福建省神龙发展股份有限公司2001年年报 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事张善明请假未出席本次董事会。 一、公司简介 1、公司法定名称:福建省神龙发展股份有限公司 英文名称：FU JIAN shenlong development co.,LTD 英文缩写：FJSL 2、公司法定代表人:陈克恩 3、公司董事会秘书:何佳 联系地址：福建省福州市鼓楼区东街123号航空大厦十五层 联系电话：0591-7503366 传真：0591-7503068 电子信箱：fjhj@sina.com 4、公司注册地址:福建省福州市省府路一号金皇大厦十七层 公司办公地址：福建省福州市鼓楼区东街123号航空大厦十五层 邮政编码：350001 电子信箱：fjfl_659@sina.com 5、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 信息披露网址：www.sse.com.cn 6、公司股票上市地:上海证券交易所 股票简称：神龙发展 股票代码：600659 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1987年7月6日 变更注册登记日期：2002年1月4日 注册登记地点：福州市省府路1号金皇大厦17层 企业法人营业执照注册号：350000100158 税务登记号码：350102158142789 公司聘请的会计师事务所：上海上会会计师事务所 会计师事务所办公地址:上海市四川北路1318号福海商业中心九楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 42789921.46 净利润 24929355.67 扣除非经常性损益后净利润 21422949.63 主营业务利润 44544978.09 其他业务利润 22737605.68 营业利润 25624553.10 投资收益 15061919.70 补贴收入 营业外收支净额 2103448.66 经营活动产生的现金流量净额 97103873.02 现金及现金等价物净增减额 47649576.84 注：扣除非经常性损益的项目和金额 （1）出售福建省福联装饰配套有限公司100%股权溢价收入464,651.50元； （2）出售福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司30%股权溢价收入2,467,056.05元 （3）出售在建工程溢价收入2,177,144.60元 （4）股权投资差额摊销－1,438,895.91元 （5）营业外支出163,550.20元 2、近三年主要会计数据及财务指标 单位：（元） 项 目 单位 2001年度 主营业务收入 元 393870771.99 净利润 元 24929355.67 总资产 元 942557551.66 股东权益（不含少 元 258105645.53 数股东权益） 全面摊簿每股收益 元/股 0.144 加权平均每股收益 元/股 0.168 扣除非经常性损益 元/股 0.101 每股收益 每股净资产 元/股 1.49 调整后每股净资产 元/股 1.40 每股经营活动产生 元/股 0.56 的现金流量净额 全面摊簿净资产收 % 9.66 益率 加权平均净资产收 % 10.15 益率 扣除非经常性损益 6.10 的加权 2000年度 1999年度 项 目 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 346315972.72 312995006.12 2142233916.03 净利润 25014672.46 22950371.53 24318564.26 总资产 285358898.55 920559823.43 634075112.78 股东权益（不含少 242053588.96 233176289.86 214640882.45 数股东权益） 全面摊簿每股收益 0.20 0.19 0.20 加权平均每股收益 0.20 0.19 0.20 扣除非经常性损益 0.20 0.18 0.023 每股收益 每股净资产 1.95 1.88 1.73 调整后每股净资产 1.73 1.71 1.35 每股经营活动产生 -0.88 -0.90 的现金流量净额 全面摊簿净资产收 10.33 9.84 11.33 益率 加权平均净资产收 10.33 9.84 12.01 益率 扣除非经常性损益 10.26 9.77 1.32 的加权 项 目 调整后 主营业务收入 214223916.03 净利润 29850700.48 总资产 639607249.00 股东权益（不含少 220173018.67 数股东权益） 全面摊簿每股收益 0.24 加权平均每股收益 0.24 扣除非经常性损益 0.07 每股收益 每股净资产 1.78 调整后每股净资产 1.40 每股经营活动产生 的现金流量净额 全面摊簿净资产收 13.5 益率 加权平均净资产收 13.5 益率 扣除非经常性损益 3.8 的加权 3、股东权益变动情况 单位：元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 123872694.00 38774255.97 30610435.95 13366374.60 本期增加 49549078.00 9931408.46 4965704.23 本期减少 7432362.00 期末数 173421772.00 31341893.97 40541844.41 18332078.83 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 39918903.94 233176289.86 本期增加 14997947.21 74478433.67 本期减少 42116716.00 49549078.00 期末数 12800135.15 258105645.53 说明：1、股本增加系2000年利润分配实施； 2、资本公积减少系2000年利润分配中资本公积转增股本所致； 3、盈余公积和法定公益金增加系2001年度按规定提取"两金"所致； 4、未分配利润减少系2000年利润分配送股所致。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 增发 其它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 92036934 31292558 5522216 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 92036934 31292558 5522216 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 92036934 31292558 5522216 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 31835760 10824158 1910146 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其它 已上市流通股份合计 31835760 10824158 1910146 三、股份总数 123872694 42116716 7432362 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36814774 128851708 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 36814774 128851708 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 36814774 128851708 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 12734304 44570064 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其它 已上市流通股份合计 12734304 44570064 三、股份总数 49549078 173421772 （2）股票发行与上市 前三年公司未发行股票。报告期内公司实施了2000年度利润分配方案，每10股送3.4股转增0.6股，公司总股本由原来123872694股增加了49549078股，现为173421772股。 2、股东情况 （1）截止2001年12月31日，公司股东总数为3981户。 （2）截止2001年12月31日，公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 期初持股数（股） 期末持股数（股） 福建省神龙企业集团有限公司 21492042 30088859 福建华兴实业公司 15219600 21307440 中国纺织物资（集团）总公司 10731732 15024425 建行福建省信托投资公司 5132160 7185024 厦门华纶有限公司 0 6740798 建行厦门信托投资公司 2964984 4150978 上海富跃工贸有限公司 0 3235628 厦门冠华针纺有限公司 0 3122566 福建永泰永昌贸易公司 5297160 2816024 福建三明纺织有限公司 1651386 2311940 股 东 名 称 持股比例(%) 福建省神龙企业集团有限公司 17.35 福建华兴实业公司 12.29 中国纺织物资（集团）总公司 8.66 建行福建省信托投资公司 4.14 厦门华纶有限公司 3.89 建行厦门信托投资公司 2.39 上海富跃工贸有限公司 1.87 厦门冠华针纺有限公司 1.80 福建永泰永昌贸易公司 1.62 福建三明纺织有限公司 1.33 说明：厦门华纶有限公司、上海富跃工贸有限公司、厦门冠华针纺织有限公司、福建永泰永昌贸易公司持股数增加、减少系转让、受让法人股。其余股东股份增加系公司实施分红方案。 （3）持有公司5％以上股份的股东所持股份质押、冻结情况2001年1月18日，本公司控股股东福建省神龙企业集团有限公司，将其持有的本公司股份（21492042股）,为本公司向中国农业银行福州华林支行两年期贷款作质押担保，质押期限2001年1月18日起至2003年10月17日止。 （4）前十名股东间的关联关系 ①公司第二大股东福建华兴实业公司拟将所持有的我司股份(21307440股),转让15261116股给公司第一大股东福建省神龙企业集团有限公司，目前尚在申报待批中。2002年1月25日，经福建省财政厅闽财企[2002]20号文批准，同意福建华兴实业公司在股份转让未取得财政部正式批准前，将拟转让的股份委托福建省神龙企业集团有限公司管理。 ②公司股东建设银行福建省信托投资公司与建设银行厦门信托投资公司所持有的我司全部股份，现已分别由其主管单位建行福建省分行和建行厦门市分行移交给中国信达资产管理公司福州办事处管理与处置。 （5）公司控股股东的情况 福建省神龙企业集团有限公司 法定代表人：叶能湘 成立日期：1995年6月23日 注册资本：6400万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：公司股东为陈克恩、陈克根两位自然人。 主要业务：以实业投资为主，发展以食品、饮料为基础的健康产业。 （6）其它持股10%以上的法人股东情况： 福建华兴实业公司 法定代表人：黄建观 成立日期：1993年11月 注册资本：15000万元 经营范围：以实业投资为主要业务，依托房地产发展第三产业，高科技产业，参与省重点基础设施工程项目建设。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 陈克恩 董事长 男 35 2001.12.24-2004.12.24 0 陈克根 副董事长、总 男 37 2001.12.24-2004.12.24 0 裁 潘金龙 董事、副总 男 48 2001.12.24-2004.12.24 0 苏 伟 董事 男 34 2001.12.24-2004.12.24 0 张善明 董事 男 70 2001.12.24-2004.12.24 360 张士全 董事 男 48 2001.12.24-2004.12.24 1800 潘超然 独立董事 男 52 2001.12.24-2004.12.24 0 郭良晓 独立董事 男 38 2001.12.24-2004.12.24 0 熊榕生 监事会召集人 男 52 2001.12.24-2004.12.24 0 李 莹 监事 男 40 2001.12.24-2004.12.24 0 林成钊 监事 男 39 2001.12.24-2004.12.24 0 蔡力强 职工监事 男 52 2001.12.24-2004.12.24 360 邱志华 职工监事 男 32 2001.12.24-2004.12.24 0 纪金华 副总裁、财务总 男 38 2001.12.24-2004.12.24 0 监 李其祥 副总裁 男 62 2001.12.24-2004.12.24 0 副总裁、 何 佳 女 46 2001.12.24-2004.12.24 0 董事会秘书 蒋建正 副总裁 男 42 2001.12.24-2004.12.24 0 姓名 年末持股 陈克恩 0 陈克根 0 潘金龙 0 苏 伟 0 张善明 504 张士全 2520 潘超然 0 郭良晓 0 熊榕生 0 李 莹 0 林成钊 0 蔡力强 504 邱志华 0 纪金华 0 李其祥 0 何 佳 0 蒋建正 0 说明：以上董、监事持股数发生变化系公司实施了送股及转增股本方案。 2、董事、监事在股东单位任职情况 1)董事长陈克恩在公司控股股东单位福建省神龙企业集团有限公司任董事局主席； 2) 副董事长陈克根在公司控股股东单位福建省神龙企业集团有限公司任董事局副主席； 3) 监事会召集人熊榕生在福建华兴实业公司任总经理； 4) 董事苏伟在股东单位福建华兴实业公司任委托代理部经理； 5) 董事张士全在股东单位中国纺织物资(集团)总公司任投资开发部主任； 6) 监事李莹在股东单位中国纺织物资(集团)总公司任资产经营部副主任； 7) 监事林成钊在股东单位中国信达资产管理公司福州办事处任财务经理； 8) 独立董事潘超然在福建农林大学食品科技学院任职； 9) 独立董事郭良晓在福建闽江律师事务所任职。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 二00一年度公司兼职的董事、监事未在公司领取报酬。专职的董事、监事及公司高级管理人员的年度报酬根据公司制定的《工资制度》标准，董事会审议通过后按月发放。报告期内董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为：55万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为：18万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：15万元。本年度公司未支付独立董事津贴。 二00一年度公司第五届董事会董事、监事、高级管理人员共17人，在公司领取报酬的11人，其中年度报酬数额在6万元以上的1人；5万元至6万元之间的1人；4万元至5万元之间的7人，3万元至4万元之间2人。报告期内在股东单位领取报酬未在公司领取报酬的董事：张士全、王德铭，监事：黄建观、周华瑜、曾永明、陈声铮。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任的情况及原因 报告期内（2001年11月13日）本公司第五届董事、监事、高级管理人员任期已满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会、监事会举行了换届选举工作，并经2001年12月24日临时股东大会选举通过。第五届董事会董事陈克恩、陈克根、潘金龙、张善明、苏伟、张士全连任公司第六届董事会董事；监事蔡力强经职工代表大会选举连任本届职工监事；第五届董事会董事王德铭离任，第五届监事会监事黄建观、曾永明、周华瑜、陈声铮、赵重建离任。 报告期内鉴于董事会、监事会换届，高管人员中王桂洲副总经理、彭木桂副总经理、杨闽宁副总经理、苏伟副总经理、潘金龙财务总监于报告期末离任。报告期内公司董事会换届选举后，第六届董事会继续聘任陈克根为公司总裁，继续聘任何佳为公司董事会秘书；聘任潘金龙、纪金华、李其祥、何佳、蒋建正为公司副总裁、聘任纪金华为公司财务总监。 5、公司员工情况 2001年底，本公司在职员工230人，离退休员工17人，公司员工中有各种专业职称的人数62人，其中高级职称5人，中级职称17人，初级职称40人。 员工的专业构成： 销售人员：20人 技术人员：8人 财务人员：50人 行政人员：55人 五、公司治理结构 1、公司治理情况 （1）公司根据《公司法》、《证券法》及中国证监会的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。公司股东大会、董事会、监事会召集、召开、表决程序均规范、合法。公司的关联交易运作规范，定价依据合理，以不损害公司及中小股东利益为准，参考评估、帐面值作价并充分披露。审议关联交易事项时，关联方均按规定回避表决。 （2）控股股东与上市公司的关系 控股股东与上市公司在经营上各自独立，未出现同业竞争。公司的经营决策、高层人事任免均由董事会决定。控股股东未超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”。公司的整个管理体系独立，资产明晰，财务人员专职。 （3）董事会和监事会 公司董事、监事的提名根据《公司章程》规定规范运作。股东大会选举董事、监事，连续两届均采用累积投票制。职工监事的推举由职工代表大会选举产生。董事会、监事会能独立地履行职责，会议中董事、监事能独立发表意见，以投票表决方式形成决议。 （4）经理人员的聘任 公司经理人员的聘任严格按照法律、法规和公司章程的规定，不存在受制于关联人的情况。聘任的方式公开、透明符合程序，并履行披露义务。经理人的薪酬由董事会确定。公司经理层人员稳定、勤勉。 （5）信息披露情况 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，信息披露义务人负责信息资料的提供，指定董事会秘书负责信息披露的具体工作。明确信息披露各环节的义务与责任，确保所有股东有平等的机会获得信息。 （6）存在的差异 报告期内公司未设立董事会专门委员会，独立董事的缺额尚待增补。