上海飞乐音响股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告......................................................................11
八、备查文件目录 76
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 董事冯冠平先生因公出差，委托董事长顾有根先生代为表决。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人顾有根、主管会计工作负责人顾有根及会计机构负责人（会计主管人员）刘德珏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海飞乐音响股份有限公司
公司法定中文名称缩写：飞乐音响
公司英文名称：Shanghai Feilo Acoustics Co., Ltd
公司英文名称缩写：FACS
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：飞乐音响
公司A股代码：600651
3、 公司注册地址：上海市胶州路397号14幢4楼
公司办公地址：上海市丽园路478号5楼
邮政编码：200023
公司国际互联网网址：www.facs.com.cn
公司电子信箱：office@facs.com.cn
4、 公司法定代表人：顾有根
5、 公司董事会秘书：叶盼
电话：021-53020606
传真：021-53018260
E-mail：board_office@facs.com.cn
联系地址：上海市丽园路478号5楼
公司证券事务代表：陈静
电话：021-53020606
传真：021-53018260
E-mail：board_office@facs.com.cn
联系地址：上海市丽园路478号5楼
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、 公司其他基本情况：
公司法人营业执照注册号：310000000003459 公司税务登记号码：310106132805038 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路755号文新报业大厦20楼
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,577,025,015.10 1,591,590,311.80 -0.92
所有者权益（或股东权益） 852,329,919.43 814,861,349.17 4.60
每股净资产(元) 1.522 1.455 4.60
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 70,163,561.96 25,677,806.67 173.25
利润总额 69,053,102.79 26,126,684.36 164.30
净利润 50,062,775.33 29,272,939.02 71.02
扣除非经常性损益后的净利润 38,594,648.74 -4,230,682.23 1,012.26
基本每股收益(元) 0.089 0.052 71.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.069 -0.008 962.50
元)
稀释每股收益(元) 0.089 0.052 71.15
净资产收益率(%) 5.874 3.541 增加2.333个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -4,576,001.37 35,196,674.26 -113.00
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.008 0.063 -112.70
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 12,217,191.47
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 167,599.80
受的政府补助除外
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 170,422.80
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,087,087.48
合计 11,468,126.59
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 91,430户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数量
性质 数量
上海仪电控股( 国有 6.21 34,773,735 无
集团)公司 法人
上海华铭投资 未知 4.38 24,529,544 未知
有限公司
深圳市盛金创 未知 3.52 19,700,000 -1,900,000 未知
业投资发展有
限公司
爱建证券有限 未知 2.33 13,048,974 未知
责任公司
深圳力合创业 国有 1.50 8,410,770 -2,831,230 未知
投资有限公司 法人
敖玉泉 未知 1.28 7,165,316 未知
孙淑静 未知 0.24 1,340,000 未知
浙江大华担保 未知 0.23 1,278,200 未知
有限公司
郭艳梅 未知 0.22 1,212,344 未知
孙晓晨 未知 0.17 970,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海仪电控股(集团)公司 34,773,735 人民币普通股
上海华铭投资有限公司 24,529,544 人民币普通股
深圳市盛金创业投资发展有 19,700,000 人民币普通股
限公司
爱建证券有限责任公司 13,048,974 人民币普通股
深圳力合创业投资有限公司 8,410,770 人民币普通股
敖玉泉 7,165,316 人民币普通股
孙淑静 1,340,000 人民币普通股
浙江大华担保有限公司 1,278,200 人民币普通股
郭艳梅 1,212,344 人民币普通股
孙晓晨 970,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 1、公司前10名股东中，上海仪电控股（集团）公司为公司控股股东，与前10名中其他股东之间不存在
动关系的说明 关联关系，也不存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。 2、公
司未知前10名股东中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人的情况。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2008年4月24日召开了第七届董事会第十九次会议，1）审议通过《关于董事王建新先生辞职和董事会推选李志君先生为董事候选人的议案》，公司董事会接受王建新先生的辞职要求，董事会推选李志君先生为公司董事候选人，并提交公司2007年度股东大会审议。2）审议通过《关于独立董事王兟先生辞职和董事会推选陈燕生先生为独立董事候选人的议案》，董事会接受王兟先生的辞职要求，董事会推选陈燕生先生为公司独立董事候选人，并提交公司2007年度股东大会审议。3）审议通过《关于聘任李志君先生为公司总经理的议案》，根据董事长顾有根先生提名，董事会同意聘任李志君先生为公司总经理。 公司于2008年5月30日召开公司2007年度股东大会，审议并通过了《公司关于变更独立董事、董事的议案》，选举陈燕生先生为公司七届董事会独立董事，选举李志君先生为公司七届董事会董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续实行重点发展照明业务和IC卡业务的战略方针，并积极关注证券市场的发展趋势，支持华鑫证券的健康发展。面对日益激烈的市场竞争，公司积极采取各项措施，保持公司能持续稳定地发展。 公司克服了退出电子零部件产业对整体销售收入的不利影响，依托两大支柱产业：照明产业和IC卡产业的稳定增长，2008年上半年实现销售收入70103.22万元，比去年同期增长2.41%，实现净利润5006.28万元，比去年同期增长71.02%。 绿色照明产业方面，公司按照发展战略，加大了对照明产业的投入。2008年上半年完成了对亚明公司的增资，亚明公司注册资本由15,000万元增加到20,000万元.亚明公司在实行产品一体化发展战略与技术领先战略中，一方面加大了技术投入和重点产品项目的开发，另一方面加强国内外市场扩张和品牌建设。绿色照明销售收入为49582.78万元，比去年同期增长20.04%，净利润为2576.65万元，比去年同期增长了6.93%。 IC卡产业方面，通过重点发展智能卡模块封装业务，并逐步向RFID等多元化产业产品和高端技术含量、自有技术产权产品的拓展，2008年上半年长丰公司和浦江公司共计实现销售收入14642.68万元，同比增长13.08%。但是由于原材料价格上涨以及竞争激烈等不利因素，上半年IC卡产业实现净利润为1216.21万元，同比减少12.36%。 报告期内，公司将证券行业作为公司的新的利润增长点 ，华鑫证券在2008年上半年中国资本市场发生重大变化的情况下，取得了净利润7501.56万元。为公司投资收益贡献1800.38万元。 2008年下半年，公司将进一步完善公司治理结构，健全公司内控体系，加强风险管理和控制，保证公司的健康稳健运行。同时，公司将更好地贯彻发展战略，提升公司资本运作质量和经济运行效益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收 营业成本 毛利率比上年同期
) 入比上 比上年同 增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分产品
灯泡、灯具及光源类产品生产及销售 486,890,681.96 371,003,244.54 23.80 19.80 16.98 增加1.84个百分点
IC卡类产品的生产及销售 146,301,862.48 119,985,031.31 17.99 13.18 18.43 减少3.63个百分点
音响类产品的销售及工程服务 56,981,293.83 55,894,800.71 1.91 -13.75 -13.99 增加0.27个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海市内 151,277,005.49 -5.56
上海市外 296,974,452.25 -8.67
国外 241,922,380.53 28.80
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重(
益 %)
华鑫证券有限责任公司 发行代理各种有价证券； 75,015,648.59 18,003,755.66 36.0
自理和代理买卖各种有价
证券；有价证券的代保管
、鉴证和过户；代理还本
付息、分红、派息等权益
分配；基金和资产管理；
企业重组、收购与兼并；
投资咨询财务顾问；中国
证监会批准的其他证券业
务等。
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4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
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产品（或业务）类别 本期 上期
金额(元) 所占比例 金额(元) 所占比例
灯泡、灯具及光源类产品生产及销售 486,890,681.96 70.55% 406,405,784.91 60.38%
电子类产品的生产及销售 - - 71,424,710.56 10.61%
IC卡类产品的生产及销售 146,301,862.48 21.20% 129,264,475.47 19.20%
音响类产品的销售及工程服务 56,981,293.83 8.25% 66,066,828.61 9.81%
合计 690,173,838.27 100.00% 673,161,799.55 100.00%
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公司于2007年通过上海联合产权交易所挂牌方式出让了盛昌公司57.5%的股权，并于2007年12月24日办理完毕相关的股权工商变更手续，彻底退出电子类产品领域，因此2008年公司主营业务中不再包括电子类产品的生产和销售。 公司2008年营业总收入较去年同期增加2.41%，是在克服了电子类产品退出可能带来销售收入减少的不利因素下，通过大力发展公司两大主营业务，即绿色照明及IC卡业务而取得的。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
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项目 本期金额（元） 上期金额（元） 与上期增减 变动原因
百分比
资产减值损失 1,651.19 68,946,872.72 -100.00% 主要是去年同期计提资产减值（跌价）准备共6894.68万元
，其中计提存货跌价准备1489.04万元，计提应收账款坏帐
准备2082.23万元，长期投资减值准备290.72万元，固定资
产减值准备（母公司反映在长期投资减值中）3032.70万元
。
投资收益 37,293,671.55 67,926,212.06 -45.10% 上期抛售交大南洋股票所致
营业外支出 1,422,904.17 204,548.56 595.63% 主要是公司2008年对地震灾区公益性捐赠120万元所致
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、上海亚明灯泡厂有限公司增资
公司七届十九次董事会审议同意对上海亚明灯泡厂有限公司增资5000万元，补充亚明公司生产经营的资本金。本项目已于2008年5月完成了相关的验资及工商变更登记。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和公司章程的规定，不断建立健全公司各项管理制度，完善公司治理结构，加强监督落实，确保公司规范运作。针对公司的实际情况，公司在报告期内制定了《内部审计制度》、《独立董事年报工作制度》以及《审计委员会年报工作制度》等公司的内部控制制度。 公司治理贯穿企业的全过程，是一个系统而复杂的工作，也是需要长抓不懈、不断完善、不断提高的一项工作。为进一步加强公司规范运作水平，提高公司治理质量和整体竞争力，根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号、上海证监局沪证监公司字[2008]141 号等文件的要求，公司董事会已责成相关部门，对2007 年《公司治理专项活动和整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了后续评估，以促进公司规范运作、提高治理水平。《治理专项整改情况说明》已于2008年7月19日披露。同时对2007 年至今控股股东及其关联方资金占用的情况进行了自查，没有发现有控股股东及其关联方占用公司及公司控股公司资金情况。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、出售资产情况
1)、本公司向公司参股股东，深圳力合创业投资有限公司转让深圳力合数字电视有限公司30%股权，实际出售金额为9,316.837万元，实际产生损益773.27万元，该事项已于2008-01-30、2008-03-08、2008-04-02刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。根据2008年3月31日深圳市工商行政管理局出具的变更通知书，深圳力合数字电视有限公司工商变更手续已于3月31日办理完毕。公司不再持有深圳力合数字电视有限公司股权。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对公司
价原则 价格 的比例(%) 算方式 格 利润的影响
华鑫证券有限 公司买卖股票所 364.41
责任公司 支付的佣金
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1)、本公司向母公司的控股子公司华鑫证券有限责任公司公司买卖股票所支付的佣金
2、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向参股股东深圳力合创业投资有限公司转让深圳力合数字电视有限公司30%股权，交易的金额为9,316.837万元，该交易实际产生损益773.27万元，定价的原则是以2007年9月30日本公司对力合数字电视有限公司投资的账面价值为依据，协商确定价格。该事项已于2008-01-30、2008-03-08、2008-04-02刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2008年3月7日，公司2008年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司转让深圳力合数字电视有限公司30%股份的议案》。根据我公司与深圳力合创业投资有限公司签署的《关于深圳力合数字电视有限公司之股权转让合同》，公司向深圳力合创业投资有限公司转让深圳力合数字电视有限公司30%的股权，本次股权转让价款为人民币93,168,370.00元。截至本报告期末，公司已收到了深圳力合创业投资有限公司支付给本公司转让深圳力合数字电视有限公司30%股权的全部款项。根据2008年3月31日深圳市工商行政管理局出具的变更通知书，深圳力合数字电视有限公司工商变更手续已于3月31日办理完毕。公司不再持有深圳力合数字电视有限公司股权。
3、其他重大关联交易
公司拟出资人民币14,400万元与控股股东上海仪电控股集团公司以及关联方上海金陵股份有限公司、上海飞乐股份有限公司共同参加华鑫证券有限责任公司增资扩股。该事项已于2008年6月14日刊登在中国证券报、上海证券报上。 2008年6月30日，公司2008年度第二次临时股东大会审议通过《关于参加华鑫证券有限责任公司增资扩股的议案》。根据华鑫证券股东大会审议通过的决议，为增强华鑫证券的发展实力，华鑫证券拟将注册资本增加至壹拾陆亿元人民币，新增注册资本陆亿元。本次增资对象为华鑫证券原有股东，按照持股比例进行同比例增资，增资方式为现金。公司目前持有华鑫证券24%的股份，出资金额为24,000万元，根据华鑫证券的增资扩股要求，本次公司拟出资人民币14400万元，增资后出资额合计为38,400万元，持股比例为24%。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
1、上海飞乐音响股份有限公司将上海市丽园路478号2-4楼租赁给上海电子工程设计研究院有限公司，租赁的期限为2008年1月1日至2010年12月31日，2008年1-6月租金为572,946.68元，该事项已刊登。
2、上海飞乐音响股份有限公司将上海市外高桥保税区美盛路177号1楼第1层租赁给信赖电子（上海）有限公司，租赁的期限为2007年12月1日至2010年11月30日，2008年1-6月租金为119,690.82元，该事项已刊登。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,000
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 16,300
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 16,300
担保总额占公司净资产的比例 19.12
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序 证券代码 简称 期末持有 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 数量（股
）
1 600631 百联股份 34,279 68,824.24 402,435.46 789,102.58 可供出售金融资产
2 600650 锦江投资 13,385 36,651.89 112,300.15 231,292.80 可供出售金融资产
3 600655 豫园商城 20,613 49,871.95 668,685.72 661,058.91 可供出售金融资产
4 601328 交通银行 240,420 228,224.00 1,798,341.60 2,483,538.6 可供出售金融资产
5 400027 ST生态 100,000 2,210,000.00 87,000.00 172,000.00 交易性金融资产
6 002258 利尔化学 4,000 64,240.00 64,240.00 0 交易性金融资产
7 600656 ST源药 3,381 21,000.00 交易性金融资产
合计 － 2,678,812.08 3,133,002.93 4,336,992.89 －
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2、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
华鑫证券有限责任公司 240,000,000.00 240,000,000 24 242,035,725.72
申银万国证券有限公司 1,350,000.00 1,760,000 0.03 1,350,000.00
上海银行 169,848.00 169,848 〈1 169,848.00
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3、其他重大事项的说明
