上海飞乐音响股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:上海飞乐音响股份有限公司
公司英文名称:FEILO ACOUSTICS CO.,LTD. SHANGHAI
公司英文名称缩写:FACS
2.公司法定代表人:唐 岷 先生
3.公司董事会秘书:施正明 先生
联系地址:上海长寿路468号中环商务大楼A幢9楼
邮政编码:200060
联系电话:(021)62982217 (021)62770068*1336
传 真:(021)62982217
4.公司注册地址:上海江苏路61号
公司办公地址:上海长寿路468号中环商务大楼A幢9楼
邮 政 编 码:200060
电子信箱:feilocol @ public7.sta.net.cn
5.公司选定的信息披露报刊:上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:上海长寿路468号中环商务
大楼A幢9楼 公司办公室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:飞乐音响
公司股票代码:600651
二、会计数据和业务数据摘要
1. 本年度会计数据摘要(单位:人民币元)
利润总额 22245935.40
净利润 18166369.92
扣除非经常性损益后的净利润 11505334.31
主营业务利润 33354839.21
其他业务利润 1286106.64
营业利润 16474847.87
投资收益 5033463.73
补贴收入 711928.46
营业外收支净额 25695.34
经营活动产生的现金流量净额 9949744.35
现金及现金等价物净增加额 6377147.79
注:"扣除非经常性损益后的净利润"指标中扣除的项目有:
(1)股权转让收益5,327,107.82元;
(2)合并价差摊入621,999.33元;
(3)补贴收入711,928.46元。
2. 前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项 目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 210535090.05
135702765.31 146422977.74 100095544.12 100095544.12
净利润 18166369.92
16719070.84 11370117.11 14669271.80 3502254.23
总资产 289242806.36
241477283.00 247388280.62 191235762.60 180068745.03
股东权益 165709861.04
164204569.50 147747131.85 146387098.66 135220081.09
全面摊薄每股收益 0.123
0.16 0.108 0.18 0.043
加权平均每股收益 0.123
0.16 0.108 0.18 0.043
扣除非经常性损益后的每股收益 0.078
每股净资产 1.12
1.56 1.40 1.80 1.67
调整后的每股净资产 1.07
1.35 1.31 1.74 1.63
每股经营活动产生的现金流量净额 0.067
-0.29 -0.29
净资产收益率 10.96%
10.18% 7.70% 10.02% 2.59%
注:主要财务指标计算公式:
(1)全面摊薄计算每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)加权平均计算每股收益=净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+年度末普遍股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份在年度末的月份数/12]
(3)扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/年度末普通股股份总数
(4)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(5)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
(6)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(7)净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100%
3.报告期内权益变动情况(单位:人民币元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 105456000.00 42182400.00 147638400.00
资本公积 30062305.82 27418560.00 2643745.82
盈余公积 10465946.79 3731094.36 14197041.15
法定公益金 4474484.48 1794272.92 6268757.40
未分配利润 1762879.24 14435275.56 14763840.00 1230674.07
合计 147747131.85 60348769.92 42182400.00 165709861.04
注:变动原因说明:
(1)本年度实施98年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以资本公积金每10股转增2.6股,减少资本公积金 27418560.00元,以未分配利润按每10股送1.4股;减少未分配利润14,763,840.00元,共计增加股本42,182,400.00元。
(2)本年度实现净利润18,166,369.92元,计提法定盈余公积金和法定公益金后,增加盈余公积3,731,094.36元,增加未分配利润14,435,275.56元。
三、股本变动及股东情况
1. 股本变动情况
(1)股份变动情况表(单位:股)
期 初 数 本次变动增减 期末数
送 股 公积金转股
一、未上市流通股份 0 0 0 0
二、已上市流通股份 105456000 14763840 27418560 147638400
其中:人民币普通股 105456000 14763840 27418560 147638400
三、股份总数 105456000 14763840 27418560 147638400
(2)股票发行与上市情况
①1997年、1998年、1999年三年中公司均未发行股票。
②1999年6月4日,根据公司1998年度股东大会决议,公司实施1998年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以1998年末股份总数105456000股为基数,向全体股东按10:1.4的比例送股,同时按10:2.6的比例以资本公积金转增股本,送股及转增股本后,公司股份总数增至147638400股。
2. 股东情况介绍
(1)报告期末,公司股东总数为76195户。
(2)前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 持股 年度内持股
比例(%) 增减情况
①上海仪电控股(集团)公司 14778226 10.01 +5132226
②上海飞乐股份有限公司 11812000 8.00 +3232000
③杨慧珠 1017412 0.69
④裕隆基金 811540 0.55
⑤左熙争 782753 0.53
⑥赵颖 556967 0.38
⑦中兴无线电厂 536520 0.36
⑧上海仪联资产经营公司 478233 0.32
⑨张凤莲 475244 0.32
⑩裕元基金 400164 0.27
注:
(1)公司股份全部为上市流通股份。上海仪电控股(集团)公司年度内增加持股5132226股,主要系本公司年内实施送股及转增股本及仪电控股公司购入部分股份所致,其所持的股份无质押或冻结的情况。上海飞乐股份有限公司年度内增加持股 3232000股,主要系本公司年内实施送股及转增股本所致,其所持的股份中有758万股股份质押给中国工商银行徐汇支行。
(2)上海仪电控股(集团)公司系上海飞乐股份有限公司第一大股东。两股东之间存在关联关系。
(3)持股10%以上的法人股东简介:
上海仪电控股(集团)公司 持有本公司股份 10.01%
法定代表人:张林俭
经营范围:上海市国资委授权范围的国有资产经营与管理。
(4)报告期内公司无控股股东变更的情况
四、股东大会简介
1.1999年5月28日,公司在上海影城召开1998年度股东大会。出席会议的股东及股东代表403名,代表股份22254782股,占公司股份总数的21.10%。经大会表决形成了如下决议:
(1)审议通过公司董事会1998年度工作报告;
(2)审议通过公司监事会1998年度工作报告;
(3)审议通过公司1998年度经营业务报告及1999年度经营计划报告;
(4)审议通过公司1998年度财务决算及1999年度财务预算报告;
(5)审议通过公司1998年度利润分配及资本公积金转增股本方案:以1998年末股份总数105456000股为基数,向全体股东按 10:1.4的比例送股,同时按10:2.6的比例以资本公积金转增股本。
(6)审议通过关于修改公司章程的议案:
①第六条、第二十条中,因送股及转增股本后公司股本的变化,对公司注册资本及股份总数作相应修改。
