证券代码：600652             股票简称：游久游戏              公告编号：临2019-09



                       上海游久游戏股份有限公司
                    关于收回投资本金和收益的公告


   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



     一、投资情况概述
     2010年6月，经上海游久游戏股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会八届十六次会议审议，通过公司分期出资认购上海黑石股权投
资合伙企业（有限合伙）财产份额（以下简称“上海黑石”、“该基
金”）的决议。截止2013年3月末，公司累计对上海黑石的出资金额
为人民币5,197.39万元。
     2011年，上海黑石出资2.00亿元认购了中投发展有限责任公司
（以下简称“中投发展”）项目股权，占中投发展注册资本的10%，
公司作为有限合伙人占上海黑石出资份额的20.29%，为此，对中投发
展间接出资金额为4,057.14万元。
     2015年末，根据经审计的《上海黑石股权投资合伙企业（有限合
伙）财务报表及审计报告（2015年12月31日止年度）》（德师报（审）
字（16）第P1119号）显示，2015年四季度上海黑石出现大幅亏损，
导 致 公 司 对 其 的 投 资 账 户 余 额 由 原 来 的 5,197.39 万 元 减 少 至
1,183.45万元。经与上海黑石反复沟通后确认，公司出资认购的上海
黑石投资账户余额已发生严重下跌，其原因主要是公司通过上海黑石
参与投资的中投发展项目预计减值。因此，按照《企业会计准则》的
有关规定，2016年4月，经董事会十届十四次会议审议通过，公司以
上海黑石2015年度资本账户表中资本账户余额与原始投资额之间的

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差额为依据，对“可供出售金融资产--上海黑石项目”计提减值准备
4,013.94万元。
    上述公告及相关信息公司分别于2010年6月26日和2016年4月29
日披露在上海证券报、证券日报、上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）及定期报告内。
    2016年11月，上海黑石及其他股东将持有的中投发展项目股权在
北京金融资产交易所公开挂牌转让，其中上海黑石转让持有的中投发
展10%股权的交易对价为2.851亿元，最终收到扣除北京金融资产交易
所服务费后的净交易价款为2.828亿元。因此，公司间接获得出资中
投发展的股权转让款为2.828*20.29%=0.57亿元。
    2016年11月，上海黑石完成退出中投发展项目的股权投资后，不
再投资其他项目，并于2017年3月启动人民币基金的清算程序。截止
目前，该基金的清算工作仍在进行中。
    自2016年12月起，公司在上海黑石资本账户表的资本账户余额已
恢复且明显高于出资额5,197.39万元，并均以货币资金形式存在，且
无价值波动风险，之前计提的减值事项也已经不存在，但根据《企业
会计准则第8号—资产减值》的相关规定：资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不得转回。因此，上海黑石项目在公司可供出售金融
资产账面余额仍为1,183.45万元。
    二、收回投资本金和收益情况
    2019年4月8日,公司已收到投资于该基金的本金和收益合计
5,363.00万元,其中：本金5,197.39万元，分配的收益165.61万元。
    三、对公司业绩的影响
    根据财政部于2017年修订发布的《企业会计准则第22号-金融工
具确认和计量》（以下简称“本准则”），自2019 年1月1日起公司
已按照本准则执行。根据本准则相关规定：“在本准则实施日，企业
应当按照本准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及

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前期比较报表数据与本准则金融工具原账面价值和在本准则施行日
的新账面价值之间的差额，应当计入本准则施行日所在年度报告期间
的期初留存收益或其他综合收益。”因此，公司将上海黑石项目分类
为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，并以上海
黑石资本账户表的资本账户余额的预计清算值5,528.13万元作为施
行日上海黑石项目的以公允价值计量的新账面价值，原账面价值
1,183.45万元与新账面价值之间的差额，将计入期初留存收益。
    综上，本次公司收回投资的上海黑石本金和收益合计5,363.00
万元，根据本准则的相关规定对公司当期损益无影响。
    特此公告。




                             上海游久游戏股份有限公司董事会
                                       二Ｏ一九年四月十一日




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