东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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东莞市方达再生资源产业股份有限公司
2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 李佳董事，徐述静监事、胡建其监事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：
未出席也未委托表决，视为弃权。请投资者特别关注。
1.3 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
李佳 董事 未出席也未委托
车学东 董事 无法赶回参会，委托表决白荣涛
1.4 中兴华富华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，
本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.5 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
1.6 公司控股子公司东莞市方达环宇环保科技有限公司为实际控制人下属企业提供担保，未经决策程
序审议，经整改，于2009 年6 月解除担保责任。
1.7 公司负责人任昌建、主管会计工作负责人伍宝清及会计机构负责人（会计主管人员）伍宝清声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司信息
公司的法定中文名称 东莞市方达再生资源产业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 方达资源
公司的法定英文名称
DongGuan FangDa Renewable Resources Industry
Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 FDRR
公司法定代表人 任昌建
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 方遒
联系地址
珠海市香洲区人民西路291 号日荣大厦8 楼806
室
电话 0756-2660313-818
传真 0756-2660878
电子信箱 fangqiu73@126.com
2.3 基本情况简介
注册地址
广东省东莞市松山湖科技产业园区北部工业城中
小科技企业创业园第5 栋B314
办公地址 珠海市香洲区人民西路291 号日荣大厦8 楼806东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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室
办公地址的邮政编码 519070
公司国际互联网网址 http://www.600656.net
2.4 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
2.5 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 ST 方源 600656
浙江凤凰、华源制
药、*ST 源药
2.6 其他有关资料
公司首次注册登记日期 1988 年10 月21 日
公司首次注册登记地点 浙江省兰溪市
二次变更
公司变更注册登记日期 2008 年8 月5 日
公司变更注册登记地点
广东省东莞市松山湖科技产业园区北部工业城中
小科技企业创业园第5 栋B314
企业法人营业执照注册号 441900000362984
税务登记号码 310115703228714
公司聘请的会计师事务所名称 中兴华富华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街1 号四川大厦东座15 层
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2008 年
主要会计数据 2009 年
调整后 调整前
本期比上年
同期增减(%)
2007 年
营业收入 1,799,816.53 390,524,034.55 390,524,034.55 -99.54 204,102,405.61
利润总额 -588019212.76 80,515,278.87 80,515,278.87 -830.32 161,477,599.09
归属于上市公司股东
的净利润
-471,832,023.59 45,036,996.24 46,093,132.69 -1147.65 131,448,949.76
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
-339733123.21 2,252,037.82 3,308,174.27 -1518.56 -109,464,459.45
经营活动产生的现金
流量净额
-31,182,981.83 -72,822,921.74 -72,822,921.74 -- 12,099,853.22
2008 年末
2009 年末
调整后 调整前
本期末比上
年同期末增
减(%)
2007 年末
总资产 141421735.19 703,199,841.87 703,199,841.87 -79.89 989,770,723.18
所有者权益（或股东权
益）
-420855095.69 50,976,927.90 79,649,283.54 -925.58 7,361,679.62
3.2 主要财务指标
2008 年
主要财务指标 2009 年
调整后 调整前
本期比上年同期
增减(%)
2007 年
基本每股收益（元／股） -2.48 0.24 0.24 -1,133.33 0.88
稀释每股收益（元／股） -2.48 0.24 0.24 -1,133.33 0.88
扣除非经常性损益后的基-1.78 0.01 0.02 -17,700.00 -0.73东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -- 158.02 105.95 -- --
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率（%）
-- 7.72 1.94 -- --
每股经营活动产生的现金
流量净额（元／股）
-0.16 -0.38 -0.38 -- 0.08
2008 年末
2009 年末
调整后 调整前
本期末比上年同
期末增减(%)
2007 年末
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
-2.21 0.27 0.42 -918.52 0.05
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 2,646,182.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
2,037,596.00
债务重组损益 1,189,590.98
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
30,693,798.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -209,260,860.09
所得税影响额 40,594,791.77
合计 -132,098,900.38
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
□适用 √不适用
限售股份变动情况表
□适用 √不适用
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13349 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股比例(%) 持股总数
报告期内
增减
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份
数量
东莞市勋达投资
管理有限公司
法人 27.465 52278070 52278070 52278070
许志榕 自然人 12.386 23575341 23575341 23575341
兰溪市财政局 国家 4.114 7831009 7831009 0
浙江金昌投资管
理有限公司
1.355 2580000 0 0
杭州立帆塑料制
品有限公司
1.311 2496400 0 0
朱秀荣 1.080 2055764 0 0
解钧 0.973 1852600 0 0
黄长松 0.854 1626910 0 0
蒙美敏 0.790 1503500 0 0
钱伟阳 0.772 1469004 0 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
浙江金昌投资管理有限公司 2580000 人民币普通股东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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杭州立帆塑料制品有限公司 2496400 人民币普通股
朱秀荣 2055764 人民币普通股
解钧 1852600 人民币普通股
黄长松 1626910 人民币普通股
蒙美敏 1503500 人民币普通股
钱伟阳 1469004 人民币普通股
王守业 1409500 人民币普通股
谢军 1027000 人民币普通股
吴娟 965100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍
报告期内，公司控股股东为东莞市勋达投资管理有限公司，持有公司52278070 股限售流通股，占
公司总股本的27.465%；该公司系麦校勋一人出资设立之一人有限责任公司，故麦校勋为本公司实际
控制人。
2010 年4 月15 日，东莞市勋达投资管理有限公司所持本公司39978070 股限售流通股份（占公司
总股本的21.003%）司法拍卖，珠海华信泰投资有限公司竞得该股份。截止本报告披露之日，公司尚
未收到法院关于本次拍卖的裁定。
4.3.2.2 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 东莞市勋达投资管理有限公司
单位负责人或法定代表人 麦校勋
成立日期 2007 年7 月24 日
注册资本 10,000,000
主要经营业务或管理活动 投资管理、咨询、顾问；实业投资
4.3.2.3 实际控制人情况
○ 自然人
姓名 麦校勋
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近5 年内的职业及职务
东莞市方达集团有限公司董事长、东莞市勋达投
资管理有限公司董事长。1999 年至今，任东莞市
政协常委、全国五金机电总商会副会长、东莞市
工商总部副会长、东莞市长安镇商会会长。
4.3.3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
年初
持股
数
年末
持股
数
变动
原因
报告
期内
从公
司领
取的
报酬
总额
（万
元）
（税
前）
是否
在股
东单
位或
其他
关联
单位
领取
报酬、
津贴
2009.06.24 2009.12.02
任昌建 董事长 男 45
2010.04.01 至今
否
2009.06.24 2009.12.02
余蒂妮 董事 女 38
2010.04.01 至今
否
2009.06.24 2009.12.02
白荣涛 董事 男 47
2010.04.01 至今
否
2009.06.24 2009.12.02
车学东 董事 男 46
2010.04.01 至今
否
蒋根福 董事 男 69 2008.01 至今 否
李佳 董事 男 46 2009.06.24 至今
2009.06.24 2009.12.02
万寿义 独立董事 男 55
2010.04.01 至今
否
孙坚 独立董事 男 43 2008.06.23 至今 否
李龙 独立董事 男 42 2008.06.23 至今 否
麦校勋 董事长 男 51 2008.04 2009.06.24 是
方国梁 董事 2008.06.23 2009.06.24
男
50
2009.12.02 2010.04.01
是
麦穗勋 董事 45 2008.06.23 2009.06.24 是
姜治云 独立董事 男 73 2008.06.23 2009.06.24 否
许志榕 董事 男 42 2007.09 2009.06.09 否
汤剑平 董事 男 51 2008.06 2009.04.08 否
胡巍 董事 男 2009.12.02 2010.04.01 是
王柏林 董事 男 2009.12.02 2010.04.01 是
肖黎 董事 男 2009.12.02 2010.04.01 否
刘晓锋 董事 男 39 2009.12.02 2010.04.01 是
徐述静 监事长 男 45 2008.06.23 至今 是
程靖 监事 男 45 2009.09.15 至今 否
胡建其 监事 男 45 2001.6 至今 否
周辉朋
职工代表
监事
男 30 2009.08.21 至今 否
吕学军
职工代表
监事
男 38 2009.08.25 至今 2.65 否
张晓华 职工代表
监事
女 40
2009.06.25 2009.08.21
否
李柏根 职工代表
监事
男 29
2008.02.18 2009.08.25
否
杨威 监事 男 39 2008.06.23 2009.06.09 否
雷艳华 职工代表男 27 2008.06 2009.05.08 否东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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监事
刘晓锋 总裁 男 39 2009.04 2009.05.13 否
邓裕潮 副总裁 男 41 2008.06 2009.04.24 否
罗文海 总裁 男 42 2009.05.14 2010.04.01 否
于海 副总裁 男 38 2007.09 2009.07.23 否
房钦 副总裁 男 2009.05.14 2009.07.24 否
常务副总
裁
2007.09 2010.1.11
陈杰
总裁
男 40
2010.04.01 至今
5.77 否
2009.04.29 2010.1.11
副总裁
2010.04.01 至今
2009.04.29 2009.12.06
方遒
董秘
男 37
