关于上海游久游戏股份有限公司
前期会计差错更正专项说明的
审核报告
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
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关于上海游久游戏股份有限公司
前期会计差错更正专项说明的审核报告
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一、 审核报告………………………………………………………… 1-2
二、 附送资料
上海游久游戏股份有限公司前期会计差错更正专项说明…… 3-36
三、 中准会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
四、 中准会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
五、 中准会计师事务所（特殊普通合伙）证券、期货相关业务许可证复印件
六、 签字注册会计师证书复印件
上海游久游戏股份有限公司
前期会计差错更正专项说明
上海游久游戏股份有限公司（以下简称公司或本公司）自查发现以前年度存
在会计差错，并对受影响的各期财务报表进行追溯调整。根据《企业会计准则第
28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相
关文件规定，本公司现将前期会计差错更正事项的有关情况说明如下：
一、前期会计差错更正的原因及内容
（一）前期会计差错更正的原因
公司全资子公司游久时代（北京）科技有限公司 100%控股的上海唯澈投资
管理有限公司（以下简称上海唯澈）于 2016 年投资 500 万美元参股美国 Pulse
Evolution Corporation（以下简称 PEC），持股比例为 3.5%（详见公司于 2016
年 1 月披露的临 2016-06 号公告）。该股权从 2018 年起，经过一系列换股交易，
变为持有 Fubo TV, Inc.的股权。
2018 年 7 月，包括上海唯澈在内的部分 PEC 公司的股东与 EVOLUTION AI
CORPORATION（以下简称 EAI）签订换股协议。根据该协议，PEC 公司的股
东将所持有 PEC 的股权按照“十换一”的比率换为 EAI 股份，于 2018 年 7 月
完成股权转换。股权转换完成后，上海唯澈原持有的 PEC 1,238 万股全部换为
EAI 股份 123.8 万股。
2018 年 8 月 8 日，EAI、EAI 股东和 Recall Studios, Inc.（2019 年 2 月更
名为 Pulse Evolution Group,Inc.，2019 年 9 月更名为 FaceBank Group,Inc.，
2020 年 8 月更名为 Fubo TV, Inc.，以下简称 Recall 或 Fubo）共同签署股份交
易协议。根据该协议，EAI 的全部 3,164.5 万股转换为 Recall 的 100 万股 X 系
列优先股，公允价值为 2.115 亿美元，换股交易于 2018 年 8 月 8 日完成。换股
交易完成后，上海唯澈原持有的 123.8 万股 EAI 股份全部转换为 Recall 39,122
股 X 系列优先股。
-3-
2019 年 2 月 28 日，Fubo 公司的 100 万股 X 系列优先股转换为 1,500 万股
普通股。转换后，上海唯澈原持有的 39,122 股 X 系列优先股全部转换为 Fubo
586,823 股普通股。
2020 年 10 月 8 日，Fubo 股票在美国纽交所上市。
公司以前年度未对上述股权转换进行相关会计处理，本次公司根据企业会计
准则的相关规定，对前期会计差错进行更正并追溯调整。
（二）前期会计差错更正的内容
前期会计差错更正具体说明如下：
1、2018 年 7 月，公司持有的 PEC 股权转换为 EAI 股权；2018 年 8 月 8
日，公司持有的 EAI 股权转换为 Recall 股权，Recall 股权仍于可供出售金融资
产核算，并沿续以成本模式计量。转换日，以换入 Recall39,122 股优先股的公
允价值 56,523,571.83 元（每股优先股公允价格 211.5 美元）作为新股权的入账
价值，并将其与原 PEC 账面价值 7,272,316.30 元（计提减值准备后）的差额
49,251,255.53 元计入 2018 年度的当期损益，并计提所得税 5,837,096.64 元。
2、2018 年 12 月 31 日，Recall 股权市价下跌超过 50％以上，因此按市价
低于账面价值的差额 29,338,057.44 元计提可供出售金融资产减值准备，同时计
入资产减值损失 29,338,057.44 元。
3、2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则，将该股权投资转至其他权益工
具投资核算，按公允价值计量。因此，需冲回该时点原持有 PEC 股权由可供出
售金融资产转至其他权益工具投资时调增的其他综合收益 11,335,328.80 元。
4、2019 年，公司对 Fubo 股权于其他权益工具投资核算，年末将 2019 年
度其公允价值的变动 9,269,726.64 元计入其他综合收益。同时冲回原持有 PEC
股权于 2019 年度确认的公允价值变动（计入其他综合收益）-17,156,707.12 元。
二、前期会计差错更正对以前年度财务报表和经营成果的影响
本公司对上述前期会计差错的影响进行了追溯重述，影响财务报表项目及金
额如下：（除特别说明外，金额单位为人民币元）
-4-
本 次 会 计 差 错 更 正 ， 调 增 2018 年 度 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润
14,076,101.45 元 ， 更 正 前 2018 年 度 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 为 -
905,216,337.13 元，调整金额占比为 1.55%，不改变盈亏性质；调增 2018 年末
归属于母公司股东的权益 14,076,101.45 元，更正前归属于母公司股东的权益为
814,854,332.18 元，调整金额占比为 1.73%。不影响 2018 年度的现金流量表。
本次会计差错更正，不影响 2019 年度利润，影响 2019 年度其他综合收益
调 增 26,426,433.76 元 ， 累 计 调 增 2019 年 末 归 属 于 母 公 司 股 东 的 权 益
29,167,206.41 元，更正前归属于母公司股东的权益为 1,704,632,879.72 元，累
计调增金额占比为 1.71%。不影响 2019 年度的现金流量表。
对各年度财务报表影响具体如下：
（一）对 2019 年财务报表的影响
1、合并资产负债表项目
2019 年 12 月 31 日
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
其他权益工具投资 1,140,518,608,26 35,004,303.05 1,175,522,911.31
资产总计 1,847,129,433.20 35,004,303.05 1,882,133,736.25
应交税费 40,052,276.48 5,837,096.64 45,889,373.12
负债合计 142,496,553.48 5,837,096.64 148,333,650.12
其他综合收益 826,655,609.46 15,091,104.96 841,746,714.42
未分配利润 -868,281,024.54 14,076,101.45 -854,204,923.09
归属于母公司股东权益合计 1,704,632,879.72 29,167,206.41 1,733,800,086.13
所有者权益合计 1,704,632,879.72 29,167,206.41 1,733,800,086.13
负债和所有者权益总计 1,847,129,433.20 35,004,303.05 1,882,133,736.25
2、合并利润表项目
2019 年度
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
其他综合收益的税后净额 -22,973,540.65 26,426,433.76 3,452,893.11
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-22,973,540.65 26,426,433.76 3,452,893.11
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -23,393,083.55 26,426,433.76 3,033,350.21
3.其他权益工具投资公允价值变动 -23,393,083.55 26,426,433.76 3,033,350.21
综合收益总额 -5,794,353.16 26,426,433.76 20,632,080.60
-5-
2019 年度
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
归属于母公司所有者的综合收益总额 -5,794,353.16 26,426,433.76 20,632,080.60
3、母公司资产负债表项目
2019 年 12 月 31 日/2020 年 1 月 1 日
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
长期股权投资 144,383,033.07 29,167,206.41 173,550,239.48
资产总计 1,816,395,128.36 29,167,206.41 1,845,562,334.77
未分配利润 -955,226,078.04 29,167,206.41 -926,058,871.63
所有者权益合计 1,704,648,382.43 29,167,206.41 1,733,815,588.84
