股票简称:爱使股份 股票代码:600652
上海爱使股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人刘鸿雁先生，总经理孙大睿先生，主管会计工作负责人刘玉梁先生，会计机构负责人（会计主管人员）周耀东先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 爱使股份
股票代码 600652
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 上海市石门二路333弄3号;上海市肇嘉浜路666号
邮政编码 200031
公司国际互联网网址 http://www.sh-ace.com
电子信箱 shace@sh-ace.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 许汉章 陆佩华
联系地址 上海市肇嘉浜路666号 上海市肇嘉浜路666号
电 话 021-64710022-8818 021-64710022-8105
传 真 021-64711120 021-64711120
电子信箱 xuhanzhang@sh-ace.com lupeihua@sh-ace.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 1,510,130,877.37 1,477,335,190.44 2.22 1,637,472,608.63
利润总额 106,681,902.94 152,611,659.70 -30.10 225,122,307.12
净利润 12,214,914.72 38,611,548.10 -68.36 58,451,896.16
扣除非经常性损益的净利润 6,716,466.02 43,139,837.63 -84.43 56,736,696.37
经营活动产生的现金流量净额 384,930,346.46 306,501,282.14 25.59 245,334,611.72
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
总资产 2,851,178,713.50 2,638,118,165.36 8.08 2,811,567,074.95
股东权益（不含少数股东权益） 832,243,487.63 820,028,572.91 1.49 781,417,024.81
3.2主要财务指标 单位:元币种:人民币
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.03 0.10 -70.00 0.15
最新每股收益
净资产收益率（%） 1.47 4.71 减少3.24个百分点 7.48
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 0.81 5.26 减少4.45个百分点 7.26
每股经营活动产生的现金流量净额 0.99 0.79 25.32 0.63
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
每股净资产 2.14 2.11 1.42 2.01
调整后的每股净资产 2.13 2.10 1.43 1.99
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
2,082,675.79
产产生的损益
各种形式的政府补贴 113,265.34
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-53,878.22
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,342,900.88
所得税影响数 13,484.91
合计 5,498,448.70
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 389,512,282 100 389,512,282 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 389,512,282 100 389,512,282 100
三、股份总数 389,512,282 100 389,512,282 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 81,410
前十名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
件股份数量 数量
天天科技有限公司 其他 9.0866 35,393,318 无
太平洋证券有限责任公司 其他 4.7636 18,554,700 未知
天津市永宏排水工程有限公司 其他 0.6565 2,557,200 未知
沈雪珍 其他 0.2797 1,089,361 未知
雷宪征 其他 0.2535 987,500 未知
王钊 其他 0.2495 972,000 未知
程良奎 其他 0.2466 960,500 未知
孔凡芳 其他 0.2460 958,100 未知
王牛奶 其他 0.2321 903,873 未知
王秀兰 其他 0.2320 903,680 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
天天科技有限公司 35,393,318 人民币普通股
太平洋证券有限责任公司 18,554,700 人民币普通股
天津市永宏排水工程有限公司 2,557,200 人民币普通股
沈雪珍 1,089,361 人民币普通股
雷宪征 987,500 人民币普通股
王钊 972,000 人民币普通股
程良奎 960,500 人民币普通股
孔凡芳 958,100 人民币普通股
王牛奶 903,873 人民币普通股
王秀兰 903,680 人民币普通股
1.在前十大股东中，天天科技有限公司为本公司第一大股东；
2.未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
露管理办法》规定的一致行动人；