2010.04.01 至今
3.52 否
2009.05.14 2010.1.11
伍宝清
首席财务
官
男 51
2010.04.01 至今
3.87 否
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、主营业务分析
截止报告期末，公司全年实现主营业务收入179.98 万元，归属于母公司所有者的净利润亏损
47183.20 万元。公司银行借款总额达3.2 亿元且全部逾期。自2009 年1 月起，公司下属子公司生产
经营即陷于全面停顿，主要资产均被查封或冻结。公司控股股东东莞市勋达投资管理有限公司及其关
联方均陷入严重财务危机，所持ST 方源股份已被司法冻结并追加数个轮候冻结。
2、公司主要的优势、盈利能力分析和存在的困难
（1）主要优势
公司目前生产经营全面瘫痪，现金流枯竭，急需通过重大资产重组以获新生。
（2）盈利能力分析
公司下属子公司全年几无经营，且在报告期内计提无形资产和债权资产减值准备、核销存货及固
定资产，形成巨额亏损；上市公司本部因历史遗留银行逾期债务需支付高额财务费用。以上因素导致
公司报告年度巨额亏损。
（3）存在的困难
①子公司生产经营瘫痪，无主营业务。②现金流枯竭，银行逾期借款难以偿还。
3、主要供应商、客户情况
报告期公司没有开展正常的生产经营活动，无重大采购原材料和销售产品事项。
4、报告期内公司资产构成发生重大变化的情况和原因：
资产项目 期末数 期初数 增减金额 增减比率%
货币资金 49,938.09 31,376,969.92 -31,327,031.83 -99.84%
应收账款 73,996,747.61 -73,996,747.61
预付款项 14,000,000.00 32,542,467.05 -18,542,467.05 -56.98%
其他应收款 41,477,023.69 87,590,944.32 -46,113,920.63 -52.65%
存货 127,042,869.55 -127,042,869.55
其他流动资产 1,689,998.34 -1,689,998.34
长期股权投资 43300247.26 7,551,542.12 35748705.14 473.40%
固定资产 23,123,516.52 85,817,646.28 -62,694,129.76 -73.06%
无形资产 19,471,009.63 254,998,824.51 -235,527,814.88 -92.36%
变动原因说明：
1）货币资金期末较年初数少31,327,031.83 元，主要原因：报告期公司下属东莞市方达环宇环保
科技有限公司向深圳发展银行股份有限公司广州花城支行借款3,000.00 万元逾期未还，被广州市越秀
区人民法院根据（2009）越法民二初字第1554-1 号和1555-1 号民事裁定书及法院执行通知书从银行
帐户扣划3,000.00 万元。因中国高新投资集团公司与麦校勋、东莞市方达集团有限公司和东莞市方达
环宇环保科技有限公司股权转让纠纷一案，北京市第一中级人民法院根据（2009）一中民初字第2866
号民事判决书及执行通知书从银行帐户扣划52.80 万元。东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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2）应收帐款期末较期初减少73,996,747.61 元，主要是报告期公司下属东莞市方达环宇环保科技
有限公司受国际金融危机影响，无法开展正常的生产经营活动，因债务危机引发诉讼，被东莞市第二
人民法院拍卖所有经营性资产，失去持续经营的条件，其应收帐款全额计提坏帐准备金。
3）预付帐款期末较期初下降56.98%，主要是东莞市方达环宇环保科技有限公司下属东莞市鑫路
翔改性沥青有限公司对2008 年预付沥清采购款2800 万元转至其他应收款并全额计提坏帐准备。
4）其他应收帐款较期初下降52.78%,主要原因是公司下属东莞市方达环宇环保科技有限公司及其
子公司增加计提坏帐准备所致。
5）存货资产期末较期初减少127,042,869.55 元，主要原因是东莞市方达环宇环保科技有限公司
受国际金融危机影响，无法开展正常的生产经营活动，因债务危机引发诉讼，被东莞市第二人民法院
拍卖所有经营性资产而减少。
6）其他流动资产期末较期初减少1,689,998.34 元，主要原因是东莞市方达环宇环保科技有限公
司收到以前年度预提的产品出口地方财政补贴及对以后无法收取的预提数予以核销。
7）长期股权投资期末较期初增加35748705.14 元，主要是报告期东莞市方达环宇环保科技有限公
司增加对湖北天瑞国际洒店有限公司33.90%的投资。
8）固定资产期末较期初下降73.06%，主要原因是公司下属东莞市方达环宇环保科技有限公司受
国际金融危机影响，无法开展正常的生产经营活动，因债务危机引发诉讼，被东莞市第二人民法院拍
卖所有经营性资产而减少。
9）无形资产期末较期初下降92.36%，主要是公司下属东莞市方达环宇环保科技有限公司陷入债
务危机，经营资产被拍卖，生产技术人员全部辞职，已失去持续经营的条件，报告期该公司对专利技
术等无形资产全额计提减值准备。
5、报告期公司利润表、现金流量表与上年同期变化情况
报告期公司利润表相关项目与去年同期比较，出现较大的变化：
1）由于公司下属东莞市方达环宇环保科技有限公司及其子公司受国际金融危机和公司债务危机的
影响，无法开展正常的生产经营活动，其经营性资产被东莞市第二人民法院拍卖，已失去持续经营的
条件，全年没有经营业务收入。公司营业收入、营业成本和销售费用分别较去年同期下降99.54%、
99.29%和87.83%；
2）报告期管理费用较去年同期增长84.42%，主要原因是公司下属东莞市方达环宇环保科技有限
公司全年无经营业务，原摊销计入营业成本的无形资产费用报告期计入管理费用所致；
3）报告期财务费用较去年同期增长62.11%，主要原因是公司无法偿还到期债务，引发债务纠纷
和诉讼，根据债权银行诉讼相关资料，补提银行借款逾期利息和罚息。
4）报告期资产减值损失较去年同期增长15.02 倍，主要原因是公司下属东莞市方达环宇环保科技
有限公司受国际金融危机和公司债务危机的影响，无法开展正常的生产经营活动，对无形资产全额计
提减值准备和对应收款项资产全额计提坏帐减值准备。
5）报告期营业外收入较去年同期增长299.85%，主要原因是报告期本公司收到广东省地方税务局
“粤地税函（2009）1085 号和东莞市地方税务局“东地税松复字（2010）01 号”批复，2007 年公司
股权分置改革非流通股股东股改对价注入东莞市方达环宇环保科技有限公司51%的股权，不征收企业
所得税,转回原已计提的企业所得税30,693,798.49 元；
6）报告期营业外支出较去年同期增长9.44 倍，主要原因是东莞市方达环宇环保科技有限公司及
其子公司东莞鑫路翔沥青科技有限公司、东莞市方达环宇环保产品销售有限公司经营场所内所有资产
（包含存货）均被查封拍卖,拍卖价与帐面价值之差额及公司确认的预计负债列营业外支出。
7）报告期所得税费用较去年同期下降97.98%，主要原因是公司及其下属企业无经营收益，减少
企业所得税费用。
8）报告期公司资金枯竭，无经营业务收益，无法支付到期债务和员工的工资，全年经营活动流量
为-3,118.30 万元，主要是东莞市方达环宇环保科技有限公司银行存款被司法划扣3052.80 万元列支
付的其他与经营有关的现金项目。
6、公司主要控股股东及参股公司的经营情况及业绩分析
1）主要控股公司的经营情况及业绩（万元）
公司名称 业务性质
主要产品或
服务
注册资本 资产规模 净利润
东莞市方达环宇环保科技有限公
司
环保技术开发、生产、
销售
环保产品开
发、销售
500.00 15,507.99 -53,821.46
东莞市鑫路翔改性沥清有限公司
改性沥清设备及制品
研发、生产销售
设备及相关
产品
500.00 10.53 -3,750.74东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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2）单个子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的，
公司应当对其业绩波动情况及其变动原因进行分析
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 2009 年归属于母公司所
有者的净利润
2008 年归属于母公司
所有者的净利润
增减幅度(%) 增减变动(或亏损)原
因
东莞市方达环宇环保
科技有限公司
-53,739.83 6,737.71 -897.60 全年无经营业务，资
产减值和拍卖损失。
报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
7、对公司未来发展的展望
（1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
自2009 年1 月份起，因金融危机及其他因素影响，公司下属主要子公司即处于停产状态至今。截
止本报告披露之日，子公司资产已被司法拍卖或根据企业会计准则进行账务处理，几乎不存在恢复生
产的可能。
（2）公司未来发展机遇与挑战，公司发展战略以及拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的
新项目。
①未来发展的机遇
2009 年度公司巨额亏损，如股改业绩承诺得以切实履行，公司将收回大笔现金，借此可以大幅改
善财务状况。控股股东所持公司股份拍卖将导致公司控股股东及控制人变更，如新控股股东对公司实
施重组，公司将得以改善资产质量、提升盈利能力。
②发展面临的挑战
2009 年度巨额亏损，股改业绩承诺存在无法履行的风险。控股股东变更后，重组仍存在不确定性。
（3）新年度经营计划
公司未制定新年度经营计划。
（4）公司未编制并披露新年度的盈利预测。
（5）资金需求、使用计划及来源情况
如股权分置改革业绩承诺得以切实履行，公司将获得大笔现金，除用于清偿债务外，留存资金将
用于维持上市公司日常运营。
（6）对公司未来发展战略和经营目标的事项产生不利影响的所有风险（主要介绍市场或业务经营
风险）及已（或拟）采取的对策和措施
公司未来主要面对股改业绩承诺无法全部履行的风险和重组方案（如有）未能获得有权部门批准
的风险。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产
品
营业收入 营业成本
营业利润率
(%)
营业收入比
上年增减
(%)
营业成本比
上年增减
(%)
营业利润率比上
年增减（%）
分行业
其 他 1,799,816.53 2,001,776.82 -11.23 -59.26 -15.27 -75.87
6.3 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 1,799,816.53 -95.24
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 9 页 共 23 页
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
中兴华富华会计师事务所有限责任公司对本公司2009 年度财务会计报表出具了无保留意见附带
强调事项的审计报告。
审计报告强调事项为：
1、公司现处于逾期借款和债务不能归还，未弥补亏损数额巨大，生产经营处于停止状态。公司虽
然已在财务报表附注中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。
2、公司因涉嫌违反证券法规于2006 年8 月31 日、2009 年7 月8 日、2010 年2 月1 日被中国证
券监督管理委员会立案调查，截止审计报告日尚未获知调查处理结果。
对此，公司董事会说明如下：
公司因涉嫌违反证券法规于2006 年8 月31 日、2009 年7 月8 日、2010 年2 月1 日被中国证券监
督管理委员会立案调查，截止审计报告日尚未获知调查处理结果。公司将积极进行整改，改善治理结
构、加强内部控制，争取尽快消除立案事项的不良影响。
公司目前逾期银行借款3.2 亿元，未弥补亏损数额巨大，子公司生产经营完全停止。如股改业绩
承诺得以完全切实履行，公司将得到现金，借此将部分消除（视承诺履行情况）逾期银行债务对公司
持续经营的影响。公司控股股东及许志榕所持本公司部分股份已司法拍卖，拍卖将导致公司控股股东
及实际控制人变更，有利于公司后续筹划重组事宜。公司自身也将积极采取有效措施维护持续经营能
力。公司未来十二个月持续经营能力应有所保障。
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经中兴华富华会计师事务所有限责任公司审计，2009年度本公司实现净利润-58140.49万元，其中
归属于母公司所有者的净利润为-46628.41万元，加年初未分配利润-18684.68元，2009年度可供股东
分配的利润为-65313.09元。2009年度公司拟不进行利润分配和资本公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易
对方
或最
终控
制方
被收购
资产
购买日
资产收
购价格
自收购
日起至
本年末
为上市
公司贡
献的净
利润
自本
年初
至本
年末
为上
市公
司贡
献的
净利
润（适
用于
同一
控制
下的
企业
合并）
是否
为关
联交
易（如
是，说
明定
价原
则）
资产
收购
定价
原则
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
该资产
贡献的
净利润
占上市
公司净
利润的
比例(%)
关联
关系
李毅
湖北天
瑞酒店
股份有
限公司
33.9%
股权
2009-06-17 4986.12 否
经北
京中
证天
通会
计师
事务
所审
是 是东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 10 页 共 23 页
计的
2009
年3 月
31 日
的账
面净
资产
为依
据
东莞
市方
达环
宇环
保科
技有
限公
司、
东莞
市鑫
路翔
改性
沥青
有限
公司
东莞市
方达环
宇环保
产品销
售有限
公司
100%股
权
2009 年8 月
24 日
87.74 否 否
东莞
市方
达环
宇环
保科
技有
限公
司
湖北天
瑞国际
酒店股
份有限
公司
33.90%
股权
2009 年11
月23 日
4986.12 否 是 否
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易
对方
被出售
资产
出售