②第十三条中,公司经营范围增加“安保电子网络系统工程(涉及专项审批按规定办)设计、安装、调试及培训、家用电器、附设两个分支机构”的内容。
(7)审议通过关于续聘上海上会会计师事务所有限公司为本公司财务审计的议案。
上述决议事项,公司于1999年5月29日以股东大会决议公告形式在上海证券报予以披露。
2.1999年9月29日,公司以通讯方式召开1999年度第一次临时股东大会。参加通讯表决的股东及股东代表6户,代表股份 27868679股,占公司股份总数的18.88%。经通讯表决形成了如下决议:
(1)会议同意秦其斌先生、俞浩铨先生因工作需要辞去公司董事,增补盛默先生、仰美娣女士、毛丽建女士为公司董事;
(2)会议同意盛默先生、仰美娣女士因工作需要辞去公司监事,增补俞浩铨先生、张文卿先生为公司监事;
(3)会议否决章瑞珍女士辞去公司董事及增补黄霆鸣先生为公司董事的议案;
(4)审议通过关于修改公司《章程》的议案:公司《章程》第九十三条中,公司董事会组成人数由原来的“由八名董事组成”修改为“由九名董事组成”。
上述决议事项,公司于1999年10月8日以临时股东大会决议公告形式在上海证券报予以披露。
五、董事会报告
1.公司经营情况
1999年度,公司经营有三个明显特点:
(1)在国内市场持续不旺的情况下,通过调整品种、开拓市场、充分发展品牌效应和专业技术特长,使音响电子产品销售、专业音响工程业务比上一经营年度有明显增长,公司经销的日本“先锋”DVD在先锋公司的中国七大地区总代理商中,销量名列第一,公司经销并设计施工的EAW顶级专业音响设备在静安寺地铁下沉式广场的成功使用,为上海广场音乐会提供了一流的音响配置,出色地完成了建国五十周年联欢晚会、地铁二号线试通车仪式等市重大活动的音响保障任务,由于产品经销和工程业务相互促进,公司的主营业务额和主营业务利润比上年有明显增长,公司主营业务收入达到21053.51万元,比上年增长43.79%,主营业务利润总额达到3335.48万元,比上年增长181.41%,是近三年来业务增长最快,主营绩效最好的一年。
(2)公司IC卡产业抓住上海信息产业大发展和实施金融、社保、交通三个“一卡通”工程有利时机,在资本结构、技术结构和产品结构调整方面取得新的进展,由公司控股的上海浦江纳迪克制卡有限公司为适应社保、个人身份证电子化、信息化需要,成功地进行了资产重组,引进世界电子巨头—法国汤姆逊-CSF集团来取代原日本合资方,重点发展个人证件智能卡系统技术和制卡技术,成为中国国内首家技术、设备完整的证件智能卡制卡企业,公司也因此更名为:上海浦江汤姆逊-CSF证件智能卡系统有限公司,与此同时,公司还率先发起联合上海制卡优势企业,筹划形成IC卡产业集团,使飞乐音响在上海IC卡行业异军突起,受到各方关注。
(3)通过内部深化改革、强化管理,使公司的经营效率、经营效益和资产运行质量有了改善和提高,公司的主营销售、工程业务的平均毛利率均达到近年来的最好水平,特别是通过确立以财务为中心,以现金流控制物流的经营管理体制,使公司的应收款、存货得到有效控制,现金流状况得到明显改善,在年业务收入比上年增加43.79%的情况下,存货仅比上年增加7.69%,应收款比上年增长15.39%,全年经营活动产生的现金流量达到994.97万元,呈现出一种良性的经营状态。
2.公司财务状况(单位:元)
项 目 本 年 度 上 年 度 增 减
总资产 289242806.36 247257179.00 +16.98%
股东权益 165709861.04 147747131.85 +12.16%
主营业务利润 33354839.21 11852909.25 +181.41%
净利润 18166369.92 11370117.11 +59.77%
变动原因:
(1)总资产增加主要原因:流动资产增加22,086,288.09元,长期投资增加16,725,071.72元。
(2)股东权益增加主要原因:本年度实现净利润18,166,369.92元,增加盈余公积3,731,094.36元,增加未分配利润 14435.56元。
(3)主营业务利润增加主要原因:销售商品结构优化,主营业务收入增加64,112,112.31元。
3.公司投资情况
(1)报告期内募集资金使用情况
本报告期内,公司未有新增募集资金使用情况,亦无前期募集资金延续到本期使用的情况。
(2)报告期内公司其他投资项目情况
A、1999年1月,根据四届六次董事会会议决议,本公司投资400万元人民币,参股上海良标智能终端股份有限公司8%股权。
B、1999年12月,根据四届十一次董事会会议决议,本公司投资950万元人民币,受让深圳市凯欣达电子有限公司19.6%股权
4.新年度业务发展计划
2000年,是飞乐音响这个“中国第一股”调整发展、初显新貌的一年,也是为公司新世纪腾飞励精图治、需要精心耕耘的一年。新的一年,公司的经营方针是:导入新科技、形成新产业;面向新市场、攀登新高地。用资本优势取得项目优势,用科技优势赢得经营优势,以实现主营业务的进一步转轨。新的一年,公司经营将重点抓好四项工作:
第一,加快构筑产业高地。重点通过产业联合和优势互补,建成集成电路智能卡和具有自主品牌、技术的数码电子产品产业化基地,并相应形成具有自主特色的核心产业和市场营销网络。
第二,致力推进科技进步,形成以系统集成为特色的科技开发能力。通过用资本纽带连接网络科技,加快主业“软”化的步伐,以实现传统业务向高新技术主业的转轨。
第三,进一步优化资本结构、投资方向,对过去投资但长期难出效益、不出效益的项目,采取坚决措施关、停、并、转,将投资重点转到与信息、电子产业有关或相关的优势项目上来。
第四,继续深化改革、严格管理,在公司内部重组业务流程,优化人员结构,提高经营效率,落实各级、各部门资产经营责任制,以向管理要效益,使公司的经营质量和资产运行质量进一步得以提高。
5.董事会日常工作
(1)董事会会议情况
1999年度,公司董事会共召开了六次会议,对公司投资发展、经营决策等重大事项进行了审议:
1月17日和2月4日,以通讯方式召开四届六次、四届七次董事会会议,审议并通过关于投资上海良标智能终端股份有限公司的议案,本公司投资400万元人民币,占8%股权;决定委派董益龄先生任上海良标智能终端股份有限公司董事。
4月26日,召开四届八次董事会会议,审议并通过公司1998年年度报告及摘要、公司1998年度利润分配及资本公积金转增股本预案、公司投资项目的议案和关于修改公司章程的议案。以上决议事项,公司于4月28日以董事会公告形式在上海证券报予以披露。
6月23日,以通讯方式召开四届九次董事会会议,审议并通过关于售让部分法人股的议案,同意将公司持有的“新锦江”、“豫园股份”、“电器股份”法人股售让给上海仪联资产经营公司。以上决议事项,公司于6月28日以董事会形式在上海证券报予以披露。
8月26日,召开四届十次董事会会议,审议并通过公司1998年度中期报告和公司董事调整的议案,同意秦其斌先生因工作需要辞去公司董事长的请求,选举唐岷先生任公司董事长。以上决议事项,公司于8月28日以董事会公告形式在上海证券报予以披露。
12月10日,召开四届十一次董事会会议,审议并通过关于本公司投资占70%的上海浦江纳迪克制卡有限公司外方股权转让的议案,同意香港纳迪克公司分别向法国汤姆逊-CSF证件技术公司和上海起帆科技股份有限公司转让合资公司25%和5%股权,本公司同意放弃优先受让权;审议并通过关于本公司与中国凯欣达(集团)有限公司共同投资组建合资企业及参股深圳市凯欣达电子有限公司的议案,同意本公司与中国凯欣达(集团)有限公司共同投资1200万港元组建沪港合资上海飞乐音响数码电子有限
公司,本公司投资占51%股权;同意本公司投资950万元人民币,参股深圳市凯欣达电子有限公司19.60%股权。以上决议事项,公司于12月14日以董事会公告形式在上海证券报予以披露。
(2)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
1999年5月28日,公司1998年度股东大会批准1998年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以1998年末股份总数 105456000股为基数,向全体股东按10:1.4的比例送股,同时按10:2.6的比例以资本公积金转增股本。以上方案已于1999年6月4日实施完毕。
6.公司董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初 年末 变动
持股数持股数 原因
(股) (股)
唐 岷 董事长 男 44 1997年-2000年 1300 1820 送股
吴梦飞 董 事 男 58 1997年-2000年 1300 1820 送股
朱德祥 董 事 男 59 1997年-2000年 1300 1820 送股
盛 默 董 事 男 50 1999年-2000年 1300 1820 送股
董益龄 董事、总经理 男 44 1998年-2000年 0 2500 购入
周金广 董事、党委书
记、副总经理 男 51 1997年-2000年 1300 1820 送股
章瑞珍 董 事 女 52 1997年-2000年 1622 3271 送股、购入
仰美娣 董事、工会
主席 女 48 1999年-2000年 1300 1820 送股
毛丽建 董 事 女 33 1999年-2000年 0 0 -
俞浩铨 监事长 男 53 1997年-2000年 1300 1820 送股
张文卿 监 事 男 58 1999年-2000年 0 0 -
杜娟娟 监 事 女 53 1997年-2000年 1622 2271 送股