3.本公司发行的股票全部为上市流通的人民币普通A股。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：天天科技有限公司
法人代表：雷宪红
注册资本：30,000万元
成立日期：2000年3月14日
主要经营业务或管理活动：计算机产业、电子、高新技术产业、信息产业及系统网络工程项目的投资管理等。
(2)自然人实际控制人情况
①实际控制人姓名：雷宪红
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：曾任天天科技有限公司副总经理、董事。现任该公司董事长。
②实际控制人姓名：张立燕
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：曾任天天科技（天津）有限公司总经理、天天科技有限公司董事长。现任天天科技有限公司董事。
③实际控制人姓名：刘祥
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：曾任北京同达志远网络系统工程有限公司董事长。现任天天科技有限公司董事。
④实际控制人姓名：王玲
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：曾任天天科技有限公司财务经理。现任该公司监事。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从公司 是否在股东单
性 年 年初持 年末持 变动
姓名 职务 任期起止日期 领取的报酬总额 位或其他关联
别 龄 股数 股数 原因
(万元)税前 单位领取
刘鸿雁 董事长 男 33 2005年6月29日～2008年6月29日 0 是
邓景顺 董事 男 66 2005年6月29日～2008年6月29日 0 是
许汉章 董事、常务副总经理、董秘男 51 2005年6月29日～2008年6月29日 31.030 否
刘玉梁 董事、财务总监 男 34 2005年6月29日～2008年6月29日 13.900 否
程景泰 董事 男 73 2005年6月29日～2008年6月29日 0 是
韩 飞 董事 男 39 2005年6月29日～2008年6月29日 0 是
连付奎 独立董事 男 50 2005年6月29日～2008年6月29日 2,015 2,015 2.000 否
马朝松 独立董事 男 35 2005年6月29日～2008年6月29日 2.000 否
杨丽欣 独立董事 女 34 2005年6月29日～2008年6月29日 2.000 否
秦红兵 监事会主席 男 40 2005年6月29日～2008年6月29日 0 是
蒋 健 监事 男 32 2005年6月29日～2008年6月29日 1.403 否
陈金虎 监事 男 56 2005年6月29日～2008年6月29日 7.120 否
孙大睿 总经理 男 35 2005年6月29日～2008年6月29日 33.700 否
康 喜 副总经理 男 40 2005年6月29日～2008年6月29日 3,120 3,120 25.000 否
潘顺琪 副总经理 男 58 2005年6月29日～2008年6月29日 23.254 否
居庆平 副总经理 男 53 2005年6月29日～2008年6月29日 23.254 否
李 喆 副总经理 男 41 2005年6月29日～2008年6月29日 23.254 否
合计 / / / / 5,135 5,135 / 187.915 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一.报告期内公司经营情况的回顾
2006年度，公司整体经营活动均按照既定的经营战略规划有序展开，在克服诸多困难后，取得了一定实绩。虽因客观条件的变化，年度经营业绩有所下降，但公司的内部治理取得了较大实效。无论在资产清理方面，还是安全生产和运作效率等方面，公司整体运营机制有了显著提升，这是公司多年来不懈追求的目标和努力的结果，为公司今后的发展打下了扎实的基础。
报告期内，公司实现主营业务收入151,013.09万元，主营业务利润47,259.41万元，分别比去年同期增加2.22%和减少9.87%；利润总额10,668.19万元，净利润1,221.49万元，分别比去年同期减少30.10%和68.36%。其中：控股子公司山东泰山能源有限责任公司实现主营业务收入129,780.54万元，主营业务利润46,506.53万元，分别比去年同期增加15.83%和减少3.08%；利润总额15,131.09万元，净利润10,140.06万元，分别比去年同期减少15.04%和14.56%。
公司在主营的煤炭生产经营中，延续以前年度对控股子公司山东泰山能源有限责任公司在生产及安全设备和设施上的资金投入力度，从而使泰山能源完成了相当规模的升级改造，生产运营链在原基础上更趋完善，从根本上保障了该企业后续的发展潜力。2006年，泰山能源的原煤总产量虽比上一年度略有增长，但由于期间开采煤层的自然因素，造成其经营业绩略有下降，致使公司本年度的整体效益有所下滑。目前公司正重点关注并积极论证其煤层自然质量的后续影响情况。
2004年3月，公司出资成立了天津鑫宇高速公路有限责任公司，该公司于2005年1月投资组建了威海-乌海高速公路天津西段项目，目前此项目仍处在试运营中，经营状况平稳。
在资产方面，经过多年的调整和整合，公司资产结构已趋于合理，资产负债状况保持在安全范围内，资金状况也得到很大改善，从而确保了公司在新项目的选择和投入上更具有灵活性及竞争优势。在安全和生产技术改造方面，一直以来，公司十分注重安全生产和技术水平的提高，每年在这方面花大力气、作大投入。2006年，公司通过加大资金投入，对安全和生产技术进行了大规模的改造，改革和完善了生产研发体系，并已初见成效，其明显的规模经济效益有望在今后的经营活动中得到充分体现。
当然，在2006年经营年度中，国际油价的高位盘旋，人民币的不断升值，银行实行的紧缩货币政策，以及行业间竞争格局的日益加剧，在不同层面上对公司产生着不利的影响，尤其是国家对原煤生产经营型企业安全生产要求的大幅提高，企业现实的费用成本随之增加。其次，公司投资控股的LPG油气站项目，因为供货的垄断因素，石油液化气进价和销价的差价始终偏小，造成了该项目不能盈利的局面。此外，在2005年至2006年间，公司转让了数家计算机子公司，合并范围发生了较大变化。综合上述原因，2006年公司的实际经营业绩与上年同期相比有一定程度的下滑。