1、2008年3月7日，公司2008年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司转让深圳力合数字电视有限公司30%股份》的议案。根据公司与深圳力合创业投资有限公司签署的《关于深圳力合数字电视有限公司之股权转让合同》，股权转让价款为人民币93,168,370.00元。根据2008年3月31日深圳市工商行政管理局出具的变更通知书，深圳力合数字电视有限公司工商变更手续已办理完毕。 2、公司于2007年12月完成转让盛昌天华公司57.5%股权的工商变更手续，彻底退出电子类产品领域。盛昌天华公司不再纳入公司合并会计报表范围。因此，本报告期合并会计报表范围与去年同期存在差异。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第七届十八次董事会决议暨 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月30日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
召开2008年度第一次临时股 》 入“600651”
东大会的公告
关于转让深圳力合数字电视 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月30日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
有限公司30%股权的关联交 》 入“600651”
易公告
公司2007年度业绩预增公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月30日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
》 入“600651”
公司2008年度第一次临时股 《中国证券报》、《上海证券报 2008年3月8日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
东大会决议公告 》 入“600651”
关于转让深圳力合数字电视 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月2日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
有限公司30%股权进展情况 》 入“600651”
的公告
公司七届十九次董事会决议 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月26日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
公告 》 入“600651”
公司七届八次监事会决议公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月26日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
告 》 入“600651”
关于为投资企业提供贷款担 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月26日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
保额度的决议公告 》 入“600651”
公司向四川地震灾区捐款的 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月22日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
公告 》 入“600651”
公司2007年度股东大会决议 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月31日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
公告 》 入“600651”
公司七届二十次董事会决议 《中国证券报》、《上海证券报 2008年6月14日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
公告暨召开2008年度第二次 》 入“600651”
临时股东大会通知
关于参加华鑫证券有限责任 《中国证券报》、《上海证券报 2008年6月14日 www.sse.com.cn；在上市公司资料查询中输
公司增资扩股的关联交易公 》 入“600651”
告
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七、财务会计报告（未经审计）
7.1 审计意见
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财务报告 √未经审计□审计
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7.2 财务报表
合并资产负债表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 213,205,279.98 243,943,607.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 151,240.00 172,000.00
应收票据 11,067,950.90 7,388,622.38
应收账款 265,701,140.93 210,415,261.34
预付款项 44,709,812.85 32,973,707.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 7,786,712.74 15,440,425.49
其他应收款 20,886,559.71 19,802,400.59
买入返售金融资产
存货 226,525,482.96 205,907,397.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 790,034,180.07 736,043,422.08
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,981,762.93 4,164,992.89
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 350,543,742.15 431,183,701.86
投资性房地产
固定资产 345,183,838.93 334,235,691.08
在建工程 56,119,314.16 64,030,829.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,239,706.81 7,915,199.98
开发支出
商誉 3,394,857.83 3,394,857.83
长期待摊费用 10,733,221.48 6,925,454.98
递延所得税资产 3,794,390.74 3,696,161.94
其他非流动资产
非流动资产合计 786,990,835.03 855,546,889.72
资产总计 1,577,025,015.10 1,591,590,311.80
流动负债：
短期借款 327,500,000.00 387,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 17,982,466.10 17,956,446.00
应付账款 215,576,500.47 183,333,174.99
预收款项 22,023,031.39 21,107,861.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,616,644.05 8,507,558.96
应交税费 -10,669,914.47 -802,888.36
应付利息
应付股利 33,383,841.29 26,019,878.13
其他应付款 24,040,121.70 43,214,864.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 639,452,690.53 686,836,895.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 4,159,029.34 4,659,029.34
递延所得税负债 392,529.40 563,828.65
其他非流动负债
非流动负债合计 4,551,558.74 5,222,857.99
负债合计 644,004,249.27 692,059,753.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 559,897,963.00 559,897,963.00
资本公积 45,654,749.77 58,051,483.23
减：库存股
盈余公积 97,813,613.53 97,813,613.53
一般风险准备
未分配利润 148,963,593.13 99,098,289.41
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 852,329,919.43 814,861,349.17
少数股东权益 80,690,846.40 84,669,209.17
所有者权益合计 933,020,765.83 899,530,558.34
负债和所有者总计 1,577,025,015.10 1,591,590,311.80
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法定代表人: 顾有根 主管会计工作负责人:顾有根 会计机构负责人:刘德珏
母公司资产负债表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 124,888,074.44 133,059,434.62
交易性金融资产 151,240.00 172,000.00
应收票据
应收账款 25,174,378.69 33,146,218.44
预付款项 7,286,259.67 2,996,100.33
应收利息
应收股利 39,878,325.25 38,796,459.55
其他应收款 35,217,651.16 41,963,299.83
存货 11,306,577.26 13,880,018.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 243,902,506.47 264,013,531.56
非流动资产：
可供出售金融资产 1,183,421.33 1,681,454.29
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 522,387,632.82 548,339,569.21
投资性房地产
固定资产 90,892,408.73 91,811,155.06
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 127,581.78 130,817.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 614,591,044.66 641,962,996.47
资产总计 858,493,551.13 905,976,528.03
流动负债：
短期借款 120,000,000.00 180,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 9,647,677.85 21,096,068.00
预收款项 5,383,121.61 3,951,452.07
应付职工薪酬 502,764.27 464,758.77
应交税费 -3,004.87 1,307,853.62
应付利息
应付股利
其他应付款 5,806,642.86 26,052,627.04
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 141,337,201.72 232,872,759.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 141,337,201.72 232,872,759.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 559,897,963.00 559,897,963.00
资本公积 43,674,127.42 55,556,963.13
减：库存股
盈余公积 51,837,288.30 51,837,288.30
未分配利润 61,746,970.69 5,811,554.10
所有者权益（或股东权益）合计 717,156,349.41 673,103,768.53
负债和所有者（或股东权益）合计 858,493,551.13 905,976,528.03
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法定代表人: 顾有根 主管会计工作负责人:顾有根 会计机构负责人:刘德珏
合并利润表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 701,032,206.57 684,516,592.80
其中：营业收入 701,032,206.57 684,516,592.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 668,077,316.16 726,798,719.95
其中：营业成本 555,293,423.92 562,332,198.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 557,841.60 189,512.82
销售费用 41,523,668.51 33,054,478.67
管理费用 53,411,873.10 46,919,329.51
财务费用 17,288,857.84 15,356,327.29
资产减值损失 1,651.19 68,946,872.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -85,000.00 33,721.76
投资收益（损失以“－”号填列） 37,293,671.55 67,926,212.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 16,619,039.81
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,163,561.96 25,677,806.67
加：营业外收入 312,445.00 653,426.25
减：营业外支出 1,422,904.17 204,548.56
其中：非流动资产处置净损失 135,062.18 181,459.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,053,102.79 26,126,684.36
减：所得税费用 10,819,885.96 9,306,681.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,233,216.83 16,820,003.05
归属于母公司所有者的净利润 50,062,775.33 29,272,939.02
少数股东损益 8,170,441.50 -12,452,935.97
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.089 0.052
（二）稀释每股收益（元/股） 0.089 0.052
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法定代表人: 顾有根 主管会计工作负责人:顾有根 会计机构负责人:刘德珏
母公司利润表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 17,934,702.21 40,231,215.66
减：营业成本 19,135,544.86 40,228,450.97
营业税金及附加 76,994.40 58,728.20
销售费用 1,266,822.43 1,029,130.11
管理费用 6,294,697.19 6,309,301.01
财务费用 3,923,352.18 6,527,859.33
资产减值损失 -980,218.75 49,296,162.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -85,000.00 33,721.76
投资收益（损失以“－”号填列） 68,631,902.80 60,925,323.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 17,169,663.13
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,764,412.70 -2,259,371.69
加：营业外收入 4,700.00
减：营业外支出 833,696.11
其中：非流动资产处置净损失 33,696.11
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,935,416.59 -2,259,371.69
减：所得税费用 439,535.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,935,416.59 -2,698,906.87
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法定代表人: 顾有根 主管会计工作负责人:顾有根 会计机构负责人:刘德珏
合并现金流量表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 696,345,210.07 711,812,614.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,567,544.04 2,751,547.25
收到其他与经营活动有关的现金 5,240,753.06 15,651,042.94
经营活动现金流入小计 705,153,507.17 730,215,204.49
购买商品、接受劳务支付的现金 554,241,228.78 538,573,236.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 75,224,584.99 75,241,498.26
支付的各项税费 29,471,289.63 33,982,680.16
支付其他与经营活动有关的现金 50,792,405.14 47,221,115.01
经营活动现金流出小计 709,729,508.54 695,018,530.23
经营活动产生的现金流量净额 -4,576,001.37 35,196,674.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 99,166,713.00 247,452,999.87
取得投资收益收到的现金 15,559,765.20 15,307,425.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 231,155.00 1,450.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 114,957,633.20 262,761,875.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,736,359.33 16,843,136.82
投资支付的现金 423,640.00 115,861,850.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 35,159,999.33 132,704,986.82
投资活动产生的现金流量净额 79,797,633.87 130,056,888.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 142,000,000.00 199,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 142,000,000.00 199,000,000.00
偿还债务支付的现金 222,000,000.00 284,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,254,961.15 20,923,493.58
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 242,254,961.15 305,423,493.58
筹资活动产生的现金流量净额 -100,254,961.15 -106,423,493.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,704,998.88 -1,503,396.87
五、现金及现金等价物净增加额 -30,738,327.53 57,326,672.24
加：期初现金及现金等价物余额 243,943,607.51 409,044,589.78
六、期末现金及现金等价物余额 213,205,279.98 466,371,262.02
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法定代表人: 顾有根 主管会计工作负责人:顾有根 会计机构负责人:刘德珏