朱开扬 副总经理 男 46 1998年-2000年 0 0 -.
注:公司高级管理人员年度报酬总额为189600元,年度报酬区间在33600~42000元。唐岷、吴梦飞、朱德祥、盛默、章瑞珍、毛丽建、俞浩铨、杜娟娟不在本公司领取报酬。
7.报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况
(1)8月26日,公司四届十次董事会会议同意秦其斌先生因工作需要辞去公司董事长的请求,选举唐岷先生任公司董事长。
(2)9月29日,公司1999年度第一次临时股东大会同意秦其斌先生、俞浩铨先生因工作需要辞去公司董事,增补盛默先生、仰美娣女士、毛丽建女士为公司董事;同意盛默先生、仰美娣女士因工作需要辞去公司监事,增补俞浩铨先生、张文卿先生为公司监事。
8.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1999年度,公司实现净利润18,166,369.92元,根据公司《章程》的规定,提取法定盈余公积金1,936,821.44元,提取法定公益金1,794,272.92元,提取职工奖福基金203,640.73元,加上年初未分配利润1,762,879.24元,扣除1999年6月向全体股东分配的利润14,763,840.00元,年末可供股东分配的利润为1,230,674.07元,资本公积金余额为2,643,745.82元。由于1999年度会计政策变更采用追溯调整因素,公司四届十二次董事会会议决定1999年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。上述预案尚需提交股东大会审议。
9.其他报告事项
公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊。
六、监事会报告
1.监事会会议情况
4月21日,召开四届六次监事会会议,回顾与总结了1998年度监事会工作,审议并通过了《公司监事会1998年度工作报告》
8月26日,召开四届七次监事会会议,审议并通过了《关于公司部分监事人事变动的议案》。以上决议事项,公司于8月28日以监事会公告形式在上海证券报予以披露。
12月10日,召开四届八次监事会会议,对公司总经理在四届十一次董事会议上向全体董事汇报九九年度经营情况和二000年调整发展计划报告进行审议。
2.监事会主要工作
1999年,公司监事会根据《公司法》和中国证监会的规定与要求,本着对全体股东负责的精神,认真履行监事会的职责,积极努力地依法开展各项工作。监事会成员列席各次董事会,了解公司资产经营情况,和董事会成员一起认真审阅公司财务资料,检查公司资产运作情况以及经营业绩,检查董事会提交股东大会审议的财务报表和财务资料。监事会成员除列席董事会外,平时主动关心公司经营运作情况,经常向财务资产部和公司下属企业了解资产运行质量,维护公司、股东和债权人的合法权益。
监事会还就监事会工作规范化进行了专题研究,制定了《上海飞乐音响股份有限公司监事会职责规范和议事规则》,草拟了《上海飞乐音响股份有限公司监事会工作细则》,从制度上保证监督的进行,建立科学的长期稳定的制衡机制,保证公司资产安全有效地运行,保障和维护公司、股东及债权人的合法权益。监事会认为,上海上会会计事务所对公司1999年度会计报表出具的无保留意见审计报告,真实、客观地反映了公司财务状况。
七、重要事项
1. 本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.本年度内公司及公司董事、高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3.本年度内公司无控股股东变更、董事会换届改选、总经理、董事会秘书变更的情况。
4.报告期内公司投资、收购及出售资产事项:
(1)投资事项
1999年1月,根据四届六次董事会会议决议,本公司投资400万元人民币,参股上海良标智能终端股份有限公司8%股权。
1998年12月,本公司投资1045万元人民币收购上海浦江纳迪克制卡有限公司30%股权,1999年9月,该事项经上海市外经贸沪合资字(1999)1069号批准证书,收购30%股权后,本公司持有股权由40%增至70%,取得控股权。
1999年12月,根据四届十一次董事会会议决议,本公司投资950万元人民币收购深圳凯欣达电子有限公司19.60%股权。
(2)出售资产事项
1999年6月25日,公司将所持的“新锦江”法人股411,840股、“豫园商城”法人股293,333.60股、“电器股份”法人股 204,000股,转让给上海仪联资产经营公司,根据双方签订的转让协议书,本次转让价格为8,138,984.57元,由此产生交易利润为5,327,107.82元,占本年度利润总额的23.95%。
5.重大关联交易事项
1999年度,公司向上海仪电控股(集团)公司控股企业—上海红灯电器有限公司采购商品31,820,129.46元,销售商品 19945913.61元。该交易主要是利用各自批量采购的进货渠道优势,实行优势互补,进行音响设备、音响产品的购销业务。采购和销售商品的交易价格均采用市场定价原则,结算采用银行转帐和商业税汇票方式。此项关联交易利润占本年度利润总额的比重在10%以内。
6.本公司与控股股东在人员独立、资产完整、财务独立上已做到“三分开”。
7.本公司续聘上海上会会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。
八、财务会计报告
1. 审计报告
公司1999年度会计报表经上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师张国文、熊丽萍审计，并出具上会师报字(2000)第0302号无保留意见的审计报告。
2. 会计报表(附后)
(1) 资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)现金流量表
3. 会计报表附注
一.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)执行的会计制度:股份有限公司会计制度。
(2)会计年度:自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
(5)现金等价物的确定标准:期限短、流动性强,易于转换为已知金额的现金, 价值变动风险很小的投资。
(6)坏帐核算方法:
A.坏帐的确认标准:
a.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款项。
b.因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准作为坏帐损失,并冲销坏帐准备。
B.坏帐损失的核算方法及坏帐准备的计提方法和计提比例:
坏帐损失的核算采用备抵法,公司原按资产负债表应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备,现根据董事会决议, 坏帐准备根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的帐龄分析法计提, 并计 入当期损益。坏帐准备计提比例如下:一年以内按1%计提;一至二年按2%计提;二至三年按5%计提;三年以上按10%计提;对有确凿证据表明该项应收款项无法收回的,按其期末余额的100%计提。
(7)存货核算方法:存货包括库存商品、原材料、辅助材料、在产品、产成品和低值易耗品。取得存货时按实际成本计价,发出存货时按加权平均法计价。低值易耗品采用一次摊销法核算。
存货跌价损失准备确认标准:对于全部或部分陈旧、冷背、过时或销售价格下降等原因,使存货成本不可收回的部分,确认提取存货跌价准备。
存货跌价损失准备计提方法:期末按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。
(8)短期投资核算方法:以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。
短期投资跌价准备确认标准按成本与市价孰低计价,按单项投资计算减值损失计入当期损益。
(9)长期投资核算方法:
A.长期债权投资以实际支付的款项记帐,按权益法计算应计利息。
B.长期股权投资
a.票投资按成本法核算
b.其他股权投资:投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占 20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽不足20％但有重大影响,采用权益法核算。
c.股权投资差额:长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按十年平均摊销计入损益。
d.长期投资减值准备:期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,以可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备。
(10)固定资产及折旧:
A.单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产,按实际成本计价。
B.折旧方法:按上海市财政局沪财企(93)90号规定的使用年限,预留3%残值,采用直线法计提折旧。
C.固定资产分类及使用年限。