董事会将根据有关规定及公司实际情况，推行董事会专门委员会的设立，完善公司的绩效评价与激励约束机制，按规定完成独立董事的聘任。 2、独立董事履行职责情况 公司第五届董事会未聘任独立董事，第六届董事会于报告期末聘任了两位独立董事。独立董事受聘后在董事会中均能按规定履行其职责。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （1）人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的人事管理部门。公司经理层人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 （2）资产方面：本公司拥有独立的生产企业，固定资产、无形资产与控股股东均相互独立。 （3）财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （4）机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 （5）业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司与高级管理人员签定了聘任合同，明确责任义务及奖惩。董事会根据下达的公司年度经营考核指标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评、奖励。今后公司将继续完善高级管理人员的考评与激励机制。 六、股东大会情况简介 2001年度公司共召开二次股东大会，其中一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （1）公司就2000年度股东大会的召集和召开，经五届十四次董事会审议通过后，于2001年4月3日在《上海证券报》、《中国证券报》以公告方式将会议的时间、地点、审议内容等有关事项进行通知。公司于2001年5月9日如期在福州山水大酒店召开2000年度股东大会，审议通过《2000年度董事会工作报告及2001年公司发展计划》、《2000年度监事会工作报告》、《2000年度财务决算报告及利润分配方案》、《公司2001年申请公募增发人民币普通股（A股）的议案》、《关于2001年公募增发A股不超过4000万股的发行方案的议案》、《关于公募增发新股募集资金使用可行性的议案》、《关于授权董事会决定本次公募增发A股相关事宜的议案》、《关于本次公募增发A股决议有效期的议案》、《关于增发新股前形成的未分配利润由本次公募增发后新老股东共享的议案》、《关于授权董事会在增发A股完成后对〈公司章程〉有关条款进行修改的议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》。本次股东大会决议公告刊登在2001年5月10日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （2）公司就2001年临时股东大会的召集和召开，经五届十八次董事会审议通过后，于2001年11月21日将大会的召开时间、地点、审议事项以公告方式在《上海证券报》、《中国证券报》上进行通知。2001年12月25日公司如期在福州山水大酒店召开了公司2001年临时股东大会，审议通过《董事会换届选举议案》、《监事换届选举的议案》、《聘任第六届董事会独立董事的议案》、《修改公司章程的议案》、《公司股东大会议事规则》、《增持福建绿得生物股份有限公司股份的议案》、《投资组建上海福联投资发展有限公司的议案》。本次股东大会决议公告刊登在2001年12月25日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （3）选举、更换公司董事、监事情况报告期内因第五届董事会、监事会任期届满，董事会、监事会于2001年公司临时股东大会进行换届选举。陈克恩、陈克根、潘金龙、张善明、苏伟、张士全连任公司第六届董事会董事，王德铭董事离任，聘任潘超然、郭良晓为公司独立董事。熊榕生、李莹、林成钊当选为监事。蔡力强、邱志华由职工代表大会选举，当选职工监事。原监事黄建观、周华瑜、曾永明、陈声铮、赵重建离任。 七、董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司主营业务范围及其经营情况 2001年度公司主营业务范围：健康产业相关的食品饮料的生产、销售，纺织生产，纺织贸易。本年度公司实现主营业务收入39387万元，比上年同期增长13.7%；主营业务利润4544万元，比上年同期增长47.2%；实现净利润2493万元，比上年同期减少0.32%。收入与利润构成情况：(万元) 主营业务项目 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 食品饮料 4842 12.3 1455 32.00 纺织贸易 31334 79.55 2789 61.4 纺织工业 3211 8.15 300 6.6 合 计 39387 4544 （2）公司主要控股公司和参股公司的经营情况和业绩 福建绿得生物股份有限公司：注册资本10010万元，资产规模32141万元。主营业务：食品、饮料的生产与销售。主要产品有：“绿得八宝粥”、“鼓山”牌福建老酒、“绿得”系列饮料。2001年度实现主营业务收入4842万元，主营业务利润1455万元，净利润1387万元。 福建省中威纺织工业有限公司：注册资本1270万元，资产规模3711万元。主营业务：生产销售：棉纱、化纤原材料。2001年度实现主营业务收入3211万元，主营业务利润300万元，净利润236万元。 厦门福联有限公司：注册资本6877万元，资产规模10273万元。主营业务：酒店经营。2001年度实现主营业务收入2067万元，主营业务利润741万元，净利润572万元。 厦门福联经贸发展有限公司：注册资本400万元，资产规模3715万元。主营业务：纺织原材料、轻工产品、纺织品的进出口业务。2001年度实现主营业务收入19786万元，主营业务利润1365万元，净利润790万元。 上海福联国际贸易有限公司：注册资本3000万元，资产规模8398万元。主营业务：商业批发、进出口贸易。2001年度实现主营业务收入2954万元，主营业务利润232万元，净利润313万元。 （3）主要客户情况 公司前五名客户销售额共计9758万元,占公司销售额的24.8%. 公司前五名客户供应额共计8815万元,占公司供应额的25.5%. （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①问题及困难 公司产业结构仍处调整期，未形成鲜明的经营主线。自有资金不足限制了公司的发展。 ②解决方案 加强现有产业的管理，以最小的投入争取最好的回报。收缩非主营业务投资战线，集中精力强化公司的主营竞争力。争取多种融资渠道，发展公司的主导产业，提高公司的核心竞争力。 2、公司投资情况 报告期内公司无募集资金，也无原募集资金的延续使用。非募集资金投资额9062万元（含对控股子公司的增资），比上年的11154万元减少了2092万元。减少比例为18.67%。 （1）增持福建绿得生物股份有限公司股份 福建绿得生物股份有限公司系我司的控股子公司，我司原持股42.61%，本公司控股股东福建省神龙企业集团有限公司持股37.08%。主营：食品、饮料的生产、加工销售。本年度公司以转让优星纺织（福建）有限公司股权所得款，出资3200万元收购福建省神龙企业集团有限公司持有的福建绿得生物股份有限公司2000万股股份，增持后我司持有福建绿得生物股份有限公司6265万股股份，持股比例由42.61％增至占62.59%。神龙集团持股17.1%为该公司第二大股东。 （2）收购福建省立丰印染股份有限公司股权 2001年6月2日，公司与三明市工贸国有资产投资经营公司签订了“股权转让协议”。本公司拟受让三明市工贸国有资产投资经营公司所持有的福建省立丰印染股份有限公司国有法人股2561万股，该事项已获得福建省财政厅批准。报告期内，公司实际出资332万元收购福建省立丰印染股份有限公司1112万股国有法人股，占总股本的20%。该公司主要经营纺织印染。 （3）增加上海福联国际贸易公司投资 上海福联国际贸易公司原注册资本170万元，系我司的间接全资子公司。主营：纺织贸易。报告期内，公司为了更好地拓展上海业务，在上海发展食品、饮料的经营渠道，出资2830万元，增资上海福联国际贸易公司。增资后该公司的注册资本为3000万元。我司（母公司）所占权益比例88.87%，下属控股子公司占权益比例11.13%。 （4）投资上海市立丰纺织印染有限公司上海市立丰纺织印染有限公司原系福建省立丰印染股份有限公司的控股子公司，注册资本106万元，主营：纺织品、纺织机械贸易。我司收购福建省立丰印染股份有限公司股权后，为了拓展上海的 经营渠道，报告期内我司出资2700万元，用于对上海市立丰纺织印染有限公司的增资扩股。该公司增资后，注册资本为3000万元，我司所占权益比例90%。 （5）投资组建上海福联投资发展有限公司 公司第五届董事会第十八次会议审议通过公司与下属控股子公司共同出资2.1亿元，在上海浦东新区投资组建上海福联投资发展有限公司。该事项已于2001年12月24日公司2001年临时股东大会审议通过。报告期内尚未实施，2002年将完成该公司的投资组建。 