上海飞乐音响公司1992年年度报告
一、公司基本情况
1.1992年基本概况及经营业绩:
公司于1991年8月经批准进行第二次增配股,到91年底实收资本494,856万元,至92年三月底实收资本收足500万元。
公司在增资后着重抓企业内部经营机制的转换.在系统内公开招聘经营。
公司在增资后着重抓企业内部经营机制的转换。在系统内公开招聘经营、技术、管理人员,经口、笔试捧优录取了20名.增强了经营力量,扩编了部门,专门成立了批发部与储运部、修理部,积极开拓经营。单批发部的营业收入全年达到1600万元,超过了公司1991年全年的销售收入,占1992年营业收入的60.7%,门市部虽受江苏路拓宽工程的影响,但经全体员工的积极努力,热忱服务亦超额40%(完成公司下达的指标,公司多方运用资金向其他企业参股投资近500万元,在深圳购置房产投入资金36,7万元,市值已超过投资额的一倍。
公司还与工厂联合开发新型舞厅灯光,技术先进、质量上乘,堪与进一同类产品媳羌,颇有市场竞争力。
公司1992年的经营业绩有根大幅度的增长,主要指标如下:
1992年营业收入2,634.6万元.比1991年1565.4万元增1,069.2 万元,增68.3%。
1992年实现利润321.4万元,比1991年142.6万元增178.8万元,增125.3%。
1992年税后利润273.2万元,比1991年60,4万元增212.8万元.增352.3%。
2.1993年业务发展规划及盈利预测:
公司经脸来大会决议向有关部门申报1993年初拟送、配股后.股本金增至1,000万元,营运资金又有较大增长。公司为向股东负责,尽最大可能提高股来回报率,1993年除积极实施已批准合资通乐实业公司的项目建议书基础上进行实质性启动,公司投资192万美元.另外公司为扩大经营、提高市场占有率,已在本市闹市区装修即将开张第二个经营部。公司还在筹划打算在外地与本市继续新增若干网点,同时公司还狸备扩大经营门类,1993年的预期经济效益是:
营业收入3,800万元,较1992年增加1,165.4万元,增幅为44,2%
实现利润450万元,较1992年增加128.6万元,增幅为40%。
税后利润382.5万元,较1992年增加109.3万元,增幅为40%
二、公司高级管理人员简况
董事长、董事、总经理简介:
董事长:秦其斌先生,52岁,大学,高级经济师,持有本公司股票400股。
董事兼总经理:曹益群先生17岁,大专,工程师,持有本公司股票200股。
董事兼副总经理:蔡用博先生,58岁,中专,经济师,持有本公司股票400股
董事:李永正先生,46岁,大专,经济师,持有本公司股票400股
董事:章瑞珍女士.48岁,中专,助理工程师,持有本公司股票200股
三、公司股东情况
按1993年1月22日在册股东人数6368人
四、财务状况
(一)上海会计师事务所1992年度签证报告
关于上海飞乐音响公司1992年度会计决算的查帐报告:
沪会师二(93)第006号
上海飞乐音响公司:
我所接受贵公司的委托,审接1992年度的会计决算.我所按照国家 有关法律、法规及现行会计、审核准则,采取必要的审计程序和方法,完成了对责公司所提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料的审查工作
根据审查结果,我所认为:本报告所附的资产负债表、利润表及财务状况变动表,可以反映贵公司1992年12月31日的基本财务状况和截止该日的1992年度之经营成果及曹运资金变动情况.
