上海飞乐音响股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
㈠、公司简介
1. 公司法定中文名称:上海飞乐音响股份有限公司
公司英文名称:FEILO ACOUSTICS CO.,LTD. SHANGHAI
公司英文名称缩写:FACS
2. 公司法定代表人:秦其斌先生
3. 公司董事会秘书:杨均安先生
联系地址:上海华山路913号 邮政编码:200031
电 话:(021)64663940 传 真:(021)64664133
4. 公司注册地址:上海江苏路61号 邮政编码:200042
公司办公地址:上海华山路913号 邮政编码:200031
5. 公司年度报告备置地点:
上海华山路913号董事会秘书处
6. 公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:飞乐音响
公司股票代码:600651
㈡会计数据和业务数据摘要
1. 本年度会计数据摘要(单位:人民币元)
利润总额 19058767.66
净利润 16719070.84
主营业务利润 9722845.94
其他业务利润 27197.28
投资收益 13460355.24
补贴收入
营业外收支净额 4453409.99
经营活动产生的现金流量净额 -31394329.23
现金及现金等价物净增加额 7833223.36
2. 主要会计数据和财务指标(合并报表)
⑴全面摊薄计算
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元)
135702765.31 100095544.12 101800818.94
净利润(元) 16719070.84 14669271.80 9447914.11
总资产(元) 241477283.00 191235762.60 143808843.09
股东权益(元) 164204569.50 146387098.66 131849374.45
每股收益(元/股) 0.16 0.18 0.15
每股净资产(元) 1.56 1.80 2.11
净资产收益率(%) 10.18 10.02 7.16
调整后每股净资产(元/股) 1.35 1.74
⑵加权平均计算
每股收益(元/股) 0.16 0.18
净资产收益率(%) 10.77 10.54
主要会计数据及财务指标的计算公式:
按摊薄法计算:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=(净利润/年度末股东权益)×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
按加权平均法计算:
每股收益=当期净利润/(期末普通股股份总数/(计酬股比例或增发新股比例)+(期末普通股股份总数/(计酬股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数)/12)
加权净资产收益率=当期净利润/((期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束后日下一月份至报告期末的月份数-6)/12)
3. 报告期内股东权益变动情况表(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合 计
期初数
81120000.00 41131905.82 6028605.60 4450166.29 13656420.95
146387098.66
本期增加
24336000.00 1098400.00 1671143.38 1671143.38 16719070.84
45465757.60
本期减少
12168000.00 15510286.76
27678286.76
期末数
105456000.00 30062305.82 7699748.98 6121309.97 14865205.03
164204569.50
变动原因
㈢ 股本变动及股东情况
1. 股本变动情况表(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
0 0
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股
81120000 0 12168000 12168000 0 24336000 105456000
已流通股份合计
81120000 0 12168000 12168000 0 24336000 105456000
三、股份总数
81120000 0 12168000 12168000 0 24336000 105456000
2. 股东情况介绍
⑴1998.12.31.止,股东总数 57295户
内部职工股东数 0户
公司职工股东数 0户
⑵ 前10名股东持股情况:
股东名称
持股数(股) 持股比例(%) 年内持股增减情况 质押或冻结情况
①仪电控股
9646000 9.15
②飞乐股份
8580000 8.14 -2.12 其中660万股质押一年
③昊龙物业
477147 0.45 0
④李梅
472732 0.45 0
⑤金佩娟
380000 0.36 0
⑥刘远秀
349340 0.33 0
⑦山东临工
340477 0.32 0
⑧李存正
330000 0.31 0
⑨童玉花
325288 0.31 0
⑩冯研研 320030 0.30 0
⑶ 报告期内控股股东无变更
⑷ 现任董事、监事、高级管理人员持股及变动情况
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
秦其斌 董事长 2459 3197 送 股
唐 岷 副董事长 1000 1300 送 股
俞浩铨 董 事 1000 1300 送 股
吴梦飞 董 事 1000 1300 送 股
朱德祥 董 事 1000 1300 送 股
董益龄 董事总经理 0 0
周金广 董事副总经理 1000 1300 送 股
章瑞珍 董 事 1248 1622 送 股
盛 默 监事长 1000 1300 送 股
仰美娣 监 事 1000 1300 送 股
杜娟娟 监 事 1248 1622 送 股
朱开扬 副总经理 0 0
沈林根 总工程师 0 0
㈣股东大会简介
1. 报告期内股东大会情况
⑴1998.6.22.上午9:30公司1997年度股东大会在上海新华路160号上海影城六楼第三放映厅召开,到会股东282人,代表股份18186169股,占公司股份总额22.42%。大会审议表决通过如下议案。
①1997年度董事会工作报告和业务报告;
②1997年度监事会工作报告;
③1997年度财务决算、1998年度财务预算报告;
④1997年度利润分配方案及公积金转增方案:
1997年度公司完成合并净利润为14669271.80元,母公司净利润为14445949.80元,按母公司净利润10%提取法定盈余公积金1444594.98元,加上子公司提取的法定盈余公积金61461.48元,合计提取法定盈余公积金1506056.46元;按母公司净利润10%提取公益金1444594.98元,加上上年度剩余未分配利润,公司本年度可供分配利润为13656420.95元,根据公司经营实际情况,经公司董事会建议,1998年中期以前不进行分配。