日
出售价
格
本年初
起至出
售日该
资产为
上市公
司贡献
的净利
润
出
售
产
生
的
损
益
是否为关
联交易
（如是，
说明定价
原则）
资产
出售
定价
原则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
该资产出
售贡献的
净利润占
上市公司
净利润的
比例(%)
关
联
关
系
上海
震宇
实业
有限
公司
东莞市
鑫路翔
改性沥
青有限
公司80
股权
2009
年10
月26
日
218.87 是
经深
圳南
方民
和会
计师
事务
所审
计
交易于
2009 年
11 月23
日撤销东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 11 页 共 23 页
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
方
担
保
方
与
上
市
公
司
的
关
系
被担
保方
担保
金额
担保发
生日期
(协议签
署日)
担保起
始日
担保到
期日
担
保
类
型
担
保
是
否
已
经
履
行
完
毕
担
保
是
否
逾
期
担保
逾期
金额
是
否
存
在
反
担
保
是
否
为
关
联
方
担
保
关联
关系
本公
司
安徽
华源
广生
药业
有限
公司
1500 2003-12 2003-12 2008-12
连
带
责
任
担
保
否 是 1500 否 否
东莞
市方
达环
宇环
保科
技有
限公
司
控
股
子
公
司
东莞
市方
达集
团有
限公
司
1000 2008-4
连
带
责
任
担
保
是 是 1000 是
同一
控制
人
东莞
市方
达环
宇环
保科
技有
限公
司
控
股
子
公
司
东莞
市长
荣置
业有
限公
司
1900 2007-11
连
带
责
任
担
保
是 是 1900 是
同一
控制
人
东莞
市方
达环
宇环
保科
技有
限公
司
控
股
子
公
司
东莞
市方
达集
团有
限公
司
1125 2007-11
连
带
责
任
担
保
是 是 1125 是
同一
控制
人
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 1500
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 5525
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 4025
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
保金额
1500
担保总额超过净资产50％部分的金额 5525
上述三项担保金额合计 5525东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 12 页 共 23 页
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
东莞市方达集团有限公司 1152531.45 1248674.65
东莞市勋达投资管理有限公司 0 208960.50
许志榕 4087908.05 2331673.93
陕西鑫路翔改性沥青有限公司 5000000.00 5000000.00
余蒂妮 702746.20 702746.20
上海震宇实业有限公司 13410097.22 13410097.22
兰溪财政局 0 18488600.00
北京华源生命科贸发展有限公司 0 304831.15
合计 13410097.22 13410097.22 10943185.70 28285486.43
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元，余额0 元。
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
1、本次股权分置改革实施后，承诺人持有
的公司非流通股自股权分置改革实施之日
起36 个月内不上市交易或转让。如果违反
承诺卖出股票，将所得资金划归公司所有。
2、承诺人保证，上市公司股权分置改革实
施后，公司2008 年业绩不低于4500 万元，
实际净利润与承诺净利润之间的差额部分
将由东莞市勋达投资管理有限公司和许志
榕以现金方式补足，具体支付时间为2008
年度报告披露后10 日内；2008、2009 年
两年累计归属于上市公司普通股股东的净
利润不低于10,000 万元；实际净利润与承
诺净利润之间的差额部分将由东莞市勋达
投资管理有限公司和许志榕以现金方式补
足，具体支付时间为2009 年度报告披露后
10 日内。
1、承诺人持有的公司限售流通股自股权分置改
革实施之日未上市交易或转让。
2、公司2008 年实现净利润4503.70 万元，完
成2008 年股改业绩承诺。
3、公司2009 年度亏损47183.20 万元，与承诺
业绩之间差额为52679.50 万元，应由股改承诺
义务人在年度报告披露十日内以现金补足。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利
预测及其原因作出说明
□适用 √不适用东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 13 页 共 23 页
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
诉讼(仲裁)基本情况
诉讼(仲裁)
涉及金额
诉讼(仲裁)
进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲裁)判决
执行情况
中信银行股份有限公司上海分行
诉我公司金融借款合同纠纷。
2000 已判决
（1）本公司支付借款人民币
2000 万元；（2）本公司支付
欠息、欠息利息、逾期利息、
逾期罚息。
正在执行
因逾期借款事宜，中国银行股份有
限公司上海市分行向上海市第二
中级人民法院提起诉讼。
7022 已判决
本公司归还贷款本金人民币
7022万元；并偿付逾期利息
及期内利息；东莞市方达集
团有限公司承担连带保证责
任。
正在执行
广东发展银行股份有限公司上海
分行向本公司发放贷款人民币
5500 万元。因第一笔借款到期后
本公司未及时归还，该行向上海市
第一中级人民法院提起诉讼。
5500 已判决
（1）本公司归还借款人民币
54998112.18 元,并支付利息
及律师代理费；（2）东莞市
勋达投资管理有限公司、东
莞市方达实业有限公司及麦
校勋承担连带共同清偿责
任。
正在执行
中国高新投资集团公司诉麦校勋、
东莞市方达集团有限公司、东莞市
方达环宇环保科技有限公司股权
转让纠纷。
9450 已判决
冻结、查封、扣押东莞市方
达环宇环保科技有限公司
30473957.96 元财产
正在执行
东莞市方达环宇环保科技有限公
司在深圳发展银行股份有限公司
广州花城支行借款三千万元，后借
款银行宣布借款提前到期，并向广
州市越秀区人民法院提起诉讼。
3000 已判决
东莞市方达环宇环保科技有
限公司偿还借款本金人民
3000 万元及利息；广东盛世
方达节能有限公司、东莞市
勋达投资管理有限公司、许
志榕承担连带清偿责任。
正在执行
广汇科技投资担保有限公司为东
莞市长荣置业有限公司、东莞市方
达集团有限公司贷款提供担保。因
长荣置业和方达集团未按期归还
借款，广汇科投提起诉讼。
2129.98
已判决
冻结勋达投资所持公司
39,978,070 股限售流通股。
勋达投资所持公
司39,978,070
股限售流通股已
于2010 年4 月
15 日完成司法
拍卖
东莞市方达环宇环保科技有限公
司诉本公司民间借贷纠纷。
1421.5 双方同意调解
已达成调节协议。
正在执行
因买卖合同纠纷，浙江丰登化工股
份有限公司提起诉讼并获受理。
100.84 已判决
查封本公司所有的兰溪市邑
厉坛区凤凰邨19 幢职工集体
宿舍两幢及区公用设施。
正在执行
本公司向上海银行借款2500万元，
华源集团提供担保，后因华源集团
资金危机爆发，上海银行提起借款
合同纠纷诉讼要求提前偿还借款。
2500 撤回起诉
准许上海银行撤回对本公
司、华源集团的起诉。
诉讼完结
界首建行向广生药业发放贷款人
民币1500 万元。因借款逾期，界
首建行提起借款合同纠纷诉讼。
1500 已判决
拍卖公司持有江苏华信制药
有限公司12%的股权；冻结公
司银行存款1500 万元，或查
封、扣押其相应价值的财产。
正在执行
上海工行向本公司发放贷款,本公
司逾期未能偿还。上海工行向上海
市第一中级人民法院提起诉讼。
9800 已判决
1、本公司归还9800万元本金
及逾期利息。2、东莞市方达
集团有限公司承担连带担保
责任。
正在执行
杨黔明、蒋彦因本公司以前年度虚
假信息导致其投资损失，向广东省
广州市中级人民法院提起诉讼。
35.83
撤诉。
准许原告杨黔明、蒋彦撤回
起诉。
诉讼完结
因公司2009年第三次临时股东大
会违规，向珠海市香洲区人民法院
已判决
撤消公司2009年第三次临时
股东大会所作出的决议。
诉讼完结东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 14 页 共 23 页
提起诉讼。
本公司向招商银行股份有限公司
上海外高桥保税区支行借款4000
万元，中国华源集团有限公司、中
国华源生命产业有限公司提供担
保。因借款到期未偿还，招商银行
提起借款合同纠纷诉讼。
4000 已裁定
本公司应偿还借款本金
38098972.5元及相应利息和
逾期利息；华源集团、华源
生命承担连带保证责任。
正在执行
东莞市方达实业有限公司向中国
建设银行股份有限公司东莞市分
行借款3850 万元，麦校勋提供保
证担保。借款到期后，方达实业未
偿还借款，麦校勋也未履行保证担
保责任。2008 年9 月，麦校勋将
其持有的东莞市方达环宇环保科
技有限公司6.27%股权无偿赠与本
公司，东莞建行认为此举削弱了麦
校勋的偿债能力，故提起债权人撤
销权纠纷诉讼。
已判决
撤销麦校勋将其持有的方达
环宇6.27%股权无偿赠与本
公司的行为
孙宇诉称向本公司提供借款，勋达
投资担保，后逾期未还。
200 尚未开庭
重大诉讼仲裁事项的详细说明：
1、金融借款合同纠纷诉讼进展
2009 年3 月3 日，本公司接到上海市黄浦区人民法院民事判决书「（2008）黄民二（商）初字第
5030 号、5031 号、5032 号」。该院就中信银行股份有限公司上海分行诉本公司金融借款合同纠纷一
案判决如下：（1）本公司应于判决生效之日起十日内支付中信银行股份有限公司上海分行三笔借款合
计人民币2000 万元；（2）本公司应于判决生效之日起十日内，按合同约定利率支付欠息、欠息利息、
逾期利息、逾期罚息；（3）对中信银行股份有限公司上海分行主张东莞市方达集团有限公司针对上述
给付义务承担连带保证责任的诉讼请求不予支持。
上述事项公司已于2008 年11 月19 日、2009 年3 月5 日在上海证券报、中国证券报公告。
2、金融借款合同纠纷诉讼
报告期内，本公司接到上海市第二中级人民法院同时送达的三份民事裁定书［（2009）沪二中民
三（商）初字第2 号、3 号、4 号］，该院在审理中国银行股份有限公司上海市分行就本公司在该行逾
期借款事宜诉本公司及东莞市方达集团有限公司金融借款合同纠纷一案中，根据中国银行股份有限公
司上海市分行所提出之财产保全申请，三份民事裁定书分别裁定如下：（1）冻结本公司存款人民币
36719164.40 元，或查封本公司相同价值的其它财产及权益；（2）冻结本公司存款人民币24710329.58
元，或查封本公司相同价值的其它财产及权益；（3）冻结本公司存款人民币25384262.44 元，或查封
本公司相同价值的其它财产及权益。
后本公司收到上海市第二中级人民法院同时送达的三份民事判决书［（2009）沪二中民三（商）
初字第2 号、3 号、4 号］，对本案分别判决如下：
民事判决书［（2009）沪二中民三（商）初字第2 号］：本公司应于判决生效之日起十日内归还
中国银行股份有限公司上海市分行贷款本金人民币3000 万元；并偿付该行截至2008 年11 月30 日的
逾期利息约672 万元以及至实际清偿之日止的逾期利息；东莞市方达集团有限公司对本公司归还贷款
本金义务承担连带保证责任，并有权在承担连带保证责任后，向本公司追偿。
民事判决书［（2009）沪二中民三（商）初字第3 号］：本公司应于判决生效之日起十日内归还
中国银行股份有限公司上海市分行贷款本金人民币2000 万元；并偿付该行截至2008 年11 月30 日的
逾期利息约471 万元以及至实际清偿之日止的逾期利息；东莞市方达集团有限公司对本公司归还贷款
本金义务承担连带保证责任，并有权在承担连带保证责任后，向本公司追偿。
民事判决书［（2009）沪二中民三（商）初字第4 号］：本公司应于判决生效之日起十日内归还
中国银行股份有限公司上海市分行贷款本金人民币2022 万元；并偿付该行期内利息约28 万元及逾期
利息约488 万元以及至实际清偿之日止的逾期利息；东莞市方达集团有限公司对本公司归还贷款本金
义务承担连带保证责任，并有权在承担连带保证责任后，向本公司追偿。
上述事项公司已于2009 年1 月13 日、5 月9 日在上海证券报、中国证券报公告。
3、金融借款合同纠纷诉讼东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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广东发展银行股份有限公司上海分行于2007 年11 月21 日向本公司发放贷款人民币5500 万元，
借款期限至2010 年11 月20 日止。因第一笔借款到期后本公司未及时归还，该行向上海市第一中级人
民法院提起诉讼。
报告期内，本公司接到上海市第一中级人民法院民事判决书「（2008）沪一中民三（商）初字第
100 号」，就广东发展银行股份有限公司上海分行诉本公司金融借款合同纠纷一案判决如下：（1）本
公司应于判决生效之日起十日内归还广东发展银行股份有限公司上海分行借款人民币54998112.18 元,
并支付利息及律师代理费；（2）东莞市勋达投资管理有限公司、东莞市方达实业有限公司及麦校勋对
上述本公司还款义务承担连带共同清偿责任。
2010年3月，公司收到上海市第一中级人民法院送达的有关执行通知书，就金融借款合同纠纷诉讼一案，
通知情况如下：（1）限令公司于2010年3月4日前归还申请执行人广东发展银行股份有限公司上海市分
行借款人民币54998112.18元，并支付利息及律师代理费10万元。（2）被执行人东莞市勋达投资管理
有限公司、东莞市方达实业有限公司及麦校勋对上述公司还款义务承担连带共同清偿责任。（3）上述
被执行人共同承担案件受理费333004元、财产保全费5000元、执行费125336元及依法应支付的延迟履