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 20年 3% 4.85%
其他设备
(包括机器设备、
家具用具、运输
设备及电子设备) 10年 3% 9.7%
(11)在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本,交付使用后,计入当期财务费用。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
(12)无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
房屋使用权 20年
(13)开办费、长期待摊费用摊销方法:在规定期限内平均摊销。
类别 摊销年限
装修费 5-10年
商标费 10年
(14)收入确认原则:
A.销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
B.提供劳务:以劳务合同的总收入和完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,提供劳务的成本能够可靠地计量为前提,确认营业收入的实现,提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
(15)所得税的会计处理方法:本公司所得税会计处理采用应付税款 法。
(16)合并会计报表的编制方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
合并范围本年度发生如下变动:
A.新增上海浦江纳迪克制卡有限公司。由于公司在报告期年初收购了该公司的30%股权,从而由原来的40%股权增加到 70%取得控股权,并取得上海市人民 政府外经贸沪合资字(1999)1069号批准证书的批准,故本年度纳入合并报表范围。
B.公司原来100%控股的两家子公司上海飞乐电子产品经销部与飞乐音响普陀经营部,由于经营期到期,经公司董事会决定,该两家子公司在报告期内已清算结束,故本年度不纳入合并报表范围。
C.由于上述情况,公司在合并报表时已对年初数进行调整。
(17)会计政策、会计估计的变更:本年度公司根据财政部财会字[1999]第35号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》规定,根据公司董事会批准的关于四项准备计提的内控制度,对坏帐准备、存货跌价损失准备、短期投资跌价准备和长期投资减值准备会计政策的变更采用了追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数和上年实际数。上述变更的累积影响数为16,523,437.20元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为15,918,437.20元,存货跌价准备计提方法变更的累积影响数为 605,000.00元,调减了1999年年初留存收益16,446,291.69元,其中未分配利润调减了 13152641.31元;盈余公积调减了3,293,650.38元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了8,883,980.02元。
二.主要税项
(1)流转税:增值税税率17％。
营业税税率5％。
(2)所得税:按应纳税所得额的15％计征。
三.控股子公司及合营企业情况
公司名称 注册资本 经营范围
母公司投资额 所占比例 是否合并
上海浦江纳迪克制卡有限公司 33,204,112.01 制造、销售IC卡
23,242,878.40 70% 是
上海太德工程技术有限公司 3,159,917.46 中央空调、制冷等
1,579,958.73 50% 否(因资产过小不
到母公司10%)
四.会计报表项目附注(单位:人民币元)
(一)合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 5714.90 3350.47
银行存款 24895849.55 31275361.77
合计 24901564.45 31278712.24
(2)短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 市价 投资金额 跌价准备 市价
股票投资 2130107.74 1466630.37 2957872.42 810022.75 2147849.67
合计 2130107.74 1466630.37 2957872.42 810022.75 2147849.67
(3)应收款项
A.应收帐款
项 目 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
22215015.90 82.16% 4497885.51 17359025.00 56.61% 258085.61
1－2年
1404108.91 5.19% 56579.09 9594351.38 31.29% 4497885.51
2－3年
834675.51 3.09% 41733.78 113158194 3.69% 56579.10
3年以上
2586366.73 9.56% 216351.83 2580856.14 8.41% 173590.25
合 计
27040167.05 100％ 4812550.21 30665814.46 100％ 4986140.47
①前五名应收帐款列示:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海红灯电子电器有限公司 4,393,876.00 1-2年 销货欠款
上海澳联公司 2,135,000.00 1年以内 销货欠款
上海通乐实业有限公司 1,716,986.38 1年以内 销货欠款
江苏南京通乐音响乐器行 1,211,937.80 3年以上 销货欠款
上海凯波五金交电公司 1,152,735.00 3年以上 销货欠款
②无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
B.其他应收款
项 目 期初数 期末数
金额 比 例% 坏帐准备 金额 比 例 坏帐准备
1年以内
35810487.59 54.22% 298973.42 15321180.96 35.78% 254340.25
1－2年
21175737.06 32.06% 6598805.02 14948670.44 34.91% 298973.41
2－3年
8639724.20 13.08% 4301705.38 5767661.00 13.47% 3669457.59
3年以上
416040.00 0.63% 41604.00 6782157.91 15.84% 678215.79
合 计
66041988.85 100% 11241087.82 42819670.31 100% 4900987.04
①前五名其他应收帐款列示如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
备注
上海飞乐房地产开发经营公司 14,571,740.00 1-2年 房产开发应收
款
上海红灯电器有限公司 9,566,513.73 1年以内 委托采购
上海仪联资产经营公司 2,834,984.57 1年以内 转让股权应收
款
2000年3月30日资金已到位
广东乐华电子有限公司 2,784,252.16 2-3年 委托采购
上海红灯电器销售有限公司 2,865,980.00 1年以内 委托采购
变动幅度较大的减少主要原因是本年度收回英达高科技公司和银兴实业公司的欠款1,044.78万元,同时在年底核销上海大和出租汽车有限公司的坏帐659.87万元。
注:本年度对上海大和出租汽车有限公司的应收款6,598,699.06元,由于该公司已清算歇业无法收回,根据董事会决议核销坏帐。
②无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
C.预付帐款
期初数 期末数
31863670.28 34855512.97
①前五名预付帐款列示如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海红灯电器有限公司 10,985,874.15 1年以内 购货预付
良权贸易有限公司 9,690,644.74 1年以内 购货预付
中联技术工程公司 2,820,000.00 1年以内 购货预付
广东深圳科王电子有限公司 1,178,024.99 1-2年 购货预付
上海红灯电器销售公司 1,522,145.98 1年以内 购货预付
②无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
D.应收票据
出票单位
出票日期 到期日 金额 备 注
慈溪供销大厦
1999.12 .25 2000.06.24 150000.00
上海红灯电器有限公司
1999.12.02 2000.02.16 3,000,000.00 资金已到位
1999.12.31 2000.02.16 5,000,000.00 资金已到位
1999.12.31 2000.03.02 5,000,000.00 资金已到位
1999.12.31 2000.02.28 5,000,000.00 资金已到位
1999.12.31 2000.02.22 5,000,000.00 资金已到位