1.主营业务分行业、分产品，分地区情况表见（6.2和6.3）
2.主营业务收入或者主营业务利润总额10％以上的主要产品 单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
煤炭 1,297,805,400.80 806,519,371.66 37.86%
3.主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 331,315,429.13 占采购总额比重 28.00%
前五名销售客户销售金额合计 721,680,074.44 占销售总额比重 47.79%
4.资产构成情况分析 单位:元 币种:人民币
占总资产比 占总资产比
项目 2006年末 重(%) 2005年末 重(%) 增减额 增减百分比(%)
存货 13,939,892.58 0.49 90,599,545.17 3.43 -76,659,652.59 -84.61
应收账款 84,826,056.51 2.98 79,846,109.93 3.03 4,979,946.58 6.24
长期股权投资 294,713,785.11 10.34 356,518,951.70 13.51 -61,805,166.59 -17.34
固定资产 853,116,704.01 29.92 907,397,218.71 34.40 -54,280,514.70 -5.98
在建工程 4,896,851.55 0.17 494,553.30 0.02 4,402,298.25 890.16
短期借款 740,000,000.00 25.95 648,800,000.00 24.59 91,200,000.00 14.06
长期借款 200,000,000.00 7.01 304,082,720.00 11.53 -104,082,720.00 -34.23
总资产 2,851,178,713.50 2,638,118,165.36 213,060,548.14 8.08
变动原因：2006年12月31日存货余额较期初余额减少84.61%；是因公司加强存货管理，扩大销售所致；在建工程增加是因修建煤仓所致；长期借款减少34.23%，是因长期借款转为一年内到期的长期负责所致。
5.现金流量情况分析 单位:元 币种:人民币
项目名称 2006年 2005年 增减额 增减幅度
经营活动产生的现金流量净额 384,930,346.46 306,501,282.14 78,429,064.32 25.59%
投资活动产生的现金流量净额 -41,324,963.93 -15,653,742.08 -25,671,221.85 163.99%
筹资活动产生的现金流量净额 -21,318,926.18 -201,464,670.58 180,145,744.40 -89.42%
变动原因：经营活动产生的现金流量净额增加是因加强资金管理，加大应收款项回收力度所致；投资活动产生的现金流量净额减少是因购建固定资产增加所致；筹资活动产生的现金流量减少是因本年度偿还借款较上年度减少所致。
6.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 主营业务收入 主营业务利润 净利润
山东泰山能源有限责任公司 生产、销售 煤炭 32,998.96 212,748.21 129,780.54 46,506.53 10,140.06
该公司主要从事煤炭的开采、洗选、加工、销售；洁清能源的开发等，注册资本32,998.96万元，公司持有56%的股权，本年度该公司总资产21,2748.21万元，主营业务收入129,780.54万元，净利润10,140.06万元。
二.对公司未来发展的展望
展望2007年，公司已拥有切实可行的经营发展战略规划，并拥有一支自身素质良好、知识结构合理的经营管理团队，通过不断修正和完善经营机制，积极探索适应市场竞争的混业经营模式，充分发挥企业自身的比较优势，在未来定会取得稳定的经营业绩。
同时，公司将继续夯实已有的基础能源产业和道路基础产业项目，不断细化管理，严格专业分工，继续深入提倡公司经营运作一盘棋的思路和精神，进一步提升公司稳定的经营能力和市场抗风险能力，向有利于增强公司整体经营运作能力的领域拓展。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经
营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会（2006）3号文的规定，公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司以经审计后2006年的财务报表为基础进行了新旧会计准则的衔接调整工作，执行新会计准则产生的会计政策、估计变更及其对公司的财务状况和经营成果影响如下：
1.根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对控股子公司长期股权投资的核算方式由权益法变更为成本法核算，此项会计政策的变更将对2007年度及以后年度母公司的利润表造成重大影响，但不影响合并会计报表。
2.根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行政策下应付税款法变更为资产负债表债务法进行所得税会计处理。此项会计政策的变更将使本公司2007年初的股东权益增加，但在以后年度可抵扣暂时性差异转回时将减少当年利润。
3.根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》的规定，公司将现行政策下职工福利费按照工资总额的14%计提变更为不再按工资总额的14%计提职工福利费，将采用按实际列支的方式进行福利费的会计核算，有可能会对公司的当期损益及股东权益产生影响。
上述差异事项和影响事项可能由财政部对新会计准则的进一步释义而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率比
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
润率(%) 比上年增减(%) 比上年增减(%) 上年增减(%)