行期间的加倍债务利息。
上述事项公司已于2009 年3 月5 日、2010 年3 月30 日在上海证券报、中国证券报公告。
4、股权转让纠纷诉讼
本公司接到北京市第一中级人民法院民事裁定书「（2009）一中民初字第4866 号」，就中国高新
投资集团公司诉麦校勋、东莞市方达集团有限公司、东莞市方达环宇环保科技有限公司股权转让纠纷
一案中所提财产保全申请进行裁定。
因股权转让纠纷，中国高新投资集团公司向北京市第一中级人民法院对麦校勋、东莞市方达集团
有限公司、东莞市方达环宇环保科技有限公司提起诉讼。其诉讼请求为：1、请求判令麦校勋回购中国
高新投资集团公司所持东莞市方达环宇环保科技有限公司等目标公司股权；2、请求判令麦校勋退还股
权转让款3000 万元，并由中国高新投资集团公司收回6450 万元留置款；3、请求判令东莞市方达环宇
环保科技有限公司对上述第二项请求负担协助履行义务。同时，中国高新投资集团公司提出财产保全
申请，要求对东莞市方达环宇环保科技有限公司在深圳发展银行股份有限公司广州花城支行所设帐号
中30473957.96 元财产进行保全。
北京市第一中级人民法院就上述财产保全申请裁定如下：冻结、查封、扣押东莞市方达环宇环保
科技有限公司在深圳发展银行股份有限公司广州花城支行所设帐号中30473957.96 元财产。
本次股权转让纠纷诉讼已于2009 年5 月8 日开庭。公司将及时披露本诉讼进展情况。
上述事项公司已于2009 年3 月31 日在上海证券报、中国证券报公告。
5、担保追偿权纠纷诉讼
广汇科技投资担保有限公司（以下简称“广汇科投”）分别于2007 年11 月14 日和2008 年4 月
30 日为东莞市长荣置业有限公司（以下简称“长荣置业”）、东莞市方达集团有限公司（以下简称“方
达集团”）向兴业银行合计4,206 万元贷款提供担保。同时，麦校勋、卢润田、东莞市方达电子工业
有限公司（以下简称“方达电子”）、东莞市银河工业城开发有限公司（以下简称“银河工业城”）、
东莞市勋达投资管理有限公司（以下简称“勋达投资”）及本公司控股子公司东莞市方达环宇环保科
技有限公司（以下简称“方达环宇”）向广汇科投提供反担保。因长荣置业和方达集团未按期归还借
款，广汇科投已替长荣置业和方达集团向兴业银行归还了该笔贷款。
2008 年12 月8 日，广汇科投向东莞市第二中级人民法院提起诉讼，要求长荣置业、方达集团归
还上述欠款，同时要求麦校勋、卢润田、方达电子、银河工业城、勋达投资、方达环宇承担相关的反
担保责任，诉讼标的金额为21,299,788.68 元。
东莞市人民法院根据广汇科投申请财产保全要求裁定如下：冻结勋达投资所持ST 方源39,978,070
股限售流通股。
上述事项公司已于2009 年4 月11 日在上海证券报、中国证券报公告。
6、民间借贷纠纷诉讼进展
报告期内，本公司收到广东省东莞市中级人民法院民事调解书「（2008）东中法民一初字第259
号」。该院在审理东莞市方达环宇环保科技有限公司诉本公司民间借贷纠纷一案过程中，双方当事人
自愿达成如下调解协议并由该院予以确认：本公司确认欠方达环宇人民币1421.5 万元；本公司承诺至
2010 年12 月底前分批偿还所欠款项；本案诉讼费由本公司承担；如本公司未能按期偿还，方达环宇
随时申请法院立即执行全部余款，并按银行同期贷款利率双倍计算利息。
上述事项公司已于2009 年4 月14 日在上海证券报、中国证券报公告。
7、买卖合同纠纷诉讼进展东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 16 页 共 23 页
报告期内，公司接到浙江省兰溪市人民法院出具的民事裁定书［（2009）金兰民执字第94 号］，
对浙江丰登化工有限公司诉本公司买卖合同纠纷一案裁定如下：查封本公司所有的兰溪市邑厉坛区凤
凰邨19 幢职工集体宿舍两幢及区公用设施。
上述事项公司已于2009 年5 月9 日在上海证券报、中国证券报公告。
8、借款合同纠纷诉讼
本公司接到广东省广州市越秀区人民法院民事裁定书「（2009）越法民二初字第1554-1 号、1555-1
号」，就深圳发展银行股份有限公司广州花城支行诉东莞市方达环宇环保科技有限公司、广东盛世方
达节能有限公司、东莞市勋达投资管理有限公司、许志榕借款合同纠纷一案中所提财产保全申请进行
裁定。
深圳发展银行股份有限公司广州花城支行于2008 年3 月26 日、9 月16 日分别向东莞市方达环宇
环保科技有限公司发放贷款人民币1000 万元、2000 万元，由广东盛世方达节能有限公司、东莞市勋
达投资管理有限公司、许志榕提供保证担保。因东莞市勋达投资管理有限公司所持本公司限售流通股
份被司法冻结，深圳发展银行股份有限公司广州花城支行宣布上述两笔贷款提前到期，并向广东省广
州市越秀区人民法院提起借款合同纠纷，同时提出财产保全申请。
广东省广州市越秀区人民法院就上述财产保全申请裁定如下：冻结东莞市方达环宇环保科技有限
公司、广东盛世方达节能有限公司、东莞市勋达投资管理有限公司、许志榕名下银行存款人民币
20000000 元或查封、扣押其相应价值的财产；冻结东莞市方达环宇环保科技有限公司、广东盛世方达
节能有限公司、东莞市勋达投资管理有限公司、许志榕名下银行存款人民币10000000 元或查封、扣押
其相应价值的财产。
后本公司又收到广东省广州市越秀区人民法院同时送达的二份民事判决书［（2009）越法民二初
字第1554、1555 号］，对本案分别判决如下：
在判决生效之日起5 日内，东莞市方达环宇环保科技有限公司偿还深圳发展银行股份有限公司广
州花城支行借款本金人民币2000 万元及利息；广东盛世方达节能有限公司、东莞市勋达投资管理有限
公司、许志榕对东莞市方达环宇环保科技有限公司的本案债务承担连带清偿责任，并有权在承担连带
保证责任后，向东莞市方达环宇环保科技有限公司追偿。
在判决生效之日起5 日内，东莞市方达环宇环保科技有限公司偿还深圳发展银行股份有限公司广
州花城支行借款本金人民币1000 万元及利息；广东盛世方达节能有限公司、东莞市勋达投资管理有限
公司、许志榕对东莞市方达环宇环保科技有限公司的本案债务承担连带清偿责任，并有权在承担连带
保证责任后，向东莞市方达环宇环保科技有限公司追偿。
上述事项公司已于2009 年3 月31 日、6 月22 日在上海证券报、中国证券报公告。
9、借款合同纠纷诉讼进展
本公司（原上海华源制药股份有限公司）于2005 年向上海银行股份有限公司（下简称：上海银行）
借款2500 万元，中国华源集团有限公司（下简称：华源集团）提供担保，后因华源集团资金危机爆发，
上海银行向上海市第二中级人民法院对本公司及华源集团提起借款合同纠纷诉讼要求提前偿还借款，
上海市第二中级人民法院受理案号为“（2005）沪二中民三（商）初字第397 号”。本诉讼情况公司
已于2006 年2 月16 日公告。
2009 年10 月9 日，上海银行以本公司已清偿借款本金人民币2500 万元及利息367 万元为由，向
上海市第二中级人民法院申请撤回起诉。
2009 年10 月29 日，本公司收到上海市第二中级人民法院送达的民事裁定书［（2005）沪二中民
三（商）初字第397 号］，对本案裁定如下：准许上海银行撤回对本公司、华源集团的起诉；案件受
理费、财产保全费由上海银行负担。
上述事项公司已于2009 年10 月30 日在上海证券报、中国证券报公告。
10、借款合同纠纷诉讼进展
中国建设银行股份有限公司界首支行（下简称：界首建行）于2004 年1 月、5 月向上海华源制药
安徽广生药业有限公司（下简称：广生药业）发放贷款合计人民币1500 万元, 本公司（原上海华源制
药股份有限公司）为该借款提供连带责任保证。因借款逾期，界首建行向安徽省阜阳市中级人民法院
提起借款合同纠纷诉讼,安徽省阜阳市中级人民法院依法受理并冻结本公司持有的江苏华源药业有限
公司价值1500 万元的股权。（详见本公司2007 年10 月24 日、12 月20 日刊登于中国证券报、上海
证券报的公告。）
现因本公司法定名称由“上海华源制药股份有限公司”变更为“东莞市方达再生资源产业股份有
限公司”，法院对本案进行重新裁定。东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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2009 年11 月2 日，本公司收到安徽省阜阳市中级人民法院送达的执行裁定书［（2008）阜执字
第43 号］，对本案裁定如下：
变更东莞市方达再生资源产业股份有限公司为本案被执行人。东莞市方达再生资源产业股份有限
公司应在本裁定生效之日起十日内向界首建行清偿债务人民币1500 万元。
后公司于2010 年2 月初接到安徽省阜阳市中级人民法院送达的有关民事裁定书两份，该院就中国
建设银行股份有限公司(申请执行人)提起的借款合同纠纷诉讼一案(被执行人为上海华源制药安徽广
生药业有限公司及公司)，分别裁定如下：拍卖公司持有江苏华信制药有限公司12%的股权；冻结公司
银行存款1500 万元，或查封、扣押其相应价值的财产。
上述事项公司已于2009 年11 月4 日、2010 年2 月4 日在上海证券报、中国证券报公告。
11、金融借款合同纠纷诉讼
2009 年11 月6 日，公司收到上海市第一中级人民法院送达的传票、应诉通知书。上海市第一中
级人民法院已受理中国工商银行股份有限公司上海市分行第二营业部诉本公司金融借款合同纠纷诉讼
［案号：（2009）沪一中民三（商）初字第65 号、66 号］。
上海工行于2004 年7 月、9 月分别向本公司（原上海华源制药股份有限公司）发放贷款2000 万
元（合计4000 万元）,后本公司逾期未能偿还。
上海工行于2009 年10 月13 日就此两笔贷款事项向上海市第一中级人民法院递交民事诉状提起诉
讼，诉讼请求为：请求判令本公司偿还借款本金及利息；请求判令东莞市方达集团有限公司为本公司
借款承担连带保证责任。
上述事项公司已于2009 年11 月10 日在上海证券报、中国证券报公告。
12、虚假证券信息纠纷诉讼
杨黔明、蒋彦曾购买本公司发行在外的流通股，其二人认为因本公司以前年度虚假信息导致其投
资损失，故向广东省广州市中级人民法院提起诉讼。（详见本公司2009 年3 月31 日刊登于中国证券
报、上海证券报的公告。）2009 年11 月10 日，杨黔明、蒋彦向法院提出撤诉申请。
2009 年11 月19 日，本公司收到广东省广州市市中级人民法院送达的民事裁定书［（2009）穗中
法民二初字第19 号、20 号］，对本案裁定如下：准许原告杨黔明、蒋彦撤回起诉。
上述事项公司已于2009 年11 月21 日在上海证券报、中国证券报公告。
13、金融借款合同纠纷诉讼
2009 年11 月19 日，公司收到上海市第一中级人民法院送达的传票、应诉通知书。上海市第一中
级人民法院已受理中国工商银行股份有限公司上海市分行第二营业部诉本公司金融借款合同纠纷诉讼
［案号：（2009）沪一中民三（商）初字第62 号、63 号、64 号］。
上海工行于2004 年8 月、2005 年3 月、2005 年6 月分别向本公司（原上海华源制药股份有限公
司）发放贷款2000 万元、1800 万元、2000 万元（合计5800 万元）,后本公司逾期未能偿还。
上海工行于2009 年10 月13 日就此三笔贷款事项向上海市第一中级人民法院递交民事诉状提起诉
讼，诉讼请求为：请求判令本公司偿还借款本金及利息；请求判令东莞市方达集团有限公司为本公司
借款承担连带保证责任。
上述事项公司已于2009 年11 月21 日在上海证券报、中国证券报公告。
公司于2009 年11 月25 日收到上海市第一中级人民法院有关协助执行通知书及民事裁定书，该院
就中国工商银行股份有限公司上海市分行第二营业部诉公司金融借款合同纠纷一案裁定如下：查封、
冻结公司、东莞市方达集团有限公司银行存款人民币25764790.69 元或其他等值财产；冻结公司投资
于东莞市方达环宇环保科技有限公司85%股权、孽息、收益，停止办理转让、变卖、质押等一切手续。
公司于2010年3月13日收到上海市第一中级人民法院送达的民事判决书[(2009)沪一中民三(商)初
字第62-2号、63-2号、64-2号、65-2号、66-2号]，判决公司(被执行人)归还中国工商银行股份有限公
司上海市分行第二营业部(申请执行人)9800万元本金及截止2009年9月20日的33659373.11元逾期利息
及实际清偿之日止的逾期利息；东莞市方达集团有限公司(被执行人)对上述债务承担连带担保责任。
上述事项公司已于2009 年11 月27 日、2010 年3 月18 日在上海证券报、中国证券报公告。
14、股民诉讼
公司于2009年12月22日接到广东省珠海市香洲区人民法院有关《应诉通知书》、开庭《传票》及
民事诉状，原告邓建国(持有被告公司上市流通股700股)认为：公司2009年第三次临时股东大会审议的
议案与召集人提交的议案及股东大会通知的议案不符；议案免除董事和独立董事的资格侵犯了相关人
员的个人权利并超越了股东大会的职权范围；该次股东大会被人为操纵，严重侵犯小股东合法权益。
原告诉请：请求法院撤消公司2009年第三次临时股东大会所作出的决议。
公司于2010年3月19日收到广东省珠海市香洲区人民法院(下称：法院)送达的有关民事判决书，就东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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邓建国诉公司一案，裁定：撤消公司2009年第三次临时股东大会所作出的决议。
上述事项公司已于2009 年12 月24 日、2010 年3 月23 日在上海证券报、中国证券报公告。
15、借款合同纠纷诉讼
本公司（原上海华源制药股份有限公司）于2005 年向招商银行股份有限公司上海外高桥保税区支
行（下简称：招商银行）借款4000 万元，中国华源集团有限公司（下简称：华源集团）、中国华源生
命产业有限公司（下简称：华源生命）提供担保，后公司于2006 年12 月19 日偿还借款本金1901027.5
元。因借款到期，上述三方均未偿还，招商银行向上海市第二中级人民法院对本公司、华源集团及华
源生命提起借款合同纠纷诉讼，上海市第二中级人民法院受理案号为“（2006）沪二中民三（商）初
字第29 号”。
截止本报告披露之日，本公司收到上海市第二中级人民法院送达的民事判决书［（2006）沪二中
民三（商）初字第29 号］，对本案裁定如下：本公司应偿还招商银行借款本金38098972.5 元及相应
利息和逾期利息；华源集团、华源生命对本公司还款义务承担连带保证责任，在承担但保证责任后，
有权向本公司追偿。
上述事项公司已于2006 年2 月16 日、2010 年4 月17 日在上海证券报、中国证券报公告。
16、债权人撤销权纠纷诉讼