负债和所有者权益总计 1,816,395,128.36 29,167,206.41 1,845,562,334.77
4、母公司利润表项目
2019 年度
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
资产减值损失 -98,122,574.09 15,091,104.96 -83,031,469.13
净利润 19,260,085.60 15,091,104.96 34,351,190.56
持续经营净利润 19,260,085.60 15,091,104.96 34,351,190.56
综合收益总额 13,023,709.17 15,091,104.96 28,114,814.13
5、更正后的财务报表
（1）合并资产负债表
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
流动资产：
货币资金 144,281,863.56 144,281,863.56
交易性金融资产 297,276,341.42 297,276,341.42
衍生金融资产
应收票据
应收账款 30,344,820.90 30,344,820.90
应收款项融资
预付款项 16,157,838.64 16,157,838.64
其他应收款 86,699,287.55 86,699,287.55
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
-6-
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
持有代售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,821,378.85 7,821,378.85
流动资产合计 582,581,530.92 582,581,530.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 36,954,851.85 36,954,851.85
其他权益工具投资 1,140,518,608.26 35,004,303.05 1,175,522,911.31
其他非流动金融资产 34,366,059.16 34,366,059.16
投资性房地产 11,779,850.87 11,779,850.87
固定资产 22,291,345.40 22,291,345.40
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,737,421.18 6,737,421.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,903,008.52 1,903,008.52
递延所得税资产 9,996,757.04 9,996,757.04
其他非流动资产
非流动资产合计 1,264,547,902.28 35,004,303.05 1,299,552,205.33
资产总计 1,847,129,433.20 35,004,303.05 1,882,133,736.25
流动负债：
短期借款 42,000,000.00 42,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,899,092.11 18,899,092.11
预收款项 3,950,320.08 3,950,320.08
合同负债
应付职工薪酬 21,699,201.42 21,699,201.42
应交税费 40,052,276.48 5,837,096.64 45,889,373.12
其他应付款 5,898,906.35 5,898,906.35
其中：应付利息
-7-
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 132,499,796.44 5,837,096.64 138,336,893.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 9,996,757.04 9,996,757.04
其他非流动负债
非流动负债合计 9,996,757.04 9,996,757.04
负债合计 142,496,553.48 5,837,096.64 148,333,650.12
股东权益：
股本 832,703,498.00 832,703,498.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 890,660,827.43 890,660,827.43
减：库存股
其他综合收益 826,655,609.46 15,091,104.96 841,746,714.42
专项储备
盈余公积 22,893,969.37 22,893,969.37
未分配利润 -868,281,024.54 14,076,101.45 -854,204,923.09
归属于母公司股东权益合计 1,704,632,879.72 29,167,206.41 1,733,800,086.13
少数股东权益
股东权益合计 1,704,632,879.72 29,167,206.41 1,733,800,086.13
负债和股东权益总计 1,847,129,433.20 35,004,303.05 1,882,133,736.25
（2）合并利润表
-8-
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
营业收入 166,821,753.54 166,821,753.54
减：营业成本 30,301,817.12 30,301,817.12
税金及附加 34,276,451.70 34,276,451.70
销售费用 7,108,425.73 7,108,425.73
管理费用 45,930,606.49 45,930,606.49
研发费用 16,241,275.13 16,241,275.13
财务费用 4,018,938.49 4,018,938.49
其中：利息费用 4,097,711.67 4,097,711.67
利息收入 179,958.98 179,958.98
加：其他收益 3,307,538.50 3,307,538.50
投资收益（损失以“-”号填列） 25,400,148.24 25,400,148.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -508,734.71 -508,734.71
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 16,502,168.85 16,502,168.85
信用减值损失（损失以“-”号填列） -35,252,589.18 -35,252,589.18
资产减值损失（损失以“-”号填列） -21,582,522.28 -21,582,522.28
资产处置收益（损失以“-”号填列） 9,316.81 9,316.81
营业利润（亏损以“-”号填列） 17,328,299.82 17,328,299.82
加：营业外收入 1,108.55 1,108.55
减：营业外支出 150,220.88 150,220.88
利润总额（亏损以“-”号填列） 17,179,187.49 17,179,187.49
减：所得税费用
净利润（亏损以“-”号填列） 17,179,187.49 17,179,187.49
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 17,179,187.49 17,179,187.49
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”
17,179,187.49 17,179,187.49
号填列）
其他综合收益的税后净额 -22,973,540.65 26,426,433.76 3,452,893.11
归属母公司所有者的其他综合收益税后净额 -22,973,540.65 26,426,433.76 3,452,893.11
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -23,393,083.55 26,426,433.76 3,033,350.21
1.重新计量设定受益计划变动额
-9-
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
2.权益法下不能重分类转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -23,393,083.55 26,426,433.76 3,033,350.21
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 419,542.90 419,542.90
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 419,542.90 419,542.90
7.其他
综合收益总额 -5,794,353.16 26,426,433.76 20,632,080.60
归属于母公司所有者的综合收益总额 -5,794,353.16 26,426,433.76 20,632,080.60
归属于少数股东的综合收益总额
每股收益
（一）基本每股收益 0.02 0.02
（二）稀释每股收益 0.02 0.02
（3）母公司资产负债表
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
流动资产：
货币资金 113,143,056.70 113,143,056.70
交易性金融资产 297,276,341.42 297,276,341.42
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 77,960,617.00 77,960,617.00