母公司现金流量表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,447,026.93 51,179,905.45
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 838,561.06 8,113,487.64
经营活动现金流入小计 31,285,587.99 59,293,393.09
购买商品、接受劳务支付的现金 23,385,641.17 49,431,475.83
支付给职工以及为职工支付的现金 3,985,957.72 2,474,657.18
支付的各项税费 1,814,562.83 940,023.27
支付其他与经营活动有关的现金 7,032,089.13 3,237,759.74
经营活动现金流出小计 36,218,250.85 56,083,916.02
经营活动产生的现金流量净额 -4,932,662.86 3,209,477.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 93,527,770.00 247,452,999.87
取得投资收益收到的现金 39,113,337.68 331,019.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 180,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 132,821,107.68 247,784,019.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 524,115.00 125,215.00
投资支付的现金 50,423,640.00 102,908,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,947,755.00 103,033,915.00
投资活动产生的现金流量净额 81,873,352.68 144,750,104.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00 120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 120,000,000.00
偿还债务支付的现金 170,000,000.00 206,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,112,050.00 8,807,410.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 175,112,050.00 214,807,410.00
筹资活动产生的现金流量净额 -85,112,050.00 -94,807,410.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,171,360.18 53,152,171.83
加：期初现金及现金等价物余额 133,059,434.62 281,208,105.94
六、期末现金及现金等价物余额 124,888,074.44 334,360,277.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 顾有根 主管会计工作负责人:顾有根 会计机构负责人:刘德珏
合并所有者权益变动表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 权益
(或股本) ： 积 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、 559,897, 58,051,4 97,813, 99,098,2 84,669,2 899,530,558.34
上年 963.00 83.23 613.53 89.41 09.17
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 559,897, 58,051,4 97,813, 99,098,2 84,669,2 899,530,558.34
本年 963.00 83.23 613.53 89.41 09.17
年初
余额
三、 -12,396, 49,865,3 -3,978,3 33,490,207.49
本期 733.46 03.72 62.77
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 50,062,7 8,170,44 58,233,216.83
）净 75.33 1.50
利润
（二 -12,396, -12,396,733.46
）直 733.46
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1． -498,032 -498,032.96
可供 .96
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2． -11,898, -11,898,700.50
权益 700.50
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 -12,396, 50,062,7 8,170,44 45,836,483.37
（一 733.46 75.33 1.50
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 -197,471 -12,148, -12,346,275.88
）利 .61 804.27
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3． -12,148, -12,148,804.27
对所 804.27
有者
（或
股东
）的
分配
4． -197,471 -197,471.61
其他 .61
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 559,897, 45,654,7 97,813, 148,963, 80,690,8 933,020,765.83
本期 963.00 49.77 613.53 593.13 46.40
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 数
或股本) ： 般 润 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、 508,998,1 93,261,6 95,219,6 101,127,0 127,053, 925,660,217.04
上年 48.00 51.63 10.14 59.58 747.69
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 508,998,1 93,261,6 95,219,6 101,127,0 127,053, 925,660,217.04
本年 48.00 51.63 10.14 59.58 747.69
年初
余额
三、 50,899,81 -22,778,8 -17,244, 10,876,603.66
本期 5.00 43.89 367.45
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 29,272,93 -12,452, 16,820,003.05
）净 9.02 935.97
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 29,272,93 -12,452, 16,820,003.05
（一 9.02 935.97
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 50,899,81 -52,051,7 -4,791,4 -5,943,399.39
）利 5.00 82.91 31.48
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3． -4,791,4 -4,791,431.48
对所 31.48
有者
（或
股东
）的
分配
4． 50,899,81 -52,051,7 -1,151,967.91
其他 5.00 82.91
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 559,897,9 93,261,6 95,219,6 78,348,21 109,809, 936,536,820.70
本期 63.00 51.63 10.14 5.69 380.24
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 顾有根 主管会计工作负责人:顾有根 会计机构负责人:刘德珏
母公司所有者权益变动表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 559,897,963.00 55,556,963.13 51,837,288.30 5,811,554.10 673,103,768.53
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 559,897,963.00 55,556,963.13 51,837,288.30 5,811,554.10 673,103,768.53
年初余额
三、本期 -11,882,835.71 55,935,416.59 44,052,580.88
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 55,935,416.59 55,935,416.59
利润
（二）直 -11,882,835.71 -11,882,835.71
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供 -498,032.96 -498,032.96
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益 -11,384,802.75 -11,384,802.75
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 -11,882,835.71 55,935,416.59 44,052,580.88
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 559,897,963.00 43,674,127.42 51,837,288.30 61,746,970.69 717,156,349.41
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 508,998,148.00 92,458,617.48 49,243,284.91 33,365,338.62 684,065,389.01
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 508,998,148.00 92,458,617.48 49,243,284.91 33,365,338.62 684,065,389.01
年初余额
三、本期 50,899,815.00 -53,598,721.87 -2,698,906.87
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 -2,698,906.87 -2,698,906.87
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 -2,698,906.87 -2,698,906.87
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 50,899,815.00 -50,899,815.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他 50,899,815.00 -50,899,815.00
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 559,897,963.00 92,458,617.48 49,243,284.91 -20,233,383.25 681,366,482.14
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 顾有根 主管会计工作负责人:顾有根 会计机构负责人:刘德珏
一、公司的基本情况
上海飞乐音响股份有限公司(以下简称“公司”)系于1984年11月18日经中国人民银行上海市分行金融行政管理处批准的全国首家向社会公开发行股票的股份制试点企业。公司股票于1986年9月26日在中国工商银行上海静安信托业务部上市交易。1990年12月19日，公司股票转至上海证券交易所上市交易。
公司经营范围包括：计算机网络技术、智能卡应用、多媒体通信及智能化系统集成等领域的软件、系统开发及四技服务，数码电子及家电、智能卡及终端设备、照明电器、灯具、电光源的销售及技术服务，音响、电子、制冷设备、照明、音视频、制冷、安保电子网络系统工程(涉及专项审批按规定办)设计、安装、调试及技术服务，实业投资，公司及控股成员企业进出口业务(涉及许可证凭许可证经营)。公司注册资本为559,897,963.00元，法定代表人：顾有根，注册地址为上海市胶州路397号14幢4楼，总部办公地址为上海丽园路478号5楼。
二、公司遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、《企业会计准则解释第1号》以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定[2007年修订]》等其他补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
财务报表的编制基础
公司编制的财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
人民币元。
记账基础及计量属性
公司以权责发生制为记账基础。
公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
现金等价物
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币交易折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
金融工具
金融工具，是指形成公司的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融资产在初始确认时划分为下列四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
② 持有至到期投资；
③ 应收款项；
可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为下列两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
② 其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
金融资产减值损失的计量
① 应收款项的坏账准备计提方法：
应收账款及其他应收款坏账准备
对于应收账款及其他应收款，在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款 其他应收款
1年以内 1% 0%-1%
1-2年 2% 0%-2%
2-3年 5% 0%-5%
3年以上 10%-100% 0%-100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。
对于其他应收款项的坏账准备计提方法：
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
② 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
③ 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
金融工具公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
可供出售金融资产公允价值计算公式
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl
其中：
FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整)；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1) 终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
存货
存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
① 与该存货有关的经济利益很可能流入公司；
② 该存货的成本能够可靠地计量。
发出存货时按加权平均法。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
对低值易耗品和包装物采用一次转销法，计入相关资产的成本或者当期损益。
长期股权投资
在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
下列长期股权投资采用成本法核算：
① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产及折旧
固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
② 使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
各类固定资产采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及年折旧率计提折旧
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类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 3%-5% 2.71%-4.85%
家具用具 5-20年 3%-10% 4.75%-19.20%
机器设备 4-15年 3%-10% 6.33%-24.00%
运输及电子设备 3-15年 0%-10% 7.00%-33.00%
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如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
在建工程
核算工程在建造中实际发生的全部支出，包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，于达到预定可使用状态时转入固定资产。
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
无形资产
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
采用直线法在计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命如下：
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名称 使用寿命 预计净残值率
土地使用权 50年 -
房屋使用权 20年 -
专利权 10年 -
ERP企业管理软件 5-10年 -
PROTEL软件 5年 -
商标使用权 10年 -
E-HR管理软件 5年 -
外贸管理软件 5年 -
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如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
研究开发
内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查；
② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
商誉
是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试,，如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
借款费用资本化
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
该义务是公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
收入
营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产收入。
销售商品收入的确认：
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入公司；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入公司；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1)已完工作的测量。
2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
3)已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
<1>已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