东莞市方达实业有限公司（下简称：方达实业）于2006 年4 月向中国建设银行股份有限公司东莞
市分行（下简称：东莞建行）借款3850 万元，麦校勋提供保证担保。借款到期后，方达实业未偿还借
款，麦校勋也未履行保证担保责任。2008 年9 月，麦校勋将其持有的东莞市方达环宇环保科技有限公
司（下简称：方达环宇）6.27%股权无偿赠与本公司，东莞建行认为此举削弱了麦校勋的偿债能力，故
向东莞市第二人民法院提起债权人撤销权纠纷诉讼要求撤销上述赠与行为。
2010 年4 月14 日，本公司收到东莞市第二人民法院民事判决书［（2009）东二法民二初字第692
号］，对本案判决如下：撤销麦校勋将其持有的方达环宇6.27%股权无偿赠与本公司的行为。
上述事项公司已于2010 年4 月17 日在上海证券报、中国证券报公告。
17、借款合同纠纷诉讼
2010 年4 月26 日，本公司收到东莞市第二人民法院传票、应诉通知书、举证通知书［（2010）
东二法民四初字第77 号］。该院已受理原告Sun Yu（孙宇）诉本公司、东莞市勋达投资管理有限公
司，称其于2009 年5 月向本公司借款200 万元，勋达投资提供担保；借款到期后，本公司及勋达投
资未偿还借款。要求公司及勋达投资偿还借款本金及利息。本案将于2010 年6 月15 日开庭审理。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司因下属子公司违规事项被中国证券监督管理委员会广东监管局勒令整改，公司及
有关人员因违反《上海证券交易所股票上市规则》规定被上海证券交易所通报批评甚至公开谴责，因
违反证券法规被中国证券监督管理委员会立案稽查，说明公司在治理上存在一定问题。公司应汲取教
训，严格依法运作，并督促董事、监事、高级管理人员切实履行勤勉尽责义务。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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报告期内，公司定期报告数次进行重大会计差错更正，这固然有公司治理结构较为混乱、子公司
经营瘫痪等方面的原因，也表现出公司财务工作存在瑕疵。报告期内，公司主营业务停顿，现金流枯
竭，总体财务状况极为困难。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
公司收购出售资产符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及公司章程的规定，履行了
规定的审议程序，定价公平、合理、不存在内幕交易、损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情
况。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司出售子公司东莞市鑫路翔改性沥青有限公司股权未按关联交易程序审议，后公司
及时纠正并撤销交易。此外，公司无其他关联交易。
8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
中兴华富华会计师事务所有限责任公司对本公司2009 年度财务会计报表出具了无保留意见附带
强调事项的审计报告。
审计报告强调事项为：
1、公司现处于逾期借款和债务不能归还，未弥补亏损数额巨大，生产经营处于停止状态。公司虽
然已在财务报表附注中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。
2、公司因涉嫌违反证券法规于2006 年8 月31 日、2009 年7 月8 日、2010 年2 月1 日被中国证
券监督管理委员会立案调查，截止审计报告日尚未获知调查处理结果。
对此，公司监事会说明如下：
公司因涉嫌违反证券法规于2006 年8 月31 日、2009 年7 月8 日、2010 年2 月1 日被中国证券监
督管理委员会立案调查，截止审计报告日尚未获知调查处理结果。公司应积极进行整改，改善治理结
构、加强内部控制，争取尽快消除立案事项的不良影响。
公司目前逾期银行借款3.2 亿元，未弥补亏损数额巨大，子公司生产经营完全停止。公司董事会
应督促相关义务人切实履行股改业绩承诺，以获得现金并借此部分消除（视承诺履行情况）逾期银行
债务对公司持续经营的影响。
公司控股股东及许志榕所持本公司部分股份已司法拍卖，拍卖将导致公司控股股东及实际控制人
变更，有利于公司后续筹划重组事宜。公司自身也应积极采取有效措施维护持续经营能力。公司未来
十二个月持续经营能力应有所保障。东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
审 计 报 告
中兴华审字（2010）第105 号
东莞市方达再生资源产业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的东莞市方达再生资源产业股份有限公司（以下简称“方达资源公司”）财务
报表，包括2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、
现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是方达资源公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
大错报；（2）选择和运用适当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的适当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，方达资源公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允
反映了方达资源公司2009 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况以及2009 年度的经营成果和合
并经营成果、现金流量和合并现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注：
1、如财务报表附注十二、（一）所述，方达资源公司现处于逾期借款和债务不能归还，未弥补
亏损数额巨大，生产经营处于停止状态。方达资源公司虽然已在财务报表附注中披露了拟采取的改
善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。
2、如财务报表附注八、（五）所述，方达资源公司因涉嫌违反证券法规于2006 年8 月31 日、
2009 年7 月8 日、2010 年2 月1 日被中国证券监督管理委员会立案调查，截止审计报告日尚未获知
调查处理结果。
本段内容不影响已发表的审计意见。
中国注册会计师：张学锋、聂捷慧
9.2 财务报表（附后）
9.3 经公司六届董事会第三十三次会议审议通过，报告期公司会计政策进行变更。
为促进产业结构的调整，加强公司及下属企业的经营管理，提高会计信息质量，公司将变更投资
性房地产相关会计政策。
原公司投资性房地产会计政策：
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价
值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不
得转回。
变更为：东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用公允价值计量模式进行后续计量。采
用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投
资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基
础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当
日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产
或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，
转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值
的，其差额计入所有者权益。
该项会计政策从2010年元月1日起开始执行。对投资性房地产的计量从成本模式转为公允价值模
式，并按计量模式变更时公允价值与账面价值的差额调整期初留存收益。
9.4 本报告期对前期会计差错进行了更正。
报告期内，公司对2008 年半年度报告、三季度报告、年度报告、2009 年第三季度报告重大会计
差错进行了更正。
1、董事会对2008年半年度报告更正事项的原因及影响的说明
（1）更正事项的原因：
①方达环宇违规为实际控制人下属企业提供担保，未经公司决策程序审批，公司也未及时进行信
息披露；②因涉及公司实际控制人麦校勋、东莞市方达集团有限公司与中国高新投资集团公司股权转
让纠纷，麦校勋赠与方达环宇的6450万元资金于2008年5月15日被划入中国高新投资集团公司下属公司
高新开创投资公司，该事项未经公司决策程序审批，公司原披露的2008年半年度报告未对6450万元资
金划转进行帐务处理。
（2）更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标。
①更正后，公司对2008年半年度财务报表中合并资产负债表、合并现金流量表部分科目进行了调
整，具体调整事项如下：
金额单位：人民币元
报表项目 调整前 调整金额 调整后
货币资金（期末数） 144187298.76 -64500000.00 79687298.76
其他应收款（期末数） 30890855.70 64500000.00 95390855.70
支付其他与筹资活动有关的现金(合并数,本期金额) 0.00 64500000.00 64500000.00
筹资活动现金流出小计(合并数,本期金额) 2716296.24 64500000.00 67216296.24
筹资活动产生的现金流量净额(合并数,本期金额) 7283703.76 -64500000.00 -57216296.24
现金及现金等价物净增加额(合并数,本期金额) -24709146.46 -64500000.00 -89209146.46
期末现金及现金等价物余额(合并数,本期金额) 144187298.76 -64500000.00 79687298.76
②更正事项对本公司2008年半年度经营成果无实质影响。
2、董事会对2008年第三季度报告更正事项的原因及影响的说明
（1）更正事项的原因：
①方达环宇违规为实际控制人下属企业提供担保，未经公司决策程序审批，公司也未及时进行信
息披露；②因涉及公司实际控制人麦校勋、东莞市方达集团有限公司与中国高新投资集团公司股权转
让纠纷，麦校勋赠与方达环宇的6450万元资金于2008年5月15日被划入中国高新投资集团公司下属公司
高新开创投资公司，该事项未经公司决策程序审批，公司原披露的2008年第三季度报告未对6450万元
资金划转进行帐务处理。
（2）更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标。
①更正后，公司对2008年第三季度财务报表中合并资产负债表、合并现金流量表部分科目进行了
调整，具体调整事项如下：
金额单位：人民币元
报表项目 调整前 调整金额 调整后
货币资金（期末数） 148458938.01 -64500000.00 83958938.01
其他应收款（期末数） 28186362.90 64500000.00 92686362.90
支付其他与筹资活动有关的现金(合并数,本期金额) 0.00 64500000.00 64500000.00东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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筹资活动现金流出小计(合并数,本期金额) 7392599.35 64500000.00 71892599.35
筹资活动产生的现金流量净额(合并数,本期金额) 3607400.65 -64500000.00 -60892599.35
现金及现金等价物净增加额(合并数,本期金额) -20437507.22 -64500000.00 -84937507.22
期末现金及现金等价物余额(合并数,本期金额) 148458938.01 -64500000.00 83958938.01
②更正事项对本公司2008年第三季度经营成果无实质影响。
3、董事会对2008年度报告更正事项的原因及影响的说明
（1）更正事项的原因：
①方达环宇违规为实际控制人下属企业提供担保，未经公司决策程序审批，公司也未及时进行信
息披露； ②因涉及公司实际控制人麦校勋、东莞市方达集团有限公司与中国高新投资集团公司股权转
让纠纷，麦校勋赠与方达环宇的6450万元资金于2008年5月15日被划入中国高新投资集团公司下属公司
高新开创投资公司，该事项未经公司决策程序审批，公司原披露的2008年度报告未对6450万元资金划
转进行帐务处理；③方达环宇涉及一项总额为2000万元的与广汇科技投资担保有限公司的短期投资款
纠纷，须承担保证责任，公司未及时进行信息披露。
（2）更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标。
①更正后，公司对2008年财务报表中合并资产负债表、合并现金流量表部分科目进行了调整，具
体调整事项如下：
金额单位：人民币元
报表项目 调整前 调整金额 调整后
货币资金（期末余额） 95876969.92 -64500000.00 31376969.92
其他应收款（期末余额） 23090944.32 64500000.00 87590944.32
支付其他与筹资活动有关的现金（本年金额） 0.00 64500000.00 64500000.00
现金及现金等价物净增加额（本年金额） -73019475.30 -64500000.00 -137519475.30
期末现金及现金等价物余额（本年金额） 95876969.92 -64500000.00 31376969.92
②更正事项对本公司2008 年度经营成果无实质影响，更正后主要会计数据、非经常性损益项目
和金额、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标与原披露的2008 年度报告无变化。
4、董事会对2009 年第三季度报告更正事项的原因及影响的说明
（1）会计差错更正事项的原因
由于本公司控股子公司方达环宇环保科技有限公司在编制2009 年度第三季度财务报告时没有及