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有代售资产
一年内到期的非流动资产
- 10 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
其他流动资产 291,978.44 291,978.44
流动资产合计 488,671,993.56 488,671,993.56
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 144,383,033.07 29,167,206.41 173,550,239.48
其他权益工具投资 1,138,119,295.65 1,138,119,295.65
其他非流动金融资产 1,250,526.79 1,250,526.79
投资性房地产 11,779,850.87 11,779,850.87
固定资产 22,157,010.65 22,157,010.65
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 36,660.73 36,660.73
递延所得税资产 9,996,757.04 9,996,757.04
其他非流动资产
非流动资产合计 1,327,723,134.80 29,167,206.41 1,356,890,341.21
资产总计 1,816,395,128.36 29,167,206.41 1,845,562,334.77
流动负债：
短期借款 42,000,000.00 42,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 17,559,409.95 17,559,409.95
应交税费 38,792,445.21 38,792,445.21
其他应付款 3,398,133.73 3,398,133.73
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
- 11 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 101,749,988.89 101,749,988.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 9,996,757.04 9,996,757.04
其他非流动负债
非流动负债合计 9,996,757.04 9,996,757.04
负债合计 111,746,745.93 111,746,745.93
股东权益：
股本 832,703,498.00 832,703,498.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 896,963,539.72 896,963,539.72
减：库存股
其他综合收益 831,571,680.64 831,571,680.64
专项储备
盈余公积 98,635,742.11 98,635,742.11
未分配利润 -955,226,078.04 29,167,206.41 -926,058,871.63
股东权益合计 1,704,648,382.43 29,167,206.41 1,733,815,588.84
负债和股东权益总计 1,816,395,128.36 29,167,206.41 1,845,562,334.77
（4）母公司利润表
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
营业收入 155,902,243.33 155,902,243.33
减：营业成本 24,355,259.14 24,355,259.14
税金及附加 34,128,534.62 34,128,534.62
销售费用 50,525.40 50,525.40
- 12 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
管理费用 20,266,714.85 20,266,714.85
研发费用
财务费用 3,985,143.60 3,985,143.60
其中：利息费用 4,097,711.67 4,097,711.67
利息收入 124,914.27 124,914.27
加：其他收益 81,952.05 81,952.05
投资收益（损失以“-”号填列） 30,227,225.85 30,227,225.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -307,814.50 -307,814.50
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 16,445,979.82 16,445,979.82
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,488,563.75 -2,488,563.75
资产减值损失（损失以“-”号填列） -98,122,574.09 15,091,104.96 -83,031,469.13
资产处置收益（损失以“-”号填列）
营业利润（亏损以“-”号填列） 19,260,085.60 15,091,104.96 34,351,190.56
加：营业外收入
减：营业外支出
利润总额（亏损以“-”号填列） 19,260,085.60 15,091,104.96 34,351,190.56
减：所得税费用
净利润（亏损以“-”号填列） 19,260,085.60 15,091,104.96 34,351,190.56
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 19,260,085.60 15,091,104.96 34,351,190.56
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
其他综合收益的税后净额 -6,236,376.43 -6,236,376.43
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -6,236,376.43 -6,236,376.43
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能重分类转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -6,236,376.43 -6,236,376.43
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
- 13 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
6.外币财务报表折算差额
7.其他
综合收益总额 13,023,709.17 15,091,104.96 28,114,814.13
6、更正项目相关的财务报表附注
（1）其他权益工具投资
①其他权益工具投资情况
项 目 期末余额 期初余额
北京国际信托有限公司 945,961,989.57 945,961,989.57
内蒙古荣联投资发展有限责任公司 179,524,020.37 185,760,396.80
太仓聚一堂网络科技有限公司 12,633,285.71 12,633,285.71
北京榴莲娱乐文化传播有限公司 948,374.63 948,374.63
FaceBank Group,Inc. 36,455,241.03 27,185,514.39
Pulse EPLS Production, LLC（注）
太仓皮爱优竞技网络科技有限公司
合计 1,175,522,911.31 1,172,489,561.10
注：Pulse EPLS Production, LLC 已于 2019 年 6 月注销。
②非交易性权益工具投资情况
指定为以公允 其他综
其他综合
价值计量且其 合收益
本期确认的 收益转入
项目 累计利得 累计损失 变动计入其他 转入留
股利收入 留存收益
综合收益的原 存收益
的金额
因 的原因
北京国际信托有限公 非交易目的长
22,335,247.66 803,561,989.57
司 期持有
内蒙古荣联投资发展 非交易目的长
95,252,970.03
有限责任公司 期持有
太仓聚一堂网络科技 非交易目的长
23,568,089.29
有限公司 期持有
北京榴莲娱乐文化传 非交易目的长
14,051,625.37
播有限公司 期持有
非交易目的长
FaceBank Group,Inc. 20,068,330.80
期持有
Pulse EPLS
Production, LLC
太仓皮爱优竞技网络 非交易目的长
8,473,383.99
科技有限公司 期持有
合计 22,335,247.66 803,561,989.57 161,414,399.48
（2）应交税费
- 14 -
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,705,972.33 376,437.13
企业所得税 6,935,772.04 7,132,772.27
个人所得税 60,031.10 56,663.14
城市维护建设税 423,899.06 34,737.55
土地增值税 32,339,587.44
教育费附加 204,464.92 37,681.42
地方教育附加 130,849.55 19,433.03
印花税 83,800.00 6,632.20
文化建设费 4,996.68 484.81
合计 45,889,373.12 7,664,841.55
（3）其他综合收益
本期发生金额
减：前
减：前期
期计入
项目 期初余额 计入其他 税后归属 期末余额
本期所得税 其他综 减：所得 税后归属于
综合收益 于少数股
前发生额 合收益 税费用 母公司
当期转入 东
当期转
留存收益
入损益
一、不能重分类进损
