89,110,079 现金及现金等价物净增加额 29,062,557 现金及现金等价物期末余额分析如下： 货币资金 118,172,636 减：货币资金(已抵押) - 现金及现金等价物的期末余额 118,172,636 项目 公司上年数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,388,954 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 2,373,938 固定资产折旧 28,167,399 无形资产摊销 1,796,638 长期待摊费用摊销 4,582,189 待摊费用的减少(减增加) (5,655) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 115,781 财务费用 7,510,221 投资损失(减收益) (10,007,876) 存货的减少(减增加) 2,600,964 经营性应收项目的减少(减增加) 3,789,187 经营性应付项目的增加(减减少) 1,290,750 经营活动产生的现金流量净额 44,602,490 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 3 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 89,110,079 减：现金及现金等价物的期初余额 91,171,351 现金及现金等价物净增加额 (2,061,272) 现金及现金等价物期末余额分析如下： 货币资金 121,213,999 减：货币资金(已抵押) 32,103,920 现金及现金等价物的期末余额 89,110,079 附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.05 13.09 0.394 0.394 营业利润 0.12 0.12 0.004 0.004 净利润 0.59 0.59 0.018 0.018 扣除非经常性损益后的净利润 0.64 0.65 0.019 0.019 3、2001年12月31日资产减值准备明细表 单位：人民币元 2001年1月1日 本年增加 项目 合并 公司 合并 公司 一、坏账准备合计 1,830,909 1,826,628 300,708 300,000 其中：应收账款 1,563,717 1,563,717 300,708 300,000 其他应收款 267,192 262,911 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 938,667 938,667 453,200 453,200 其中：物料用品 938,667 938,667 453,200 453,200 其他 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 6,924,314 6,924,314 - - 其中：房屋建筑物 189,298 189,298 - - 机器设备 2,756,573 2,756,573 - - 电子设备、器具及家具 3,978,443 3,978,443 - - 运输设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：股票投资专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 本年转同 2001年12月31日 项目 合并 公司 合并 公司 一、坏账准备合计 (1,357,934) (1,355,777) 773,683 770,851 其中：应收账款 (1,244,115) (1,246,239) 620,310 617,478 其他应收款 (113,819) (109,538) 153,373 153,373 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 (327,577) (327,577) 1,064,290 1,064,290 其中：物料用品 (327,577) (327,577) 1,064,290 1,064,290 其他 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - 6,924,314 6,924,314 其中：房屋建筑物 - - 189,298 189,298 机器设备 - - 2,756,573 2,756,573 电子设备、器具及家具 - - 3,978,443 3,978,443 运输设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：股票投资专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 上海新锦江股份有限公司 (成立于中华人民共和国) 审计报告和财务报表 截至2001年12月31日止年度 (根据国际会计准则编制) 目录 页码 审计报告 1 合并收益表 2 合并资产负债表 3&4 合并权益变动表 5 合并现金流量表 6 合并财务报表附注 7-29 审计报告 致上海新锦江股份有限公司全体股东： (于中华人民共和国注册的股份有限公司) 我们已对后附上海新锦江股份有限公司于2001 年12 月31 日的合并资产负债表及当年度的相关合并收益表、合并现金流量表和合并权益变动表进行了审计。这些财务报表是由贵集团管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些财务报表表示意见。 我们的审计是依据国际审计准则进行的。该准则要求我们计划及执行审计以便对上述财务报表是否没有作出重大错误陈述获得合理的保证。审计范围包括以抽查方式查核与财务报表所载数额披露事项有关的依据，亦包括评价管理当局于编制该等财务报表时所使用的会计政策、所作的重大估计及上述财务报表整体表述是否恰当。我们相信我们的审计能够为我们的审计意见提供合理的基础。 