时核对银行往来情况，漏报如下事项：①该公司与深圳发展银行股份有限公司广州花城支行借款合同
纠纷诉讼案中，在该行的3000 万元存款于2009 年8 月19 日被广州越秀区人民法院以（2009）越法字
第4442-4443 号司法划扣；②该公司及其麦校勋、东莞市方达集团有限公司与中国高新投资集团公司
的股权转让纠纷案中，在深圳发展银行股份有限公司广州花城支行52.80 万元银行存款于2009 年9
月9 日被北京市第一中级人民法院（2009）一中执字1388 号司法划扣。
（2）更正事项对公司财务状况和经营成果的影响
对合并财务报表的影响如下：
①调减银行存款3,052.80 万元，调增其他应收款3,052.80 万元，资产总额不变。②调增报告期
支付的其他与经营活动有关的现金3,052.80 万元，调减经营活动现金流量净额3,052.80 万元，调减
报告期现金及现金等价物净增加额3,052.80 万元。③公司会计差错调整对报告期利润表及相关利润指
标没有影响。
5、因法院判决事项，公司于2010 年4 月20 日对2008 年度报告、2009 年第三季度报告进行追溯
调整，董事会关于前期定期报告会计差错更正的说明如下：
（1）会计差错更正事项的性质及原因
本公司接到东莞市第二人民法院民事判决书［（2009）东二法民二初字第692号］。根据该判决书，
2006年东莞市方达实业有限公司曾向中国建设银行股份有限公司（下简称：东莞建行）借款合计3850
万元，麦校勋做保证担保；2008年，麦校勋将其所持东莞市方达环宇环保科技有限公司（下简称：方
达环宇）6.27%股权无偿赠与上市公司，东莞建行认为此举削弱了麦校勋偿债能力，故向东莞市第二人
民法院提起债权人撤销权纠纷诉讼；东莞市第二人民法院于2009年9月8日作出裁定：撤销麦校勋将其
所持方达环宇6.27%股权无偿赠与上市公司的行为。根据上述判决，公司应作为会计差错对2008年度、
2009年第一季度、2009年半年度、2009年第三季度财务报告采用追溯重述法进行更正。
（2）更正事项对公司财务状况和经营成果的影响
①2008年度报告
更正后，公司对2008年度财务报表中合并资产负债表部分科目进行了调整，具体调整事项如下：
金额单位：人民币元东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 23 页 共 23 页
报表项目 调整前 调整金额 调整后
应交税金 42,231,293.95 -9,205,406.40 33,025,887.55
资本公积 68,757,127.06 -27,616,219.19 41,140,907.87
未分配利润 -185,790,665.76 -1,056,136.45 -186,846,802.21
少数股东权益 87,975,581.68 37,877,762.04 125,853,343.72
所有者权益合计 167,624,865.22 9,205,406.40 176,830,271.62
更正事项对报告期合并利润表及相关利润指标的影响如下：
金额单位：人民币元
报表项目 调整前 调整金额 调整后
归属于母公司所有者的净利润 46,093,132.69 -1,056,136.45 45,036,996.24
少数股东损益 12,987,990.56 1,056,136.45 14,044,127.01
②2009年第三季度报告
更正后，对2009年第三季度资产负债表期末数具体调整如下：
金额单位：人民币元
报表项目 调整前 调整金额 调整后
应交税金 40,561,192.55 -9,205,406.40 31,355,786.15
资本公积 68,757,127.06 -27,616,219.19 41,140,907.87
未分配利润 -392,626,654.11 13,336,194.67 -379,290,459.44
少数股东权益 58,148,642.87 23,485,430.92 81,634,073.79
所有者权益合计 -69,038,061.94 9,205,406.40 -59,832,655.54
更正事项对报告期合并利润表及相关利润指标的影响如下：
金额单位：人民币元
报表项目 调整前 调整金额 调整后
归属于母公司所有者的净利润 -206,835,988.35 14,392,331.12 -192,443,657.23
少数股东损益 -34,708,551.42 -14,392,331.12 -49,100,882.54
基本每股收益 -1.09 0.08 -1.01
（3）追溯调整后，公司2008 年度归属于母公司所有者的净利润为4503 万元，完成当年不低于
4500 万元的股改业绩承诺。
（4）对于因公司实际控制人麦校勋先生下属企业及其个人债权债务纠纷导致公司前期定期报告存
在重大会计差错，公司将保留追究责任的权利。
9.5 本报告期合并报表范围发生了变化。
本公司四级子公司陕西鑫路翔沥青科技有限公司自组建以来一直没有开展正常的经营活动，且本
公司目前已不能控制该公司。公司六届董事会第三十一次会议决议，2009 年度对陕西鑫路翔沥青科技
有限公司不再纳入会计报表合并范围。另外，江苏华源药业有限公司、上海华源医药营销有限公司、
上海华源医药科技发展有限公司2008 年度纳入合并范围，2008 年已被剥离，故2009 年不纳入合并范
围。
董事长：任昌建
东莞市方达再生资源产业股份有限公司
2010 年4 月29 日编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司 币种：人民币
项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金六、注释1 49,938.09 31,376,969.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款六、注释2 73,996,747.61
预付款项六、注释4 14,000,000.00 32,542,467.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款六、注释3 41,477,023.69 87,590,944.32
买入返售金融资产
存货六、注释5 127,042,869.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六、注释6 1,689,998.34
流动资产合计 55,526,961.78 354,239,996.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资六、注释7 43,300,247.26 7,551,542.12
投资性房地产
固定资产六、注释8 23,123,516.52 85,817,646.28
在建工程六、注释9 159,294.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产六、注释10 19,471,009.63 254,998,824.51
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产六、注释11 432,538.15
其他非流动资产
非流动资产合计 85,894,773.41 348,959,845.08
资产总计 141,421,735.19 703,199,841.87
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表
2009年12月31日
1编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司 币种：人民币
项目附注期末余额年初余额
流动负债：
短期借款六、注释13 320,318,972.50 320,318,972.50
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款六、注释14 19,692,484.08 17,856,397.22
预收款项六、注释15 5,139,845.91 4,290,752.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬六、注释16 5,363,870.21 5,110,294.22
应交税费六、注释17 21,670,975.77 33,025,887.55
应付利息
应付股利六、注释18 1,682,830.00 1,682,830.00
其他应付款六、注释19 153,360,438.90 139,202,824.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 527,229,417.37 521,487,957.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债六、注释20 22,356,472.00
递延所得税负债六、注释11 4,881,612.61
其他非流动负债
非流动负债合计 22,356,472.00 4,881,612.61
负债合计 549,585,889.37 526,369,570.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六、注释21 190,343,678.00 190,343,678.00
资本公积六、注释22 41,140,907.87 41,140,907.87
减：库存股
专项储备
盈余公积六、注释23 6,339,144.24 6,339,144.24
一般风险准备
未分配利润六、注释24 -658,678,825.80 -186,846,802.21
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -420,855,095.69 50,976,927.90
少数股东权益 12,690,941.51 125,853,343.72
所有者权益合计 -408,164,154.18 176,830,271.62
负债和所有者权益总计 141,421,735.19 703,199,841.87
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
2009年12月31日
2编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司 币种：人民币
项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 1 ,799,816.53 3 90,524,034.55
其中：营业收入六、注释25 1 ,799,816.53 3 90,524,034.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2 ,001,776.82 2 80,828,669.18
其中：营业成本 2 ,001,776.82 2 80,828,669.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8 79,959.76
销售费用 5 55,590.41 4 ,566,259.19
管理费用 5 9,257,734.36 3 2,132,206.32
财务费用 4 5,809,861.44 2 8,259,208.18
资产减值损失六、注释27 3 00,419,855.37 1 8,753,096.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六、注释26 - 9,080,518.74 4 5,732,362.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 9,080,518.74 9 ,682,046.33
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 415,325,520.61 7 0,836,998.36
加：营业外收入六、注释28 4 7,944,272.49 1 1,990,571.71
减：营业外支出六、注释29 2 20,637,964.64 2 ,312,291.20
其中：非流动资产处置损失 1 0,662,306.36 8 92,743.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 588,019,212.76 8 0,515,278.87
减：所得税费用六、注释30 4 32,538.15 2 1,434,155.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 588,451,750.91 5 9,081,123.25
归属于母公司所有者的净利润 - 471,832,023.59 4 5,036,996.24
少数股东损益 - 116,619,727.32 1 4,044,127.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益六、注释31 -2.48 0.24
（二）稀释每股收益六、注释31 -2.48 0.24
七、其他综合收益六、注释32 4,881,612.61 - 1,421,747.96
八、综合收益总额 - 583,570,138.30 5 7,659,375.29
归属于母公司所有者的综合收益总额 - 471,832,023.59 4 3,615,248.28
归属于少数股东的综合收益总额 - 111,738,114.71 1 4,044,127.01
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2009年度
3编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司 币种：人民币
项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 378,162,203.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,111.52 1,052,008.37
收到其他与经营活动有关的现金六、注释33 20,852,141.72 10,210,761.71
经营活动现金流入小计 20,882,253.24 389,424,973.09
购买商品、接受劳务支付的现金 1,763,773.66 357,057,667.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,680,755.22 30,237,581.23
支付的各项税费 180,612.99 37,022,416.43