1999.12.31 2000.02.22 3,000,000.00 资金已到位
老正兴菜馆
1999.12.29 2000.02.29 250,000.00 资金已到位
合计 26400000.00
(4)存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 1254113.04 - 1089717.00 -
在产品 49590.18 - 378738.16 -
产成品(或库存商品)
32340579.00 762518.05 32383806.17 1156374.81
低值耗品 - - 100012.33 -
辅助材料 - - 94153.49 -
合计 33644282.22 762518.05 34046427.15 1156374.81
注:存货跌价损失准备按单个存货项目提取跌价损失准备,计入当期损益。
(5)待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项款 31593461 - 315934.61 -
保险费、房租等 127961.22 487174.36 449811.63 165323.95
合 计 443895.83 487174.36 765746.24 165323.95
(6)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
38827358.72 - 21668627.05 4943555.33 55552430.44 136000.40
合计
38827358.72 - 21668627.05 4943555.33 55552430.44 136000.40
A.长期股权投资
① 股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量 投资金额 占被投资公司注册资本的比例
申银万国 法人股 1,100,000 1,350,000.00 <1%
新锦江 法人股 76,032 229,016.10 <1%
华联商厦 法人股 111,078 283,900.00 <1%
广电股份 法人股 141,570 694,634.00 <1%
豫园商城 法人股 15,856 49,871.95 <1%
中纺机 法人股 814,000 1,940,128.00 <1%
冰箱压缩 法人股 1,179,578 3,391,084.00 <1%
国脉通讯 法人股 47,736 110,736.00 <1%
胶带股份 法人股 125,235 425,799.00 <1%
合计 8475169.05
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
本期权益 累计权益 减值准备
上海通乐实业有限公司 50年 15084056.04 48%
172614.78 2249792.89 -
上海华冠电子设备有限公司 20年 4000000.00 40%
1043630.70 6755845.98 -
上海良标智能终端股份有限公司 4000000.00 8%
- - -
深圳凯欣达电子有限公司 7840000.00 19.6%
- - -
上海太德工程技术有限公司 15年 1579958.73 50%
-434921.02 -1113970.05 136000.40
上海银行 169,848.00 <1%
- - -
合计 32673862.77
781324.46 7891668.82 136000.40
③股权投资差额
公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
本期摊销 摊余金额
上海通乐实业有限公司 2,460,490.34 收购股权 10年
246049.03 1968392.28
上海浦凯纳迪克制卡有限公司 3,353,303.84 收购股权 10年
335330.38 2731304.51
飞乐电子产品经销部 284.860.03 收购股权 10年
256374.03 -
深圳凯欣达电子有限公司 1,660,000.00 收购股权 10年
- 1660000.00
上海太德工程技术有限公司 190,041.27 收购股权 10年
19004.13 152033.01
合计 7948695.48
856757.57 6511729.80
B.长期投资减值准备
1999年12月31日余额为136,000.40元,系对上海太德工程技术有限公司投资计 提的减值准备。
变动幅度较大的增加主要原因是本年购进法人股增加360.50万元,新投资上海良标智能终端股份有限公司400万,投资深圳凯欣达电子有限公司950万元。
(7)固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原 值
房屋及建筑物 368561.65 - - 368561.65
家具用具 142590.13 114609.40 - 257199.53
机器设备 26921824.00 1118097.37 - 28039921.37
运输及电子设备 1639918.00 706671.20 - 2346589.20
合计 29072893.78 1939377.97 - 31012271.75
累计折旧
房屋及建筑物 104487.24 17875.24 - 122362.48
家具用具 49015.71 76354.88 - 125370.59
机器设备 5731207.00 736115.29 - 6467322.29
运输及电子设备 635052.00 243807.91 - 878859.91
合计 6519761.95 1074153.32 - 7593915.27
固定资产净值 22553131.83 23418356.48
(8)在建工程
工程名称 期初数 本期增加
本期转入 其他 期末数 资金来源 工程进度
固定资产数 减少数
长寿路中环大厦办公楼 10,000,000.00 3,120,000.00
- - 13,120,000.00 自有资金 已完工,权
证尚在办理
(9)无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数 剩余摊销年限
房屋使用权 327,045.00 277,988.24 - -
16,352.26 261,635.98 16年
(10)长期待摊费用
种类 期初数 本期减少 本期摊销 期末数
商标费 149999.83 - 50000.00 99999.83
固定资产改良支出 5779451.96 135000.00 534337.56 5110114.40
职工配房补贴 550829.70 - 70368.50 480461.20
合 计 6480281.49 135000.00 654706.06 5690575.43
(11)短期借款
类别 期初数 期末数 备注
担保借款 63,500,000.00 78,000,000.00 其中:4000万元由上海上菱电
器股份有限公司担保,
3800万元由上海飞乐股份有
限公司担保。
合计 63500000.00 78000000.00
(12)应付款项
A.应付帐款14,126,779.91元
持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项情况:
股东名称 金额 时间 原因
上海飞乐股份有限公司 1,526,549.56 1年以内 采购
B.预收帐款 3,933,387.86元
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
C.其他应付款 11,354,607.33元
持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项情况:
股东名称 金额 时间 原因
上海飞乐股份有限公司 7,529,515.49 1年以内 往来款
(13)应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 12337.06 3184997.74
营业税及附加 69127.50 498879.03
所得税 2165329.28 1085188.26
合 计 2246793.84 4769065.03
(14)预提费用
类别 结存余额原因 期初数 期末数
利息预提 预提利息 129827.50 142093.33
(15)股本
期初数 本次变动增减(+、－) 期末数
送股 公积金转股 小计
已流通股份
境内上市的人民币普通股
105456000.00 14763840.00 27418560.00 42182400.00 147638400.00
已流通股份合计
105456000.00 14763840.00 27418560.00 42182400.00 147638400.00
(16)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 28963905.82 - 27418560.00 1545345.82
股权投资准备 1098400.00 - - 1098400.00
合计 30062305.82 - 27418560.00 2643745.82
根据公司1998年度股东大会通过的1998年度利润分配决议,以资本公积金按每10股转增2.6股,以未分配利润按每10股送1.4股。