3、公司财务状况 本年度公司财务状况较上一年度有了进一步的改善，上海上会会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 单位：万元 指标项目 2001年度 2000年度 增减比例（+、-） 总资产 94256 92056 +2.4% 长期负债 37 80 -53.75% 股东权益 25811 23318 +10.7% 主营业务利润 4454 2844 +56.6% 净利润 2493 2295 +8.6% 变动情况说明：1、总资产增加系固定资产及无形资产增加 2、长期负债增加系流动负债增加 3、股东权益增加系2001年利润增加 4、主营业务利润增加系销售大幅增长 5、净利润提高因业务拓展销售增加 4、新年度工作计划 根据2001年公司实际经营情况，新年度将继续加强内部管理和成本核算控制，进一步调整公司的产业结构，实现产业转型。以追求利润最大化为目标，积极录求新的利润增长点，力争给投资者以最佳的投资回报。 （1）进一步加强内部管理、加大现金管理力度，控制成本支出。通过推进内部管理科学化、规范化，强化目标管理，加强监管、堵漏增收，力争完成和超额完成今年经营计划。 （2）加强对下属控股企业的扶持与监管，为实现新年度经营计划提供保证。资金往来实行“个人负责、审核把关、失误追究”，用最少的投入获得最佳的回报。 （3）在原有产业调整的基础上，加大健康产业的投资力度。实现产业、区域的转移与拓展。 5、董事会日常工作 （1）报告期内董事会会议情况及决议内容 2001年度，公司董事会共召开七次会议，会议情况概要如下： 2001年2月11日至12日召开了五届十三次董事会，会议审议通过《公司二000年度总经理工作报告及二00一年经营发展计划》、《二000年度董事会工作报告》、《公司二000年度财务决算报告》、《公司二000年度利润分配预案》、《公司二000年年度报告和摘要》、《公司2001年利润分配政策》、《董事会议事规则》、《修改〈公司章程〉部份条款的议案》。本次会议决议公告刊登于2001年2月15日《上海证券报》和《中国证券报》。 2001年3月31日召开了五届十四次董事会，会议审议通过《关于2001年申请公募增发人民币普通股（A股）的议案》、《关于2001年公募增发A股不超过4000万股发行方案的议案》、《关于公募增发新股募集资金使用可行性的议案》、《关于提请股东大会授权董事会决定本次公募增发A股相关事宜的议案》、《关于本次公募增股A股决议有效期的议案》、《关于增发新股前形成的未分配利润由本公司公募增发后新老股东共享的议案》、《关于授权董事会在增发A股完成后对〈公司章程〉有关条款进行修改的议案》、《关于修改2000年度利润分配预案的议案》、《关于召开公司2000年度股东大会的议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于聘任杨闽宁先生为公司副总经理的议案》。本次会议决议公告刊登于2001年4月3日《上海证券报》和《中国证券报》。 2001年7月26日召开了五届十五次董事会，会议审议通过《关于转让公司持有的优胜星纺织（福建）有限公司股权的议案》、《公司计提资产减值准备的内控制度》、《关于修改〈公司章程〉有关注册资本条款的议案》。本次会议决议公告刊登于2001年7月28日《上海证券报》和《中国证券报》。 2001年8月12日召开了五届十六次董事会，会议审议通过《公司2001年中期报告及摘要》、《公司2001年中期利润分配方案》、《关于增持福建绿得生物股份有限公司的议案》。本次会议决议公告刊登于2001年8月15日《上海证券报》和《中国证券报》。 2001年10月8日召开了五届十七次董事会，听取经营班子有关申请公募增发工作进展情况的汇报。 2001年11月17日召开了五届十八次董事会，会议审议通过《公司董事会换届选举的议案》、《公司监事会换届选举的议案》、《公司独立董事候选人的提名议案》、《关于修改公司章程的议案》、《公司股东大会议事的议案》、《关于投资组建上海福联投资发展有限公司的议案》、《关于召开公司2001年临时股东大会的议案》。本次会议决议公告刊登于2001年11月21日《上海证券报》和《中国证券报》。 2001年12月25日召开了六届一次董事会，根据股东大会审议通过的公司董事会换届选举事项，选举陈克恩为公司董事长、陈克根为公司副董事长。聘任陈克根为公司总裁，聘任潘金龙、纪金华、李其祥、何佳、蒋建正为公司副总裁，聘任纪金华为公司财务总监，聘任何佳为公司董事会秘书。会议还审议通过《独立董事报酬议案》、《高管人员报酬的议案》、《修改公司董事会议事规则的议案》、《关于更换会计师事务所的议案》、《公司更名、办公场所迁址的议案》、《关于召开公司2002年第一次临时大会的议案》。本次会议决议公告刊登于2001年12月28日《上海证券报》和《中国证券报》。 （2）董事会对股东大会决议执行情况 ①公司2000年度利润分配执行情况 公司2000年度利润分配方案：以公司2000年12月31日的总股本123872694股为基数，向全体股东每10股送3.4股转增0.6股派现金0.85元(含税)。派发股利的股权登记日为2001年6月6日，流通股的股利及未上市流通股的送股和转增股份的派发于2001年6月18日全部完成。未上市流通股的现金红利派发至报告期末未全部完成，尚余530万元现金红利因公司短期资金周转困难和部份股东尚未提供红利划转相关资料未派发。公司董事会将在2002年上半年完成2000年度的现金红利派发。 ②公司2001年度申请公募增发新股决议的执行情况报告期内，根据2000年度股东大会的决议和授权，对公司申请增发4000万股新股事宜，董事会正在积极实施之中。 （3）增持福建绿得生物股份有限公司2000万股股份事项已全部完成。投资组建上海福联投资发展有限公司事项，因股东大会2001年12月25日才审议通过，尚待2002年实施。 6、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案经上海上会会计师事务所审计，本公司2001年度实现净利润24929355.67元。根据《公司章程》有关规定，提取10%的法定公积金4965704.23元和10%的法定公益金4965704.23元及转作股本股利42116716.00元，加上2000年度未分配利润39918903.94元，本年度可供全体股东分配的利润12800135.15元。为保持公司持续稳定发展，本年度利润不分配，资本公积金也不转增股本。 7、预计公司2002年度利润分配政策 现暂拟不分配，届时视公司实际经营状况而定。 8、预计公司2002年度资本公积金转增股本的次数和比例 2002年度，暂拟不进行资本公积金转增股本。届时视公司的实际情况而定。 9、其他事项 报告期内公司未更改信息披露报刊，仍为《上海证券报》和《中国证券报》。 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开四次会议，会议情况概要如下： 2001年2月11日召开五届六次监事会，审议通过《公司2000年年度报告和摘要》、《2000年度监事会工作报告》、《监事会议事规则》，提议增补一名职工监事。会议决议公告刊登于2001年2月15日《上海证券报》和《中国证券报》。 2001年8月12日召开五届七次监事会，审议通过《公司2001年中期报告和摘要》、《2001年中期利润分配方案》，会议决议公告刊登于2001年8月15日《上海证券报》和《中国证券报》。 2001年11月17日召开五届八次监事会，审议通过《董事会换届选举议案》、《监事会换届选举议案》、《独立董事候选人提名议案》、《修改公司章程议案》。会议决议公告刊登于2001年11月21日《上海证券报》和《中国证券报》。 2001年12月25日召开六届一次监事会，会议选举熊榕生为公司第六届监事会召集人，审议通过《修改公司监事会议事规则的议案》。会议决议公告刊登于2001年12月28日《上海证券报》和《中国证券报》。 2、监事会对公司2001年度有关事项的独立意见 （1）公司依法运作情况 本年度公司在经营运作中，决策程序合法，企业内部管理规范，公司董事、高级管理人员在担任公司职务期间未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司的行为。 （2）检查公司财务情况 本年度公司财务决算，经上海上会会计师事务所审计真实地反映了公司财务情况和经营成果。 （3）收购、出售资产情况 公司在收购和转让资产中，经有资质评估机构审核程序合规，未发现内幕交易行为，未发现损害公司利益和股东利益行为。 （4）关联交易情况 在公司收购绿得生物股份有限公司2000万股的关联交易中，严格履行有关法规，法定程序，交易公平，未发现有损害公司利益的行为。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2、收购、出售资产事项 （1）转让公司持有的优星纺织（福建）有限公司股权 2001年7月25日本公司与上海富通投资有限公司签订了关于转让公司持有的39.44%优星纺织（福建）有限公司股权的协议，转让总价为6586.4万元。报告期内公司已收到上海富通投资有限公司支付的第一笔股权受让款3000万元。剩余款项经双方协商同意待股权正式过户后支付。由于优星纺织（福建）有限公司系中外合资企业，股权过户还在申报待批中，报告期内尚未完成股权变更手续。 公司转让优星纺织（福建）有限公司股权，旨在进一步调整公司的产业结构，加大对健康产业的投资。