<2>已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入公司；
② 收入的金额能够可靠地计量。
政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
公司能够满足政府补助所附条件；
公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
企业所得税
企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期企业所得税(即当期应交企业所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，适用税率是指按税法规定，在暂时性差异预计转回期间执行的税率。
合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
(1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
(2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
(3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
(4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，母公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由母公司合并编制。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
四、重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正的说明
1、重大会计政策变更
本报告期无重大会计政策变更
2、重大会计估计变更
本报告期无重大会计估计变更
3、重大前期差错更正
本报告期无重大前期会计差错更正
五、主要税项
1、流转税：增值税：公司和其他合并子公司均适用增值税税率13%和17%；
营业税：税率3%-5%。
2、企业所得税：
公司之直接控股子公司上海长丰智能卡有限公司和上海飞乐音响数码电子有限公司因注册在上海市浦东新区，企业所得税税率享受18%的优惠政策；
除上述以外，其他公司均按应纳税所得额的25%税率征收企业所得税。
六、合并报表子公司
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子公司全称 注册地 业务性 注册资本 经营范围 公司期末投 公司持 公司所占表 同一控制的
质 资额 股比率 决权比率比 实际控制人
例
1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司：
上海亚明灯泡厂 上海市嘉定区马陆 制造业 20,000万 照明工程及照明电器 15,072.66 100.00 100.00% 上海仪电控
有限公司 镇嘉新公路1001号 元 、灯具、各类电光源 万元 % 股(集团)公
产品的制造、销售及 司
技术服务
2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：
上海浦江智能卡 上海市嘉定区沪太 制造业 716万美 各类智能卡的生产、 4,618,94万 75.00% 75.00%
系统有限公司 路7488弄100号 元 销售 元
上海长丰智能卡 上海市浦东新区金 制造业 9,887万 各类智能卡及其模块 6,797.15万 68.13% 68.13%
有限公司 桥出口加工区金豫 元 、系统的开发研制和 元
路818号 生产销售
3、通过其他方法取得的子公司：
上海飞乐音响销 上海市静安区江宁 商品流 500万元 音响设备、电子音响 331.02万元 66.204 66.204%
售有限公司 路373号G-C室 通业 的销售 %
上海飞乐音响数 上海市浦东新区金 制造业 1,200万 生产经营数码电子产 649.82万元 51.00% 51.00%
码电子有限公司 桥路1389号1号楼30 港币 品
4室
上海世纪照明有 嘉定区马陆镇彭赵 制造业 800万元 制造生产各类光源、 720.00万元 90.00% 90.00%
限公司 村 灯具、镇流器等
上海亚明灯泡厂 杨浦区辽阳路69号 制造业 300万元 照明成套工程设计、 213.90万元 71.30% 71.30%
照明成套有限公 安装、调试
司
上海亚尔光源有 嘉定区马陆镇嘉新 制造业 350万美 生产和销售照明电器 245.00万美 70.00% 70.00%
限公司 公路1001号 元 及气体放电灯电极、 元
零部件
江苏亚明光源有 江苏省盐城市建湖 制造业 1,000万 螺旋节能灯电弧管研 600.00万元 60.00% 60.00%
限公司 县经济形发区新世 元 制形发、生产、销售
纪大道东侧
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七、合并财务报表主要项目注释
本附注除特别注明外，“期初”系指2007年12月31日，“期末”系指2008年06月30日，“本期”系指2008年1月1日至06月30日，“上期”系指2007年1月1日至06月30日，货币单位为人民币元。未注明“母公司”的全部为合并财务报表。
货币资金
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项目 期末余额 期初余额
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 209,178.18 205,982.48
银行存款 162,555,389.73 242,204,503.48
其中：人民币 152,034,880.40 224,966,182.32
美元 1,533,803.17 6.8591 10,520,509.33 2,359,926.78 7.3046 17,238,321.16
港币 -
其他货币资金 50,440,712.07 * 1,533,121.55
合计 213,205,279.98 243,943,607.51
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*：其中存出投资款为49,935,785.60元，该款存放于公司之联营公司华鑫证券有限责任公司。
交易性金融资产
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项目 期末余额 期初余额
交易性权益工具投资 151,240.00 172,000.00
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股票名称 股数 投资金额 期末市价 期初市价 资料来源
ST生态 100,000 2,210,000.00 0.87元/股 1.72元/股 交易所记录
利尔化学 4,000 16,240.00 16.06元/股 - 交易所记录
S*ST源药 3,381 21,000.00 - - 交易所记录
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3、应收票据
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 11,067,950.90 7,388,622.38
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4、应收账款
(1)账面价值
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账龄 期末余额
金额(原始发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 223,488,695.56 80.79% 2,230,658.80 221,258,036.76 0%-1%
1-2年 2,658,978.89 0.96% 53,179.58 2,605,799.31 0%-2%
2-3年 6,335,598.87 2.29% 218,777.90 6,116,820.97 0%-5%
3年以上 44,143,196.89 15.96% 8,422,713.00 35,720,483.89 0%-100%
合计 276,626,470.21 100.00% 10,925,329.28 265,701,140.93
账龄 期初余额
金额(原始发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 165,395,959.68 74.60% 1,653,959.60 165,430,494.01 1%
1-2年 2,452,452.68 1.09% 49,049.05 2,403,403.63 2%
2-3年 7,676,255.97 3.43% 383,812.80 7,292,443.17 5%
3年以上 48,444,221.12 20.88% 11,466,806.66 35,288,920.53 10%-100%
合计 223,968,889.45 100.00% 13,553,628.11 210,415,261.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
金额 比例 坏账准备 净值
单项金额重大的应收账款 55,278,110.64 19.98% 553,375.12 54,724,735.52
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 44,796,454.73 16.19% 8,422,713.00 36,373,741.73
合的风险较大的应收款项
其他不重大应收账款 176,551,904.84 63.83% 1,949,241.16 174,602,663.68
合计 276,626,470.21 100.00% 10,925,329.28 265,701,140.93
项目 期初余额
金额 比例 坏账准备 净值
单项金额重大的应收账款 38,970,957.45 17.40% 389,824.94 38,581,132.51
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 48,444,221.12 21.63% 11,466,806.66 36,977,414.46
合的风险较大的应收款项
其他不重大应收账款 136,553,710.88 60.97% 1,696,996.51 134,856,714.37
合计 223,968,889.45 100.00% 13,553,628.11 210,415,261.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：
①单项金额重大的应收账款系根据期末前五名欠款单位款项合计数确定。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，系金额未达到前五名，并且账龄超过3年或虽未超过3年但根据可收回性已全额计提坏账准备的应收账款。
(3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 期初余额
金额 比例 欠款年限 金额 比例 欠款年限
应收账款前五名合计： 55,278,110.64 19.98% 1年以内至2-3年 38,970,957.45 17.40% 1年以内至1-2年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)本年度实际核销的应收账款情况：
根据公司第七届第十九次董事会决议，公司董事会同意对部分无法收回的应收账款进行核销，合计金额326.52万元人民币。
(5)无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
5、预付款项
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
余额 比例 余额 比例
1年以内 39,389,712.29 88.10% 27,950,609.11 84.77%
1-2年 2,883,547.07 6.45% 2,147,900.44 6.51%
2-3年 465,540.61 1.04% 999,184.97 3.03%
3年以上 1,971,012.88 4.41% 1,876,012.88 5.69%
合计 44,709,812.85 100.00% 32,973,707.40 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)金额较大的预付账款，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
供应商 期末余额 期初余额 内容
先锋电子(中国)投资有限公司 6,264,516.31 11,626,750.01 预付货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)无向持本公司5%(含5%)以上股份的股东的预付账款。
6、应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位或投资项目名称 期末余额 期初余额 未收回的原因
飞利浦亚明照明有限公司 7,653,712.74 15,307,425.49 应收本年度固定回报
其他 133,000.00 133,000.00 应收以前年度股利
合计 7,786,712.74 15,440,425.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、其他应收款
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额(原始发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 6,622,395.24 21.14% 64,000.60 6,558,394.64 0%-1%
1-2年 622,729.92 1.99% 11,023.99 611,705.93 0%-2%
2-3年 372,681.82 1.19% 322,111.44 50,570.38 5%-100%
3年以上 23,705,690.48 75.68% 10,039,801.72 13,665,888.76 0%-100%
合计 31,323,497.46 100.00% 10,436,937.75 20,886,559.71
账龄 期初余额
金额(原始发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 5,322,819.79 17.37% 51,247.77 5,271,572.02 0%-1%
1-2年 1,155,606.45 3.77% 334,433.77 821,172.68 0%-100%
2-3年 550,126.50 1.80% 27,506.33 522,620.17 5%
3年以上 23,610,562.93 77.06% 10,423,527.21 13,187,035.72 0%-100%
合计 30,639,115.67 100.00% 10,836,715.08 19,802,400.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
金额 比例 坏账准备 净值
单项金额重大的其他应收款 9,869,981.31 31.51% 6,327,495.93 3,542,485.38
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 14,155,422.17 45.19% 4,031,997.70 10,123,424.47
组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 7,298,093.98 23.30% 77,444.12 7,220,649.86
合计 31,323,497.46 100.00% 10,436,937.75 20,886,559.71
项目 期初余额
金额 比例 坏账准备 净值
单项金额重大的其他应收款 9,869,981.31 32.21% 6,327,495.93 3,542,485.38
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 14,060,294.62 45.89% 4,415,744.28 9,644,550.34
组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 6,708,839.74 21.90% 93,474.87 6,615,364.87
合计 30,639,115.67 100.00% 10,836,715.08 19,802,400.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：
①单项金额重大的其他应收款系根据期末前五名欠款单位款项合计数确定。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，系金额未达到前五名，并且账龄超过3年或虽未超过3年但根据可收回性已全额计提坏账准备的应收款项。
(3)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 期初余额
金额 比例 欠款年限 金额 比例 欠款年限
其他应收款前五名合计： 9,869,981.31 31.51% 3年以上 9,869,981.31 32.21% 3年以上
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)金额较大的其他应收款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质或内容 期末金额 期初金额
委托贷款 5,040,000.00 5,040,000.00
代垫款 4,829,981.31 4,829,981.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)本年度实际核销的其他应收款情况：
根据公司第七届第十九次董事会决议，公司董事会同意对部分无法收回的其他应收款进行核销，合计金额43.69万元人民币。
(6)无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
8、存货
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
库存商品(产成 104,792,55 11,035,65 93,756,898 103,919,370. 11,035,6 92,883,713
品) 5.76 7.17 .59 51 57.17 .34
原材料 77,767,047 2,026,795 75,740,251 63,094,295.1 2,026,79 61,067,499
.27 .54 .73 8 5.54 .64
半成品 31,790,118 1,142,679 30,647,439 27,704,951.8 1,142,67 26,562,272
.98 .45 .53 1 9.45 .36
在产品(生产成 12,239,197 40,316.62 12,198,881 12,926,438.3 40,316.6 12,886,121
本) .65 .03 0 2 .68
工程施工 10,972,852 216,691.4 10,756,160 10,174,125.5 216,691. 9,957,434.
.11 8 .63 9 48 11
周转材料(包装 3,435,259. 9,408.53 3,425,851. 2,559,764.77 9,408.53 2,550,356.
物、低值易耗品 98 45 24
等)
合计 240,997,03 14,471,54 226,525,48 220,378,946. 14,471,5 205,907,39
1.75 8.79 2.96 16 48.79 7.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期计提 本期转销 其他原因转出 期末余额
库存商品(产成品) 11,035,657.17 - - - 11,035,657.17
原材料 2,026,795.54 - - - 2,026,795.54
半成品 1,142,679.45 - - - 1,142,679.45
在产品(生产成本) 40,316.62 - - - 40,316.62
工程施工 216,691.48 - - - 216,691.48
周转材料(包装物、低值易耗品等) 9,408.53 - - - 9,408.53
合计 14,471,548.79 - - - 14,471,548.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
可供出售权益工具 2,981,762.93 4,164,992.89
减：减值准备 - -
合计 2,981,762.93 4,164,992.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期股权投资
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值
合营企业 12,308,266.77 - 12,308,266.77 13,023,427.03 164,536.94 12,858,890.09
联营企业 249,574,602.59 2,907,154.57 246,667,448.02 325,589,038.98 2,907,154.57 322,681,884.41