(17)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 5991462.31 1936821.44 - 7928283.75
公益金 4474484.48 179427292 - 6268757.40
合计 10465946.79 3731094.36 - 14197041.15
(18)未分配利润
净利润 18166369.92
加:年初未分配利润 1762879.24
可供分配的利润 19929249.16
减:提取法定盈余公积金 1936821.44
提取法定公益金 1794272.92
职工福利基金 203640.73
转作股本的普通股股利 14763840.00
年末未分配利润 1230674.07
本公司于2000年4月12日召开第四届董事会第十二次会议, 审议通过1999年度 利润分配方案(预案),根据公司《章程》的规定, 提取10％法定盈余公积和提取10％法定公益金,会议决定1999年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。
(19)财务费用
类别 上年发生数 本年发生数
利息支出 3587979.07 4682132.84
减:利息收入 1311621.74 177591.74
汇兑损失 - 4437.53
减:汇兑收益 1631604.65 9551.10
其他 12348.99 11071.20
合计 657101.67 4510498.73
变动幅度较大的增加原因是本年短期借款增加,利息支出增加所致 。
(20)其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
房子、柜台出租收入 1361896.17 75789.53 1286106.64
(21)投资收益
项目 金额
股权投资收益 4671085.03
联营或合营公司分配来的利润 573812.21
年末调整的被投资公司权益净增减额 781324.46
股权投资差额摊销 -856757.57
长期投资减值准备 -136000.40
合计 5033463.73
(22)补贴收入
类别 金额 收入来源 收入依据
增值税税负增加退税 711,928.46 上海市外税局五分所 国家有关规定
(23)营业外收支
A.营业外收入
主要项目类别 金额
处置呆滞帐 546.00
礼金收入 23800.00
赔偿金 18300.00
废品收入 17939.80
小 计 60585.80
B.营业外支出
主要项目类别 金额
滞纳金 13444.46
伪 币 300.00
募捐款 20200.00
处置呆滞帐 946.00
合 计 34890.46
(二)母公司报表主要项目注释
(1)应收帐款
项 目 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
20687933.20 82.15% 4492950.03 13688610.65 51.73% 136886.11
1－2年
1074889.52 4.27% 43617.13 9347577.31 35.32% 4492950.03
2－3年
834675.51 3.31% 41733.78 872342.54 3.30% 43617.13
3年以上
2586366.73 10.27% 213541.82 2552756.15 9.65% 255275.62
合 计
25183864.96 100% 4791842.76 2646128665 100% 4928728.89
前五名应收帐款列示:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海红灯电子电器有限公司 4,393,876.00 1-2年 销货欠款
上海澳联公司 2,135,000.00 1年以内 销货欠款
上海通乐实业有限公司 1,716,986.38 1年以内 销货欠款
江苏南京通乐音响乐器行 1,211,937.80 3年以上 销货欠款
上海凯波五金交电公司 1,152,735.00 3年以上 销货欠款
(2)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
52901492.33 - 32171753.88 4943555.33 80129690.88 136000.40
合计
52901492.33 - 32171753.88 4943555.33 80129690.88 136000.40
A.长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量 投资金额 占被投资公司注册资本的比例
申银万国 法人股 1,100,000 1,350,000.00 <1%
新锦江 法人股 76,032 229,016.10 <1%
华联商厦 法人股 111,078 283,900.00 <1%
广电股份 法人股 141,570 694,634.00 <1%
豫园商城 法人股 15,856 49,871.95 <1%
中纺机 法人股 814,000 1,940,128.00 <1%
冰箱压缩 法人股 1,179,578 3,391,084.00 <1%
国脉通讯 法人股 47,736 110,736.00 <1%
胶带股份 法人股 125,235 425,799.00 <1%
合 计 8475169.05
②其他股权投资
被投资单位名称 投资
期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
本期权益 累计权益 减值准备
上海浦江纳迪克制卡有限公司 20年 23242878.40 70%
1087914.71 1334382.05
上海通乐实业有限公司 50年 15084056.04 48%
172614.78 2249792.89
上海华冠电子设备有限公司 20年 5098400.00 40%
1043630.70 5657445.98
上海良标智能终端股份有限公司 4000000.00 8%
- -
深圳凯欣达电子有限公司 7840000.00 19.6%
- -
上海太德工程技术有限公司1 5年 1579958.73 50%
-434921.02 -1113970.06 136000.40
上海银行 169,848.00 <1%
- -
合计 57015141.17
1869239.17 8127650.86 136000.40
③股权投资差额
公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
本期摊销 摊余金额
上海通乐实业有限公司 2,460,490.34 收购股权 10年
246049.03 1968392.28
上海浦江纳迪克制卡有限公司 3,353,303.84 收购股权 10年
335330.38 2731304.51
飞乐电子产品经销部 284.860.03 收购股权 10年
256374.03 -
深圳凯欣达电子有限公司 1,660,000.00 收购股权 10年
- 1660000.00
上海太德工程技术有限公司 190,041.27 收购股权 10年
19004.13 152033.01
合计 7948695.48
856757.57 6511729.80
B.长期投资减值准备
1999年12月31日余额为136,000.40元, 系对上海太德工程技术有限公司投资计提的准备。
(3)投资收益
项目 金 额
股权投资收益 4671085.03
联营或合营公司分配来的利润 573812.21
年末调整的被投资公司权益净增减额 1869239.17
股权投资差额摊销 -85675757
长期投资减值准备 -136000.40
合计 6121378.44
(4)母公司主营业务收入和主营业务成本
行 业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商品流通 131755447.54 194339060.89 123027833.90 166043101.82
8727613.64 28295959.07
五.分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商品流通 131755447.54 194339060.89 123027833.90 166043101.82
8727613.64 28295959.07
工业制造 14667530.20 16196029.16 11349360.62 10139191.46
3318169.58 6056837.70
合 计 146422977.74 210535090.05 134377194.52 176182293.28
12045783.22 34352796.77
六.关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海仪电控股(集团)公司 肇嘉浜路746号 国有资产经营与管理
母公司 控股公司 张林检
上海浦江纳迪克制卡有限公司 田林路201号 生产、经营IC卡
子公司 中外合资 董益龄
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海仪电控股(集团)公司 231000万元 - - 231000万元
上海浦江纳迪克制卡有限公司 416万美元 - - 416万美元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金 额 % 金 额 % 金额 % 金额 %