报告期内公司将转让上述股权的部份所得款用于增持福建绿得生物股份有限公司股权。 （2）增持福建绿得生物股份有限公司股权该事项属关联交易，详情见本年度报告重大关联交易事项。 （3）收购福建省立丰印染股份有限公司股权详情见本年度报告第七部份董事会报告第2点――公司投资情况。 3、重大关联交易事项 （1）增持福建绿得生物股份有限公司股份福建绿得生物股份有限公司系我司的控股子公司，我司原持股42.61%，本公司控股股东福建省神龙企业集团有限公司持股37.08%。主营：食品、饮料的生产、加工销售。本年度公司以转让优星纺织（福建）有限公司股权所得款，出资3200万元收购福建省神龙企业集团有限公司持有的福建绿得生物股份有限公司2000万股股份，增持后我司持有福建绿得生物股份有限公司6265万股股份，占该公司总股本的62.59%。神龙集团持股17.1%为该公司第二大股东。本次购买股权的定价原则，是以福建绿得生物股份有限公司经审计的帐面净资产值每股1.47元为作价参考依据，经双方协商定价。转让价格为每股1.60元，转让总价3200万元。结算方式：现金支付。该事项已经公司股东大会审议通过股权过户手续也全部完成。 （2）购买“绿得”商标 福建省神龙企业集团有限公司与福建省绿得罐头饮料有限公司于1999年9月8日签订了“绿得”商标所有权转让协议书，双方约定以评估价为作价参考依据，同时报国家工商总局审批。1999年12月我司收购福建省绿得罐头饮料有限公司81.87%的股权。2000年6月福建省绿得罐头饮料有限公司经吸收合并更名为福建绿得生物股份有限公司，并于2000年10月预付神龙集团商标购买款7700万元。国家工商行政管理商标局于2000年12月28日核准转让。2001年1月10日公司控股股东福建省神龙企业集团有限公司与子公司福建绿得生物股份有限公司根据原双方商标所有权转让协议书，以2001年1月10日的中兴评报字（2000）第125号评估报告的商标评估价值人民币1亿元为参考价格，正式签订了“绿得”商标转让价格协议，确定交易价格为人民币7700万元。 （3）与关联方债权、债务事项 其它应付款：中福置业发展公司 600000.00元 上海中福企业发展公司 7217322.09元 中福实业公司 3089340.00元 三明立丰印染公司 3700000.00元 4、重大合同及履行情况 （1）租赁事项 ①本年度，子公司福建绿得生物股份有限公司延续将一条饮料生产线（价值为2592万元）租赁给福清鑫龙食品开发有限公司。每年按设备价值的10%收取租赁费260万元和折旧费168万元（综合折旧率6.47%/年）合计金额428万元。2001年度我司按持股比例，获得设备租赁收益84.6万元。 ②本年度，子公司福建绿得生物股份有限公司延续将两条啤酒生产线租赁给福建麒麟啤酒工业有限公司（价值为2669万元、3747万元）。每年按设备价值的10%收取租赁费和折旧费，共计收取租赁费为1057万元。2001年度我司按持股比例，获得设备租赁收益209.4万元。 ③本年度，子公司福建绿得生物股份有限公司将拥有的部份“绿得”系列商标，分别延续租赁给福建麒麟啤酒工业有限公司和福清鑫龙食品开发有限公司。并收取商标使用费，2001共计收取商标租赁费1200万元。2001年度我司按持股比例，获得设备租赁收益221.3万元。 ④公司子公司福建省中威纺织工业有限公司将其拥有纺纱设备，租赁给福州保税区鑫源贸易有限公司，每年收取租金200万元，获得收益122万元。 （2）重大担保 ①为本公司下属控股公司提供的重大担保（尚在履行） 本公司为下属子公司向银行贷款共计3655万元提供担保。担保类型：连带责任，其中3200万元已逾期。 ②为其它非关联企业提供的重大担保（尚在履行） 被担保企业名称 担保金额 担保类型 说明 福建省福华针纺织有限公司 900万元 连带责任 已逾期 福建省纺织工业公司 3368万元 连带责任 逾期,承担连带 清偿责任 优星纺织（福建）有限公司 3420万元 连带责任 未逾期 福建麒麟啤酒工业有限公司 2000万元 连带责任 正在办理转贷 福建鑫龙开发食品开发有限公司 1360万元 连带责任 正在办理转贷 福建省丝绸联合公司 1213万元 连带责任 正在办理转贷 ③为关联企业提供的担保 我司为福建省中福实业股份有限公司向银行贷款1800万元港币提供担保，期限2001年3月30日至2002年3月30日。董事会决定该笔担保待期满立即解除。 5、聘任、解聘会计师事务所情况 （1）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司解聘原审计机构---福建华兴有限责任会计师事务所，改聘上海上会会计师事务所为公司2001年度财务报告的审计机构，该事项已经公司2002年第一次临时股东大会审议通过。 （2）会计师事务所报酬事项的决策程序 ①公司财务部门提出需聘请会计师事务提供的业务项目，并根据业务量和市场情况，提出报酬区间。 ②会计师事务所根据服务项目提出报酬区间。 ③公司董事会综合考虑后，与会计事务所协商确定相应业务的报酬。 （3）报酬支付情况 ①支付福建华兴有限责任会计师事务所报酬情况 应付报酬（万元） 支付情况（万元） 项 目 2001年度 2000年度 已付金额 未付金额 财务审计费用 90 40 130 验资费用 1.2 1.2 专项审计费 13 6 7 合计 104.20 40 136 8.2 说明：(1)以上费用均不含差旅费用。 (2)2001年度支付的90万元财务审计费系2000年度审计费和2001年中期审计费.2000年度支付的40万元财务审计费系1999年度审计费. ②公司2001年度财务报告审计费用 公司2001年度财务报告的审计机构为上海上会会计师事务所，经协商确定2001年度财务报告的审计费用为40万元（不含差旅等其它费用）。 6、中国证监会及其派出机构检查情况 报告期内公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。报告期内中国证监会及其派出机构未对公司进行检查。2000年11月27日至12月1日中国证监会福州特派办对我司进行检查，并于2000年12月26日发出《限期整改通知》，公司根据整改要求于2001年3月份全部整改完毕，福州特派办对我司整改情况于2001年4月进行了回访检查。 7、其他重大事项 ①2001年12月24日，本公司第五届董事会、第五届监事举行换届选举，第六届董事会由九人组成，六名股东代表董事，三名独立董事（现暂缺一名独立董事）。第六届监事会由五人组成，三名股东代表监事，二名职工监事。具体董事、监事当选情况已在本年度报告第四部份董事、监事、高级管理人员基本情况中表述。 ②公司第一大股东福建省神龙企业集团有限公司与第二大股东福建华兴实业公司于2002年1月23日和1月25日分别签署《股权转让协议》和《股权委托管理协议》，华兴实业拟将持有的公司21307440股国有法人股（占总股本12.29%）中的15261116股（占总股本的8.8%）转让给神龙集团。神龙集团原持股30088859股，占总股本17.35%,受让华兴实业转让的部分法人股股权完成后，将持有公司股份45349975股，占总股本的26.15%，仍为公司第一大股东。华兴实业在股权转让未取得财政部正式批准前，将拟转让的15261116股股权自《股权委托管理协议》签订时至股权过户完毕期间，委托神龙集团管理，神龙集团享有对该部份股权的表决权。 ③公司于2002年1月28日召开了2002年第一次临时股东大会，会议通过了《关于公司更名的议案》，将公司名称“福建省福联股份有限公司”变更为“福建省神龙发展股份有限公司”，公司股票简称由“福建福联”更改为“神龙发展”。 ④我司自2002年1月1日起不再享受上市公司所得税优惠政策（原执行15%所得税率政策），按规定的所得税率政策执行。这将给公司的未来业绩造成一定的影响。 十、财务报告 1、审计报告 本公司2001年度财务报告经上海上会会计师事务所审计，于2002年2月4日出具了标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 上会师报字(2002)第055号 福建省福联股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表及2001年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公工团司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 会计师事务所有限公司中国注册会计师：陈斌 中国注册会计师：张国文 中国上海 二00二年二月四日 2、会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、资产减值准明细表、利润表附表）。 3、会计报表附注 （一）公司简介 福建省福联股份有限公司于1984年8月成立，经国家体改委体改生[1993]19号文批准同意股票公开发行和上市试点，公司股票于1993年5月在上海证券交易所挂牌上市，2001年12月公司更名为福建省神龙发展股份有限公司。公司属综合类企业，经营范围包括：针纺织品、百货、五金、交电、化工、农业生产资料、工业生产资料、建筑材料、陶瓷制品、工艺美术品、粮油、食品、其他食品。