⑤修改公司章程议案;
⑥公司董事变更议案:
吴鼎洪因调动工作,董事会同意并提请股东大会批准辞去董事职务;提请股东大会批准增补总经理董益龄为董事。
⑦续聘上海上会会计师事务所为公司审计的会计机构;
⑧授权董事会依法决定投资1000万元(包括1000万元)以下事项议案。
⑵1998.9.25.公司召开本年度第一次临时股东大会(通讯方式),投票表决批准四届五次董事会关于1998中期利润分配及公积金转增预案:按每10股派送1.5股红股、资本公积金以每10股转增1.5股,同意票17314262股,占投票表决股东持股数100%。股东大会决议公告于1998.9.29.《上海证券报》,并按规定于1998.10.6.实施完毕。
2. 现任董事、监事基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年度报酬
秦其斌 董事长 男 59 1997～2000 不在本公司取酬
唐 岷 副董事长 男 43 1997～2000 不在本公司取酬
俞浩铨 董 事 男 52 1997～2000 不在本公司取酬
吴梦飞 董 事 男 57 1997～2000 不在本公司取酬
朱德祥 董 事 男 58 1997～2000 不在本公司取酬
董益龄 董事总经理 男 42 1998～2000 42000元
周金广 董事副总经理 男 50 1997～2000 42000元
章瑞珍 董 事 女 51 1997～2000 不在本公司取酬
盛 默 监事长 男 49 1997～2000 不在本公司取酬
仰美娣 监 事 女 47 1997～2000 33600元
杜娟娟 监 事 女 52 1997～2000 不在本公司取酬
3. 报告期内离任董事情况
1998.6.22.原董事吴鼎洪因工作调动经股东大会批准辞去董事职务。
㈤董事会报告
1. 董事会工作报告
⑴报告期内董事会会议的重要决议内容
1998.4.21.公司第四届第三次董事会议,会议审议通过:
①公司1997年年度报告及年度报告摘要;
②公司1997年度利润分配预案;
③聘仇志良为公司副总经理;
1998.5.15.公司第四届第四次董事会议,会议审议通过;
①1997年度董事会工作报告;
②1997～1998经营业绩报告;
③同意吴鼎洪辞去董事请求,建议董益龄担任董事决议;
④审议1997年度股东大会事宜;
⑤聘朱开扬为公司副总经理。
1998.8.24.公司第四届第五次董事会议,会议审议通过:
①审议批准1998年度中期报告;
②审议同意1998年度中期利润分配及资本公积金转增议案;
③同意仇志良因工作调动辞去副总经理职务;
④审议批准召开临时股东大会事项。
2. 本次利润分配预案
公司1998年度合并口径净利润16719070.84元,母公司净利润16711433.78元按公司章程规定分别提取10%法定公积金1671143.38元和10%的法定公益金1671143.38元。
加上年初未分配利润(扣除中期送红股)1488420.95元,年末可供股东分配利润14865205.03元。
公司资本公积金30062305.82元。
拟提请本年度股东大会批准如下利润分配、资本公积金转增股本方案:以1998年末股本总数105456000股为基数,按每10股送红股1.4股,同时每10股转增2.6股。届时公司总股本增至147638400股。
3. 报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
1998.9.25.公司召开本年度第一次股东大会(通讯方式)决定实施每10股派送1.5股红股、资本公积金以每10股转增1.5股的方案,已于1998.10.6.实施完毕。届时公司总股本为105456000股。
㈥ 监事会报告
1998年中,监事会本着对全体股东负责的精神,根据《公司法》和中国证监会的规定与要求,认真履行监事会的职责,积极努力地开展各项监事会工作,列席了各次董事会会议、了解公司生产经营情况,查阅公司财务资料、检查公司资产运作情况以及经营业绩,检查董事会提交股东大会审议的财务报表和财务资料。
监事会对董事会和公司高级管理人员进行监督,一致认为在1998年度的经营活动中,董事会和经营者能依法操作,未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司与股东利益的行为。
1999.4.21.召开了监事会,会上回顾与总结了1998年度监事会工作,审议通过了“1998年度监事会工作报告”。
在新的一年中,我们监事会全体成员将进一步严格履行监督职能,认真贯彻执行股东大会精神,切实维护股东合法权益,使每个股东能得到更大的回报。
㈦ 业务报告摘要
1. 报告期内公司经营情况
⑴公司主营业务情况
本公司投资40%的华冠电子设备有限公司按规定于报告期内支付给本公司利润2482025.40元占本公司本年利润总额13.02%。
⑵公司财务状况及经营情况
98年 97年 增减(%)
总资产 241477283.00 191235762.60 +26.27
长期负债 0 0 0
股东权益 164204569.50 146387098.66 +12.17
主营业务利润 9722845.94 5897912.49 +64.85
净利润 16719070.84 14669271.80 +13.97
2. 公司投资情况
报告期内投资上海浦江纳迪克制卡有限公司16148334.28元,该公司主要经营生产各类金融信息卡、IC卡、各类磁卡、ID卡、特种卡。
3. 公司新年度业务发展计划
公司1999年将在去年全面调整取得成效基础上,进一步优化投资结构,开拓高新技术业务,以实施发展为主旋律的经营方针。
⑴公司主营由音响工程、贸易转向信息产业、IC卡一条龙经营。对控股40%的上海浦江纳迪克制卡有限公司实施新的技术改造、资产重组;同时通过引进国外最新技术和合资、合作,发展一批与IC卡有关的系统集成、智能终端、个人信息化和非接触性卡项目,形成IC卡应用开发、网络配置、制卡发卡“一条龙”的产业体系。
⑵传统音响工程向现代超级立体音响系统、智能综合布线、小区安保网络设施技术、业务领域拓展,提升技术含量、提高综合业务能力,为重点工程、重大工程服务。
⑶探索股份制规范管理与民营机制中激励、创新、开放、流动特色相结合的新的运作模式,提高员工素质、企业素质、经营业绩,回报投资者。
㈧ 重大事项
1. 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
2. 报告期内公司收购及出售资产事项情况
⑴ 收购事项
完成对上海浦江纳迪克制卡有限公司40%购置,并继续操持30%股权的购置。
⑵ 出售事项
①售让大和飞乐出租有限公司给上海金陵汽车服务公司,售价1200万元,交易利润450万元,占本年度利润总额23.61%。
②售让飞乐房地产开发经营公司给上海仪联资产经营公司,售价600万元,交易利润400万元,占本年度利润总额21%。
③售让嘉宝实业股份有限公司748800法人股给上海仪联资产经营公司,售价3996000元,交易利润200万元,占本年度利润总额10.49%。
④售让本公司定西路、番禺路房产,售价1000万元,交易利润4482099.68元,占本年度利润总额23.52%。
3. 报告期内无重大关联交易事项。