煤炭 1,297,805,400.80 806,519,371.66 36.00 15.83 29.72 减少6.82个百分点
油、LPG 85,991,775.01 81,476,167.43 5.17 11.08 10.71 增加0.30个百分点
计算机软硬件 126,333,701.56 123,225,764.69 2.00 -40.11 -35.19 减少7.00个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
上海 212,325,476.57 -2.88
山东地区 1,297,805,400.80 15.83
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
本年度，公司实现利润总额10,668.19万元，应交所得税5,001.23万元，少数股东损益4,445.47万元，净利润1,221.49万元，提取法定盈余公积金689.99万元，剩余利润531.50万元。董事会拟定2006年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司投资组建的天津鑫宇高速公路有限 公司将本年度剩余利润531.50万元投资于天
责任公司威海-乌海高速公路天津西段项目仍需 津鑫宇高速公路有限责任公司威海-乌海高速公路
资金投入，在此情况下，董事会拟定了上述分配 天津西段项目。
预案。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
(1)2006年6月30日，本公司向徐循转让上海博胜佳欣科技有限公司。该资产的帐面价值为18,098,915.69元，评估价值为18,098,915.69元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-24,461.2元，实际出售金额为18,098,915.69元，无产生损益。本次出售价格的确定以2006年6月末该公司的净资产为依据,经双方协商后定价，现已出售完毕。
(2)2006年1月11日，本公司向中国华融资产管理公司转让浙江金融租赁股份有限公司。实际出售金额为51,275,408.00元，产生损益465,389.30元。本次出售价格的确定是经双方协商后定价，现已出售完毕。该公告已刊登在2006年1月17日的上海证券报上。
(3)2006年1月1日，本公司向胡法相、陈蔷微转让天台山爱使大厦有限公司。该资产的帐面价值为2,811,613.51元，评估价值为4,428,900.00元，实际出售金额为7,100,000.00元，产生损益1,617,286.49元。本次出售价格的确定依据是以评估价定价，现已出售完毕。
(4)2006年12月31日，本公司向上海贝臻贸易有限公司转让上海龙鑫包装企业有限公司，无产生损益。本次出售价格的确定是经双方协商后定价，现已出售完毕。
7.3重大担保
√适用□不适用 单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 是否履
担保对象名称 发生日期 担保类型 担保期 是否为关
金额 行完毕 联方担保
上海永生数据科技股份有限公司 2005年06月28日 350 连带责任担保 2005年06月28日～2006年02月26日 否 否
上海永生数据科技股份有限公司 2005年10月18日 500 连带责任担保 2005年10月18日～2006年04月18日 否 否
天津鑫宇高速公路有限责任公司 2005年09月29日 3,200 连带责任担保 2005年09月29日～2008年03月28日 否 是
天津鑫宇高速公路有限责任公司 2005年11月28日 11,500 连带责任担保 2005年11月28日～2023年11月27日 否 是
天津鑫宇高速公路有限责任公司 2006年01月23日 800 连带责任担保 2006年01月23日～2011年01月21日 否 是
天津鑫宇高速公路有限责任公司 2006年01月23日 1,000 连带责任担保 2006年01月23日～2012年01月21日 否 是
天津鑫宇高速公路有限责任公司 2006年01月23日 3,000 连带责任担保 2006年01月23日～2013年01月19日 否 是
上海怡达科技投资有限责任公司 2006年06月23日 2,000 连带责任担保 2006年06月23日～2007年06月22日 否 否
上海怡达科技投资有限责任公司 2006年11月16日 4,000 连带责任担保 2006年11月16日～2007年11月15日 否 否
报告期内担保发生额合计 10,800
报告期末担保余额合计 26,350
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 26,350
担保总额占公司净资产的比例(%) 31.66
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
注：本公司为上海永生数据科技股份有限公司（以下简称：永生数据）提供的两笔共计850万元借款担保已逾期。目前本公司、永生数据及银行三方正在积极协商此事。相关该事项的进展情况，公司将及时予以信息披露。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
利安达审字【2007】第1073号
上海爱使股份有限公司全体股东：
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：孙莉李耀堂
中国北京 2007年4月12日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:上海爱使股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1,241,137,512.33 918,851,055.98 30,631,443.08 106,493,283.47
短期投资
应收票据 132,876,563.01 26,548,016.80
应收股利 248,270.00 47,320,000.00 47,568,270.00
应收利息
应收账款 84,826,056.51 79,846,109.93