其他股权投资 92,126,027.36 558,000.00 91,568,027.36 96,200,927.36 558,000.00 95,642,927.36
合计 354,008,896.72 3,465,154.57 350,543,742.15 434,813,393.37 3,629,691.51 431,183,701.86
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(2) 合营企业、联营企业及其他股权投资
①基本情况
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股 本公司在被投资单位
比例 表决权比例
合营企业
上海太德工程技术有限公 上海市长宁区武夷路150 中央空调、系统、冷库和冷冻机等 - -
司 号
上海精瓷照明电器有限公 上海嘉定区马陆镇嘉新公 生产研发及销售陶瓷金属卤化物灯 50% 50%
司 路1001号
联营企业
上海科投同济信息技术有 上海市杨浦区赤峰路65号 设计、生产、销售信息技术、计算机等 35% 35%
限公司
深圳力合数字电视有限公 深圳市南山区高新区南区 数字电视设备的技术开发和生产、销售及 - -
司 深圳清华大学研究院大楼 相关的技术服务
A319
上海良标商用设备有限公 宜山路825号5号楼6层 电子智能设备的设计制造、销售及服务 30% 30%
司
上海飞乐纽康信息系统有 上海市田林路195弄6号5 设计、开发及销售与信息技术相关的应用 25% 25%
限公司 楼 软件
华鑫证券有限责任公司 深圳市罗湖区深南东路50 发行和代理各种有价证券；自营和代理买 24% 24%
45号深业中心大厦25层25 卖各种有价证券等
12、2513
其他股权投资
飞利浦亚明照明有限公司 上海市嘉定区马陆镇沪宜 制造和销售照明产品及零部件 32.26% -
公路1805号
福建源光亚明电器有限公 福建南平市高新技术园区 生产及销售电子仪器、照明电器等 - -
司
北京华旭金卡有限责任公 北京海淀区卧虎桥甲六号 开发集成电路卡及相关相关设备 0.86% 0.86%
司
申银万国证券股份有限公 上海市常熟路171号 发行和代理各种有价证券;自营和代理买 0.03% 0.03%
司 卖各种有价证券等
上海银行 上海中山东二路585号 金融业务 <1% <1%
上海宝鼎投资股份有限公 上海新昌路180号群房四 电子商务网站及相关软、硬件的开发建设 0.09% 0.09%
司 楼 、资产委托管理及经营等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②主要财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
合营企业
上海精瓷照明电器有限公司 24,616,533.55 - -1,101,246.63
联营企业
上海科投同济信息技术有限公司 不详 不详 不详
上海良标商用设备有限公司 不详 不详 不详
上海飞乐纽康信息系统有限公司 2,710,667.81 2,652,216.75 -3,336,370.13
华鑫证券有限责任公司 1,008,482,190.51 197,951,159.90 75,015,648.59
其他股权投资
飞利浦亚明照明有限公司 322,180,368.28 849,223,758.53 23,035,571.46
北京华旭金卡有限责任公司 36,335,822.89 12,041,442.64 -545,103.94
申银万国证券股份有限公司 不详 不详 不详
上海银行 不详 不详 不详
上海宝鼎投资股份有限公司 不详 不详 不详
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(3)长期股权投资权益法核算的合营、联营企业披露内容
①本期变动
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被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位 本期分得现 期末余额
权益增减额 金红利
合营企业
上海太德工程技术有限 126,528.74 - 126,528.74 - - -
公司*
上海精瓷照明电器有限 12,858,890.09 - - -550,623.32 - 12,308,266.77
公司
联营企业
深圳力合数字电视有限 49,678,010.34 - 49,678,010.34 - - -
公司
上海科投同济信息技术 2,867,595.22 - - - - 2,867,595.22
有限公司
上海良标商用设备有限 -306,817.72 - - - - -306,817.72
公司
上海飞乐纽康信息系统 1,511,759.49 - - -834,092.53 - 677,666.96
有限公司
华鑫证券有限责任公司 235,416,772.81 - - 6,618,952.91 - 242,035,725.72
合计 302,152,738.97 - 49,804,539.08 5,234,237.06 - 257,582,436.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：上海太德工程技术有限公司已被上海市工商行政管理局吊销营业执照。
②累计变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 累计减少投资额 被投资单位权益 累计分 期末余额
累计增减额 得现金
红利
合营企业
上海太德工程技术有 1,529,358.73 - 126,528.74 -1,402,829.99 - -
限公司
上海精瓷照明电器有 12,950,600.00 - - -642,333.23 - 12,308,266.77
限公司
联营企业
深圳力合数字电视有 130,503,954.68 - 133,581,848.31 3,077,893.63 - -
限公司
上海科投同济信息技 6,912,090.37 - - -4,044,495.15 - 2,867,595.22
术有限公司
上海良标商用设备有 571,266.73 - - -878,084.45 - -306,817.72
限公司
上海飞乐纽康信息系 214,384.96 762,090.00 - -298,808.00 - 677,666.96
统有限公司
华鑫证券有限责任公 40,000,000.00 195,416,772.81 - 6,618,952.91 - 242,035,725.72
司
合计 192,681,655.47 196,178,862.81 133,708,377.05 2,430,295.72 - 257,582,436.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③ 股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位公司 初始金额 形成原因 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
名称
联营企业
深圳力合数字电 98,182,045.32 收购股权 32,121,286. - - 32,121,286.4 -
视有限公司 43 3
华鑫证券有限责 3,869,355.99 收购股权 3,869,355.9 - - - 3,869,355.99
任公司 9
上海良标商用设 328,733.27 收购股权 306,817.72 - - - 306,817.72
备有限公司
上海飞乐纽康信 282,331.04 收购股权 84,699.35 - - - 84,699.35
息系统有限公司
上海科投同济信 87,909.63 收购股权 39,559.35 - - - 39,559.35
息技术有限公司
合营企业
上海太德工程技 190,041.27 收购股权 38,008.20 - - 38,008.20 -
术有限公司
合计 102,940,416.5 36,459,727. - - 32,159,294.6 4,300,432.41
2 04 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)长期股权投资成本法核算的其他股权投资披露内容
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 本期增加投 本期减少投资 本期分利 期末余额
资
飞利浦亚明照明有限公司* 90,043,679.36 - - 7,653,712.74 90,043,679.36
福建源光亚明电器有限公司 4,137,400.00 - 4,137,400.00 - -
北京华旭金卡有限责任公司 500,000.00 - - - 500,000.00
申银万国证券股份有限公司 1,350,000.00 - - - 1,350,000.00
上海银行 169,848.00 - - - 169,848.00
上海宝鼎投资股份有限公司 - 62,500.00 - - 62,500.00
合计 96,200,927.36 62,500.00 4,137,400.00 7,653,712.74 92,126,027.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：根据公司之直接控股子公司上海亚明灯泡厂有限公司(亚明灯泡)与飞利浦亚明照明有限公司的外方股东飞利浦电子中国有限公司(飞利浦电子)于2006年2月22日签订的《固定回报协议》之补充协议，飞利浦亚明照明有限公司应向亚明灯泡每年支付固定回报，回报金额为亚明灯泡出资额的17%。
(5)长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 计提原因
合营企业
上海太德工程技术有限公司 164,536.94 - 164,536.94 -
联营企业
上海科投同济信息技术有限公司 2,907,154.57 - - 2,907,154.57 预计可收回投资
净额为零
其他股权投资
申银万国证券股份有限公司 558,000.00 - - 558,000.00 前期确认的资产
减值准备
合计 3,629,691.51 - 164,536.94 3,465,154.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 184,513,965.84 1,644,347.79 - 186,158,313.63
家具用具 14,596,355.99 492,769.69 132,287.12 14,956,838.56
机器设备 264,593,094.80 21,612,346.77 777,540.82 285,427,900.75
运输及电子设备 52,077,041.46 6,902,041.27 1,502,364.41 57,476,718.32
合计 515,780,458.09 30,651,505.52 2,412,192.35 544,019,771.26
累计折旧
房屋及建筑物 26,323,873.12 2,791,167.01 - 29,115,040.13
家具用具 11,016,041.69 632,065.03 121,346.58 11,526,760.14
机器设备 120,123,147.46 11,802,464.01 416,479.14 131,509,132.33
运输及电子设备 24,018,063.46 3,761,053.71 1,149,910.95 26,629,206.22
合计 181,481,125.73 18,986,749.76 1,687,736.67 198,780,138.82
固定资产减值准备
房屋及建筑物 - - - -
家具用具 - - - -
机器设备 13,033.55 - 4,426.62 8,606.93
运输及电子设备 50,607.73 - 3,421.15 47,186.58
合计 63,641.28 - 7,847.77 55,793.51
净值 334,235,691.08 345,183,838.93
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(2)期末抵押、担保的固定资产情形如下：
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被抵押/担保的固定资产项目 被抵押/担保固定资产期末净 被抵押/担保固定资产期初 抵押/担保目的
额 净额
厂房 20,184,001.22 20,454,155.16 获得1,450万元人民币贷款
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12、在建工程
(1)账面价值
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类别 期末余额 期初余额
原值 56,119,314.16 64,030,829.16
减值准备 - -
账面价值 56,119,314.16 64,030,829.16
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(2)增减变动
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工程名称 期初余额 本期增加 本期转入固定资 其他减少数 期末余额 本期利息资本化
产 率
房屋及建筑物 14,980,453.79 9,937,184.93 1,833,011.77 13,814,479.73 9,270,147.22 -
机器设备 49,050,375.37 15,302,437.81 9,336,245.53 8,167,400.71 46,849,166.94 -
合计 64,030,829.16 25,239,622.74 11,169,257.30 21,981,880.44 56,119,314.16 -
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13、无形资产
(1)账面价值
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期末余额 期初余额
账面原值 14,239,706.81 7,915,199.98
减值准备 - -
账面价值 14,239,706.81 7,915,199.98
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(2)增减变动
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项目 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
土地使用权 5,323,744.33 6,833,625.00 - 139,226.52 12,018,142.81
ERP企业管理软件 1,524,372.92 - - 526,883.82 997,489.10
专利权 738,264.82 - - 47,630.04 690,634.78
PROTEL软件 198,000.00 - - 21,600.00 176,400.00
E-HR管理软件 - 166,500.00 - 2,775.00 163,725.00
房屋使用权 130,817.91 - - 8,176.13 122,641.78
外贸管理软件 - 68,000.00 - 2,266.66 65,733.34
商标使用权 - 5,200.00 - 260.00 4,940.00
合计 7,915,199.98 7,073,325.00 - 748,818.17 14,239,706.81
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(3)其他资料
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项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 外购 13,900,669.33 1,882,526.52 12,018,142.81 49年6个月
ERP企业管理软件 外购 5,982,190.06 4,984,700.96 997,489.10 8年5个月
专利权 外购 952,600.00 261,965.22 690,634.78 7年4个月
PROTEL软件 外购 216,000.00 39,600.00 176,400.00 4年1个月
E-HR管理软件 外购 166,500.00 2,775.00 163,725.00 4年10个月
房屋使用权 外购 327,045.00 204,403.22 122,641.78 7年5个月
外贸管理软件 外购 68,000.00 2,266.66 65,733.34 4年11个月
商标使用权 外购 5,200.00 260.00 4,940.00 9年6个月
合计 21,618,204.39 7,378,497.58 14,239,706.81
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14、商誉
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项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价
上海浦江智能卡系统有限公司收购溢价 2,866,689.48 - - 2,866,689.48
上海长丰智能卡有限公司收购溢价 528,168.35 - - 528,168.35
合计 3,394,857.83 - - 3,394,857.83
二、减值准备累计金额 - -
上海浦江智能卡系统有限公司收购溢价 - - - -
上海长丰智能卡有限公司收购溢价 - - - -
合计 - - - -
三、账面价值 - -
上海浦江智能卡系统有限公司收购溢价 2,866,689.48 - - 2,866,689.48
上海长丰智能卡有限公司收购溢价 528,168.35 - - 528,168.35
合计 3,394,857.83 - - 3,394,857.83
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15、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
装修费 5,189,174.04 4,458,809.84
青苗补偿费 3,179,079.98 -
土地租赁费 2,203,605.46 2,229,581.14
银联会费 104,162.00 166,664.00
酸洗废水治理工程 57,200.00 70,400.00
合计 10,733,221.48 6,925,454.98
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16、递延所得税资产
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项目 期末余额 期初余额
坏账准备 1,549,888.84 1,538,956.80
预提费用 1,074,389.77 1,074,389.77
存货跌价准备 1,056,516.19 1,059,257.56
开办费摊销 97,685.62 7,647.49
固定资产减值准备 15,910.32 15,910.32
合计 3,794,390.74 3,696,161.94
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17、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额
转回 转销 其他
一、坏账准备 24,390,343. 674,035.90 - - 3,702,112.06 21,362,267.03
19
二、存货跌价准备 14,471,548. - - - - 14,471,548.79
79
三、可供出售金融资产减值准备 - - - - - -
四、持有至到期投资减值准备 - - - - - -
五、长期股权投资减值准备 3,629,691.5 - - 164,536.94 - 3,465,154.57
1
六、投资性房地产减值准备 - - - -
七、固定资产减值准备 63,641.28 - - 7,847.77 - 55,793.51
八、工程物资减值准备 - - - - - -
九、在建工程减值准备 - - - - - -
十、生产性生物资产减值准备 - - - - - -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - - -
十一、油气资产减值准备 - - - - - -
十二、无形资产减值准备 - - - - - -
十三、商誉减值准备 - - - - - -
十四、其他 - - - - - -
合计 42,555,224. 674,035.90 172,384.71 3,702,112.06 39,354,763.90
77
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18、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 313,000,000.00 373,000,000.00
抵押借款*1 14,500,000.00 14,500,000.00
合计 327,500,000.00 387,500,000.00
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*1：参见附注七、11、(2)。
19、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 期初余额 下一会计期间将到期的金额