4. 报告期内公司未发生逾期未收回的委托存款或委托贷款
5. 公司续聘上海上会会计师事务所实施本公司审计工作
6. 无重大合同
7. 报告期内公司未更改名称及股票简称
8. 其他重大事项
⑴本公司已解决电脑2000年正常使用有关问题
㈨财务报告
1. 审计报告
上会师报字(99)0270号
上海飞乐音响股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营结果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师
张国文 倪 颖
中国 上海 一九九九年四月二十六日
2. 会计报表(附后)
⑴资产负债表
⑵利润及利润分配表
⑶现金流量表
3. 会计报表附注
一、公司简介
本公司系1984年11月18日经中国人民银行上海市分行金融行政管理处批准的首家向社会公开发行股票的股份制试点企业。归属于商业企业,于1986年9月26日在上海证券交易所上市交易。公司主要经营音响设备、乐器、音响电子系统工程的设计、调试、安装及培训。目前,公司注册资金为人民币10,545.6万元。
二、公司采用主要会计政策
1、会计制度:
公司原执行 《股份制试点企业会计制度》。自1998年1月1日起,执行 《股份有限公司会计制度》及财务管理的有关规定。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
公司以权责发生制为记帐基础,采用复式借贷记帐法记帐,以实际成本为计价原则。
5、合并会计报表的编制方法
合并会计报表按照财政部财会字[1995]11号文关于《合并会计报表暂行规定》执行,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
6、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法:
⑴ 坏帐确认标准:
A.因债务人破产或死亡,以其破产之财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款。
B.因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收帐款。
⑵ 公司采用备抵法计提坏帐准备金,按年末应收帐款余额5‰计提。
8、存货核算方法:
公司的存货包括,库存商品和低值易耗品。
取得存货时按实际成本计价;发出存货时按加权平均法计价;低值易耗品采用一次摊销法核算。存货按年末余额的5‰计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
以发生时的实际成本计价,投资收益采用成本法核算。不计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)债券投资以实际支付的款项记帐,按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资
① 股票投资按成本法核算
② 其他股权投资:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,应采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,应采用成本法核算。
③股权投资差额:上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额,按10年摊销。
11、固定资产及折旧:
(1) 单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产, 按实际成本计价。
(2) 折旧方法:按上海市财政局沪财企(93)90号文财务制度规定的使用年限, 预留3％残值,采用直线法计算折旧。
(3)公司固定资产分类及折旧年限。
固定资产类别 折旧年限 残值率
I 房屋建筑物 20年 3％
II 其他设备(包括运输设备、电器设备、办公家具) 10年 3％
12、在建工程核算方法:
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法:
无形资产按照发生的实际成本入帐,在预计收益期限内平均摊销。
无形资产种类 摊销年限
房屋使用权¨ 20年
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:
种 类 摊销年限
装修费 5年
商标费 10年
开办费 5年
15、收入确认原则:
商品销售:发出商品、提供劳务,同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时,确认为营业收入实现。公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入,如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的也可在完成劳务时确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:
本公司所得税会计处理采应付税款法。
三、主要税项
1、流转税:增值税税率17％。
营业税税率3％和5％。
2、所得税:按应纳税所得额的33％计征,按18％返回,实际执行税率15％。
四、控股子公司及合营企业情况表
子公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 经营范围
上海飞乐电子产品经销部
上海长寿路345号 周金广 34万 电子产品、成套设备、
灯光设备等
上海飞乐音响股份有限公司普陀经营部
上海武宁路2238号 周金广 50万 音响设备与器材、乐器
等
上海太德工程技术有限公司
武夷路150号 秦其斌 40万美元 中央空调、制冷等(因
资产过小, 不到母公
司10％)
子公司名称
投资额 所占比例 是否合交报表
上海飞乐电子产品经销部 34万 100％ 是
上海飞乐音响股份有限公司普陀经营部
50万 100％ 是
上海太德工程技术有限公司 157.9万 50％ 否
五、会计报表项目附注(单位:人民币元)
1、 货币资金
期初数 期末数
项 目 人民币金额 人民币金额
现金 21,797.13 27,517.90
银行存款 10,112,999.29 17,939,495.02
其他货币资金 1,006.86
合 计 10,134,796.42 17,968,019.78
变动幅度较大的增加的原因是年底新增一笔贷款所致。
2、短期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 市价总额 投资金额 市价总额
股票投资
8,728,885.11 6,142,327.10 2,130,107.74 1,466,630.37
合 计
8,728,885.11 6,142,327.10 2,130,107.74 1,466,630.37
3、应收款项
(1)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 12,141,448.95 67.63％ 21,074,577.01 79.30％