837,808,057.07 3,033,350.21 3,033,350.21 840,841,407.28
益的其他综合收益
其中：重新计量设定
受益计划变动额
权益法下不能
转损益的其他综合
收益
其他权益工具
837,808,057.07 3,033,350.21 3,033,350.21 840,841,407.28
投资公允价值变动
企业自身信用
风险公允价值变动
二、将重分类进损益
485,764.24 419,542.90 419,542.90 905,307.14
的其他综合收益
其中：权益法下可转
损益的其他综合收
益
其他债权投资
公允价值变动
金融资产重分
类计入其他综合收
益的金额
其他债权投资
信用减值准备
现金流量套期
储备
外币财务报表
485,764.24 419,542.90 419,542.90 905,307.14
折算差额
其他综合收益合计 838,293,821.31 3,452,893.11 3,452,893.11 841,746,714.42
（4）未分配利润
项目 本期 上期
调整前上年末未分配利润 -939,991,240.10 -48,851,004.42
- 15 -
项目 本期 上期
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 68,607,129.52
调整后年初未分配利润 -871,384,110.58 -48,851,004.42
加：本年归属于母公司股东的净利润 17,179,187.49 -891,140,235.68
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -854,204,923.09 -939,991,240.10
（5）母公司财务报表注释
长期股权投资
①长期股权投资分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,200,000,000.00 1,026,449,760.52 173,550,239.48 1,200,000,000.00 943,418,291.39 256,581,708.61
对联营、合营企
126,712,550.66 53,498,735.10 73,213,815.56
业投资
合计 1,200,000,000.00 1,026,449,760.52 173,550,239.48 1,326,712,550.66 996,917,026.49 329,795,524.17
②对子公司投资
本期 本期 本期计提减
被投资单位 期初余额 期末余额 减值准备期末余额
增加 减少 值准备
上海爱使投资管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
游久时代（北京）科技有限公司 1,180,000,000.00 1,180,000,000.00 83,031,469.13 1,026,449,760.52
合计 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 83,031,469.13 1,026,449,760.52
③对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 权益法确认 其他综合收
追加投资 减少投资
的投资损益 益调整
联营企业
上海博胜佳益科技有限公司 73,498,409.30 73,190,594.80 -307,814.50
苏州游视网络科技有限公司 -284,593.74 -284,593.74
太仓皮爱优竞技网络科技有限公司
合计 73,213,815.56 72,906,001.06 -307,814.50
(接上表)
- 16 -
本期增减变动
期末余 减值准备
被投资单位 其他权益 宣告发放现金 计提减值
其他 额 期末余额
变动 股利或利润 准备
联营企业
上海博胜佳益科技有限公司
苏州游视网络科技有限公司
太仓皮爱优竞技网络科技有限公司
合计
（6）净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.00 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-5.59 -0.12 -0.12
股股东的净利润
（二）对 2019 年 1 月 1 日财务报表的影响（执行新金融工具准则）
1、合并资产负债表项目
2019 年 1 月 1 日
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
其他权益工具投资 1,163,911,691.81 8,577,869.29 1,172,489,561.10
资产总计 1,881,997,384.66 8,577,869.29 1,890,575,253.95
应交税费 1,827,744.91 5,837,096.64 7,664,841.55
负债合计 171,570,151.78 5,837,096.64 177,407,248.42
其他综合收益 849,629,150.11 -11,335,328.80 838,293,821.31
未分配利润 -885,460,212.03 14,076,101.45 -871,384,110.58
归属于母公司股东权益合计 1,710,427,232.88 2,740,772.65 1,713,168,005.53
所有者权益合计 1,710,427,232.88 2,740,772.65 1,713,168,005.53
负债和所有者权益总计 1,881,997,384.66 8,577,869.29 1,890,575,253.95
2、母公司资产负债表项目
2019 年 1 月 1 日
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
长期股权投资 315,719,422.72 14,076,101.45 329,795,524.17
资产总计 1,836,930,532.36 14,076,101.45 1,851,006,633.81
未分配利润 -974,486,163.64 14,076,101.45 -960,410,062.19
所有者权益合计 1,691,624,673.26 14,076,101.45 1,705,700,774.71
负债和所有者权益总计 1,836,930,532.36 14,076,101.45 1,851,006,633.81
- 17 -
3、更正后的财务报表
（1）合并资产负债表
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
流动资产：
货币资金 59,645,648.12 59,645,648.12
交易性金融资产 299,231,216.29 299,231,216.29
衍生金融资产
应收票据
应收账款 48,496,457.51 48,496,457.51
应收款项融资
预付款项 41,715,219.02 41,715,219.02
其他应收款 17,873,947.13 17,873,947.13
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有代售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,303,896.03 7,303,896.03
流动资产合计 474,266,384.10 474,266,384.10
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 128,395,641.02 128,395,641.02
其他权益工具投资 1,163,911,691.81 8,577,869.29 1,172,489,561.10
其他非流动金融资产 34,366,059.16 34,366,059.16
投资性房地产 35,899,710.01 35,899,710.01
固定资产 23,180,293.45 23,180,293.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,676,982.30 2,676,982.30
- 18 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
递延所得税资产 8,741,996.52 8,741,996.52
其他非流动资产 10,558,626.29 10,558,626.29
非流动资产合计 1,407,731,000.56 8,577,869.29 1,416,308,869.85
资产总计 1,881,997,384.66 8,577,869.29 1,890,575,253.95
流动负债：
短期借款 45,000,000.00 45,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,129,337.75 19,129,337.75
预收款项 944,308.93 944,308.93
合同负债
应付职工薪酬 20,784,739.06 20,784,739.06
应交税费 1,827,744.91 5,837,096.64 7,664,841.55
其他应付款 75,077,890.25 75,077,890.25
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 64,134.36 64,134.36
流动负债合计 162,828,155.26 5,837,096.64 168,665,251.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 8,741,996.52 8,741,996.52
其他非流动负债
非流动负债合计 8,741,996.52 8,741,996.52
负债合计 171,570,151.78 5,837,096.64 177,407,248.42
股东权益：
股本 832,703,498.00 832,703,498.00
