上海锦江在线网络服务股份有限公司
         关于锦江国际集团财务有限责任公司
                    风险持续评估报告


    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运
作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与关
联交易》的要求，上海锦江在线网络服务股份有限公司（以下简称
“本公司”），查阅了锦江国际集团财务有限责任公司（以下简称
“财务公司”）的《金融许可证》、《企业法人营业执照》、《锦
江国际集团财务有限责任公司章程》等，取得并审阅了财务公司
2022 年半年度财务报告，对财务公司的经营资质、业务与风险状况
进行了评估，具体情况报告如下：
    一、财务公司基本情况
    锦江国际集团财务有限责任公司是经中国银行业监督管理委员
会批准，在上海市工商行政管理局登记注册，具有企业法人地位的
非银行金融机构。财务公司于 1997 年 10 月正式成立，现有注册资
金 10 亿元人民币。财务公司的基本情况如下：
    统一社会信用代码：9131010113234784X2
    金融许可证机构编码：L0036H231000001
    法定代表人：马名驹
    注册地址：上海市黄浦区延安东路 100 号 301 室
    财务公司的经营范围包括：对成员单位办理财务和融资顾问、
信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的
收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单


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位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；
办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；
吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业
拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（股票二级市场投
资除外）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动】
    财务公司的股权结构：
    财务公司注册资本为 10 亿元人民币，其中上海锦江资本股份有
限公司出资 8.55 亿元人民币，持股比例 85.50%；锦江国际（集
团）有限公司出资 0.95 亿元人民币，持股比例 9.50%；上海锦江饭
店有限公司出资 0.50 亿元人民币，持股比例 5.00%。
    二、财务公司内部控制的基本情况
    财务公司已建立健全组织架构、全面风险管理体系、职责边界
清晰的风险治理架构，确保财务公司在合理的风险水平下安全、稳
健经营。
    （一）内部控制环境
    根据《中华人民共和国公司法》、《锦江国际集团财务有限责
任公司章程》规定及实际运营需要，财务公司组建了高效、精干的
内设机构。机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、
不相容职务分离的原则。财务公司建立了由董事会、监事会和经营
管理层组成的运行机制，并对各自的职责进行了明确规定。
    1、财务公司组织架构设置情况如下：




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   2、健全业务操作，加强内部控制，搭建风控体系
   （1）按照审慎经营，内控优先的原则，财务公司制订了各项内
部管理制度和流程，主要涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风
险管理、法律合规、人力资源、信息系统和综合事务管理等管理制
度。
   （2）财务公司根据业务开展及风险控制要求，逐步对有关管理
制度和操作流程进行了修订或完善，目前已形成一套比较健全的包
括业务操作、内部控制及风险管理制度在内的规章制度体系，确保
了各项业务的有序、合规开展。
   3、加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识
   （1）制定有《锦江国际集团财务有限责任公司内控管理办法》
及《全面风险管理办法》等制度，有效防范财务公司内外部风险，
提高风险管控能力。



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   （2）实行内部审计监督制度，强化业务部门日常管理，通过
“现场检查+非现场检查+专项检查”的方式，夯实内部稽核监督工
作，对各项经营活动的合规性进行检查、监督，提出内部稽核审计
整改事项并跟踪落实，确保整改到位。
   （3）进行案件风险防控教育，组织相关专题教育活动，剖析案
例，提示风险，警示员工，总结经验，提高风险防控意识，为业务
创新奠定稳健基础。
   （二）风险的识别与评估
   财务公司董事会下设风险与合规管理委员会和审计委员会，负
责研究并提出其风险管理制度建议。财务公司建立了较为完善的分
级授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告
关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位
间相互监督、相互制约的风险控制机制。风险与合规管理委员会负
责对风险状况、风险管理效率进行分析和评估，提出建议，并向其
董事会汇报。
   （三）重要控制活动
   1、资金业务控制
   财务公司根据中国银行保险监督管理委员会的各项规章制度，
制定了关于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，
有效控制业务风险。
   （1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和
诚实信用的原则，在中国银行保险监督管理委员会颁布的规范权限
内严格操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权
益。




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   （2）在资金结算业务方面，依托财务公司系统，通过代理支付
的方式，及时、准确完成款项支付。
   2、信贷业务控制
   （1）根据中国银行保险监督管理委员会和中国人民银行的有关
规定建立贷前、 贷中、贷后完整的信贷业务管理制度，严格执行
“审贷分离、分级审批”的管理机制，有效防范信用风险和不良信
贷资产的发生。同时，根据监管机构出台的政策规范文件要求，不
断对业务制度进行修订和完善，进一步规范化信贷业务的开展。
   （2）票据贴现严格按照票据法和支付结算管理办法对票据票面
和信息真实性进行审查，确保票据真实、贸易背景真实；票据再贴
现、转贴现业务流程清晰、 职责明确，并严格按照操作流程进行。
   （3）按照监管部门有关规定要求按季度进行贷后检查，主要对
贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管
理，对贷款的安全性和可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告，
同时由风险管理人员对贷后检查工作执行情况进行监督。
   3、信息系统管理
   （1）根据业务需要，陆续建设了与业务发展相匹配的信息管理
系统，信息管理系统主要功能包括：资金结算、贷款管理等。
   （2）信息系统网络设计遵循内外网隔离原则，系统操作实行授
权和电子签名认证方式，制定了安全有效的数据备份策略，数据库
应用系统实行双机实时备份，保证了信息系统服务的及时性和连续
性。
   （3）建设了信息系统安全保障体系，强化信息系统安全管理，
研究推进财务公司安全设备测试，配置防火墙对信息系统核心网络
进行加固，提高信息系统安全水平。