我们认为，上述财务报表已按国际会计准则编制，并在所有重大方面公允地反映了贵集团于2001 年12 月31 日的财务状况及当年度的经营成果和现金流量。 Deloitte Touche Tohmatsu 香港·中国 2002年4月16日 上海新锦江股份有限公司 合并收益表 截至2001年12月31日止年度 附注 2001 2000 人民币千元 人民币千元 营业收入 4 238,558 207,049 营业成本 (41,183) (38,297) 营业毛利 197,375 168,752 其他营业收入 6 18,948 16,490 216,323 185,242 销售费用 (54,018) (48,730) 管理费用 (123,296) (167,759) 其他费用 (3,472) (2,926) 不动产、厂场和设备减值损失 (6,924) - 营业利润(亏损) 28,613 (34,173) 财务费用 7 (17,705) (16,676) 占联营企业损失 (843) (751) 税前利润(亏损) 8 10,065 (51,600) 所得税 9 (2,000) 13,928 税后利润(亏损) 8,065 (37,672) 少数股东损益 (2,099) (525) 本年度净利润(亏损) 5,966 (38,197) 每股收益(亏损) 11 1分 (8)分 上海新锦江股份有限公司 合并资产负债表 于2001年12月31日 附注 2001 2000 人民币千元 人民币千元 资产 非流动资产 不动产、厂场和设备 12 1,078,466 1,072,615 投资性房地产 13 25,914 - 土地使用权 14 5,564 5,722 商誉 15 929 993 对联营企业投资 17 110,378 101,388 证券投资 18 276,389 227,885 1,497,640 1,408,603 流动资产 证券投资 18 - 28,833 应收借款 19 - 18,725 存货 20 11,305 11,420 应收账款及其他应收款 21 25,882 39,132 应收关联公司 30 3,546 5,491 银行存款及现金 22 142,845 130,159 183,578 233,760 资产总计 1,681,218 1,642,363 上海新锦江股份有限公司 合并资产负债表-续 于2001年12月31日 附注 2001 2000 人民币千元 人民币千元 权益和负债 资本及储备 股本 24 501,464 501,464 储备 25 780,072 774,106 1,281,536 1,275,570 少数股东权益 41,258 37,159 非流动负债 银行借款-1年后到期 26 85,500 95,300 递延税款 27 6,352 6,485 91,852 101,785 流动负债 银行借款-1年内到期 26 221,300 186,300 应付账款 4,485 6,508 应付关联公司 30 2,744 1,789 应计费用及其他应付款 36,029 31,027 应付股利 1,467 1,539 所得税负债 547 686 266,572 227,849 权益及负债总计 1,681,218 1,642,363 第2 页至第29 页的财务报表经董事会于2002 年4 月16 日通过及批准发布，并由下列董事代表签署： 董事：杨原平 董事：马名驹 上海新锦江股份有限公司 合并权益变动表 截至2001年12月31日止年度 储备 股本 资本溢价 法定公积金 任意公积金 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2000 2000年1月1日结余 501,464 457,059 27,655 10,685 本年度净亏损 - - - - 年度分配 - - 761 - 2000年12月31日结余 501,464 457,059 28,416 10,685 2001 2001年1月1日结余 501,464 457,059 28,416 10,685 本年度净利润 - - - - 重分类(注1) - - (1,345) - 年度分配 - - 1,090 - 2001年12月31日结余 501,464 457,059 28,161 10,685 储备 法定公益金 重估价储备 未分配利润 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2000 2000年1月1日结余 20,120 124,755 172,029 1,313,767 本年度净亏损 - - (38,197) (38,197) 年度分配 381 - (1,142) - 2000年12月31日结余 20,501 124,755 132,690 1,275,570 2001 2001年1月1日结余 20,501 124,755 132,690 1,275,570 本年度净利润 - - 5,966 5,966 重分类(注1) (763) - 2,108 - 年度分配 545 - (1,635) - 2001年12月31日结余 20,283 124,755 139,129 1,281,536 注1： 该项调整系本年度因中国法定财务报表所作的一些以前年度调整，引起法定公积金和法定公益金期初数的重述。这些以前年度调整除对国际会计准则编制的财务报表中的法定公积金和法定公益金有影响外，并无其他影响。 