商业承兑汇票 17,982,466.10 17,956,446.00 17,982,466.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付账款
(1)账面价值
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期末余额 期初余额
余额 比例 余额 比例
1年以内 194,629,260.35 90.28% 166,854,788.08 91.02%
1-2年 4,944,031.08 2.29% 4,163,144.03 2.27%
2-3年 5,469,791.33 2.54% 5,266,117.92 2.87%
3年以上 10,533,417.71 4.89% 7,049,124.96 3.84%
合计 215,576,500.47 100.00% 183,333,174.99 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项如下：
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股东 期末余额 期初余额
上海仪电控股(集团)公司 198,012.78 198,012.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、预收账款
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
余额 比例 余额 比例
1年以内 13,702,947.95 62.22% 13,674,254.11 64.78%
1-2年 1,626,262.63 7.38% 1,748,063.94 8.28%
2-3年 1,756,083.63 7.97% 772,237.53 3.66%
3年以上 4,937,737.18 22.42% 4,913,305.43 23.28%
合计 22,023,031.39 100.00% 21,107,861.01 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无持公司5%(含5%)以上股份的股东的预收账款。
22、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,137,679.60 74,047,725.12 74,805,012.79 1,380,391.93
二、职工福利费 3,343,515.27 1,725,774.50 1,536,038.67 3,533,251.10
三、社会保险费 2,164,978.35 11,058,570.56 10,058,910.31 3,164,638.60
其中：医疗保险费 833,674.14 3,215,637.87 3,016,860.62 1,032,451.39
基本养老保险费 1,213,443.70 6,929,417.01 6,234,772.19 1,908,088.52
年金缴费 - - - -
失业保险费 86,618.66 688,054.44 616,188.90 158,484.20
工伤保险费 15,620.92 110,911.12 93,724.80 32,807.24
生育保险费 15,620.93 110,911.12 93,724.80 32,807.25
其他 - 3,639.00 3,639.00 -
四、住房公积金 345,539.00 3,951,786.86 3,571,572.00 725,753.86
五、工会经费和职工教育经费 515,846.74 1,486,896.86 1,190,135.04 812,608.56
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
八、其他 - - - -
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合计 8,507,558.96 92,270,753.90 91,161,668.81 9,616,644.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 法定税率 期末余额 期初余额 期末超过法定交款期限未支付数
企业所得税 18%-25% 6,532,796.56 5,532,604.91 -
营业税及城建税 3%-5%及1%-7% 52,334.50 181,767.51 -
房产税 房屋的计税余值1.2%及房租收入的12% 43,899.61 1,023,293.30 -
个人所得税 超额累进税率 23,282.39 91,648.72 -
教育费附加 应交流转税的3% 1,728.51 53,350.22 -
河道管理费 应交流转税的0.5%-1% 576.16 17,783.39 -
增值税 13%-17% -17,324,532.20 -7,703,336.41 -
合计 -10,669,914.47 -802,888.36 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资人 期末余额 期初余额 欠付原因
上海仪电控股(集团)公司 18,671,513.18 18,671,513.18
其他股东 14,712,328.11 7,348,364.95
合计 33,383,841.29 26,019,878.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、其他应付款
(1)账面价值
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期末余额 期初余额
余额 比例 余额 比例
1年以内 17,604,859.18 73.23% 16,896,832.07 39.10%
1-2年 598,794.48 2.49% 20,779,643.99 48.08%
2-3年 559,930.16 2.33% 1,178,109.67 2.73%
3年以上 5,276,537.88 21.95% 4,360,279.01 10.09%
合计 24,040,121.70 100.00% 43,214,864.74 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
上海仪电控股(集团)公司 - 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、预计负债
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种类 期初余额 本期变动数 期末余额 形成原因 本期确认的预期补偿金额
坏账损失 4,659,029.34 -500,000.00 4,159,029.34 预计的资不抵债子公司往来款 -
的损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、递延所得税负债
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项目 期末余额 期初余额
可供出售金融资产公允价值变动 392,529.40 563,828.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 本次变动增减(+、－) 本次变动后
数量 比例 发行新股注 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
无限售条件的 559,897,96 100% - - - - - 559,897,963.0 100%
人民币普通股 3.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 *本期减少 期末余额
股本溢价 52,911,767.87 - - 52,911,767.87
其他资本公积 5,139,715.36 - 12,396,733.46 -7,257,018.10
合计 58,051,483.23 - 12,396,733.46 45,654,749.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：系公司和公司的联营公司持有的可供出售的金融资产在本报告期末按公允价值重新计算的变动金额所致。
30、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 97,786,686.63 - - 97,786,686.63
任意盈余公积 26,926.90 - - 26,926.90
合计 97,813,613.53 - - 97,813,613.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
上期期末余额 99,098,289.41 101,127,059.58
加：会计政策变更 - -
本期期初余额 99,098,289.41 101,127,059.58
加：本期净利润 50,062,775.33 29,272,939.02
减：提取盈余公积 - -
提取职工奖励及福利基金 197,471.61 1,151,967.91
转做股本的普通股股利 - 50,899,815.00
本期期末余额 148,963,593.13 78,348,215.69
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32、少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 期末余额 期初余额
上海长丰智能卡有限公司 43,314,163.50 46,484,379.67
上海亚尔光源有限公司 15,472,318.48 16,657,148.15
上海浦江智能卡系统有限公司 15,050,738.42 14,523,376.69
江苏亚明光源有限公司 3,882,777.27 3,990,823.02
上海飞乐音响销售有限公司 2,326,004.81 2,366,040.58
上海世纪照明有限公司 644,843.92 647,441.06
合计 80,690,846.40 84,669,209.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业收入及营业成本
(1)营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 690,173,838.27 673,161,799.55
其他业务收入 10,858,368.30 11,354,793.25
合计 701,032,206.57 684,516,592.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务成本 546,883,076.56 554,736,837.75
其他业务成本 8,410,347.36 7,595,361.19
合计 555,293,423.92 562,332,198.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按主营业务种类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品(或业务)类别 本期金额 上期金额
主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润
灯泡、灯具及光源类 486,890,681.9 371,003,244.54 115,887,437.42 406,405,784.91 317,158,631.14 89,247,153.77
产品生产及销售 6
电子类产品的生产及 - - - 71,424,710.56 71,280,667.16 144,043.40
销售
IC卡类产品的生产及 146,301,862.4 119,985,031.31 26,316,831.17 129,264,475.47 101,314,178.84 27,950,296.63
销售 8
音响类产品的销售及 56,981,293.83 55,894,800.71 1,086,493.12 66,066,828.61 64,983,360.61 1,083,468.00
工程服务
合计 690,173,838.2 546,883,076.56 143,290,761.71 673,161,799.55 554,736,837.75 118,424,961.8
7 0
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(4)按地区类别列示
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地区 本期金额 上期金额
主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润
上海市内 151,277,005.4 125,156,183.92 26,120,821.57 160,178,170.54 135,444,978.23 24,733,192.31
9
上海市外 296,974,452.2 233,185,025.54 63,789,426.71 325,156,361.20 271,272,371.54 53,883,989.66
5
国外 241,922,380.5 188,541,867.10 53,380,513.43 187,827,267.81 148,019,487.98 39,807,779.83
3
合计 690,173,838.2 546,883,076.56 143,290,761.71 673,161,799.55 554,736,837.75 118,424,961.80
7
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(5)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例
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项目 本期金额 上期金额
销售总额 比例 销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 85,342,684.83 12.37% 120,463,933.85 17.90%
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34、营业税金及附加
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税种 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 449,183.94 135,739.18 3%-5%
城建税 66,015.16 35,135.31 应交流转税的1%-7%
教育费附加及其他 42,642.50 18,638.33 应交流转税的0.5%-3%
合计 557,841.60 189,512.82
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35、资产减值损失
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项目 本期金额 上期金额
坏账损失 174,035.90 20,822,326.84
存货跌价损失 - 14,890,367.34
固定资产减值损失 -7,847.77 30,327,023.97
长期股权投资减值损失 -164,536.94 2,907,154.57
合计 1,651.19 68,946,872.72
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36、公允价值变动收益
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内容 本期金额 上期金额
交易性金融资产 -85,000.00 33,721.76
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37、投资收益
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项目 本期金额 上期金额
合营和联营企业按权益法核算的损益调整 16,619,039.81 -
长期股权投资转让或处置收益 12,706,079.29 -
其他股权投资按成本法核算的分红 7,716,212.74 7,586,132.34
交易性金融资产处置损益 246,985.71 -
可供出售的金融资产取得红利 5,354.00 -
可供出售的金融资产处置损益 - 62,172,382.30
股权投资差额摊销 - -1,832,302.58
合计 37,293,671.55 67,926,212.06
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38、营业外收入
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主要项目 本期金额 上期金额
政府补助 300,000.00 640,000.00
非流动资产利得-处理固定资产净收益 2,475.00 4,062.79
其他 9,970.00 9,363.46
合计 312,445.00 653,426.25
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39、营业外支出
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主要项目 本期金额 上期金额
公益性捐赠 1,200,000.00 -
非流动资产处置损失-处理固定资产净损失 135,062.18 181,459.37
滞纳金 56,265.00 3,623.00
其他 31,576.99 19,466.19
合计 1,422,904.17 204,548.56
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40、所得税费用
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主要项目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 11,089,414.01 9,385,470.83
递延所得税费用 -269,528.05 -78,789.52
合计 10,819,885.96 9,306,681.31
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41、公司本期取得的政府补助
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项目 本期金额 上期金额
高新技术成果转化扶持基金 300,000.00 -
财政补贴 - 600,000.00
马陆镇政府基金部社会贡献奖 - 40,000.00
合计 300,000.00 640,000.00
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42、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
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项目 本期金额
研发费用补助 150万
存款利息收入 134万
投标保证金 41万
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43、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
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项目 本期金额
销售费用 2,267万
管理费用 2,078万
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八、母公司财务报表主要项目注释
应收账款
(1)账面价值
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账龄 期末余额
金额(原始发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 10,700,157.41 39.78% 107,001.58 10,593,155.83 1%
3年以上 16,201,358.74 60.22% 1,620,135.88 14,581,222.86 10%
合计 26,901,516.15 100.00% 1,727,137.46 25,174,378.69
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账龄 期初余额
金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 10,949,831.53 28.41% 109,498.31 10,840,333.22 1%
1-2年 232,634.00 0.60% 4,652.68 227,981.32 2%
2-3年 7,854,067.34 20.37% 392,703.37 7,461,363.97 5%
3年以上 19,512,190.60 50.62% 4,895,650.67 14,616,539.93 10%-100%
合计 38,548,723.47 100.00% 5,402,505.03 33,146,218.44
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(2)应收账款分类列示
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项目 期末余额