其他应收款 71,571,573.49 87,102,973.68 674,804.26 1,639,612.76
预付账款 47,465,089.75 60,408,725.16 39,000,000.00 39,000,000.00
应收补贴款
存货 13,939,892.58 90,599,545.17
待摊费用 110,540.61 19,337.70 40,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,591,927,228.28 1,263,624,034.42 117,666,247.34 194,701,166.23
长期投资：
长期股权投资 294,713,785.11 356,518,951.70 1,110,052,243.26 1,136,625,565.09
长期债权投资
长期投资合计 294,713,785.11 356,518,951.70 1,110,052,243.26 1,136,625,565.09
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,504,233,163.78 1,459,064,673.56 153,372,911.94 154,424,877.95
减：累计折旧 651,015,573.77 551,566,568.85 23,451,906.04 21,277,302.03
固定资产净值 853,217,590.01 907,498,104.71 129,921,005.90 133,147,575.92
减：固定资产减值准备 100,886.00 100,886.00 100,886.00 100,886.00
固定资产净额 853,116,704.01 907,397,218.71 129,820,119.90 133,046,689.92
工程物资
在建工程 4,896,851.55 494,553.30 1,544,553.30 1,544,553.30
固定资产清理
固定资产合计 858,013,555.56 907,891,772.01 131,364,673.20 134,591,243.22
无形资产及其他资产：
无形资产 105,369,104.60 108,869,687.84
长期待摊费用 1,155,039.95 1,213,719.39 923,727.22 995,015.55
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 106,524,144.55 110,083,407.23 923,727.22 995,015.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,851,178,713.50 2,638,118,165.36 1,360,006,891.02 1,466,912,990.09
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 740,000,000.00 648,800,000.00 50,000,000.00 98,800,000.00
应付票据 398,730.00 5,919,975.00
应付账款 62,445,224.68 49,268,489.43 1,998,025.20 1,998,025.20
预收账款 146,261,683.91 37,766,934.53
应付工资 17,819,850.68 20,637,455.18
应付福利费 -161,934.16 293,273.64
应付股利 36,335,000.00 36,335,000.00
应交税金 37,481,246.52 72,224,570.96 -144,638.66 93,482.95
其他应交款 21,933,667.69 20,294,175.83 894.43 6,332.49
其他应付款 129,200,188.04 105,908,703.83 191,332,654.65 255,310,108.77
预提费用 1,273,790.00 883,500.00
预计负债 6,100,000.00 6,100,000.00
一年内到期的长期负债 107,870,000.00 46,499,100.00 80,000,000.00
其他流动负债 62,211,527.16 39,379,853.16
流动负债合计 1,363,068,974.52 1,090,311,031.56 323,186,935.62 362,307,949.41
长期负债：
长期借款 200,000,000.00 304,082,720.00 200,000,000.00 280,000,000.00
应付债券
长期应付款 13,247,818.97 25,532,383.76
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 213,247,818.97 329,615,103.76 200,000,000.00 280,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,576,316,793.49 1,419,926,135.32 523,186,935.62 642,307,949.41
少数股东权益(合并报表填列) 442,618,432.38 398,163,457.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00 389,512,282.00
资本公积 174,360,459.13 174,360,459.13 174,360,459.13 174,360,459.13
盈余公积 165,893,847.75 158,993,922.73 72,912,160.71 71,690,669.24
其中：法定公益金 64,965,888.87 35,542,085.65
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 102,476,898.75 97,161,909.05 200,035,053.56 189,041,630.31