上海仪电控股(集团)公司
964.6万股 9.15 513.2226万股 0.86 - - 1477.8226万股 10.01
上海浦江纳迪克制卡有限公司
166.40万美元 40 124.80万美元 30 - - 291.20万美元 70
(二)不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海飞乐股份有限公司 参股本企业8%
上海红灯电器有限公司 上海仪电控股(集团)公司控股企业
上海红灯电子电器有限公司 上海仪电控股(集团)公司控股企业
上海通乐实业有限公司 本企业参股48%
上海太德工程技术有限公司 本企业参股50%
上海华冠电子设备有限公司 本企业参股40%
深圳凯欣达电子有限公司 本企业参股19.6%
上海飞乐房地产开发经营公司
上海飞乐股份有限公司控股企业
(2)不存在控制关系的关联方交易
A、采购货款
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元)
上期 本期
企业名称 金 额 占购货 金 额 占购货
上海红灯电器有限公司 - - 31820129.46 19%
深圳凯欣达电子有限公司 - - 16666007.29 10%
合 计 - - 48486136.75 29%
B、销售货款
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元)
上期 本期
企业名称 金 额 占销货 金 额 占销货
上海红灯电器有限公司 - - 19945913.61 10%
合计 - - 19945913.61 10%
C、关联方应收、应付款项余额(单位:元)
项 目 上期末 本期末
应收帐款
上海通乐实业有限公司 - 1716986.38
上海红灯电器有限公司 - 336718.92
上海红灯电子电器有限公司 - 4393876.00
深圳凯欣达电子有限公司 - 191173.00
其他应收款
上海红灯电器有限公司 - 9566513.73
上海飞乐房地产开发经营公司 14571740.00 14571740.00
应收票据
上海红灯电器有限公司 - 26000000.00
应付帐款
上海飞乐股份有限公司 - 1526549.56
其他应付款
上海飞乐股份有限公司 - 7529515.49
七.或有事项
截止1999年12月31日,本公司为上海上菱电器股份有限公司4000万元人民币银行借款提供担保,此项担保为相互担保。
八.承诺事项
本期无重大承诺事项。
九、公司的其他有关资料
1. 公司首次注册日期:1989年6月9日
公司变更注册资本日期:1999年12月15日
注册地点:上海市静安区工商行政管理局
2. 企业法人营业执照注册号:3101061004337
3. 公司税务登记号:310106132805038
4. 公司聘请的会计师事务所名称:
上海上会会计师事务所有限公司
办公地址:上海市四川北路1318号9楼
十、备查文件目录
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。
3.报告期在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4.公司《章程》。
上海飞乐音响股份有限公司董事会
2000年4月13日
资产负债表
1999年12月31日
会股地年01表
编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 金额单位：元
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 31278712.24 27898335.11 24901564.45 17943600.60
短期投资 2957872.42 2957872.42 2130107.74 2130107.74
减:短期投资跌价准备
810022.75 810022.75
短期投资净额 2147849.67 2147849.67 2130107.74 2130107.74
应收票据 26400000.00 26400000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 30665814.46 26461286.65 27040167.05 25183864.96
其他应收款 42819670.31 42514577.60 66041988.85 65981519.85
减:坏帐准备 9887127.51 9783682.13 16053638.03 15989171.23
应收款项净额 63598357.26 59192182.12 77028517.87 75176213.58
预付帐款 34855512.97 34654297.08 31863670.28 31770762.28
应收补贴款
存货 34046427.15 31495040.31 33644282.22 31413358.18
减:存货跌价准备 1156374.81 1156374.81 762518.05 762518.05
存货净额 32890052.34 30338665.50 32881764.17 30650840.13
待摊费用 165323.95 165323.95 443895.83 443895.83
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
191335808.43 180796653.43
169249520.34 158115420.16
长期投资:
长期股权投资 55552430.44 80129690.88 38827358.72 52901492.33
长期债权投资
长期投资合计 55552430.44 80129690.88 38827358.72 52901492.33
其中:合并价差
其中:股权投资差额6511729.80 7948695.48
减:长期投资减值准备
136000.40 136000.40
长期投资净额 55416430.04 79993690.48 38827358.72 52901492.33
固定资产:
固定资产原价 31012271.75 2114987.22 29072893.78 1775864.92
减:累计折旧 7593915.27 836167.32 6519761.95 623983.22
固定资产净值 23418356.48 1278819.90 22553131.83 1151881.70
工程物资
在建工程 13120000.00 13120000.00 10000000.00 10000000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 36538356.48 14398819.90 32553131.83 11151881.70
无形资产及其他资产:
无形资产 261635.98 261635.98 277988.24 277988.24
开办费
长期待摊费用 5690575.43 1361084.01 6480281.49 1810396.57
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
5952211.41 1622719.99 6758269.73 2088384.81
递延税项:
递延税款借项
资产总计 289242806.36 276811883.80
247388280.62 224257179.00
流动负债:
短期借款 78000000.00 78000000.00 63500000.00 63500000.00
应付票据
应付帐款 14126779.91 12759490.82 5019834.48 4571973.61
预收帐款 3933387.86 3826132.56 4733672.23 4343083.59
代销商品款
应付工资 150000.00
应付福利费 319913.98 213962.93 147817.31 124251.43
应付股利
应交税金 4769065.03 4396248.97 2246793.84 2150868.04
其他应交款 203986.26 203986.26
其他应付款 11354607.33 11580107.89 2752002.99 1690042.98
预提费用 142093.33 142093.33 129827.50 129827.50
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 112999833.70 111122022.76
78529948.35 76510047.15
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 112999833.70 111122022.76 78529948.35 76510047.15
少数股东权益 10533111.62 21111200.42
股东权益:
股本 147638400.00 147638400.00
105456000.00 105456000.00
资本公积 2643745.82 2643745.8230062305.82 30062305.82
盈余公积 14197041.15 14054492.63
10465946.79 10465946.79