- 19 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 890,660,827.43 890,660,827.43
减：库存股
其他综合收益 849,629,150.11 -11,335,328.80 838,293,821.31
专项储备
盈余公积 22,893,969.37 22,893,969.37
未分配利润 -885,460,212.03 14,076,101.45 -871,384,110.58
归属于母公司股东权益合计 1,710,427,232.88 2,740,772.65 1,713,168,005.53
少数股东权益
股东权益合计 1,710,427,232.88 2,740,772.65 1,713,168,005.53
负债和股东权益总计 1,881,997,384.66 8,577,869.29 1,890,575,253.95
（2）母公司资产负债表
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
流动资产：
货币资金 7,918,046.36 7,918,046.36
交易性金融资产 299,231,216.29 299,231,216.29
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 285,680.75 285,680.75
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有代售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 299,332.88 299,332.88
流动资产合计 307,734,276.28 307,734,276.28
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
- 20 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
长期应收款
长期股权投资 315,719,422.72 14,076,101.45 329,795,524.17
其他权益工具投资 1,144,355,672.08 1,144,355,672.08
其他非流动金融资产 1,250,526.79 1,250,526.79
投资性房地产 35,899,710.01 35,899,710.01
固定资产 23,180,293.45 23,180,293.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 48,634.51 48,634.51
递延所得税资产 8,741,996.52 8,741,996.52
其他非流动资产
非流动资产合计 1,529,196,256.08 14,076,101.45 1,543,272,357.53
资产总计 1,836,930,532.36 14,076,101.45 1,851,006,633.81
流动负债：
短期借款 45,000,000.00 45,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 17,600,531.40 17,600,531.40
应交税费 42,734.06 42,734.06
其他应付款 73,920,597.12 73,920,597.12
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 136,563,862.58 136,563,862.58
非流动负债：
长期借款
- 21 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 8,741,996.52 8,741,996.52
其他非流动负债
非流动负债合计 8,741,996.52 8,741,996.52
负债合计 145,305,859.10 145,305,859.10
股东权益：
股本 832,703,498.00 832,703,498.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 896,963,539.72 896,963,539.72
减：库存股
其他综合收益 837,808,057.07 837,808,057.07
专项储备
盈余公积 98,635,742.11 98,635,742.11
未分配利润 -974,486,163.64 14,076,101.45 -960,410,062.19
股东权益合计 1,691,624,673.26 14,076,101.45 1,705,700,774.71
负债和股东权益总计 1,836,930,532.36 14,076,101.45 1,851,006,633.81
4、更正项目相关的财务报表附注
详见“二、（一）、6、更正项目相关的财务报表附注”。
（三）对 2018 年财务报表的影响
1、合并资产负债表项目
2018 年 12 月 31 日
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
可供出售金融资产 391,936,066.56 19,913,198.09 411,849,264.65
资产总计 984,851,959.00 19,913,198.09 1,004,765,157.09
应交税费 1,827,744.91 5,837,096.64 7,664,841.55
- 22 -
2018 年 12 月 31 日
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
负债合计 169,997,626.82 5,837,096.64 175,834,723.46
未分配利润 -954,067,341.55 14,076,101.45 -939,991,240.10
归属于母公司股东权益合计 814,854,332.18 14,076,101.45 828,930,433.63
所有者权益合计 814,854,332.18 14,076,101.45 828,930,433.63
负债和所有者权益总计 984,851,959.00 19,913,198.09 1,004,765,157.09
2、合并利润表项目
2018 年度
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
资产减值损失 869,431,803.58 29,338,057.44 898,769,861.02
投资收益 24,301,511.78 49,251,255.53 73,552,767.31
所得税费用 2,529,668.83 5,837,096.64 8,366,765.47
净利润 -905,216,337.13 14,076,101.45 -891,140,235.68
持续经营净利润 -905,216,337.13 14,076,101.45 -891,140,235.68
归属于母公司股东的净利润 -905,216,337.13 14,076,101.45 -891,140,235.68
综合收益总额 -904,962,697.74 14,076,101.45 -890,886,596.29
归属于母公司股东的综合收
-904,962,697.74 14,076,101.45 -890,886,596.29
益总额
3、母公司资产负债表项目
2018 年 12 月 31 日
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
长期股权投资 315,719,422.72 14,076,101.45 329,795,524.17
资产总计 951,120,435.50 14,076,101.45 965,196,536.95
未分配利润 -1,043,093,293.16 14,076,101.45 -1,029,017,191.71
所有者权益合计 807,387,101.36 14,076,101.45 821,463,202.81
负债和所有者权益总计 951,120,435.50 14,076,101.45 965,196,536.95
4、母公司利润表项目
2018 年度
受影响的财务报表项目
更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
资产减值损失 909,974,591.16 -14,076,101.45 895,898,489.71
净利润 -904,250,779.80 14,076,101.45 -890,174,678.35
持续经营净利润 -904,250,779.80 14,076,101.45 -890,174,678.35
综合收益总额 -904,967,775.29 14,076,101.45 -890,891,673.84
- 23 -
5、更正后的财务报表
（1）合并资产负债表
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
流动资产：
货币资金 59,645,648.12 59,645,648.12
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 48,496,457.51 48,496,457.51
其中：应收利息
应收账款 48,496,457.51 48,496,457.51
预付款项 41,715,219.02 41,715,219.02
其他应收款 17,873,947.13 17,873,947.13
其中：应收利息
应收股利
存货
持有代售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 217,303,896.03 217,303,896.03
流动资产合计 385,035,167.81 385,035,167.81
非流动资产：