上海新锦江股份有限公司 合并现金流量表 截至2001年12月31日止年度 附注 2001 2000 人民币千元 人民币千元 经营活动 经营业务产生的现金 28 84,651 57,186 支付的所得税 (2,272) (917) 支付的利息 (17,964) (17,197) 经营活动产生的净现金 64,415 39,072 投资业务 收取的利息 5,105 4,897 可供出售投资收取的股利 11,948 9,492 可供出售投资处置收入 11,496 - 不动产、厂场和设备处置收入 35 129 交易性投资处置收入 33,303 33,852 应收借款处置收入 18,725 - 购买不动产、厂场和设备 (60,522) (58,536) 购买投资性房地产 (25,914) - 购买交易性投资 (3,200) (51,000) 购买对联营企业投资 - (2,415) 购买可供出售投资 (60,000) (15,557) 借给联营企业款 (9,900) (9,540) 收回借给联营企业款 67 - 已抵押银行存款减少(增加) 32,104 (1,745) 投资活动使用的净现金 (46,753) (90,423) 筹资业务 少数股东对新设立子公司的出资 2,000 8,000 支付的股利 (72) (69) 增加银行借款 162,000 232,500 偿还银行借款 (190,300) (197,200) 增加关联公司借款 70,000 26,000 偿还关联公司借款 (16,500) (26,000) 筹资活动产生的净现金 27,128 43,231 现金及现金等价物净增加(减少) 44,790 (8,120) 年初现金及现金等价物 98,055 106,175 年末现金及现金等价物 142,845 98,055 现金及现金等价物余额分析 银行存款及现金，未抵押 22 142,845 98,055 上海新锦江股份有限公司 合并财务报表附注 截至2001年12月31日止年度 (1) 一般事项 公司是在中华人民共和国(“中国”)成立的股份有限公司，其股票在上海证券交易所上市。 公司主要从事酒店服务业及物业管理。其子公司及联营公司的主要经营活动详见附注16 及17。 公司及其子公司以下合称“集团”。 (2) 财务报表编制基础及会计政策的变更 公司法定财务报表系按《中华人民共和国企业会计制度》(“中国准则”) 编制。 合并财务报表系按国际会计准则编制。公司在编制法定财务报表时所采用的会计政策及财务报表编制基础不同于国际会计准则。由此产生的差异已在合并会计报表中进行调整，但不影响集团的会计记录。 国际会计准则与中国准则的差异详见附注34。 本年，本集团首次采用国际会计准则第39 号“金融工具：确认和计量”。国际会计准则第39 号对所有金融工具的会计处理提出了一个综合性框架。本集团对这些金融工具的具体政策如下所述。采用国际会计准则第39 号对本集团以前年度及本年度报告数无重大影响。 此外，对某些国际会计准则的修订也在2001 年开始生效，这些修订只涉及准则的具体应用，对本期和前期所报告的金额并没有重大影响。 (3) 重要会计政策概要 除酒店物业以及某些投资以重估价值列账外，本财务报表系以历史成本为基准编制，采用的主要会计政策如下所述： (3) 重要会计政策概要(续) 合并基础 合并财务报表包括本公司及本公司所控制的企业(其子公司)每年截至12月31 日止的财务报表。当本公司有权支配某一被投资企业的财务和经营政策，并从该企业的经营活动中获取利益时，控制便形成。 购买子公司时，子公司的资产和负债以其在收购日的公允价值计量。少数股东权益按少数股东占已确认资产和负债公允价值的份额列示。 当年收购或处置的子公司，其经营成果分别自购买生效日开始或至处置生产日为止包括在合并收益表中。 为使子公司的会计政策与集团中其他成员的会计政策相一致，在必要时，会对子公司财务报表进行调整。 合并时，集团内各企业间的所有重大交易和结余会予以抵销。 对联营企业投资 联营企业，指本集团透过参与被投资者的财务和经营政策的决策，从而对其具有重大影响的企业。 联营企业的经营成果、资产及负债会以权益法记入财务报表。当个别投资价值出现减值时，会减少该投资的账面金额以确认减值损失。 当集团内的企业与集团的联营企业进行交易，除了能表明所转让资产已发生减值的未实现损失外，其他未实现利润和损失会按集团在相关联营企业权益所占份额予以抵消。 商誉 合并产生的商誉，指购买成本超出集团在子公司或联营企业的可辨认资产和负债在购买日的公允价值中所占份额的部分。商誉会确认为资产，并根据其使用寿命的评估以直线法摊销。现时对过去获得的商誉使用寿命估计为不超过20 年。 (3) 重要会计政策概要(续) 商誉(续) 购买联营企业产生的商誉会包括在对联营企业投资的账面金额中。购买子公司产生的商誉会在资产负债表中单独列示。 在处置子公司或联营企业时，相关商誉的未摊销余额会记入处置损益。 收入确认 酒店业务经营的收入于提供有关服务后确认。物业租金收入则在相关租赁期内按照直线法确认。 利息收入以未偿还的本金和适用利率，按时间比例予以确认。 投资所得的股利收入会在股东收款权利确立时确认。 经营租赁 经营租赁中的应付租金会在相关租赁期内按直线法记入收益表。 外币 以人民币以外的货币进行的交易，最初以交易日的汇率进行折算。以此种货币计算的货币性资产和负债会再按资产负债表日的汇率进行折算，所产生的汇兑损益会记入当期净损益。外币汇率按照中国人民银行颁布的统一汇率。 借款费用 可直接归属于购买、建造或生产符合条件资产(指必须经过相当长时间才能达到其预定使用或销售状态的资产)的借款费用，均记入这些资产的成本，直到这些资产在实质上已完成至可作拟定用途或销售为止。在发生符合条件资产的支出之前，将专项借款作暂时性投资而获得的投资收益应扣减已资本化的借款费用。 所有其他借款费用均在发生当期确认为费用。 (3) 重要会计政策概要(续) 法定退休金 所有集团的员工均可享有由政府所管理的一项众多雇主退休金计划。该计划参照其于退休时的最后基本薪金及服务年资计算退休金。根据当地规定，集团需每月按在职职工工资总额的一定比例提取养老保险费并缴纳给政府指定的机构。各员工均须额外供款5%。 在损益账中扣除的退休金费用是指集团根据上海市政府法令按在职职工工资总额的一定比例所提取的养老保险费。 所得税 当期所得税是根据当年度的经营成果，并就非应税或不可抵税项目作出调整后计算得出。当期所得税是采用资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。 递延税项是按资产负债表法，根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算；原则上，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，但可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只能在未来可实现纳税所得足以使用可抵税暂时性差异的限度内，才能予以确认。