金额 比例 坏账准备 净值
单项金额重大的应收账款 8,152,312.80 30.30% 613,266.78 7,539,046.02
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 10,293,095.94 38.26% 1,029,309.59 9,263,786.35
组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收账款 8,456,107.41 31.44% 84,561.09 8,371,546.32
合计 26,901,516.15 100.00% 1,727,137.46 25,174,378.69
项目 期初余额
金额 比例 坏账准备 净值
单项金额重大的应收账款 9,090,244.62 23.58% 1,672,376.85 7,417,867.77
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 14,540,252.80 37.72% 3,264,456.89 11,275,795.91
组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收账款 14,918,226.05 38.70% 465,671.29 14,452,554.76
合计 38,548,723.47 100.00% 5,402,505.03 33,146,218.44
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*：
①单项金额重大的应收账款系根据期末除子公司外前五名欠款单位款项合计数确定。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，系金额未达到前五名，并且账龄超过3年或虽未超过3年但根据可收回性已全额计提坏账准备的应收账款。
(3)应收账款项目除子公司外前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下
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期末余额 期初余额
金额 比例 欠款年限 金额 比例 欠款年限
应收账款前五名合计 8,152,312.80 30.30% 1年以内至3年以上 9,090,244.62 23.58% 1年以内至3
年以上
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(4)无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
其他应收款
(1)账面价值
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账龄 期末余额
金额(原始发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 2,896,251.86 7.54% 28,962.52 2,867,289.34 1%
2-3年 13,905,128.80 36.21% 998,983.79 12,906,145.01 5%-100%
3年以上 21,604,685.35 56.25% 2,160,468.54 19,444,216.81 10%
合计 38,406,066.01 100.00% 3,188,414.85 35,217,651.16
账龄 期初余额
金额(原始发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 849,922.41 1.85% 8,499.22 841,423.19 1%
1-2年 566,638.14 1.23% 324,651.51 241,986.63 2%-100%
2-3年 23,066,117.54 50.15% 1,153,305.88 21,912,811.66 5%
3年以上 21,511,462.89 46.77% 2,544,384.54 18,967,078.35 10%-100%
合计 45,994,140.98 100.00% 4,030,841.15 41,963,299.83
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(2)其他应收款分类列示
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项目 期末余额
金额 比例 坏账准备 净值
单项金额重大的其他应收款 5,535,560.86 14.41% 553,556.09 4,982,004.77
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 16,388,837.49 42.67% 1,926,625.45 14,462,212.04
组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 16,481,667.66 42.92% 708,233.31 15,773,434.35
合计 38,406,066.01 100.00% 3,188,414.85 35,217,651.16
项目 期初余额
金额 比例 坏账准备 净值
单项金额重大的其他应收款 5,535,560.86 12.04% 553,556.09 4,982,004.77
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 16,295,615.03 35.43% 2,310,541.45 13,985,073.58
组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 24,162,965.09 52.53% 1,166,743.61 22,996,221.48
合计 45,994,140.98 100.00% 4,030,841.15 41,963,299.83
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*：
①单项金额重大的其他应收款系根据期末除子公司外前五名欠款单位款项合计数确定。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，系金额未达到前五名，并且账龄超过3年或虽未超过3年但根据可收回性已全额计提坏账准备的应收款项。
(3)其他应收款项目除子公司外前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下
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期末余额 期初余额
金额 比例 欠款年限 金额 比例 欠款年限
其他应收款前五名合计 5,535,560.86 14.41% 3年以上 5,535,560.86 12.04% 3年以上
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(4)无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
长期股权投资
(1)账面价值
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项目 期末余额 期初余额
期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值
子公司 274,695,836 - 274,695,836. 224,695,836. - 224,695,836
.80 80 80 .80
合营企业 - - - 164,536.94 164,536. -
94
联营企业 249,574,602 2,907,154 246,667,448. 325,589,038. 2,907,15 322,681,884
.59 .57 02 98 4.57 .41
其他股权投 1,582,348.0 558,000.0 1,024,348.00 1,519,848.00 558,000. 961,848.00
资 0 0 00
合计 525,852,787 3,465,154 522,387,632. 551,969,260. 3,629,69 548,339,569
.39 .57 82 72 1.51 .21
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(2)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
①基本情况
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持 本公司在被投资单
股比例 位表决权比例
子公司
上海亚明灯泡厂有限 上海市嘉定区马陆镇嘉新公路1001号 照明电器，灯具，各类点光源等制 100.00% 100.00%
公司 造，销售及技术服务
上海浦江智能卡系统 上海市嘉定区沪太路7488弄100号 各类智能卡的生产，销售 75.00% 75.00%
有限公司
上海长丰智能卡有限 上海市浦东新区金桥出口加工区金豫 各类智能卡及其模块，系统的开发 68.13% 68.13%
公司 路818号 研制和生产销售
上海飞乐音响销售有 上海市静安区江宁路373号G-C室 音响设备，电子音响，安保电子， 66.204% 66.204%
限公司 网络系统工程的四技服务等
上海飞乐音响数码电 上海市浦东新区金桥路1389号1号楼30 生产、经营数码电子产品 51.00% 51.00%
子有限公司 4室
合营企业
上海太德工程技术有 上海市长宁区武夷路150号 中央空调、系统冷库和冷冻机等 - -
限公司
联营企业
深圳力合数字电视有 深圳市南山区高新区南区深圳清华大 数字电视设备的技术开发和生产、 - -
限公司 学研究院大楼A319 销售及相关的技术服务
上海科投同济信息技 上海市杨浦区赤峰路65号 设计、生产及销售信息技术、计算 35% 35%
术有限公司 机等
上海良标商用设备有 宜山路825号5号楼6层 电子智能设备的设计、制造、销售 30% 30%
限公司 及服务
上海飞乐纽康信息系 上海市田林路195弄6号5楼 设计、开发及销售与信息技术相关 25% 25%
统有限公司 的应用软件
华鑫证券有限责任公 深圳市罗湖区深南东路5045号深业中 发行和代理各种有价证券；自营和 24% 24%
司 心大厦25层2512、2513 代理买卖各种有价证券等
其他股权投资
申银万国证券股份有 上海市常熟路171号 发行和代理各种有价证券；自营和 0.03% 0.03%
限公司 代理买卖各种有价证券等
上海银行 上海中山东二路585号 金融业务 <1% <1%
上海宝鼎投资股份有 上海新昌路180号群房四楼 电子商务网站及相关软、硬件的开 0.09% 0.09%
限公司 发建设、资产委托管理及经营等
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②主要财务信息
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被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
子公司
上海亚明灯泡厂有限公司 288,163,298.36 495,827,824.19 25,766,518.50
上海浦江智能卡系统有限公司 60,202,953.69 46,324,608.40 2,109,446.91
上海长丰智能卡有限公司 135,908,890.81 100,102,176.09 10,052,663.41
上海飞乐音响销售有限公司 6,882,485.52 45,975,634.60 813,298.90
上海飞乐音响数码电子有限公司 -24,159,738.91 - -50,573.00
联营企业
上海科投同济信息技术有限公司 不详 不详 不详
上海良标商用设备有限公司 不详 不详 不详
上海飞乐纽康信息系统有限公司 2,710,667.81 2,652,216.75 -3,336,370.13
华鑫证券有限责任公司 1,008,482,190.51 197,951,159.90 75,015,648.59
其他股权投资
申银万国证券股份有限公司 不详 不详 不详
上海银行 不详 不详 不详
上海宝鼎投资股份有限公司 不详 不详 不详
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(3)长期股权投资成本法核算的子公司披露内容
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被投资单位 期初余额 本期增加投资 本期减少 本期分利 期末余额
投资
上海亚明灯泡厂有限公司 100,726,552.54 50,000,000.00 - 25,700,000.0 150,726,552.54
0
上海浦江智能卡系统有限公司 46,189,383.84 - - - 46,189,383.84
上海长丰智能卡有限公司 67,971,500.00 - - 13,626,000.0 67,971,500.00
0
上海飞乐音响销售有限公司 3,310,200.00 - - 616,863.67 3,310,200.00
上海飞乐音响数码电子有限公司 6,498,200.42 - - - 6,498,200.42
合计 224,695,836.80 50,000,000.00 - 39,942,863.6 274,695,836.80
7
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(4)长期股权投资权益法核算的合营、联营企业披露内容
①本期变动
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被投资单位名称 期初余额 本期增加投 本期减少投资 本期被投资单位权 本期分得 期末余额
资 益增减额 现金红利
合营企业
上海太德工程技术有 126,528.74 - 126,528.74 - - -
限公司*
联营企业
深圳力合数字电视有 49,678,010.34 - 49,678,010.34 - - -
限公司
上海科投同济信息技 2,867,595.22 - - - - 2,867,595.22
术有限公司
上海良标商用设备有 -306,817.72 - - - - -306,817.72
限公司
上海飞乐纽康信息系 1,511,759.49 - - -834,092.53 - 677,666.96
统有限公司
华鑫证券有限责任公 235,416,772.81 - - 6,618,952.91 - 242,035,725.72
司
合计 289,293,848.88 - 49,804,539.08 5,784,860.38 - 245,274,170.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：参见附注八、10、(3)、①。
②累计变动
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被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资 累计减少投资 被投资单位 累计分得现金 期末余额
额 额 权益累计增 红利
减额
合营企业
上海太德工程技术有限公司 1,529,358.73 - 126,528.74 -1,402,829. - -
99
联营企业
深圳力合数字电视有限公司 130,503,954.68 - 133,581,848. 3,077,893.6 - -
31 3
上海科投同济信息技术有限公司 6,912,090.37 - - -4,044,495. - 2,867,595.2
15 2
上海良标商用设备有限公司 571,266.73 - - -878,084.45 - -306,817.72
上海飞乐纽康信息系统有限公司 214,384.96 762,090.00 - -298,808.00 - 677,666.96
华鑫证券有限责任公司 40,000,000.00 195,416,772.8 - 6,618,952.9 - 242,035,725
1 1 .72
合计 179,731,055.47 196,178,862.8 133,708,377. 3,072,628.9 - 245,274,170
1 05 5 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③ 股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
联营企业
深圳力合数字电视有限公司 98,182,045.3 收购股权 32,121,286.4 - - 32,121,286. -
2 3 43
华鑫证券有限责任公司 3,869,355.99 收购股权 3,869,355.99 - - - 3,869,355.9
9
上海良标商用设备有限公司 328,733.27 收购股权 306,817.72 - - - 306,817.72
上海飞乐纽康信息系统有限公司 282,331.04 收购股权 84,699.35 - - - 84,699.35
上海科投同济信息技术有限公司 87,909.63 收购股权 39,559.35 - - - 39,559.35
合营企业
上海太德工程技术有限公司 190,041.27 收购股权 38,008.20 - - 38,008.20 -
合计 102,940,416. 36,459,727.0 - - 32,159,294. 4,300,432.4
52 4 63 1
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(5)长期股权投资成本法核算的其他股权投资披露内容
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被投资单位 期初余额 本期增加投资 本期减少投 本期分利 期末余额
资
申银万国证券股份有限公司 1,350,000.00 - - - 1,350,000.0
0
上海银行 169,848.00 - - - 169,848.00
上海宝鼎投资股份有限公司 - 62,500.00 - - 62,500.00
合计 1,519,848.00 62,500.00 - - 1,582,348.0
0
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(6)长期股权投资减值准备
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被投资单位 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因
合营企业
上海太德工程技术有限公司 164,536.94 - 164,536.94 -
联营企业
上海科投同济信息技术有限公司 2,907,154.57 - - 2,907,154.5 预计可收回投资净额为零
7
其他股权投资
申银万国证券股份有限公司 558,000.00 - - 558,000.00 前期确认的资产减值准备
合计 3,629,691.51 - 164,536.94 3,465,154.5
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
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本期金额 上期金额
上期期末余额 5,811,554.10 33,365,338.62
加：会计政策变更 - -
本期期初余额 5,811,554.10 33,365,338.62
加：本期净利润 55,935,416.59 -2,698,906.87
减：提取盈余公积 - -
转做股本的普通股股利 - 50,899,815.00
本期期末余额 61,746,970.69 -20,233,383.25
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营业收入及营业成本
(1)营业收入
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项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 17,098,828.04 39,415,341.03
其他业务收入 835,874.17 815,874.63
合计 17,934,702.21 40,231,215.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务成本 19,089,153.86 40,181,931.09
其他业务成本 46,391.00 46,519.88
合计 19,135,544.86 40,228,450.97
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(3)按主营业务种类列示：
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产品(或业务) 本期金额 上期金额
类别
主营业务收 主营业务成 营业利润 主营业务收入 主营业务成 营业利润
入 本 本
IC卡类产品的 5,064,396. 5,064,396. -0.02 13,304,623.3 13,304,623 0.05
销售 91 93 8 .33
音响类产品的 12,034,431 14,024,756 -1,990,325 26,110,717.6 26,877,307 -766,590
销售及工程服 .13 .93 .80 5 .76 .11
务
合计 17,098,828 19,089,153 -1,990,325 39,415,341.0 40,181,931 -766,590