1-2年 1,021,568.09 5.69％ 1,222,079.42 4.60％
2-3年 2,438,070.39 13.58％ 920,936.41 3.47％
3年以上 2,351,219.93 13.10％ 3,358,824.33 12.63％
合计 17,952,307.36 100％ 26,576,417.17 100％
变动幅度较大增加的原因是今年年底加大压库销售力度所致。
持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
飞乐股份有限公司 994,375.00元
(2)预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 13,098,001.35 92.02％ 30,947,636.48 96.78％
1-2年 305,478.26 2.15％ 6,308.92 0.02％
2-3年 94,797.80 0.30％
3年以上 829,907.16 5.83％ 929,414.78 2.9％
合计 14,233,386.77 100％ 31,978,157.98 100％
变动幅度较大的原因为准备春季销售旺季年末预定货物,货物在途。
(3)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 59,788,810.49 98.61％ 49,447,056.59 75.92％
1-2年 418,352.27 0.69％ 5,300.00 0.01％
2-3年 151,040.00 0.25％
3年以上 270,750.00 0.45％ 15,681,458.36 24.07％
合计 60,628,952.76 100％ 65,133,814.95 100％
非关联单位欠款额占其他应收款总额10％以上部分:
欠单位名称 发生的原因 借款金额
红灯电器有限公司 资金占用 15,100,000.00
飞乐房地产开发经营公司 资金占用 8,925,000.00
英达高科技公司和银兴实业公司 资金占用 10,447,847.96
仪联资产经营公司 资金占用 7,996,000.00
持5％以上股份的股东单位的欠款。
飞乐股份有限公司 3,635,718.87
4、存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备
净 值
库存商品
29475850.43 147379.25 29328471.18 31622258.18 158111.29
31464146.89
5、待摊费用
类 别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
1129,594.16 450,536.31 - 134,601.70 315,934.61
其 他
969,812.29 153,936.64 712,634.85 575,750.27 290,821.22
合 计
2099,406.45 604,472.95 712,634.85 710,351.97 606,755.83
6、长期投资
(1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
40,135,355.21 24,353,130.55 12,344,897.04 52,143,588.72
(2)长期股权投资
①股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额
申银万国 法人股 1,100,000.00 <1％ 1,350,000.00
新锦江大酒店 法人股 411,840.00 <1％ 1,469,520.00
华联股份 法人股 92,565.00 <1％ 283,900.00
豫园商城 法人股 293,333.60 <1％ 972,493.60
电器股份 法人股 204,000.00 <1％ 648,751.20
国脉通信 法人股 47,736.00 <1％ 110,736.00
广电股份 法人股 10,890.00 <1％ 34,700.00
合 计 4,870,100.80
②其他股权投资
公司名称
投资期限 投资成本 占资本比例 本期权益 累计权益 期末余额
上海太德工程技术有限公司
15年 1,579,958.73 50％ -76,458.04 -679,049.04 900,909.69
上海通乐实业有限公司
50年 15084056.04 48％ 122,558.23 2,077,178.12 17161,234.16
上海华冠电子设备有限公司
20年 4,000,000.00 40％ 3580425.40 5,712,215.28 9712215.28
上海浦江纳迪克制卡有限公司
20年 13281644.80 40％ 803,362.87 825,762.98 14107407.78
上海银行
169,848.00 169,848.00
合 计
34,115,507.57 4,429,888.46 7,936,107.34 42051614.91
③股权投资差额
公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额
上海太德工程
技术有限公司
190,041.27 10年 19,004.13 171,037.14
上海通乐实业
有限公司 2,460,490.34 10年 246,049.03 2,214,441.31
上海浦江纳迪
克制卡有限公司
2,866,689.48 10年 286,668.95 2,580,020.53
飞乐电子产品经销部
284,860.03 10年 28,486.00 256,374.03
合 计 5,802,081.12 580,208.11 5,221,873.01
7、固定资产及折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
备 注
原 值
房屋及建筑物
7,178,993.15 6,810,431.50 368,561.65
房屋出售转让6,810,431.50
机器设备 357,284.00 54,180.00 411,464.00
家具用具 265,610.40 13,500.00 21,910.00 257,200.40
运输设备及
电子设备
630,938.27 222,310.00 853,248.27
合 计
8,432,825.82 289,990.00 6,832,341.50 1,890,474.32
累计折旧
房屋及建筑物
1,131,413.74 265,604.68 1,292,531.18 104,487.24
机器设备
169,233.43 34,606.71 203,840.14
家具用具 77,197.00 27,727.07 4,436.12 100,487.95
运输设备及
电子设备 191,951.96 74,687.25 266,639.21
合 计 1,569,796.13 402,625.71 1,296,967.30 675,454.54
净 值 6,863,029.69 1,215,019.78
8、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数