如果暂时性差异是由商誉或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易中的其他资产和负债的初始确认下(除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外)产生的，那么，该递延所得税资产和负债则不予确认。 对子公司和联营企业投资产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，除非集团能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回。 递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税会记入收益表，除非其与直接记入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。 递延所得税资产和负债只有在他们与同一税收当局征收的所得税相关，并且本集团打算以净额结算其当期所得税资产和负债时才可相互抵消。 (3) 重要会计政策概要(续) 不动产、厂场和设备 酒店物业在资产负债表上以其重估金额，即根据其在重估日的使用现状为基础确定的公允价值减去随后发生的累计折旧及减值损失后的金额列示。资产价值重估会定期进行，以使其账面金额与其在资产负债表日使用公允价值确定的金额没有重大差异。 酒店物业进行价值重估产生的任何重估价增值会贷记入不动产估价储备。但是，如果同一资产因以前重估的减值而已将减少额确认为费用，则该增加额中相当于转回以前确认的重估价减少额的部分，会贷记收益表。对酒店物业价值重估引至其账面金额减少，减少金额超出以前重估该资产价值所产生不动产重估价储备金额的部分会记入费用。 酒店物业若销售或报废时，可归属于该物业的重估价储备余额会直接转入未分配利润。 为生产、出租或行政管理目的，或是尚未确定目的而在建的不动产，以成本扣除任何已确定的减值损失后的金额列示。成本包括专业费用，以及对符合条件的资产而言的按照本集团的会计政策予以资本化的借款费用。这些资产自可用于其预定使用用途时，才会按照与其他不动产相同的基础开始计提折旧。 其他固定资产以成本扣除累计折旧及减值损失后的余额列示。 除在建工程以外，其他资产会按照以下折旧率，以直接法在其估计使用寿命内对其成本或重估价进行折旧。 酒店物业 1.8%-4.5% 租入资产改良 按其租赁期限 机器设备 4.5% 其他资产 9%-18% 根据对不动产、厂场和设备预计尚可使用年限的重估，本集团延长了该资产的预计使用期限。自2001 年1 月1 日起，该等资产按重估后预计尚可使用期限计提折旧。上述会计估计的变更，减少本年折旧费用人民币7,246 千元，相应增加本集团当年利润相同金额。 资产处置或报废产生的收益或损失会按照销售收入与该资产账面金额之间的差额确定，并于收益表中确认。 (3) 重要会计政策概要(续) 投资性房地产 投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产，投资性房地产在资产负债表日按成本扣除累计折旧以及任何已确定的减值损失后的余额列示。折旧按投资性房地产的预计可使用年限40 年，并采用直线法提取。 减值 在每个资产负债表日，集团会对有形和无形资产的账面金额进行核查，以确定是否有迹象表明这些资产已发生减值损失。如果存在这种迹象，则会对资产的可收回金额作出估计，以确定减值损失的程度。如果无法估计单个资产的可收回金额，本集团会估计该资产所属现金产出单元的可收回金额。 如果估计资产(或现金产出单元)的可收回金额低于其账面金额，则将该资产(或现金产出单元)的账面金额减记至其可收回金额。减值损失会立即确认为费用，除非相关资产在另一国际会计准则条款下被重估，其减值损失可作为该国际会准则条款下的重估减值。 如果减值损失在以后转回，该资产(现金产出单元)的账面金额将增加至其可收回金额的重新估计值，但是，增加后的账面金额不能超过该项资产(或现金产出单元)以前年度未确认减值损失时应确定的账面金额。减值损失的转回立即确认为收入，除非相关资产以重估价计量，在这种情况下，转回对这些资产的减值损失会作为重估价增加处理。 存货 存货包括供应酒店使用的食品、饮料及其他易耗品，以成本与可变现净值孰低计量。成本除物料用品采用移动平均法核算外，其余均按先进先出法核算。 证券投资 证券投资以交易日为基础进行确认，并以成本进行初始计量。 持有至到期日债务性证券之外的投资，会归类为为交易而持有的投资或可供出售的投资，除那些不存在活跃市场及其公允价值无法可靠计量的投资以成本值扣除任何减值列示外，其他投资在以后的报告日以公允价值计量。如果投资是为交易目的而持有，发生的未实现收益和损失会记入当期净损益，直到该投资被处置或被确定发生减值时，才将原先确认为权益的累计收益或损失转入当期净损益。 (3) 重要会计政策概要(续) 其他金融工具 当本集团成为金融工具合约其中一方时，金融资产和金融负债会确认在集团的资产负债表上。 金融资产 本集团主要金融资产为现金及银行存款，应收账款及其他应收款。 应收账款和其他应收款以其名义金额扣除为估计不可收回金额而提取的适当准备后的金额列示。 金融负债 本集团主要的金融负债为计息银行借款、应付账款和其他应付款。 计息银行借款按收到的金额记录。财务费用会按权责发生制进行会计处理。 应付款项和其他应付款以其名义价值表述。 (4) 营业收入 2001 2000 人民币千元 人民币千元 集团的营业收入分析如下： 酒店服务 236,421 199,998 物业出租收入 10,856 9,594 其他业务 3,884 8,010 251,161 217,602 减:营业税 12,603 10,553 营业收入净额 238,558 207,049 营业税已按下列适用税率计列入账： 收入项目 税率 客房收入 5% 其他收入 5%～8% 集团之所有业务均发生在中华人民共和国境内。 (5) 业务和地区分部 本集团主要在中国境内经营管理及经营酒店业务。集团所有资产分布在中国境内。故无分布信息可提供。 (6) 其他营业收入 2001 2000 人民币千元 人民币千元 处置交易性投资取得的利润 1,270 1,412 可供出售投资收取的股利收入 11,948 9,492 利息收入 5,105 4,897 其他 625 689 18,948 16,490 (7) 财务费用 2001 2000 人民币千元 人民币千元 利息费用 17,964 17,197 减：已资本化利息 259 521 17,705 16,676 本年记入符合条件资产成本的借款费用是从一般借入资金产生的，并按符合条件资产支出以6.03%(2000 年为4.5%)的资本化率计算。 (8) 税前利润(亏损) 2001 2000 人民币千元 人民币千元 税前利润(亏损)已扣除： 折旧及摊销(已包括在管理费用内) -不动产、厂场和设备 32,687 36,626 -土地使用权 158 143 -商誉 64 64 32,909 36,833 兑汇净支出 11 150 员工薪资(包括法定退休金人民币6,759千元 70,395 64,420 (2000年：人民币元8,109千元) 于2001 年12 月31 日，本集团有1,657 名员工(2000 年：1,662 名)。 (9) 所得税 2001 2000 人民币千元 人民币千元 中国所得税 -本年所得税 2,133 1,213 -递延所得税(附注27) (133) (15,141) 归属于本公司及其子公司的所得税 2,000 (13,928) 根据适用的税法规定，所得税依据中国有关会计法规编定的利润计算。本公司所得税税率为15%，其他子公司所得税为16.5%至33%。 当年所得税费用(贷项)与收益表中的利润(亏损)调节如下： 2001 2000 人民币千元 % 人民币千元 % 税前利润(亏损) 10,065 (51,600) 按国内所得税率15%(2000：15%) 1,510 15 (7,740) 15 计算的所得税 非应税收入及不可抵扣的费用的 所得税影响 68 1 (131) - 税基改变所造成的影响 - - (5,830) 11 子公司所得税率不同 的影响 422 4 (227) 1 当年所得税费用(贷项) 2,000 20 (13,928) 27 (10) 股利 董事会建议2001 年度拟以资本公积金转增股本，每10 股转增1 股向全体股东转增股本，每股面值为人民币1 元。上述提议有待年度股东大会批准。公司2000 年度未宣告并分派股息。 (11) 每股利润(亏损) 每股利润(亏损)系根据集团本年度的净利润人民币5,966 千元(2000 年：亏损人民币38,197 千元)及当年股份总数501,463,732 股(2000 年：501,463,732 股)计算。 (12)不动产、厂场和设备 酒店物业 租入资产改良 机器设备 其他资产 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或重估值 2001年1月1日 1,013,416 19,625 35,822 89,964 购置 677 2,140 2,286 2,542 转入(出) 30,014 - 4,744 763 处置 (563) - (45) (952) 评估减值 (50,524) - - - 2001年12月31日 993,020 21,765 42,807 92,317 包括: 按成本计价 - 21,765 42,807 92,317 按重估价计价 993,020 - - - 993,020 21,765 42,807 92,317 折旧 2001年1月1日 26,687 2,197 13,366 64,683 本年计提 23,728 1,223 2,775 4,961 减值损失 189 - 2,711 4,024 处置时转销 (80) - (16) (733) 评估冲销 (50,524) - - - 2001年12月31日 - 3,420 18,836 72,935 账面金额 2001年12月31日 993,020 18,345 23,971 19,382 2000年12月31日 986,729 17,428 22,456 25,281 在建工程 合计 人民币千元 人民币千元 成本或重估值 2001年1月1日 20,721 1,179,548 购置 53,136 60,781 转入(出) (35,521) - 处置 (14,588) (16,148) 评估减值 - (50,524) 2001年12月31日 23,748 1,173,657 包括: 按成本计价 23,748 180,637 按重估价计价 - 993,020 23,748 1,173,657 折旧 2001年1月1日 - 106,933 本年计提 - 32,687 减值损失 - 6,924 处置时转销 - (829) 评估冲销 - (50,524) 2001年12月31日 - 95,191 账面金额 2001年12月31日 23,748 1,078,466 2000年12月31日 20,721 1,072,615 主要酒店物业位于中国上海市长乐路161 号。酒店物业所在土地的土地使用权证于2001 年3 月30 日更新，新的土地使用权证未标明权证到期日。 集团在上海市蒙自路116 号投资设立的酒店，其土地使用权将于2047 年4月26 日期满。 集团位于长乐路的酒店物业，于1996 年12 月31 日，经独立评估师威格斯香港有限公司按公开市值基准重估，价值为人民币1,228,000 千元。公司董事认为于2001 年12 月31 日该物业价值约为人民币866,750 千元(2000 年：人民币879,429 千元)。 于2001 年12 月31 日董事认为位于蒙自路的酒店物业公开市场价值为人民币59,724 千元(2000 年：人民币61,120 千元)。此重估无任何盈余或损失产生。 董事认为于2001 年12 月31 日，其他酒店物业的公允价值近似于其账面价值人民币66,546 千元(2000 年：人民币46,180 千元)。 于2001 年12 月31 日，酒店物业成本值减累计折旧的净值为人民币846,000千元(2000年：人民币840,000 千元)。 于2001 年12 月31 日，在建工程包括利息支出资本化净额为零(2000 年：人民币513 千元)。 年内董事检查了不动产、厂场和设备的账面价值，发现有金额为人民币6,924千元的闲置资产。