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 832,243,487.63 820,028,572.91 836,819,955.40 824,605,040.68
负债和股东权益总计 2,851,178,713.50 2,638,118,165.36 1,360,006,891.02 1,466,912,990.09
公司法定代表人:刘鸿雁 主管会计工作负责人:刘玉梁 会计机构负责人:周耀东
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:上海爱使股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,510,130,877.37 1,477,335,190.44 2,181,965.83 5,228,205.20
减：主营业务成本 1,011,221,303.78 933,191,116.23 2,029,145.24 4,979,487.02
主营业务税金及附加 26,315,436.35 19,811,540.92
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 472,594,137.24 524,332,533.29 152,820.59 248,718.18
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 17,805,615.26 17,596,166.72 2,778,660.01 8,008,971.53
减:营业费用 53,770,089.85 106,546,552.70 599,211.54 731,691.89
管理费用 285,933,635.43 217,219,231.77 21,853,963.02 8,017,981.30
财务费用 38,843,398.70 50,159,726.88 23,632,338.82 24,934,129.38
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 111,852,628.52 168,003,188.66 -43,154,032.78 -25,426,112.86
加：投资收益(损失以“-”号填列) -5,230,112.70 -9,917,726.10 48,639,399.48 77,612,112.18
补贴收入 113,265.34 1,638,596.64 130,000.00
营业外收入 739,356.73 2,649,871.77 630,548.02
减：营业外支出 793,234.95 9,762,271.27 -6,099,000.00 6,101,500.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 106,681,902.94 152,611,659.70 12,214,914.72 46,214,499.32
减：所得税 50,012,257.58 60,302,424.74
减：少数股东损益(合并报表填列) 44,454,730.64 53,697,686.86
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列) 12,214,914.72 38,611,548.10 12,214,914.72 46,214,499.32
加：年初未分配利润 97,161,909.05 81,275,972.69 189,041,630.31 152,070,030.85
其他转入
六、可供分配的利润 109,376,823.77 119,887,520.79 201,256,545.03 198,284,530.17
减：提取法定盈余公积 6,899,925.02 13,609,924.52 1,221,491.47 4,621,449.93
提取法定公益金 9,115,687.22 4,621,449.93
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 102,476,898.75 97,161,909.05 200,035,053.56 189,041,630.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 102,476,898.75 97,161,909.05 200,035,053.56 189,041,630.31
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,082,675.79 492,300.77 2,082,675.79 406,073.27
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -53,878.22 -5,473,802.86 6,729,548.02 -5,971,500.00
公司法定代表人:刘鸿雁 主管会计工作负责人:刘玉梁 会计机构负责人:周耀东
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:上海爱使股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,648,974,582.00 3,076,700.92
收到的税费返还 56,905.00
收到的其他与经营活动有关的现金 404,973,853.96 207,468,850.93
经营活动现金流入小计 2,054,005,340.96 210,545,551.85
购买商品、接受劳务支付的现金 737,972,838.46 2,374,100.00
支付给职工以及为职工支付的现金 368,442,014.01 5,438,500.10
支付的各项税费 232,048,690.66 661,048.61
支付的其他与经营活动有关的现金 330,611,451.37 279,916,290.20
经营活动现金流出小计 1,669,074,994.50 288,389,938.91