可供出售金融资产 391,936,066.56 19,913,198.09 411,849,264.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 128,395,641.02 128,395,641.02
投资性房地产 35,899,710.01 35,899,710.01
固定资产 23,180,293.45 23,180,293.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,676,982.30 2,676,982.30
递延所得税资产 7,169,471.56 7,169,471.56
其他非流动资产 10,558,626.29 10,558,626.29
- 24 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
非流动资产合计 599,816,791.19 19,913,198.09 619,729,989.28
资产总计 984,851,959.00 19,913,198.09 1,004,765,157.09
流动负债：
短期借款 45,000,000.00 45,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 19,129,337.75 19,129,337.75
预收款项 944,308.93 944,308.93
应付职工薪酬 20,784,739.06 20,784,739.06
应交税费 1,827,744.91 5,837,096.64 7,664,841.55
其他应付款 75,077,890.25 75,077,890.25
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 64,134.36 64,134.36
流动负债合计 162,828,155.26 5,837,096.64 168,665,251.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 7,169,471.56 7,169,471.56
其他非流动负债
非流动负债合计 7,169,471.56 7,169,471.56
负债合计 169,997,626.82 5,837,096.64 175,834,723.46
股东权益：
股本 832,703,498.00 832,703,498.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
- 25 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
资本公积 890,660,827.43 890,660,827.43
减：库存股
其他综合收益 22,663,378.93 22,663,378.93
专项储备
盈余公积 22,893,969.37 22,893,969.37
未分配利润 -954,067,341.55 14,076,101.45 -939,991,240.10
归属于母公司股东权益合计 814,854,332.18 14,076,101.45 828,930,433.63
少数股东权益
股东权益合计 814,854,332.18 14,076,101.45 828,930,433.63
负债和股东权益总计 984,851,959.00 19,913,198.09 1,004,765,157.09
（2）合并利润表
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
营业收入 84,639,705.39 84,639,705.39
减：营业成本 62,110,503.66 62,110,503.66
税金及附加 1,466,367.89 1,466,367.89
销售费用 13,412,987.63 13,412,987.63
管理费用 52,501,890.93 52,501,890.93
研发费用 24,741,530.33 24,741,530.33
财务费用 5,579,029.79 5,579,029.79
其中：利息费用 6,705,796.87 6,705,796.87
利息收入 167,832.33 167,832.33
资产减值损失 869,431,803.58 29,338,057.44 898,769,861.02
加：其他收益 10,828,578.74 10,828,578.74
投资收益（损失以“-”号填列） 24,301,511.78 49,251,255.53 73,552,767.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -13,777,326.83 -13,777,326.83
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -323,845.60 -323,845.60
营业利润（亏损以“-”号填列） -909,798,163.50 19,913,198.09 -889,884,965.41
加：营业外收入 10,564,377.63 10,564,377.63
减：营业外支出 3,452,882.43 3,452,882.43
利润总额（亏损以“-”号填列） -902,686,668.30 19,913,198.09 -882,773,470.21
减：所得税费用 2,529,668.83 5,837,096.64 8,366,765.47
净利润（亏损以“-”号填列） -905,216,337.13 14,076,101.45 -891,140,235.68
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -905,216,337.13 14,076,101.45 -891,140,235.68
- 26 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -905,216,337.13 14,076,101.45 -891,140,235.68
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
其他综合收益的税后净额 253,639.39 253,639.39
归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 253,639.39 253,639.39
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 253,639.39 253,639.39
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -716,995.49 -716,995.49
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 970,634.88 970,634.88
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
综合收益总额 -904,962,697.74 14,076,101.45 -890,886,596.29
归属于母公司股东的综合收益总额 -904,962,697.74 14,076,101.45 -890,886,596.29
归属于少数股东的综合收益总额
每股收益
（一）基本每股收益 -1.09 0.02 -1.07
（二）稀释每股收益 -1.09 0.02 -1.07
（3）母公司资产负债表
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
流动资产：
货币资金 7,918,046.36 7,918,046.36
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中：应收票据
应收账款
预付款项
其他应收款 285,680.75 285,680.75
- 27 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
其中：应收利息
应收股利
存货
持有代售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 210,299,332.88 210,299,332.88
流动资产合计 218,503,059.99 218,503,059.99
非流动资产：
可供出售金融资产 350,599,843.26 350,599,843.26
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 315,719,422.72 14,076,101.45 329,795,524.17
投资性房地产 35,899,710.01 35,899,710.01
固定资产 23,180,293.45 23,180,293.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 48,634.51 48,634.51
递延所得税资产 7,169,471.56 7,169,471.56
其他非流动资产
非流动资产合计 732,617,375.51 14,076,101.45 746,693,476.96
资产总计 951,120,435.50 14,076,101.45 965,196,536.95
流动负债：
短期借款 45,000,000.00 45,000,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
预收款项
应付职工薪酬 17,600,531.40 17,600,531.40
应交税费 42,734.06 42,734.06
其他应付款 73,920,597.12 73,920,597.12
其中：应付利息