董事认为上述闲置资产的金额是不重大的，故在本年全额确认为减值损失。 (13) 投资性房地产 2001 人民币千元 当年增加及2001年12月31日余额 25,914 该投资性房地产位于上海市延安中路841 号，其土地使用权将于2043 年5月2 日期满。由于该投资性房地产于年末购买，本集团无相应租金收入。 (14) 土地使用权 人民币千元 成本 2001年1月1日及12月31日 5,978 摊销 2001年1月1日 256 本年计提数 158 2001年12月31日 414 账面净值 2001年12月31日 5,564 2000年12月31日 5,722 土地使用权按租赁期限，以直线法平均摊销。 (15) 商誉 人民币千元 成本 2001年1月1日及12月31日 1,185 摊销 2001年1月1日 192 本年计提数 64 2001年12月31日 256 账面净值 2001年12月31日 929 2000年12月31日 993 商誉在其估计使用年限内进行摊销，过去因购买子公司而产生的商誉的预计使用年限为18.5 年。 (16) 子公司 于2001 年12 月31 日，本公司各子公司的详细情况如下： 子公司名称 注册地 注册资本 人民币千元 上海锦江旅馆投资管理有限公司 中国上海 80,000 上海锦海旅馆有限公司 中国上海 1,000 上海锦宏旅馆有限公司 中国上海 5,000 上海锦花旅馆有限公司 中国上海 10,000 上海锦乐旅馆有限公司 中国上海 4,000 苏州新区锦狮旅馆有限公司 中国苏州 10,000 宁波锦波旅馆有限公司 中国宁波 5,000 无锡锦锡旅馆有限公司 中国无锡 5,000 公司 子公司名称 所占股权比例 主营业务 直接 间接 上海锦江旅馆投资管理有限公司 60% - 宾馆投资和管理 上海锦海旅馆有限公司 - 70% 酒店业 上海锦宏旅馆有限公司 - 99.04% 酒店业 上海锦花旅馆有限公司 - 80% 酒店业 上海锦乐旅馆有限公司 - 52% 酒店业 苏州新区锦狮旅馆有限公司 - 60% 酒店业 宁波锦波旅馆有限公司 - 90.4% 酒店业 无锡锦锡旅馆有限公司 - 99.904% 酒店业 (17)对联营企业投资 2001 2000 人民币千元 人民币千元 投资成本 90,700 74,005 应占购买后损失份额 (1,594) (751) 89,106 73,254 应收借款 21,272 28,134 110,378 101,388 对联营企业借款无抵押，不计息。 于2001 年12 月31 日，本集团的联营企业的详细情况如下： 所占直接 联营企业名称 注册地 注册资本 股权比例 主营业务 人民币千元 上海新锦江商厦有限公司 中国上海 176,000 40% 国内贸易及房地产开发 (新锦江商厦) 上海锦源房地产有限公司 中国上海 40,000 47.7% 房地产开发 (锦源房产) 上海美而洁新锦江洗涤 中国上海 9,367 49% 洗涤服务 制衣有限公司(美而洁) 上海锦源酒店管理软件 中国上海 100 30% 酒店软件开发 开发公司(锦源软件) 1997 年度公司及上海盛源房地产公司(盛源房产)以成都路高架9 号地块开发权与第三方置换成“三林城”地块，并以此为出资作价人民币约16,926千元成立了锦源房产。 于2000 年度，根据公司与盛源房产间协议，将锦源房产的注册资本减少至人民币5,000 千元，公司及上海盛源房地产公司均以现金出资方式重新投入该公司。同时，将原投资额转为股东借款。 锦源房产已于本年度取得“三林城”地块上海市房地产权证并开始开发。现该股东借款中人民币16,695 千元已转作对锦源房产的投资，同时锦源房产的注册资本增加至人民币40,000 千元。 于2001 年12 月31 日，新锦江商厦及锦源软件仍在筹建期，美而洁已开始其经营。 (18) 证券投资 (a) 可供出售投资 2001 2000 非上市法人股 非上市投资 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 1月1日 14,846 213,039 227,885 212,328 本年增加 - 60,000 60,000 15,557 处置 - (11,496) (11,496) - 12月31日 14,846 261,543 276,389 227,885 董事认为，由于上述可供出售投资于本报表日并无活跃的市场并且无其他合适的方法去合理估计其公允价值，所以其公允价值无法被可靠的计量。 于2001 年12 月31 日，可供出售投资按成本减减值损失准备列示。 非上市法人股在中国并无活跃市场价格，作为信息披露的需要，所有法人股投资相对应的流通股的市值合计约为人民币62,000 千元。 (b) 交易性投资 2001 2000 人民币千元 人民币千元 公允价值： 1月1日 28,833 10,273 本年增加 3,200 51,000 处置 (32,033) (32,440) 12月31日 - 28,833 交易性投资系使本集团有机会以利息、股利以及交易收入等方式取得回报而持有的政府债券和上市公司股票等投资。这些投资的公允价值的确定以市场交易价格为基准。 (19) 应收借款 2001 2000 人民币千元 人民币千元 应收借款 - 18,725 根据于1996 年12 月达成的协议，债务人同意转让给公司11,742.17 平方米的房产以清偿债务。以前年度本公司未能完成该转让。公司已于本年从债务人收回人民币375 千元，剩余款项人民币18,350 千元已于年内按账面值转让给控股股东锦江(集团)有限公司。 (20) 存货 2001 2000 人民币千元 人民币千元 食品及饮料 2,964 2,516 其他易耗品 8,341 8,904 11,305 11,420 (21) 应收账款及其他应收款 2000 年12 月31 日余额中包含有一笔价值为人民币13,031 千元的购房款，系公司于1995 年从上海一发展商手中购买商品房而支付的款项。 根据双方于1997 年12 月31 日补签的商品房预售合同，约定于1998 年3月31 日前将该商品房交付使用。然而，由于发展商已将所约商品房向银行作了抵押，因此无法办理交付。 