房屋使用权 327,045.00 294,340.50 16,352.26 277,988.24
9、开办费及长期待摊费用
(1)开办费
公司名称 期初数 本期摊销 期末数
电子市场 143,183.56 119,632.12 23,551.44
(2)长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
商标费 199,999.83 50,000.00 149,999.83
门面装修费 416,567.80 138,973.36 277,594.44
房屋代理经租费 62,110.48 62,110.48
办公楼租费 69,750.00 69,750.00
职工配房补贴 587,447.20 33,751.00 70,368.50 550,829.70
南浔路房屋 455,443.30 23,970.70 431,472.60
华山路装修费 435,000.00 43,500.00 391,500.00
江苏路门市装潢费 10,000.00 1,000.00 9,000.00
子公司商标费 130,000.00 9,999.99 120,000.01
子公司装修费 20,000.00 10,000.00 10,000.00
长寿路房租 140,000.00 230000.00 370000.00
电子商场租赁费 197,024.02 92,624.02 104,400.00
房屋维修费 29,000.00 5,800.01 23,199.99
装潢费 26,650.00 2,050.00 24,600.00
合 计 2,278,342.63 764401.00 950147.06 2,092,596.57
10、短期借款
类 别 期初数 期末数 备 注
银行借款 34,500,000.00 63,500,000.00 信用担保
注:借款由上海飞乐股份有限公司担保
11、应付款项
(1)应付帐款 6,196,417.95
其中:欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项:上海飞乐股份有限公司272,243.65元
(2)预收帐款 3,256,335.65
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)其他应付款 1,383,442.03
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
12、未交税金
税 种 期初数 期未数
营业税及附加 637,134.75 99,159.40
增值税 -574,745.87 327,173.19
所得税 1,940,629.77 2,168,405.27
合 计 2,003,018.65 2,594,737.86
13、预提费用
类 别 结存余额原因 期初数 期末数
利息预提 预提利息 64,919.00 129,827.50
14、股本
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
境内上市的
人民币普通股
81,120,000 12,168,000 12,168,000 24,336,000 105,456,000
已流通股份合计
81,120,000 12,168,000 12,168,000 24,336,000 105,456,000
股份总数
81,120,000 12,168,000 12,168,000 24,336,000 105,456,000
15、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价
41,131,905.82 12,168,000.00 28,963,905.82
投资准备
1,098,400.00 1,098,400.00
合 计
41,131,905.82 1,098,400.00 12,168,000.00 30,062,305.82
16、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 6,028,605.60 1,671,143.38 7,699,748.98
公益金 4,450,166.29 1,671,143.38 6,121,309.67
任意盈余公积
合 计 10,478,771.89 3,342,286.76 13,821,058.65
17、未分配利润
净利润 16,719,070.84
加:年初未分配利润 13,656,420.95
可供分配的利润 30,375,491.79
减:提取法定盈余公积金 1,671,143.38
提取法定公益金 1,671,143.38
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 12,168,000.00
年末未分配利润 14,865,205.03
根据公司法及公司章程规定,按税后利润的10%分配提取法定盈余公积金和法定公益金,上海飞乐音响股份有限公司四届八次董事会决议,本年度以来未分利润每10股送1.4股,用资本公积金每10转增2.6股。
18、财务费用
类 别 上期发生数 本期发生数
利息支出 1,100,897.05 3,587,548.33
减:利息收入 5,256,778.87 19,815.60
其 他 20,440.01 -1,189,451.58
合 计 -4,135,441.81 2,378,281.15
19、其他业务利润
类 别 收入金额 成本金额 其他业务利润
房租收入 28,800.00 1,602.72 27,197.28
20、投资收益
项 目 金 额
股票投资收益 2,070,865.07
非控股公司利润分配来的 74.952.00
公司年末调整被投资公司权益净增减额 2,814,538.17
转让其他股权投资的收益 8,500,000.00
合 计 13,460,355.24
1、1998年6月22日,经公司1997年度股东大会决议表决通过本公司将子公司“大和飞乐出租汽车有限公司”的50％股权转让给上海金陵出租汽车服务公司。 根据交易双方的约定财务结算时间为98年2月1日,确定的本次转让价格为1,200万元,1998年2月13日上海金城会计师事务所对大和飞乐出租汽车有限公司进行了歇业财务清算审计。以 <98> 金审清第12号文所截该公司所有财产及债务均由上海飞 乐股份有限公司接收并继续进行清理。由此产生交易利润450万元,占本年度利润总额的23.61％。
2、1998年6月22日,经公司1997年度股东大会决议表决通过,本公司将子公司“上海飞乐房地产开发经营公司”的20％股权转让给上海仪联资产经营公司。 根据双方股权转让协议,本次转让日期为98年6月28日,确定的本次转让价格为600 万元,由此产生交易利润400万元,占本年度利润总额的21％。
3、1998年11月24日,公司将所持的嘉宝实业法人股748,800股转让给上海仪联资产经营公司,根据双方股权转让协议,本次转让价格为3,996,000.00元,由此产生交易利润200万元,占本年度利润总额的10.49％。