支付其他与经营活动有关的现金六、注释33 46,440,093.20 37,930,229.71
经营活动现金流出小计 52,065,235.07 462,247,894.83
经营活动产生的现金流量净额 -31,182,981.83 -72,822,921.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,002.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 31,450,389.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -1,515,053.48
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,035,338.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 144,050.00 4,271,331.98
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 144,050.00 4,271,331.98
投资活动产生的现金流量净额 -144,050.00 25,764,006.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 12,500,000.00
偿还债务支付的现金 32,490,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,970,559.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 64,500,000.00
筹资活动现金流出小计 102,960,559.80
筹资活动产生的现金流量净额 -90,460,559.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,327,031.83 -137,519,475.30
加：期初现金及现金等价物余额 31,376,969.92 168,896,445.22
六、期末现金及现金等价物余额 49,938.09 31,376,969.92
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2009年度
4编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司 2009年度
项目
少数股东权益所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计
实收资本（或股本）资本公积
减：库
存股
专项
储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积
一般
风险未分配利润其他
一、上年年末余额 190,343,678.00 41,140,907.87 - 6,339,144.24 - 186,846,802.21 125,853,343.72 176,830,271.62 150,081,697.00 8 2,824,636.83 6,339,144.24 - 231,883,798.45 237,593,649.90 244,955,329.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 190,343,678.00 41,140,907.87 - - 6,339,144.24 - - 186,846,802.21 - 125,853,343.72 176,830,271.62 150,081,697.00 8 2,824,636.83 - - 6,339,144.24 - - 231,883,798.45 - 237,593,649.90 244,955,329.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - 471,832,023.59 - -113,162,402.21 - 584,994,425.80 40,261,981.00 -41,683,728.96 - - - - 4 5,036,996.24 - -111,740,306.18 - 68,125,057.90
（一）净利润 - 471,832,023.59 -116,619,727.32 - 588,451,750.91 4 5,036,996.24 14,044,127.01 5 9,081,123.25
（二）其他综合收益 4,881,612.61 4 ,881,612.61 -1,421,747.96 - 1,421,747.96
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 471,832,023.59 - -111,738,114.71 - 583,570,138.30 - -1,421,747.96 - - - - 4 5,036,996.24 - 14,044,127.01 5 7,659,375.29
（三）所有者投入和减少资本 - 1,424,287.50 - 1,424,287.50 - - - - - - - - -125,784,433.19 - 153,400,652.38
1．所有者投入资本 2,500,000.00 2 ,500,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 - 1,424,287.50 - 1,424,287.50 -128,284,433.19 - 155,900,652.38
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 40,261,981.00 -40,261,981.00
1．资本公积转增资本（或股本） 40,261,981.00 -40,261,981.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 190,343,678.00 41,140,907.87 - - 6,339,144.24 - - 658,678,825.80 - 12,690,941.51 - 408,164,154.18 190,343,678.00 4 1,140,907.87 - - 6,339,144.24 - - 186,846,802.21 - 125,853,343.72 176,830,271.62
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
5
合并所有者权益变动表
币种：人民币
归属于母公司所有者权益
本期金额
归属于母公司所有者权益
上年同期金额现 金 流 量 表
（2008年1-12月）
编制单位：秦皇岛渤海物流控股股份有限公司
金额单位：人民币元
合并母公司本年数上年数本年数上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,113,587,224.88 983,686,031.78 636,905,711.82 516,899,474.59
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金六(三十八) 19,802,989.57 152,395,716.73 32,253,252.02 42,676,284.50
现金流入小计1,133,390,214.45 1,136,081,748.51 669,158,963.84 559,575,759.09
购买商品、接受劳务支付的现金931,062,650.88 795,243,397.44 502,106,437.53 415,502,217.63
支付给职工以及为职工支付的现金57,237,744.75 50,331,002.27 23,786,641.11 34,475,089.08
支付的各项税费58,232,790.90 48,151,395.69 14,294,719.09 11,206,966.42
支付的其他与经营活动有关的现金六(三十九) 63,052,276.46 85,716,241.87 32,614,016.57 49,794,111.74
现金流出小计1,109,585,462.99 979,442,037.27 572,801,814.30 510,978,384.87
经营活动产生的现金流量净额23,804,751.46 156,639,711.24 96,357,149.54 48,597,374.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金5,600,000.00 7,503,082.67
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额1,748,134.95 18,336,330.00 1,671,820.00 18,296,002.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计7,348,134.95 18,336,330.00 9,174,902.67 18,296,002.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1,551,335.17 27,618,929.28 1,148,686.17 3,040,584.38
投资所支付的现金11,600,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额400,000.00 2,897,605.78 400,000.00 3,815,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计1,951,335.17 30,516,535.06 13,148,686.17 16,855,584.38
投资活动产生的现金流量净额5,396,799.78 -12,180,205.06 -3,973,783.50 1,440,417.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金462,100,000.00 466,000,000.00 462,100,000.00 349,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金31.3
现金流入小计462,100,000.00 466,000,031.30 462,100,000.00 349,000,000.00
偿还债务所支付的现金469,500,000.00 483,200,000.00 469,500,000.00 369,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金42,579,462.57 36,005,567.69 29,071,339.08 28,349,112.31
其中：子公司支付少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计512,079,462.57 519,205,567.69 498,571,339.08 397,549,112.31
筹资活动产生的现金流量净额-49,979,462.57 -53,205,536.39 -36,471,339.08 -48,549,112.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-20,777,911.33 91,253,969.79 55,912,026.96 1,488,679.53
加：期初现金及现金等价物余额207,745,914.92 116,491,945.13 29,638,650.10 28,149,970.57
六、期末现金及现金等价物余额186,968,003.59 207,745,914.92 85,550,677.06 29,638,650.10
项 目
附 注合并母公司
3编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司单位：元
项目附注年末余额年初余额
流动资产：
货币资金 25,082.05 271,538.56
交易性金融资产
应收票据
应收账款十三、注释1 2,791,376.33
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款十三、注释2 12,989,769.79 13,229,744.78
存货 2,023,819.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 13,014,851.84 18,316,479.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十三、注释3 49,018,500.14 430,122,150.57
投资性房地产
固定资产 143,609.20 28,203,061.95
在建工程 159,294.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,916,230.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 49,162,109.34 475,400,737.45
资产总计 62,176,961.18 493,717,216.74
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表
2009年12月31日
62009年12月31日
编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司单位：元
项目附注年末余额年初余额
流动负债：
短期借款 290,318,972.50 290,318,972.50
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6,478,485.14 10,753,446.42
预收款项 3,401,061.26 3,474,745.63
应付职工薪酬 4,539,977.58 3,748,282.82
应交税费 3,998,698.92 35,476,604.09
应付利息
应付股利 1,682,830.00 1,682,830.00
其他应付款 157,612,031.48 150,331,418.80