经营印染布、印花布、色织布、工业用纺织面料（二纱、二布除外），装饰、旅游用纺织面料，针绵织品，印染绸，印花绸，服装，鞋帽，床上用品，染花料及助剂，纺织机械，零部件，仪器仪表的进出口业务；经营本公司成员企业自产产品及相关技术出口业务；经营本公司成员企业生产所需要原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件等商品及相关的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展来料加工、来料加工、补偿贸易业务。纺织技术咨询、技术服务，实物租赁。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。 3、记帐本位币：人民币元。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1日或当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 坏帐核算方法：坏帐核算采用备抵法 坏帐损失确认标准： (1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。坏帐根据本公司的管理权限，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 公司在期末根据年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账龄分析法，计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内（含1年） 1% 1-2年 3% 2-3年 10% 3年以上 20% 9、存货核算方法 存货包括：原材料、低值易耗品、自制半成品、产成品、包装物、在产品、开发产品。购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、仓储费等费用，运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用作为实际成本。商品流通企业购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本，采购过程中发生的运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费等，直接计入当期损益。发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品采用一次摊销法核算。包装物随同产品出售，不单独计价。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值,存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资,不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额按10年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别提取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款帐面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备，器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2,000元以上，并且使用年限超过两年的资产。 固定资产计价按购建时的实际成本计价；以应收债权换入固定资产的，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 固定资产折旧方法：为年限平均法。 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类 别 摊销年限 商标权 10年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类 别 摊销年限 土地综合配套费 9年 装修费 5-12年 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 17、应付债券 应付债券按照实际的发行价格总额入帐，发行价格总额与债券面值总额之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销数按借款费用的原则处理。 18、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下二种情况确认和计量： (1) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； (2) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： (1)开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入当月的损益； (2)期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； (3)期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于的购建成本差额，计提在建工程减值准备； (4)期末无形资产原按账面净值（即原值减去摊销后）计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； (5)对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相关税费之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； (6)期末委托贷款原按账面原值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备； (7)原债务重组收益计入当期收益，现计入资本公积。上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润表的上年数拦已按调整后的数字填列。其中控股子公司福建绿得生物股份有限公司因会计政策变更，计提四项资产跌价准备，调整期初未分配利润536,653.66元，相应冲减盈余公积53,665.37元和公益金53,665.37元。 21、重大会计差错更正说明 (1)控股子公司福建绿得生物股份有限公司根据财政部驻福建省财政监察专员办事处财驻闽监字[2001]70号《关于对福建省福联股份有限公司2000年度会计信息质量的检查结论和处理决定的通知》，补计各项税金调整期初未分配利润473,693.24元，相应冲减盈余公积47,369.32元和公益金47,369.32元。并补提长期挂账预付账款的坏账准备1,070,680.92元。 (2)补提各控股子公司的盈余公积和公益金5,738,588.76元。 (3)控股子公司厦门经贸发所得税调整调减未分配利润16,726.89元。 22、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 23、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务。 (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3) 该义务金额能够可靠地计量。 （三）主要税项 流转税：增值税税率 17％。 营业税税率 5％。 所得税： 实际执行税率15％。 （四）控股子公司及合营企业情况(单位：人民币元) 公司全称 企业性质 注册资本 经营范围 （万元） 厦门福联有限公司 有限公司 6877 批发零售、房产 经营等 厦门福联南光进出口有限公司 有限公司 300 进出口业务、批 发等 厦门福联经贸发展有限公司 有限公司 1000 批发零售、技术 咨询等 福建省中威纺织工业有限公司 有限公司 1270 纺织品、针织品 制造等 福联福州开发区有限公司 有限公司 1000 纺织原料、针纺 织品等 福建省福联经贸发展有限公司 有限公司 1000 批发零售、进出 口等 福州开发区福联装饰配套有限 有限公司 100 室内外装潢装修 公司 等 福建省立丰印染股份有限公司 有限公司 5561 印染布制造,进 口业务等 福建绿得生物股份有限公司 有限公司 10010.07 酒、果汁饮料的 制造等 上海福联国际贸易有限公司 有限公司 3000 国际贸易等 上海市立丰纺织印染有限公司 有限公司 3000 销售针纺织品、 服装等 福建省晋江福联轻纺市场发展 有限公司 1680 房地产开发等 有限公司 公司全称 实际投资额 合并权益 是否 比例 合并 厦门福联有限公司 27,508,000.00 40% 是 厦门福联南光进出口有限公司 1,500,000.00 50% 否 厦门福联经贸发展有限公司 7,500,000.00 100% 是 福建省中威纺织工业有限公司 11,430,000.00 100% 是 福联福州开发区有限公司 9,500,000.00 100% 是 福建省福联经贸发展有限公司 9,000,000.00 100% 是 福州开发区福联装饰配套有限 750,000.00 100% 是 公司 福建省立丰印染股份有限公司 3,320,998.91 20% 否 福建绿得生物股份有限公司 87,830,081.35 62.59% 是 上海福联国际贸易有限公司 26,660,000.00 100% 是 上海市立丰纺织印染有限公司 27,000,000.00 90% 是 福建省晋江福联轻纺市场发展 5,040,000.00 30% 否 有限公司 纳入合并范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司为厦门福联有限公司，纳入合并范围的原因系公司对其具有实质性控制。 