4、公司投资占40％股权的子公司“上海华冠电子设备有限责任公司”,在98年度产生的净利润为6,205,062.60元,由此产生本公司本年收益2,482,025.40元,占本年利润总额的13.02％。
21、营业外收支
(1)营业外收入
主要项目类别 内 容 金 额
赔 偿 金 支票赔偿金收入 1,200.00
处置房屋 处理房屋净收益 4,482,099.68
处理呆滞帐 处理呆滞帐 64,045.02
小 计 4,547,344.70
(2)营业外支出
其 他 内 容 金 额
滞纳金 逾期交税、滞纳金 291.21
伪币 伪币支出 660.00
募捐款 帮困、募捐款 23,430.00
呆滞帐 处理呆滞帐 56,579.62
固定资产清理 固定资产清理 12,973.88
合 计 93,934.71
六、分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业流通业
100,095,544.12 135,702,765.31 93,551,117.29 125,735,003.53
6,544,426.83 9,967,761.78
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性 法定代表人
质或类型
上海飞乐音响股份有限公司普陀经营部
武宁路2238号 音响设备等 子公司 集 体 周金广
上海飞乐电子产品经销部
长寿路345号 电子产品等 子公司 集 体 周金广
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 注册地 主营业务 注册资本 注册资金变化
上海飞乐音响股份有限公司普陀经营部
武宁路2238号 音响设备等 50万
上海飞乐电子产品经销部
长寿路345号 电子产品等 34万
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
金额 所持股份 所持股份变化 期末数金额 期末股份
上海飞乐音响股份有限公司普陀经营部
50万 100％ - 50万 100％
上海飞乐电子产品经销部
34万 100％ - 34万 100％
4、存在控制关系的关联方交易
本企业未合并的子公司与本企业之间的关联交易对企业财务状况和经营成果 影响很小,故未披露。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
上海仪电控股(集团)公司 参股本企业
上海飞乐股份有限公司 参股本企业8.14％其总经理为本
企业董事长
上海通乐实业有限公司 本企业参股48％
上海太德工程技术有限公司 本企业参股50％
上海华冠电子设备有限责任公司 本企业参股40％
上海浦江纳迪克制卡有限公司 本企业参股40％
2、不存在控制关系的关联方交易
A、采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元)
上 期 本 期
企业名称 金 额 金 额
飞乐股份有限公司 860,757.66 761,558.10
八、或有事项
本公司没有需说明的或有事项
九、承诺事项
本期无重大承诺事项
十、其他重要事项
1、根据上海市外国投资工作委员会于1998年8月27日沪外资委协字 (98)第1055号批复同意,本公司受让上海浦江纳迪克制卡有限公司40％的股权转让。
2、根据公司董事会决议,公司决定于1998年12月18日起对全资子公司上海飞乐音响股份有限公司普陀经营部进行清算,相关手续正在按规定进行。
3、根据公司董事会决议,公司决定于1998年12月22日起对全资子公司上海飞乐电子产品经销部进行清算,相关手续正在按规定进行。
㈩公司其他有关资料
1. 公司变更注册资本日期、地点:1998.11.12.,地点:上海静安区工商行政管理局
2. 企业法人营业执照注册号:3101061004337
3. 税务登记号:310106132805038
4. 公司聘请的会计师事务所名称、地址:上海上会会计师事务所,地址:上海市四川北路1318号9楼
5. 中国证监会、证券交易所、股东依法规和公司章程要求自备文件:
⑴载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
⑵载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章审计报告正本;
⑶载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
⑷报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
⑸经1997年年度股东大会批准通过的《公司章程》正本。
公司文件的正本及公告的原稿;
⑸经1997年年度股东大会批准通过的《公司章程》正本。上海飞乐音响股份有限公司
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
资产 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
9215173.13 10134796.42 17943600.60 17968019.78
短期投资 8728885.11 8728885.11 2130107.74 2130107.74
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
8728885.11 8728885.11 2130107.74 2130107.74
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 18522553.12 17952307.36 25183864.96 26576417.17
减：坏帐准备
92612.77 89761.54 125919.64 132882.09
应收帐款净额
18429940.35 17862545.82 25057945.64 26443535.08
预付帐款 14094381.93 14233386.77 31770762.28 31978157.98
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
61467637.66 60628952.76 65981519.85 65133814.95
存货 27003706.79 29475850.43 31413358.18 31622258.18
其中:工程施工
减：存货跌价准备
135018.53 147379.25 157518.05 158111.29
存货净额 26868688.26 29328471.18 31255840.13 31464146.89
待摊费用 596472.95 604472.95 443895.83 606755.83
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
139401179.39 141521511.01 174583672.07 175724538.25
长期投资：
长期股权投资
40939809.33 40135355.21 52879532.11 52143588.72
长期债权投资
长期投资合计