- 28 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 136,563,862.58 136,563,862.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 7,169,471.56 7,169,471.56
其他非流动负债
非流动负债合计 7,169,471.56 7,169,471.56
负债合计 143,733,334.14 143,733,334.14
股东权益：
股本 832,703,498.00 832,703,498.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 896,963,539.72 896,963,539.72
减：库存股
其他综合收益 22,177,614.69 22,177,614.69
专项储备
盈余公积 98,635,742.11 98,635,742.11
未分配利润 -1,043,093,293.16 14,076,101.45 -1,029,017,191.71
股东权益合计 807,387,101.36 14,076,101.45 821,463,202.81
负债和股东权益总计 951,120,435.50 14,076,101.45 965,196,536.95
（4）母公司利润表
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
营业收入 6,286,783.33 6,286,783.33
减：营业成本 1,373,561.76 1,373,561.76
- 29 -
项目 更正前金额 差错更正影响金额 更正后金额
税金及附加 1,117,844.60 1,117,844.60
销售费用 69,613.10 69,613.10
管理费用 20,925,548.32 20,925,548.32
研发费用
财务费用 6,571,927.10 6,571,927.10
其中：利息费用 6,705,796.87 6,705,796.87
利息收入 135,373.41 135,373.41
资产减值损失 909,974,591.16 -14,076,101.45 895,898,489.71
加：其他收益 62,527.74 62,527.74
投资收益（损失以“-”号填列） 29,771,993.67 29,771,993.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,752,209.31 -5,752,209.31
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
营业利润（亏损以“-”号填列） -903,911,781.30 14,076,101.45 -889,835,679.85
加：营业外收入
减：营业外支出 100,000.00 100,000.00
利润总额（亏损以“-”号填列） -904,011,781.30 14,076,101.45 -889,935,679.85
减：所得税费用 238,998.50 238,998.50
净利润（亏损以“-”号填列） -904,250,779.80 14,076,101.45 -890,174,678.35
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -904,250,779.80 14,076,101.45 -890,174,678.35
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
其他综合收益的税后净额 -716,995.49 -716,995.49
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -716,995.49 -716,995.49
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -716,995.49 -716,995.49
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
综合收益总额 -904,967,775.29 14,076,101.45 -890,891,673.84
6、更正项目相关的财务报表附注
- 30 -
（1）可供出售金融资产
①可供出售金融资产情况
期末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 531,725,656.22 119,876,391.57 411,849,264.65
其中：按公允价值计量的 32,155,226.25 32,155,226.25
按成本计量的 499,570,429.97 119,876,391.57 379,694,038.40
合计 531,725,656.22 119,876,391.57 411,849,264.65
（续）
期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 509,258,078.38 83,406,451.60 425,851,626.78
其中：按公允价值计量的 33,111,220.24 33,111,220.24
按成本计量的 476,146,858.14 83,406,451.60 392,740,406.54
合计 509,258,078.38 83,406,451.60 425,851,626.78
②期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 3,477,340.00 3,477,340.00
公允价值 32,155,226.25 32,155,226.25
累计计入其他综合收益的的公允价值变动金额 28,677,886.25 28,677,886.25
已计提减值金额
③期末以成本计量的重要权益工具投资明细
账面余额
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末
铜陵市寿康城市信用社 3,000,000.00 3,000,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00 62,500.00
北京国际信托有限公司 142,400,000.00 142,400,000.00
上海黑石股权投资合伙企业（有限合伙） 51,973,917.00 51,973,917.00
内蒙古荣联投资发展有限责任公司 151,514,329.30 151,514,329.30
太仓聚一堂网络科技有限公司 36,201,375.00 36,201,375.00
杭州威佩网络科技有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00
北京榴莲娱乐文化传播有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
梦启（北京）科技有限公司 1,894,736.84 1,894,736.84
上海际游网络科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
厦门比悦网络科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
北京玩娱竞技科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
- 31 -
账面余额
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末
北京博高视通科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
佛山时尚都市网络科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
Pulse Evolution Corporation 33,100,000.00 2,937,122.90 36,037,122.90
Pulse EPLS Production, LLC
Recall Studios,Inc. 56,523,571.83 56,523,571.83
合计 476,146,858.14 59,460,694.73 36,037,122.90 499,570,429.97
（续）
减值准备 在被投资单
被投资单位 位持股比例 本年现金红利
期初 本期增加 本期减少 期末 （%）
铜陵市寿康城市信
3,000,000.00 3,000,000.00 <1.00
用社
上海宝鼎投资股份
<1.00 31,250.00
有限公司
北京国际信托有限
6.35 22,335,247.66
公司
上海黑石股权投资
合伙企业（有限合 40,139,415.00 40,139,415.00 6.00
伙）
内蒙古荣联投资发
17.60
展有限责任公司
太仓聚一堂网络科
23,568,089.29 23,568,089.29 3.82
技有限公司
杭州威佩网络科技
10.00
有限公司
北京榴莲娱乐文化
7,502,230.00 6,549,395.37 14,051,625.37 10.00
传播有限公司
梦启（北京）科技
5.40 2,322,000.00
有限公司
上海际游网络科技
3,000,000.00 3,000,000.00 15.00
有限公司
厦门比悦网络科技
8.00
有限公司
北京玩娱竞技科技
2,000,000.00 2,000,000.00 15.00
有限公司
北京博高视通科技
2,000,000.00 2,000,000.00 10.00
有限公司
佛山时尚都市网络
2,779,204.47 2,779,204.47 10.00
科技有限公司
Pulse Evolution
28,764,806.60 28,764,806.60
Corporation
Pulse EPLS
25.00
Production, LLC
Recall
29,338,057.44 29,338,057.44 3.85
Studios,Inc.