因此于1998 年公司起诉该发展商，经法院一审判决，原预售合同无效。要求该发展商返还购房款。该发展商的上诉于1999 年3 月被法院驳回。于2000 年10 月，该院再次判发展商败诉。 本年度，公司从法院收到人民币7,000 千元并将剩余的人民币6,031 千元按账面值转让给公司的控股股东- 锦江(集团)有限公司。 (22) 银行存款及现金 2001 2000 人民币千元 人民币千元 银行存款及现金，无抵押 142,845 98,055 银行存款，已抵押 - 32,104 142,868 130,159 定期存款年利率为1.15%(2000 年：4.625%至6.25%)。 (23) 其他金融资产及金融负债 应收账款和其他应收款包括应收销货款及服务款人民币25,881 千元(2000年：人民币26,101 千元)。 商品销售及服务提供的平均信用期为30 天。 董事认为该应收账款及其他应收款的账面金额接近其公允价值。 银行存款和现金包括库藏的短期存款。这些资产的账面金额接近其公允价值。 应付账款及其他应付款余额包括未偿付的采购及营运成本。 董事认为应付账款及其他应付款账面金额与公允价值相近。 信用风险 本集团的信用风险主要存在于应收账款。资产负债表中列示的应收款项金额是已扣除坏账准备后的净额，而该准备金额是本集团根据以往的经验和当时的经济环境估计得出的。 流动资金的信用风险是有限的，因为相关项目的对方是注册在中国经批准的银行和金融机构。 本集团并没有重大的信用集中风险，因为本集团已将风险以大量客户分散开去。 (24) 股本 2001及2000 人民币千元 注册股本、已发行及已缴足股本: 面值为人民币1元“A”股 355,054,612股 355,055 面值为人民币1元“B”股 146,409,120股 146,409 501,464 两年中公司的股本均未发生变动。 A 股和B 股同时在上海证券交易所上市，除按规定A 股只可由中国投资者拥有，B 股只可由外国投资者和中国大陆公民拥有外，A 股和B 股同股同权。 (25) 储备 法定公积金及法定公益金为税后利润的分配并为股东权益的一部分。 法定公积金/任意公积金 根据中国公司法和公司章程规定，公司须依据中国法定财务报表中的税后利润的10%提取法定公积金。任意公积金应按股东大会决议提取。 当法定公积金的余额达到公司注册资本的50%时，可不需再提取。公司的公积金用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。公司经股东大会决议，可将公积金按原股东原有股份比例派送新股或者增加每股面值。但公司的法定公积金转充为资本时，所留存的该项未转增资本的金额不得少于注册资本25%。 法定公益金 根据中国公司法及公司章程规定，公司须依据中国法定财务报表中的税后利润的5% 至10%提取法定公益金。本年度法定公益金的提取比例为5%(2000：5%)。法定公益金仅可应用于集团职工集体福利的资本性支出。 (25) 储备(续) 可供分配利润 公司可用以分配的利润将依据中国会计准则及其相关的财务法规或国际会计准则编制所得利润，取其两者中金额较少者计算。公司于2001 年12 月31 日按中国会计准则报告的可供分配利润为人民币15,299 千元(2000 年：人民币8,030 千元)。 (26) 借款 2001 2000 人民币千元 人民币千元 银行借款 237,300 265,600 关联公司借款 69,500 16,000 306,800 281,600 抵押 - 29,000 未抵押 306,800 252,600 306,800 281,600 上述借款须于下列期限内偿还： 一年内或按通知 221,300 186,300 一至二年 29,000 5,800 三至五年 56,500 89,500 306,800 281,600 减：一年内到期并在流动 负债中列示 221,300 186,300 一年后到期的金额 85,500 95,300 借款年末余额中人民币284,300 千元(2000：人民币243,100 千元)由锦江(集团)有限公司担保，人民币10,000 千元(2000：无)由上海锦江汽车服务有限公司担保，人民币6,500 千元(2000：人民币8,500 千元)由锦江集团财务公司担保。 一年内到期借款年利率为5.265%至6.44%(2000：5.265%至7.488%)。一年后偿还借款年利率为5.94%至7.83%(2000：6.03%至7.83%)。 (27) 递延税款 递延税项(负债)资产中的主要内容及本年度的变化分析如下： 2000年 于本年度 2001年 1月1日 收益反映 1月1日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 税金影响： 折旧摊销 1,519 15,141 16,660 酒店物业重估储备 (22,015) - (22,015) 其他 (1,130) - (1,130) (21,626) 15,141 (6,485) 于本年度 2001年 收益反映 12月31日 人民币千元 人民币千元 税金影响： 折旧摊销 133 16,793 酒店物业重估储备 - (22,015) 其他 - (1,130) 133 (6,352) (28) 经营业务产生的现金 2001 2000 人民币千元 人民币千元 营业利润(亏损) 28,613 (34,173) 调整： 折旧 32,687 36,626 不动产、厂场和设备处置损失 15,284 61,674 不动产、厂场和设备减值损失 6,924 - 土地使用权摊销 158 143 商誉摊销 64 64 利息及投资收入 (18,323) (15,801) 营运资金变动前的经营业务现金流量 65,407 48,533 存货减少 115 842 应收账款及其他应收款减少(增加) 13,250 (95) 应收关联公司减少 1,945 960 应付关联公司增加(减少) 955 (3,261) 应付账款减少(增加) (2,023) 2,421 应计费用及其他应付款增加 5,002 7,786 经营业务产生的现金流量 84,651 57,186 (29) 非现金交易 本年度，人民币16,695 千元应收联营企业借款转为对联营企业投资。 (30) 关联方交易 (a) 本年度集团与其控股股东—锦江(集团)有限公司及其所控制的公司所发生的重大交易如下： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 向集团所支付的费用 管理费用 2,472 2,275 动力费用 3,949 3,920 利息支出 3,035 945 房屋租赁费 496 277 洗衣费 3,631 1,592 从锦江国际酒店物品有限公司采购物品 1,639 - 从上海锦江房地产有限公司购买物业 25,914 - 向集团所收取的收入 客房收入 6,428 4,515 餐饮收入 151 72 洗衣收入 - 761 利息收入 1,878 2,042 服务收入 - 3,194 向锦江(集团)有限公司出售资产： (1) 本年度，本集团将所持的一项非上市权益性投资及其他相关应收款项计人民币12,820 千元按账面值转让给公司的控股股东-锦江(集团)有限公司。 (2) 本年度，本集团将应收借款人民币18,350 千元及另一应收款人民币6,031 千元按账面值转让给控股股东-锦江(集团)有限公司。详见附注19 及附注21 所述。 应支付给锦江国际管理公司的管理费以酒店经营收入的1.5%计算，作为其提供集团服务的酬劳，服务包括一般行政、市场推广及采购的服务。 所有有关联人士的交易均按一般商业条款操作运行，其价格参照预估市场价或公司通常采购价决定。 (30) 关联方交易(续) (b) 于资产负债表日，公司与其控股股东—锦江(集团)有限公司及其所控制公司的债权债务往来情况如下： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 银行存款 - 上海锦江集团财务有限公司 41,137 21,463 短期借款 - 上海锦江集团财务有限公司 69,500 16,000 应收关联公司 - 上海新锦江综合经营部 1,794 2,030 - 锦江集团国际订房中心有限公司 1,495 1,745 - 上海华亭海外旅游有限公司 209 - - 锦江东南亚旅游有限公司 20 - - 锦江(集团)有限公司 14 18 - 上海锦江旅游有限公司 10 292 - 锦江广告公司 4 - - 上海锦江超市公司 - 962 - 美国锦江旅游有限公司 - 310 - 韩国锦江旅游有限公司 - 134 3,546 5,491 应付关联公司 - 上海锦江饭店 883 449 - 锦江国际酒店物品有限公司 685 - - 上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 543 - - 锦江(集团)有限公司 435 - - 锦江国际管理公司 198 1,080 - 上海锦江旅游有限公司 - 152 - 上海新锦江综合营业部 - 108 2,744 1,789 上述银行存款及短期借款利率为市场利率。 应收应付关联公司款项为无抵押，不计息，且无固定还款期限。 (c) 于2001 年12 月31 日，在与公司的控股股东锦江(集团)有限公司及其所控制公司共同投资的投资项目金额中，本集团的可供出售投资余额为人民币185,155 千元。(2000：人民币141,329 千元)。 (d) 集团向锦江(集团)有限公司及其所控制公司提供担保，详见附注33。 (e) 锦江(集团)有限公司及其所控制公司向集团提供担保，详见附注26。 (31) 资本承担 2001 2000 人民币千元 人民币千元 已签约但在财务报表未拔备的资本支出 21,149 7,546 (32) 经营租赁安排 2001 2000 人民币千元 人民币千元 本年确认入损益的最低经营租赁付款额 3,444 3,397 在资产负债表日，本集团有以下不可取消的经营性租赁承担，并须在以下期间内缴付： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 1年内 5,425 2,925 2至5年内 18,104 17,174 5年后 41,962 32,792 65,491 52,891 经营性租赁为集团酒店经营应支付的租金。租期平均为15 年，租金每3 年确定一次。 (33) 或有负债 在资产负债表日，集团为下列公司的银行借款提供担保： 被担保方 2001 2000 人民币千元 人民币千元 锦江(集团)有限公司 - 20,000 上海新锦江商厦有限公司 154,000 179,000 154,000 199,000 (34) 国际会计准则与中国会计准则的差异汇总 本财务报表按国际会计准则编制，不同于按中国会计准则而编制的法定财务报告。 于2001 年12 月31 日，法定财务报告的税后利润为人民币8,905 千元(2000年度为人民币2,389 千元)及资产净值为人民币1,512,568 千元(2000 年度为人民币1,503,663 千元)。国际会计准则对税后利润和资产净值调整如下： 税后利润(亏损) 2001 2000 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则报告 8,905 2,389 为符合国际会计准则所作的调整： -固定资产折旧 3,310 (3,004) -无形资产、递延资产摊销 542 (54,952) -汇兑差异 - - -资产重估差异 - - -递延税款 133 15,141 -固定资产减值准备 (6,924) 2,710 -其他 - (481) 按国际会计准则报告 5,966 (38,197) 资产净值 2001 2000 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则报告 1,512,568 1,503,663 为符合国际会计准则所作的调整： -固定资产折旧 106,171 102,861 -无形资产、递延资产摊销 (96,604) (97,146) -汇兑差异 7,535 7,535 -资产重估差异 (241,782) (241,782) -递延税款 (6,352) (6,485) -固定资产减值准备 - 6,924 -其他 - - 按国际会计准则报告 1,281,536 1,275,570 (35) 文字