经营活动产生的现金流量净额 384,930,346.46 -77,844,387.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 76,344,014.32 74,333,023.69
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,187,801.75 1,127,967.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 714,390.92 714,390.92
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 78,246,206.99 76,175,382.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,450,171.57 624,886.61
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 90,120,999.35
投资活动现金流出小计 119,571,170.92 624,886.61
投资活动产生的现金流量净额 -41,324,963.93 75,550,495.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 975,000,000.00 285,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 975,000,000.00 285,000,000.00
偿还债务所支付的现金 906,800,000.00 333,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,401,226.18 24,766,948.95
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 25,117,700.00 1,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 996,318,926.18 358,567,948.95
筹资活动产生的现金流量净额 -21,318,926.18 -73,567,948.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 322,286,456.35 -75,861,840.39
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,214,914.72 12,214,914.72
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44,454,730.64
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -2,426,417.86 409,534.50
固定资产折旧 90,401,007.02 3,767,613.73
无形资产摊销 3,500,583.24
长期待摊费用摊销 116,429.45 71,288.33
待摊费用减少（减：增加） -91,202.91 -40,000.00
预提费用增加（减：减少） 540,290.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -631,705.17 -630,548.02
固定资产报废损失 5,088,435.02
财务费用 64,401,226.18 24,766,948.95
投资损失（减：收益） 5,230,112.70 -48,639,399.48
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 74,714,415.69
经营性应收项目的减少(减：增加) 91,386,594.27 556,274.00
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,969,066.53 -70,321,013.79
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 384,930,346.46 -77,844,387.06
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 56,488,200.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,241,137,512.33 30,631,443.08
减：现金的期初余额 918,851,055.98 106,493,283.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 322,286,456.35 -75,861,840.39
公司法定代表人:刘鸿雁 主管会计工作负责人:刘玉梁 会计机构负责人:周耀东
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正。
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
本公司于2006年6月30日转让了上海博胜佳欣科技有限公司，因此本报告合并会计报表的合并范围与上年度相比减少了上海博胜佳欣科技有限公司。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表 单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 832,243,487.63
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 16,338,577.21
14 少数股东权益 442,618,432.38
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,291,200,497.22
公司法定代表人:刘鸿雁 主管会计工作负责人:刘玉梁 会计机构负责人:周耀东
董事长：刘鸿雁
上海爱使股份有限公司
2007年4月14日