上海会计师事务所 注册会计师 顾福佑
1993年1月12日
(二)资产负债表、利润分配表、财务状况变动表.(见附表)
(三)财务报表附注:
1,上列财务报表已经1993年元月12日股东大会审议通过
2.重经会计政策:
(1)会计年度:1992年1月1日至12月31目。
(2)会计制度:股份制试点企业会计制度。
(3)所得税税率:按上海财政局规定的税率交纳
(4)资产负债表、利润表中有关会计项目详细的附注说明:
①应收帐款是应收销货款和代垫外地运什费;
②备抵坏帐是按应收帐款年末余额的千分之五提取;
③预付贷款是应付购货款的预付定金、货物未到;
④其他应收款:第二经营部尚末开业应转作投资的50万元等;
⑤待摊费用是企业财产保险1一4月保险费;
⑥存货:包括库存商品982万元,在途商品49.8万元,在产品3.6万元,分期收款发出商品126.6万元;
⑦长期投资:包括投资中山信用社4万元,佳华电子厂0.98万元, 购人法人股股票489万元;
⑧固定资产:按单价1,500元及以上的标准为固定资产,折旧率按所属税务局规定提取,不实行加速折旧。主要有深圳的房产,运输汽车两辆和电子计算机、空调等;
⑨在建工程:为在珠海参建房屋一套,即将完工,目前已升值一倍
⑩长期待摊费用:为商标使用费分十年摊销;
(11)应付帐款:为应付购货款(含货物已来,发票末到);
(12)预收货款:主要是代办工程项目预收工程款项。太仓皮鞋厂13万元,宜兴景壶酒家20万元,朝阳山庄8.5万元,其余为预收销货款。
(13)职工福利基金:是过去年度的结余加本年按工资总额14%提取,扣除本年实支后的余额;
(14)未付股利:为1992年留利分红部分;
(15)未付税金:为1992年12月份的营业税6万元,92年结算应付所得税12.6万元及应退证上半年的能交基金和预算调节基金7.2万元的差额;
(16)其他应付款:包括以前年度奖励基金结余8万元等;
(17)法定公积金:本年开始计提27.3万元,余为股票溢价收入即资本公积金;
(18)任意公积金:历年的固定基金、更新改造基金、生产发展基金等结余数;
(19)集体福利基金:董事会决定按税后留利10%提取;
(20)营业收入内:包括商品经销收入2570万元,服务及修理收入4 3万元,自制产品收入18万元;
(21)营业外收入:无法退还的款项2.7万元及非营业收入2.6万元;
(22)营业外支出:中止投资联营企业损失4万元,退休统筹2.3万元 ,其余为固定资产清理损失;
(23)投资收益:为投资佳华电子厂的分利。
五、财务指标分析(见下表)
序 项目 1992年
1 流动比率: 流动资产÷流动负债=24,611,752.79÷6,973,676.60=3.53
2 速动比率: 速动资产÷流动负债=13,033,835.05÷6,973,676.60=1.87
3 应收帐款周转率: 主营业务收入÷应收款平均余额=26,346,680.90÷1,838,511.49=14.33
4 股东权益比率: 股东权益÷资产总额=24,134,048.67÷31,107,725.27×100%=77.58%
5 股本净利率: 税后利润÷股本总额=2,732,177.03÷5,000,000=0.546
6 每股净资产: 股东权益÷股本总数=24,134,048.67÷5,000,000=4.83元
六、重大事项揭示:
1991年第二次增资配股余有5144股(每股面值10元)末发行,于1992年1月经中国人民银行上海市分行金融行政管理处批准,委托证券公司按市份发售,至1993年3月股本500万元全部到位。
上海飞乐音响公司1凹予1四5年经济效益预测表
单位:万元
项目 92年产实际 93年预计 94年预计 95年预计
营业收入 2634.66 3800 5000 6500
减:营业成本 2073.98 3047.6 4168 5515.5
营业税金 59.64 87.4 115 149.5
费用 177.90 220 260 300
营业利润 323.14 445 457 535
加:投资收益 0.44 5 123 215
营业外收入 5.91
减:营业外支出 8.06
利润总额 321.43
减:应交所得税 48.21 67.5 87 112.5
税后利润 273.22 382.5 493 637.5
关于上海飞乐音响公司
1993年至1995年效益预测的验证报告
沪会师二(93)第005
上海飞乐音响公司:
本所接受贵公司委托,要求验证贵公司1993至1995年效益预测。本所根据贵公司提供的未来三年有关预测资料,依照现行的会计原则、会计制度和国家税法等有关规定进行审核验算.
本所认为:所附贵公司1993年至1995年效益预测在实现预计销售收入的情况下,可以反映贵公司未来三年的预期效益.
上海会计师事务所 注册会计师 顾福佐
1993年1月12日