合计 83,406,451.60 65,234,746.57 28,764,806.60 119,876,391.57 24,688,497.66
- 32 -
④报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
期初已计提减值余额 83,406,451.60 83,406,451.60
本期计提 65,234,746.57 65,234,746.57
本期减少 28,764,806.60 28,764,806.60
期末已计提减值余额 119,876,391.57 119,876,391.57
（2）应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 376,437.13 342,621.68
企业所得税 7,132,772.27 107,935.19
个人所得税 56,663.14 136,899.57
城市维护建设税 34,737.55 40,533.57
教育费附加 57,114.45 61,481.97
其他税费 7,117.01 61,985.13
合计 7,664,841.55 751,457.11
（3）未分配利润
期末余额
项目
金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 -48,851,004.42
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 -48,851,004.42
加：本年归属于母公司股东的净利润 -891,140,235.68
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -939,991,240.10
（4）资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账准备 29,643,771.87 901,214.56
可供出售金融资产减值准备 65,234,746.57 40,267,036.60
长期股权投资减值准备 25,706,002.60 112,851,102.33
商誉减值准备 775,653,080.50 312,780,058.20
固定资产减值准备 2,054,339.34
- 33 -
项目 本期发生额 上期发生额
无形资产减值准备 477,920.14
合计 898,769,861.02 466,799,411.69
（5）投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -13,777,326.83 -6,913,655.72
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 25,524,931.66 23,172,998.66
处置可供出售金融资产取得的投资收益 49,251,255.53 2,194,736.84
委托理财收益 11,632,349.38 10,953,776.24
国债逆回购 921,557.57 383,115.31
合计 73,552,767.31 29,790,971.33
（6）所得税费用
①所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用 6,275,906.49 2,075,308.32
递延所得税费用 2,090,858.98 -4,803,405.24
合计 8,366,765.47 -2,728,096.92
②会计利润与所得税费用调整过程
项目 金额
利润总额 -882,773,470.21
按法定/适用税率计算的所得税费用 -220,693,367.55
子公司适用不同税率的影响 -65,725,429.33
调整以前期间所得税的影响 879,962.09
非应税收入的影响 -2,944,520.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,807,850.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 295,897,212.30
研发费用加计扣除对所得税的影响 -854,941.72
合计 8,366,765.47
（7）母公司财务报表注释
长期股权投资
①长期股权投资分类
- 34 -
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,200,000,000.00 943,418,291.39 256,581,708.61 1,200,000,000.00 84,694,800.00 1,115,305,200.00
对联营、合营
126,712,550.66 53,498,735.10 73,213,815.56 132,443,759.97 39,926,854.05 92,516,905.92
企业投资
合计 1,326,712,550.66 996,917,026.49 329,795,524.17 1,332,443,759.97 124,621,654.05 1,207,822,105.92
②对子公司投资
本期 本期 本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 准备 余额
上海爱使投资管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
游久时代（北京）科技有限公司 1,180,000,000.00 1,180,000,000.00 858,723,491.39 943,418,291.39
合计 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 858,723,491.39 943,418,291.39
③对联营、合营企业投资
本年增减变动
被投资单位 年初余额 追加 减少 权益法确认的投 其他综合收
投资 投资 资损益 益调整
联营企业
上海博胜佳益科技有限公司 77,024,854.25 -3,526,444.95
苏州游视网络科技有限公司 -258,053.33 -26,540.41
太仓皮爱优竞技网络科技有限公司 15,750,105.00 -2,178,223.95
合计 92,516,905.92 -5,731,209.31
(接上表)
本年增减变动
减值准备年末
被投资单位 其他权 宣告发放现金 年末余额
计提减值准备 其他 余额
益变动 股利或利润
联营企业
上海博胜佳益科技有限公司 73,498,409.30
苏州游视网络科技有限公司 -284,593.74
太仓皮爱优竞技网络科技有限公司 13,571,881.05 53,498,735.10
合计 13,571,881.05 73,213,815.56 53,498,735.10
（8）当期非经常性损益明细表
项目 金额 备注
1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -323,845.60
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 18,278.05
3、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
10,816,051.00
定额或定量享受的政府补助除外）
4、委托他人投资或管理资产的损益 12,553,906.95
5、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
49,251,255.53
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
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