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 468,032,056.88 495,786,300.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 15,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,000,000.00
负债合计 483,032,056.88 495,786,300.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 190,343,678.00 190,343,678.00
资本公积 41,140,907.87 41,140,907.87
减：库存股
专项储备
盈余公积 6,339,144.24 6,339,144.24
一般风险准备
未分配利润 -658,678,825.81 -239,892,813.63
所有者权益（或股东权益）合计 -420,855,095.70 -2,069,083.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计 62,176,961.18 493,717,216.74
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
7编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司单位：元
项目附注本期金额上期金额
一、营业收入十三、注释4 1,799,816.53 52,547,028.59
减：营业成本 2,001,776.82 54,251,571.43
营业税金及附加 408,257.03
销售费用 123,870.21 2,325,806.32
管理费用 7,255,470.87 18,430,468.70
财务费用 42,885,686.51 23,133,118.59
资产减值损失 386,012,634.55 13,713,299.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十三、注释5 -467,418.66 73,539,915.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -467,418.66 -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -436,947,041.09 13,824,422.25
加：营业外收入 47,878,049.25 11,823,924.71
减：营业外支出 29,717,020.34 676,743.28
其中：非流动资产处置损失 10,662,306.36 632,036.51
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -418,786,012.18 24,971,603.68
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -418,786,012.18 24,971,603.68
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -2.20 0.13
（二）稀释每股收益 -2.20 0.13
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -418,786,012.18 24,971,603.68
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
8
2009年12月31日编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司单位：元
项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 57,943,676.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,505,896.16 538,954.59
经营活动现金流入小计 5,505,896.16 58,482,631.49
购买商品、接受劳务支付的现金 42,528,488.44
支付给职工以及为职工支付的现金 302,957.00 6,022,168.25
支付的各项税费 3,239,122.38
支付其他与经营活动有关的现金 5,305,345.67 6,980,738.67
经营活动现金流出小计 5,608,302.67 58,770,517.74
经营活动产生的现金流量净额 -102,406.51 -287,886.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,002.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额 31,415,389.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,515,391.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 144,050.00 6,900.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 144,050.00 6,900.00
投资活动产生的现金流量净额 -144,050.00 31,508,491.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 32,490,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,041,356.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 33,531,356.25
筹资活动产生的现金流量净额 -33,531,356.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -246,456.51 -2,310,750.80
加：期初现金及现金等价物余额 271,538.56 2,582,289.36
六、期末现金及现金等价物余额 25,082.05 271,538.56
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
9
2009年度编制单位：东莞市方达再生资源产业股份有限公司金额单位： 元
实收资本
（或股本）
一、上年年末余额 190,343,678.00 41,140,907.87 6,339,144.24 -239,892,813.63 -2,069,083.52 150,081,697.00 81,402,888.87 6,339,144.24 -264,864,417.31 -27,040,687.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 190,343,678.00 41,140,907.87 6,339,144.24 -239,892,813.63 -2,069,083.52 150,081,697.00 81,402,888.87 6,339,144.24 -264,864,417.31 -27,040,687.20
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） -418,786,012.18 -418,786,012.18 40,261,981.00 -40,261,981.00 24,971,603.68 24,971,603.68
（一）净利润 -418,786,012.18 -418,786,012.18 24,971,603.68 24,971,603.68
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -418,786,012.18 -418,786,012.18 24,971,603.68 24,971,603.68
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 40,261,981.00 -40,261,981.00
1．资本公积转增资本（或
股本） 40,261,981.00 -40,261,981.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 190,343,678.00 41,140,907.87 6,339,144.24 -658,678,825.81 -420,855,095.70 190,343,678.00 41,140,907.87 6,339,144.24 -239,892,813.63 -2,069,083.52
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
未分配利润
专项
储备
10
2009年度
本期金额上年同期金额
资本公积
减：库
存股
专项
储备盈余公积
一般风险
项目准备
所有者权益合计
所有者权益变动表
盈余公积
一般风险
准备
实收资本（或股未分配利润所有者权益合计
本） 资本公积
减：库
存股现 金 流 量 表
（2008年1-12月）
编制单位：秦皇岛渤海物流控股股份有限公司
金额单位：人民币元
合并母公司本年数上年数本年数上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,113,587,224.88 983,686,031.78 636,905,711.82 516,899,474.59
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金六(三十八) 19,802,989.57 152,395,716.73 32,253,252.02 42,676,284.50
现金流入小计1,133,390,214.45 1,136,081,748.51 669,158,963.84 559,575,759.09
购买商品、接受劳务支付的现金931,062,650.88 795,243,397.44 502,106,437.53 415,502,217.63
支付给职工以及为职工支付的现金57,237,744.75 50,331,002.27 23,786,641.11 34,475,089.08
支付的各项税费58,232,790.90 48,151,395.69 14,294,719.09 11,206,966.42
支付的其他与经营活动有关的现金六(三十九) 63,052,276.46 85,716,241.87 32,614,016.57 49,794,111.74
现金流出小计1,109,585,462.99 979,442,037.27 572,801,814.30 510,978,384.87
经营活动产生的现金流量净额23,804,751.46 156,639,711.24 96,357,149.54 48,597,374.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金5,600,000.00 7,503,082.67
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额1,748,134.95 18,336,330.00 1,671,820.00 18,296,002.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计7,348,134.95 18,336,330.00 9,174,902.67 18,296,002.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1,551,335.17 27,618,929.28 1,148,686.17 3,040,584.38
投资所支付的现金11,600,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额400,000.00 2,897,605.78 400,000.00 3,815,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计1,951,335.17 30,516,535.06 13,148,686.17 16,855,584.38
投资活动产生的现金流量净额5,396,799.78 -12,180,205.06 -3,973,783.50 1,440,417.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金462,100,000.00 466,000,000.00 462,100,000.00 349,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金31.3
现金流入小计462,100,000.00 466,000,031.30 462,100,000.00 349,000,000.00
偿还债务所支付的现金469,500,000.00 483,200,000.00 469,500,000.00 369,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金42,579,462.57 36,005,567.69 29,071,339.08 28,349,112.31
其中：子公司支付少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计512,079,462.57 519,205,567.69 498,571,339.08 397,549,112.31
筹资活动产生的现金流量净额-49,979,462.57 -53,205,536.39 -36,471,339.08 -48,549,112.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-20,777,911.33 91,253,969.79 55,912,026.96 1,488,679.53
加：期初现金及现金等价物余额207,745,914.92 116,491,945.13 29,638,650.10 28,149,970.57
六、期末现金及现金等价物余额186,968,003.59 207,745,914.92 85,550,677.06 29,638,650.10
项 目
附 注合并母公司