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    （4）建立信息系统运行维护制度，明确运行维护职责和要求，
建立了有效的科技支撑工作机制，为信息系统安全平稳运行提供保
证。
    目前信息系统运行安全、平稳。
    （四）内部控制总体评价
    财务公司根据业务需要制定了相关的业务制度和流程，内部控
制制度完善，并得到有效执行，整体风险可控。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    财务公司各项风险的监管指标均符合标准值要求，风险防范能
力较强，整体风险隐患较小。
    （一）经营情况
    截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司资产总额 996,657.94 万元，
所有者权益 161,539.93 万元，吸收成员单位存款 827,283.66 万
元。2022 年半年度实现营业收入 5,236.50 万元，利润总额
1,419.84 万元，净利润 1,127.50 万元。
    （二）管理情况
    自开业运营以来，财务公司坚持稳健审慎经营的原则，严格按
照国家有关金融法规、条例及财务公司章程规范经营行为，遵循
“规范经营，稳健发展、专业服务”的经营方针，稳步推进开展各
项经营活动；加强风险管控，推进制度建设，持续优化业务流程；
强化流动性管控，在确保资金安全和集团支付的前提下，优化资产
配置结构；持续提升金融服务能力，促进公司各项业务健康发展。
    目前，财务公司内部控制有效，风险可控，经营状况良好，未
发生违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形，对本公司
存放资金未带来过任何安全隐患。


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    （三）监管指标
    截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司的各项监管指标均符合相关
规定要求。
             指标名称        监管要求    2022 年 6 月 30 日
  资本充足率             ≧10%                           25.15%
  不良资产率             ≦4%                                     0
  不良贷款率             ≦5%                                     0
  资产损失准备 充足率    ≧100%                         134.45%
  贷款损失准备 充足率    ≧100%                         134.45%
  流动性比率             ≧25%                                75.2%
  自有固定资产比例       ≦20%                                0.19%
  投资比例               ≦70%                           23.86%
  拆入资金比例           ≦100%                                   0
  担保比例               ≦100%                                   0
    四、本公司的存贷款情况
    （一）本公司在财务公司的存贷款情况
    为有效防范、及时控制和化解本公司在财务公司存款的资金风
险，维护资金安全，本公司制定《上海锦江在线网络服务股份有限
公司关于与锦江国际集团财务有限责任公司开展金融业务的风险处
置预案》，成立在财务公司存贷款风险处置领导小组，建立存款风
险报告制度，及时取得财务公司相关财务数据和监管指标，分析并
出具风险评估报告，如出现重大风险，立即启动应急处置程序，制
定方案；与财务公司召开联席会议，寻求解决办法；通过变现财务
公司金融资产等方法，确保本公司资金安全。报告期内，本公司未
发生相关风险事项，无需执行相关风险处置措置。
    本公司于 2022 年 3 月 24 日召开的九届三十八次董事会审议通
过了关于与财务公司签订《金融服务框架协议》的议案。根据本公
司与财务公司签订的《金融服务框架协议》约定，本公司在财务公
司贷款每日最高余额上限为 16,000 万元人民币，存款每日最高余额
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上限为 16,000 万元人民币。截至 2022 年 6 月 30 日，本公司在财务
公司贷款余额为 0 万元、占本公司贷款总额比例为 0%，存款余额为
12,551.30 万元、占本公司存款总额比例为 6.73%，贷款余额和存款
余额分别占本公司 2021 年 12 月 31 日经审计公司总资产的 0%、
2.42%，未超过金融服务框架协议约定的存贷款限额。本公司在财务
公司存款比例和贷款比例合理。
    本公司在财务公司存款的安全性和流动性良好，并且财务公司
给本公司提供了良好的金融服务平台支持。未发生财务公司因现金
及信贷头寸不足而延期支付的情况，可满足本公司的重大经营支
出。
    （二）本公司非财务公司存贷款情况
    截至 2022 年 6 月 30 日，本公司非财务公司贷款余额为 2,194
万元；非财务公司存款余额为 173,979 万元。
    五、本公司对外投资理财情况
    报告期内，公司不存在对外投资理财情况。
    六、风险评估意见
    综上所述，财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业
法人营业执照》，自开业以来严格按照中国银行保险监督管理委员
会《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营，经营业绩良好
且稳步发展，建立了较为完善的内部控制体系，可以较好的控制风
险。
    本公司在财务公司存款的安全性和流动性良好，财务公司给本
公司提供了良好的金融服务平台支持。根据本公司对财务公司风险
管理的了解和评价，未发现风险管理及会计报表的编制存在重大缺




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陷，本公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务，不存在
重大风险。
                           上海锦江在线网络服务股份有限公司
                                           2022 年 8 月 25 日




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