40939809.33 40135355.21 52879532.11 52143588.72
减：长期投资减值准备
长期投资净额
40939809.33 40135355.21 52879532.11 52143588.72
其中:合并差价(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中;股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
5221873.01
固定资产：
固定资产原价
8301506.42 84532825.82 1775864.92 1890474.32
减：累计折旧
1528513.29 1569796.13 623983.22 675454.54
固定资产净值
6772993.13 6863029.69 1151881.70 1215019.78
工程物资
在建工程 10000000.00 10000000.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
6772993.13 6863029.69 11151881.70 11215019.78
无形资产及其他资产：
无形资产
294340.50 294340.50 277988.24 277988.24
开办费 143183.56 23551.44
长期待摊费用
1791318.61 2278342.63 1810396.57 2092596.57
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
2085659.11 2715866.69 2088384.81 2394136.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计
189199640.96 191235762.60 240703470.69 241477283.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
34500000.00 34500000.00 63500000.00 635000000.00
应付票据
应付帐款 3023004.73 4206708.43 4571973.61 6196417.95
预收帐款 1316076.77 1497377.57 4343083.59 3256335.65
代销商品款
应付工资
应付福利费
197091.44 239379.81 124251.43 164238.41
应付股利 45000.00 30000.00
应交税金 2017076.42 2003018.65 2150868.04 2594737.86
其他应交款 1313.88 17714.10
其他应付款
1697882.84 2290946.60 1690042.98 1383442.03
预提费用 64919.00 64919.00 129827.50 129827.50
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
42816051.20 44848663.94 76510047.15 77272713.50
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
42816051.20 44848663.94 76510047.15 77727713.50
少数股东权益
股东权益
股本 81120000.00 81120000.00 105456000.00 105456000.00
资本公积 41131905.82 41131905.82 30062305.82 30062305.82
盈余公积 10417310.41 10478771.89 13759597.17 13821058.65
其中：公益金
4450166.29 4450166.29 6121309.67 6158186.56
未分配利润
13714373.53 13656420.95 14915520.55 14865205.03
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
146383589.76 146389098.66 164193423.54 164204569.50
负债及股东权益总计
189199640.96 191235762.60 240703470.69 241477283.00
利润及利润分配表
编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 上年数 本年累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
90251019.16 100095544.12 131755447.54 135702765.31
减：折扣与折让
主营业务收入净额
90251019.16 100095544.12 131755447.54 135702765.31
减：主营业务成本
85775317.08 93551117.29 123027833.90 125735003.53
主营业务税金及附加
606572.50 646514.34 192873.97 244915.84
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
3869129.58 5897912.49 8534739.67 9722845.94
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
3677862.30 3345853.42 - 27197.28
减：存货跌价损失
22499.52 17100.36
营业费用
14550.03 727720.03 1187290.46 1773283.85
管理费用
1233063.93 2036000.45 3807620.17 4436375.43
财务费用
-4121661.23 -4135441.81 2393115.32 2378281.15
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
10331039.15 10615487.26 1124214.20 1145002.43
加：投资收益(损失以"-"号填列)
6423747.81 6420086.12 13410939.61 13460355.24
期货收益(亏损以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入
155050.43 155050.43 4547344.70 4547344.70
减：营业外支出
316787.02 316787.02 80400.83 93934.71
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
16593050.37 16873836.79 19002097.68 19058767.66
减：所得税
2147100.60 2204564.99 2290663.90 2339696.82