.04 .86 .82 3 .09 .06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)按地区分别列示：
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地区 本期金额 上期金额
主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润
上海市内 11,101,186.00 13,179,203.99 -2,078,017.99 28,815,697.75 29,598,655.34 -782,957.59
上海市外 5,997,642.04 5,909,949.87 87,692.17 10,599,643.28 10,583,275.75 16,367.53
合计 17,098,828.04 19,089,153.86 -1,990,325.82 39,415,341.03 40,181,931.09 -766,590.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
销售总额 比例 销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 10,369,865.12 57.82% 29,653,515.02 73.71%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
子公司和其他股权投资按成本法核算的分红 40,005,363.67 585,243.36
合营和联营企业按权益法核算的损益调整 17,169,663.13 -
长期股权投资转让或处置收益 11,204,536.29 -
交易性金融资产处置损益 246,985.71 -
可供出售的金融资产取得红利 5,354.00 62,172,382.30
股权投资差额摊销 - -1,832,302.58
合计 68,631,902.80 60,925,323.08
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九、关联方关系及其交易
关联方关系
最终控制方
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关联方名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 对本公司的持股 对本公司的表
比例 决权比例
上海仪电控股(集 上海市徐汇区肇嘉 国有资产经营与管理 231,000万元 13222872-8 6.2107% 6.2107%
团)公司 浜路746号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 本公司合 本公司合
计持股比 计享有的
例 表决权比
例
上海亚明灯泡 上海市嘉定区马陆镇嘉新公 照明工程及照明电器、灯 20,000万元 13220442-7 100.00% 100.00%
厂有限公司 路1001号 具、各类电光源产品的制
造、销售及技术服务
上海浦江智能 上海市徐汇区田林路201号 各类智能卡的生产、销售 716万美元 60723161-4 75.00% 75.00%
卡系统有限公
司
上海长丰智能 上海市浦东新区金桥出口加 各类智能卡及其模块的开 9,887万元 13223022-X 68.13% 68.13%
卡有限公司 工区金豫路818号 发研制和生产销售
上海飞乐音响 上海市静安区江宁路373号G- 音响设备，电子音响，安 500万元 70323737-0 66.204% 66.204%
销售有限公司 C室 保电子，网络系统工程的
四技服务
上海飞乐音响 上海市浦东新区金桥路13891 生产、经营数码电子产品 1,200万元港币 60741568-3 51.00% 51.00%
数码电子有限 号楼304室
公司
上海亚尔光源 嘉定区马陆镇嘉新公路 生产照明电器及气体放电 350万美元 60723660-X 70.00% 70.00%
有限公司 灯电极、零部
上海亚明灯泡 杨浦区辽阳路69号 照明成套工程设计、安装 300万元 13329077-7 71.30% 71.30%
厂照明成套有 、调试
限公司
上海世纪照明 嘉定区马陆镇彭赵村 生产各类光源、灯具、镇 800万元 63201274-7 90.00% 90.00%
有限公司 流器等照明电器及附件产
品
江苏亚明光源 江苏省盐城市建湖县经济形 螺旋节能灯电弧管研制形 1,000万元 66838539-3 60.00% 60.00%
有限公司 发区新世纪大道东侧 发、生产、销售
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合营企业
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代 本公司持
码 股比例
上海精瓷照明电器有限 上海嘉定区马陆镇嘉新公路10 生产、研发及销售陶瓷金属卤化 340万美元 66079767-6 50.00%
公司 01号 物灯等
飞利浦亚明照明有限公 上海市嘉定区马陆镇沪宜公路 制造及销售照明产品及零部件 3,209万美 60726790-8 32.26%
司 1805号 元
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(续上表)
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被投资单位名称 本公司在被投资单位表决权比 期末资产总额 期末负债总 本期营业收 本期净利
例 额 入总额 润
上海精瓷照明电器有限公司 50.00% 24,646,689.19 30,155.64 - -1,101,24
6.63
飞利浦亚明照明有限公司 - 669,188,371.39 347,008,00 849,223,758 23,035,57
3.11 .53 1.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
联营企业
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被投资单位名 注册地 业务性质 注册资本 组织机 本公司 本公司在 期末资产 期末负债 本期营 本期净利
称 构代码 持股比 被投资单 总额 总额 业收入 润
例 位表决权 总额
比例
上海飞乐纽康 上海市田 设计、开发及 62万美元 607402 25.00% 25.00% 4,537,629 1,826,961 2,652,2 -3,336,37
信息系统有限 林路195弄 销售与信息技 38-0 .13 .32 16.75 0.13
公司 6号5楼 术相关的应用
软件
上海良标商用 宜山路825 电子智能设备 300万元 764701 30.00% 30.00% 不详 不详 不详 不详
设备有限公司 号5号楼6 的设计,制造、 31-7
层 销售及服务
深圳力合数字 深圳市南 数字电视设备 12,345万 763471 - - 不详 不详 不详 不详
电视有限公司 山区高新 的技术开发和 元 32-9
(于2008年3月 区南区深 生产、销售及
31日转让) 圳清华大 相关的技术服
学研究院 务
大楼A319
上海科投同济 上海市杨 设计、生产及 2,000万 631568 35.00% 35.00% 不详 不详 不详 不详
信息技术有限 浦区赤峰 销售信息技术 元 04-9
公司 路65号 、计算机等
华鑫证券有限 深圳市罗 发行和代理发 100,000 727139 24.00% 24.00% 5,686,146 4,743,768 197,951 75,015,64
责任公司 湖区深南 行各种有价证 万元 12-6 ,894.53 ,395.16 ,159.90 8.59
东路5045 券；自营和代
号深业中 理买卖各种有
心大厦25 价证券等
层2512、2
513
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2、关联方交易
(1)销售货物
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关联方名称 本期 上期
金额 占营业收入比例 金额 占营业收入比例
飞利浦亚明照明有限公司 13,860,167.45 1.98% 9,746,800.47 1.42%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他关联交易
接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期金额 上期金额
华鑫证券有限责任公司* 364.41 88,682.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：公司的股票账户开立在华鑫证券有限责任公司，期末资金余额参见附注七、1。本期关联方交易系公司通过该股票账户出售中签新股所支付的佣金。
②为公司提供担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期余额 上期余额
上海仪电控股(集团)公司 162,000,000.00 222,000,000.00
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③经营租赁
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关联方名称 内容 本期金额 上期金额
上海仪电控股(集团)公司 房屋租金 - 572,646.00
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3、关联方应收、应付款项余额
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项目 本期末 上期末 占全部应收账款余额的比重
应收账款 本期末 上期末
飞利浦亚明照明有限公司 4,727,225.70 - 0.47% -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期末 上期末 占全部其他应收账款余额的比重
其他应收款 本期末 上期末
上海飞乐纽康信息系统有限公司 530,155.31 530,155.31 2.54% 1.73%
上海良标商用设备有限公司 319,713.00 319,713.00 1.53% 1.04%
飞利浦亚明照明有限公司 4,000.00 4,000.00 0.02% 0.01%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期末 上期末 占全部应收股利余额的比重
应收股利 本期末 上期末
飞利浦亚明照明有限公司 7,653,712.74 15,307,425.49 98.29% 99.14%
上海科投同济信息技术有限公司 70,000.00 70,000.00 0.90% 0.45%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期末 上期末 占全部应付账款余额的比重
应付账款 本期末 上期末
上海仪电控股(集团)公司 198,012.78 198,012.78 0.09% 0.11%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期末 上期末 占全部其他应付款余额的比重
其他应付款 本期末 上期末
上海仪电控股(集团)公司 - 20,000,000.00 - 43.01%
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期末 上期末 占全部应付股利余额的比重
应付股利 本期末 上期末
上海仪电控股(集团)公司 18,671,513.18 18,671,513.18 55.93% 71.76%
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十、或有事项
1、母公司对外担保
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项目 形成原因 担保金额
为控股子公司提供的借款担保 获得贷款 163,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：
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被担保人 担保金额 担保方式 起始日 到期日
上海长丰智能卡有限公司 8,000,000.00 保证 2007-10-19 2008-10-16
上海长丰智能卡有限公司 30,000,000.00 保证 2008-01-02 2009-01-01
上海长丰智能卡有限公司 8,000,000.00 保证 2008-03-07 2009-03-06
上海亚明灯泡厂有限公司 50,000,000.00 保证 2007-07-26 2008-07-25
上海亚明灯泡厂有限公司 5,000,000.00 保证 2007-09-29 2008-09-19
上海亚明灯泡厂有限公司 10,000,000.00 保证 2007-10-15 2008-10-14
上海亚明灯泡厂有限公司 10,000,000.00 保证 2008-01-15 2009-01-14
上海亚明灯泡厂有限公司 4,000,000.00 保证 2008-03-10 2009-03-09
上海亚明灯泡厂有限公司 7,000,000.00 保证 2008-03-14 2009-03-13
上海亚明灯泡厂有限公司 7,000,000.00 保证 2008-03-21 2009-03-20
上海亚明灯泡厂有限公司 10,000,000.00 保证 2008-03-24 2009-03-23
上海亚明灯泡厂有限公司 3,000,000.00 保证 2008-05-23 2009-05-20
上海亚明灯泡厂有限公司 11,000,000.00 保证 2008-06-13 2009-06-12
合计 163,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已背书但截至本报告期末未到期的应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类型 票据金额 相关金额到期日
银行承兑汇票 7,300,000.00 2008-07-04～2008-10-15
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十一、重大承诺事项
本报告期内无应披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后重大事项
本报告期内无重大应披露的属于资产负债表日后事项中的非调整事项。
十三、其他重要事项
2008年3月7日，公司2008年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司转让深圳力合数字电视有限公司30%股份》的议案。根据公司与深圳力合创业投资有限公司签署的《关于深圳力合数字电视有限公司之股权转让合同》，股权转让价款为人民币93,168,370.00元。根据2008年3月31日深圳市工商行政管理局出具的变更通知书，深圳力合数字电视有限公司工商变更手续已办理完毕。
十四、补充资料
非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 12,217,191.47
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助 167,599.80
除外
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 170,422.80
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,087,087.48
归属于母公司的非经常性损益合计 11,468,126.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润
全面摊薄净资产收益率 5.874% 4.528%
加权平均净资产收益率 5.961% 4.596%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
每股收益
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归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润
基本每股收益 0.089 0.069
稀释每股收益 0.089 0.069
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
基本每股收益可参照如下公式计算：
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
本报告期末公司不存在稀释性潜在普通股。
现金流量表附注
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项目 2008年度 2007年度
合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流
量
净利润 58,233,216.8 55,935,416.59 16,820,003.05 -2,698,906.8
3 7
加：资产减值准备 1,651.19 -980,218.75 68,946,872.72 49,296,162.5
7
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 18,986,749.7 1,261,865.22 20,199,818.36 1,297,015.69
性生物资产折旧 6
无形资产摊销 748,818.17 8,436.13 641,910.07 8,176.13
长期待摊费用摊销 649,715.96 - 1,014,899.08 105,154.98
处置固定资产、无形资产和其他长期 127,387.18 33,696.11 173,148.36 -
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填 - - 4,248.22 -
列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填 85,000.00 85,000.00 -33,721.76 -33,721.76
列)
财务费用(收益以“-”号填列) 18,107,967.5 4,754,275.00 17,430,699.88 8,684,285.00
8
投资损失(收益以“-”号填列) -37,293,671. -68,631,902.8 -67,926,212.0 -60,925,323.
55 0 6 08
递延所得税资产减少(增加以“-”号 -98,228.80 - -78,789.52 -
填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号 - - - -
填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -20,618,085. 2,573,441.53 -13,313,511.8 823,376.31
59 4
经营性应收项目的减少(增加以“-” -34,164,696. 11,243,010.89 3,242,697.43 19,674,817.0
号填列) 37 5
经营性应付项目的增加(减少以“-” -9,341,825.7 -11,215,682.7 -11,925,387.7 -13,021,558.
号填列) 3 8 3 95
其他 - - - -
经营活动产生的现金流量净额 -4,576,001.3 -4,932,662.86 35,196,674.26 3,209,477.07
7
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资产 - - - -
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 213,205,279. 124,888,074.4 466,371,262.0 334,360,277.
98 4 2 77
减：现金的年初余额 243,943,607. 133,059,434.6 409,044,589.7 281,208,105.
51 2 8 94
加：现金等价物的期末余额 - - - -
减：现金等价物的年初余额 - - - -
现金及现金等价物净增加额 -30,738,327. -8,171,360.18 57,326,672.24 53,152,171.8
53 3
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合并财务报表项目变动原因
利润表项目：
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项目 本期金额 上期金额 与上期增减百分比 变动原因
投资收益 37,293,671.55 67,926,212.06 -45.10% 上期抛售交大南洋股票所致
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八、备查文件目录
1.1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.2、载有法定代表人、主要会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3.3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：顾有根
上海飞乐音响股份有限公司
2008年8月23日