上海游久游戏股份有限公司
           董事会审计委员会 2016 年度履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市
公司董事会审计委员会运作指引》、《公司董事会审计委员会实施细
则》和《公司审计委员会年报工作规程》等相关规定，上海游久游戏
股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责
的原则，认真履行了审查、监督职责，切实有效开展相关工作，为完
善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用，现将审计委员
会 2016 年度履职情况报告如下：
    一、审计委员会组成情况
    报告期内，由于个人原因，刘玉梁先生提出辞去公司董事、审计
委员会委员等全部职务。经提名委员会四届一次会议提议及董事会十
届十六次会议提名，王新春先生为公司第十届董事会董事候选人,任
期至本届董事会期满时为止，该事项已经公司 2015 年年度股东大会
审议通过。2016 年 6 月 28 日，董事会十届十七次会议审议通过了调
整董事会专门委员会委员的决议，新的审计委员会委员分别是：独立
董事伍爱群先生和刘继通先生、董事王新春先生，主任委员由具有专
业会计资格的独立董事伍爱群先生担任。审计委员会委员中 2 人为公
司独立董事，占该委员会人数的 1/2 以上，符合监管要求及《公司董
事会审计委员会实施细则》等相关规定。
    二、审计委员会会议召开情况
    2016 年度，审计委员会共召开五次会议，会议主要内容如下：
    （一）2016 年 3 月 16 日，审计委员会召开四届五次会议，审议
通过公司全资子公司游久时代（北京）科技有限公司实施其内部控制
手册的决议。
    （二）2016 年 4 月 27 日，审计委员会召开四届六次会议，审议
通过决议如下：1、公司 2015 年度财务报告；2、公司关于 2015 年度
计提资产减值准备的议案；3、关于对瑞华会计师事务所（特殊普通
合伙）2015 年度审计工作情况的评价报告；4、公司关于续聘瑞华会
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计师事务所（特殊普通合伙）为 2016 年度财务和内控审计机构的议
案；5、公司关于 2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告；
6、公司 2015 年度内部控制评价报告；7、公司董事会审计委员会 2015
年度履职情况的报告；8、公司 2016 年第一季度财务报告。
    （三）2016 年 6 月 28 日，审计委员会召开四届七次会议，审议
通过公司关于会计估计变更的决议。
    （四）2016 年 8 月 8 日，审计委员会召开四届八次会议，审议
通过公司 2016 年半年度财务报告的决议。
    （五）2016 年 10 月 27 日，审计委员会召开四届九次会议，审
议通过公司 2016 年第三季度财务报告的决议。
    三、审计委员会 2016 年度履职情况
    （一）年报审计工作中的履职情况
    在公司年报审计工作中，审计委员会充分履行监督职能，在事前、
事中、事后整个过程中都能与独立董事、管理层、相关部门负责人及
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 以下简称“瑞华会计师事务所”）
就审计工作进行充分有效沟通，及时协商解决有关问题，确保了年审
各阶段工作的有序推进和及时完成。
    1、审计前期履职情况：（1）审计委员会与年审注册会计师、独
立董事、管理层及相关部门负责人在审计人员进场前召开沟通工作会
议，讨论和沟通审计时间、审计范围、审计计划、审计方法及审计重
点工作； 2）审计委员会审阅了公司编制的未经审计的年度财务报告，
认为该财务报告相关数据基本反映了公司财务状况、经营成果等情况，
并同意以此财务报告为基础开展财务审计工作。
    2、审计过程中履职情况：（1）审计委员会认真听取年审注册会
计师有关审计进展情况的汇报，对审计中发现的有关问题与瑞华会计
师事务所进行充分讨论沟通，及时协商解决，并督促其按照审计计划
开展年审工作，在约定时限内提交审计报告。（2）在董事会审议年报
会议前，审计委员会与年审注册会计师、独立董事及相关部门负责人
召开沟通初审意见的专题会议，审阅瑞华会计师事务所出具的审计报
告初稿，并再次审阅公司财务报告，认为上述报告的相关数据能真实、
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完整和准确地反映公司财务状况和经营成果，同意以此稿编制公司年
度报告，并要求瑞华会计师事务所及时完成审计工作并出具审计报告。
    3、审计委员会认为瑞华会计师事务所在年审工作中，严格按照
《企业会计准则》执行了有效的审计程序，符合公司的审计安排，出
具的年审报告公允地反映了公司的经营情况和财务状况。
    （二）监督及评估外部审计机构工作情况
    审计委员会对公司聘请的瑞华会计师事务所执行的年度财务审
计工作及内控审计工作进行了监督评价，尤其是在负责公司转让持有
的苏州游视网络科技有限公司重组后相关公司股权事项审计时，对其
独立性和专业性进行评估，认为瑞华会计师事务所为公司提供了较好
的审计服务，并始终保持形式上和实质上的双重独立，在审计工作中
体现了较强的专业胜任能力和勤勉尽职的履职能力。
    （三）审核外部财务审计与内控审计机构的费用
    经审核，根据公司 2015 年年度股东大会授权，2016 年，公司实
际支付瑞华会计师事务所审计费 120.00 万元，其中：财务审计费
95.00 万元,内控审计费 25.00 万元,与公司对外披露的审计费相符。
    （四）对公司内部审计工作指导情况
    审计委员会审阅了公司审计部编制的 2016 年内部审计计划，督
促指导审计部按计划开展各项内部审计工作，及时审阅内部审计工作
报告，使公司内部审计工作得以有效开展。
    （五）审阅公司财务报告并对其发表意见
    审计委员会认真审阅公司定期财务报告，认为公司财务报告是真
实、完整和准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大
错报的情形。
    （六）评估内部控制有效性的工作情况
    1、审计委员会充分发挥专业委员会的作用，评估公司内部控制
制度设计的适当性，积极推动公司内部控制体系建设，并审查内控制
度的科学性、合理性、有效性以及执行情况。督促并指导公司完成内
部控制评价工作。


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    2、审计委员会在审阅公司内部控制评价报告和瑞华会计师事务
所出具的公司内部控制审计报告后，认为在内部控制评价报告基准日，
公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企
业内部控制规范体系和相关规定要求在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
    四、总体评价
    2016 年度，公司董事会审计委员会严格按照《上海证券交易所
上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司审计委员会年报工作规
程》及《公司董事会审计委员会实施细则》等相关规定，凭借自身专
业水平和执业经验，围绕公司经营合规运作、内控规范实施等内容，
较好履行了审计委员会的职责，积极推动公司整体规范治理水平的提
升，切实维护了公司及其全体股东尤其是中小股东的利益。
    特此报告。




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                                                       伍爱群
                                    董事会审计委员会：刘继通
                                                       王新春
                                       二Ｏ一七年三月二十九日




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