减:少数股东损益(合并报表填列,亏损以"-"号填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
14445949.77 14669271.80 16711433.78 16719070.84
加：年初未分配利润
11517613.72 11429348.18 13714373.53 13656420.95
盈余公积转入
减;减少注册资本的未分配利润
六、可供分配的利润
25963563.49 26098619.98 30425807.31 30375491.79
减：提取法定盈余公积
1444594.98 1506056.46 1671143.38 1671143.38
提取法定公益金
1444594.98 1506056.46 1671143.38 1671143.38
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润
23074373.53 23016420.95 27083520.55 27033205.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
9360000.00 9360000.00 12168000.00 12168000.00
合作利润
131547.59
八、未分配利润
13714373.53 13656420.95 14915520.55 14865205.03
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128121142.52 133480401.63
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3800049.53 4009069.53
现金流入小计 131921192.05 137489471.16
购买商品、接受劳务支付的现金 150531255.18 154045799.00
经营租赁所支付的现金 - 638000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 1517746.72 1681024.00
支付的增值税款 254858.00 440155.87
支付的所得税款 1964789.22 2011967.81
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 897335.91 915972.75
支付的其他与经营活动有关的现金 7525332.14 9150880.96
现金流出小计 162691317.17 168883800.39
经营活动产生的现金流量净额 -30770125.12 -313945329.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13576146.22 13576146.22
分得股利或利润所收到的现金 312627.70 312627.70
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
10000000.00 1003000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 120000.00 120000.00
现金流入小计 24008773.92 24011773.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
10719790.02 10978790.02
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 10719790.02 10978790.02
投资活动产生的现金流量净额 13288983.90 13032983.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 113800000.00 113800000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 667720.26 667720.26
现金流入小计 114467720.26 1144467720.26
偿还债务所支付的现金 84800000.00 84800000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 15000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 3458151.57 3458151.57
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司合肥市法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 88258151.57 88273151.57
筹资活动产生的现金流量净额 26209568.69 26194568.69
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8728427.47 7833223.36
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加:少数股东损益(亏损以"-" 填列)
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 33306.55 43120.55
固定资产折旧 388001.11 402625.71
无形资产、长期待摊费用摊销 476025.30 1086131.44
待摊费用减少（减：减少） 152577.12 -2282.88
预提费用增加(减:减少) 64908.50 64908.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-4482099.68 -4469125.80
固定资产报废损失
财务费用 3587548.33 3587548.33
投资损失(减收益) -13410939.61 -13460355.24
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -4387151.87 -2135675.71
经营性应收项目的减少(减增加) -9127069.46 -12442714.39
经营性应付项目的增加(减减少) -20776665.19 -20787580.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 -30770125.12 -31394329.23
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额
减:货币资金的期初余额 17943600.60 17968019.78 现金等价物的期末余额 9215173.13 10134796.42 减:现金等价物的期初余额 8728427.47 7833223.36 现金及现金等价物净增加额