报告期内合并报表范围发生如下变更： 公司名称 变更内容 变更原因 优星纺织（福建）有限公司 减少合并 股权已转让 福建省福联装饰配套有限公司 减少合并 股权已转让 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 减少合并 部分股权已转让 厦门福联南光进出口有限公司 减少合并 本年度不再具有实质性控制 上海市立丰纺织印染有限公司 增加合并 新增投资 （五）会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 127,278.70 378,182.91 银行存款 63,500,470.55 15,599,989.50 合计 63,627,749.25 15,978,172.41 项 目 冻结/或有变现限制 期末数 的说明 银行存款 被银行冻结 50,266.01 银行存款 被指定用于归还银行借款 20,000,000.00 合计 20,050,266.01 2、短期投资 (1)账面价值 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股票投资-股票东方实业 55,142.64 55,142.64 -股票中兴实业 80,629.92 12,049.92 68,580.00 8,580.00 -股票建北集团 49,996.80 49,996.80 293,832.00 -股票广东广建 55,944.00 7,324.00 48,620.00 48,620.00 合 计 241,713.36 19,373.92 222,339.44 项 目 市价 股票投资-股票东方实业 6 -股票中兴实业 8,580.00 -股票建北集团 293,832.00 -股票广东广建 48,620.00 合 计 (2)短期投资跌价准备 项 目 期初余额 本期计提数 本期转回期 期末余额 股票投资-股票东方实业 44,086.14 44,086.14 -股票中兴实业 61,549.92 49,500.00 12,049.92 -股票建北集团 24,556.80 24,556.80 -股票广东广建 37,024.00 29,700.00 7,324.00 合计 167,216.86 147,842.94 19,373.92 3、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比 坏账准备金 账面价值 (原发生数) 例（%） 1年以内 71,692,759.60 85.34 716,927.58 70,975,832.02 1－2年 3,906,646.79 4.65 117,199.40 3,789,447.39 2－3年 1,465,516.98 1.74 146,551.70 1,318,965.28 3年以上 6,944,121.54 8.27 1,388,824.30 5,555,297.24 合计 84,009,044.91 100 2,369,502.98 81,639,541.93 账龄 坏账准备计提比例 1年以内 1% 1－2年 3% 2－3年 10% 3年以上 20% 合计 账龄 期初数 金额 占总金额的比 坏账准备金 账面价值 (原发生数) 例（%） 1年以内 74,286,912.88 86 742,869.12 73,544,043.76 1－2年 5,265,775.46 6 157,973.32 5,107,802.14 2－3年 1,654,321.77 2 165,432.18 1,488,889.59 3年以上 4,804,775.00 6 960,955.00 3,843,820.00 合计 86,011,785.11 100 2,027,229.62 83,984,555.49 账龄 坏账准备计提比例 1年以内 1% 1－2年 3% 2－3年 10% 3年以上 20% 合计 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 33,729,507.34 40.15% 39,767,026.24 46.23% 无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1)账面价值 期末数 账 龄 金额 占总金额的比 坏账准备金 账面价值 (原发生数) 例（%） 1年以内 212,316,349.44 91.80 2,123,163.48 210,193,185.96 1－2年 11,817,435.43 5.11 354,523.06 11,462,912.37 2－3年 1,476,774.53 0.64 147,677.46 1,329,097.07 3年以上 5,660,281.98 2.45 1,132,056.40 4,528,225.58 合计 231,270,841.38 100 3,757,420.40 227,513,420.98 账 龄 坏账准备计提比例 1年以内 1% 1－2年 3% 2－3年 10% 3年以上 20% 合计 期初数 账 龄 金额 占总金额的比 坏账准备金 账面价值 (原发生数) 例（%） 1年以内 166,089,336.51 82 1,660,893.37 164,428,443.14 1－2年 20,872,075.47 10 626,162.26 20,245,913.21 2－3年 1,464,298.07 1 146,429.81 1,317,868.26 3年以上 13,481,366.54 7 2,696,273.31 10,785,093.23 合计 201,907,076.59 100 5,129,758.75 196,777,317.84 账 龄 坏账准备计提比例 1年以内 1% 1－2年 3% 2－3年 10% 3年以上 20% 合计 （2）其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 118,528,913.64 51.25 73,600,423.01 36.45 无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付账款 期末数 期初数 帐 龄 余额 比例 余额 比例 1年以内 104,869,345.08 92.19% 122,187,401.21 92.44% 1－2年 4,716,921.13 4.15% 6,690,347.91 5.06% 2－3年 2,898,096.21 2.55% 1,410,140.87 1.07% 3年以上 1,270,081.81 1.12% 1,890,700.42 1.43% 合计 113,754,444.23 100% 132,178,590.41 100% 预付持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位： 福建省神龙企业集团有限公司 22,000,000.00元。 6、应收补贴款 项目 期末数 期初数 性质或内容 应收出口退税 151,831.49 859,232.22 应收出口退税款 7、存货 (1)账面价值 期末数 项目 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 原材料 2,891,782.92 4,600.21 2,887,182.71 包装物 6,376,958.58 3,319,068.57 3,057,890.01 低值易耗品 16,293.18 16,293.18 库存商品 22,892,098.61 1,106,978.38 21,785,120.23 委托加工物资 1,869,226.14 1,787,378.50 81,847.64 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出 商品 在产品 1,900,906.50 1,900,906.50 产成品 房地产项目 －库存设备 －开发成本 －开发产品 1,194,484.00 1,194,484.00 合计 37,141,749.93 6,218,025.66 30,923,724.27 期初数 项 目 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 原材料 4,875,333.72 4,875,333.72 包装物 14,110,014.21 14,110,014.21 低值易耗品 61,068.56 61,068.56 库存商品 27,122,773.74 5,080,133.08 22,042,640.66 委托加工物资 1,787,378.50 1,787,378.50 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 