其中:公益金 6268757.40 6102994.15 4474484.48 4474484.48
未分配利润 1230674.07 1353222.59 1762879.24 1762879.24
外币报表折算差额
股东权益合计 165709861.04 165689861.04
147747131.85 147747131.85
负债和股东权益总计
289242806.36 276811883.80
247388280.62 224257179.00
利润及利润分配表
1999年度
会股地年02表
编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 金额单位：元
项目
本年累计数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
210535090.05 194339060.89 146422977.74 131755447.54
减:折扣与折让
主营业务收入净额
210535090.05 194339060.89 146422977.74 131755447.54
减:主营业务成本
176182293.28 166043101.82 134377194.52 123027833.90
主营业务税金及附加
997957.56 997957.56 192873.97 192873.97
二、主营业务利润
33354839.21 27298001.51 11852909.25 8534739.67
加:其他业务利润
1286106.64 1286106.64
减:存货跌价损失
393856.76 393856.76 627499.52 627499.52
营业费用
3388571.62 1880492.58 1975350.64 1187290.46
管理费用
9873170.87 6470977.30 10948173.54 8565897.06
财务费用
4510498.73 4568615.96 657101.67 2393115.32
三、营业利润
16474847.87 15270165.55 -2355216.12 -4239062.69
加:投资收益
5033463.73 6121378.44 12630041.54 13432899.83
补贴收入
711928.46
营业外收入
60585.80 42676.40 4670643.85 4547344.70
减:营业外支出
34890.46 25306.70 80400.83 80400.83
四、利润总额
22245935.40 21408913.69 14865068.44 13660781.01
减:所得税
3613316.32 3466184.50 2290663.90 2290663.90
减:少数股东损益
466249.16 1204287.43
五、净利润
18166369.92 17942729.19 11370117.11 11370117.11
加:年初未分配利润
1762879.24 1762879.24 4830393.51 4830393.51
盈余公积转入
六、可供分配的利润
19929249.16 19705608.43 16200510.62 16200510.62
减:提取法定盈余公积金
1936821.44 1794272.92 1134815.69 1134815.69
减:提取法定公益金
1794272.92 1794272.92 1134815.69 1134815.69
职工奖福奖金
203640.73
七、可供股东分配的利润
15994514.07 16117062.59 13930879.24 13930879.24
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
14763840.00 14763840.00 12168000.00 12168000.00
八、未分配利润
1230674.07 1353222.59 1762879.24 1762879.24
现金流量表
1999年度
会股地年03表
编制单位：上海飞乐音响股份有限公司 金额单位：元
项目 金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 234407717.18 218086874.13
收取的租金 40199.00 40199.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 711928.46
收到的其他与经营活动有关的现金 268017.38 192072.18
经营活动现金流入小计 235427862.02 218319145.31
购买商品、接收劳务所支付的现金 210697171.20 198883818.31
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4797916.35 2358995.46
支付的增值税款 1516048.06 223558.43
支付的所得税款 4886785.14 4616547.20
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 381902.59 381902.59
支付的其他与经营活动有关的现金 3198294.33 1894296.69
经营活动现金流出小计 225478117.67 208359118.68
经营活动产生的现金流量净额 9949744.35 9960026.63
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 7340388.09 7340388.09
分得股利或利润所收到的现金 3694291.91 4834680.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11034680.00 12175068.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
4812573.37 2869281.20
权益性投资所支付的现金 18831212.00 18831212.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23643785.37 21700493.20
投资活动产生的现金流量净额 -12609105.37 -9525425.11
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 131500000.00 131500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 131500000.00 131500000.00
偿还债务所支付的现金 117000000.00 117000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 488737.75
其中:子公司支付少数股东的股利 488737.75
偿付利息所支付的现金 4979867.01 4979867.01
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 122468604.76 121979867.01
筹资活动产生的现金流量净额 9031395.24 9520132.99
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 5113.57
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 6377147.79 9954734.51
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 18166369.92 17942729.19
加:少数股东损益 466249.16
计提的坏帐准备或转销的坏帐 432188.54 393209.96
固定资产折旧 1074153.32 212184.10
无形资产摊销 961896.03 621502.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 4677019.27 4682132.84
投资损失(减:收益) -5033463.73 -6121378.44
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -8288.17 312174.63
经营性应收项目的减少(减:增加) -23444564.59 -18907854.72
经营性应付项目的增加(减:减少) 12658184.60 10825326.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 9949744.35 9960026.63
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 31278712.24 27898335.11
减:货币资金的期初余额 24901564.45 17943600.60
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6377147.79 9954734.51