在产品 897,701.81 897,701.81 产成品 房地产项目 －库存设备 －开发成本 －开发产品 1,194,484.00 1,194,484.00 合计 50,048,754.54 5,080,133.08 44,968,621.46 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 在途物资 原材料 4,600.21 包装物 3,319,068.57 低值易耗品 库存商品 5,080,133.08 3,973,154.70 委托加工物资 1,787,378.50 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 在产品 产成品 房地产项目 －库存设备 －开发成本 －开发产品 －分期收款开发产品 合计 5,080,133.08 5,111,047.28 3,973,154.70 项目 期末数 在途物资 原材料 4,600.21 包装物 3,319,068.57 低值易耗品 库存商品 1,106,978.38 委托加工物资 1,787,378.50 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 在产品 产成品 房地产项目 －库存设备 －开发成本 －开发产品 －分期收款开发产品 －出租开发产品 －周转房 合计 6,218,025.66 8、待摊费用 类 别 期末数 期初数 保险费 65,151.94 37,732.94 修理费 30,000.00 38,498.50 其他 392,730.83 1,879,105.16 合计 487,882.77 1,955,336.60 9、长期股权投资 (1)账面价值 期末数 项 目 期末余额 股权投资差额 减值准备 股票 6,104,000.00 子公司 19,659,995.12 合营企业 11,973,723.45 其他股权投资 95,639,605.98 20,000.00 合计 113,717,329.43 19,659,995.12 20,000.00 项 目 账面价值 股票 6,104,000.00 子公司 19,659,995.12 合营企业 11,973,723.45 其他股权投资 95,619,605.98 合计 133,357,324.55 期初数 项 目 期初余额 股权投资差额 减值准备 股票 6,325,600.00 子公司 13,497,397.71 合营企业 126,249,664.44 其他股权投资 95,639,605.98 20,000.00 合计 228,214,870.41 13,497,397.71 20,000.00 项 目 账面价值 股票 6,325,600.00 子公司 13,497,397.71 合营企业 126,249,664.44 其他股权投资 95,619,605.98 合计 241,692,268.12 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资额 期末余额 上海石化 法人股 2,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 三明立丰 法人股 80,000.00 104,000.00 104,000.00 合计 6,104,000.00 6,104,000.00 (2)股票投资 被投资公司名称 期末市值 上海石化 无 三明立丰 无 合计 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 册资本比例 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 长期 50% 福建省立丰印染股份有限公司 长期 20% 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 长期 30% 仪征化纤厦门康祺公司 长期 20% 小计 其他股权投资 交行福州分行 长期 比例较小 兴业证券有限公司 长期 比例较小 福建龙安塑胶工业有限公司 长期 8% 福建福清制衣有限公司 长期 50% 泉州福联公司 长期 40% 小计 合计 被投资单位名称 投资金额 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 1,580,068.38 福建省立丰印染股份有限公司 3,320,998.91 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 5,455,220.00 仪征化纤厦门康祺公司 1,617,436.16 小计 11,973,723.45 其他股权投资 交行福州分行 2,800,000.00 兴业证券有限公司 90,000,000.00 福建龙安塑胶工业有限公司 2,239,605.98 福建福清制衣有限公司 500,000.00 泉州福联公司 100,000.00 小计 95,639,605.98 合计 107,613,329.43 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 1,574,787.62 福建省福联装饰配套有限公司 500,000.00 福建省优星纺织工业有限公司 111,533,502.92 仪征化纤厦门康祺公司 1,775,486.01 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 10,865,887.89 合计 126,249,664.44 被投资单位名称 本期减少投资 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 福建省福联装饰配套有限公司 500,000.00 福建省优星纺织工业有限公司 111,533,502.92 仪征化纤厦门康祺公司 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 5,432,943.94 合计 117,466,446.86 被投资单位名称 本期被投资单位 本期分得 权益增减额 现金红利 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 5,280.76 福建省福联装饰配套有限公司 福建省优星纺织工业有限公司 仪征化纤厦门康祺公司 -158,049.85 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 22,276.06 合计 -130,493.03 被投资单位名称 期末余额 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 1,580,068.38 福建省福联装饰配套有限公司 福建省优星纺织工业有限公司 仪征化纤厦门康祺公司 1,617,436.16 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 5,455,220.00 合计 8,652,724.54 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 投资额 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 1,500,000.00 福建省福联装饰配套有限公司 500,000.00 福建省优星纺织工业有限公司 111,533,502.92 仪征化纤厦门康祺公司 1,000,000.00 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 10,080,000.00 合计 124,613,502.92 被投资单位名称 累计减少投资额 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 福建省福联装饰配套有限公司 500,000.00 福建省优星纺织工业有限公司 111,533,502.92 仪征化纤厦门康祺公司 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 5,432,943.94 合计 117,466,446.86 被投资单位名称 被投资单位权益 累计分得现金 累计增减额 红利 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 80,068.38 福建省福联装饰配套有限公司 福建省优星纺织工业有限公司 仪征化纤厦门康祺公司 617,436.16 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 808,163.94 合计 1,505,668.48 被投资单位名称 期末余额 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 1,580,068.38 福建省福联装饰配套有限公司 福建省优星纺织工业有限公司 仪征化纤厦门康祺公司 1,617,436.16 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 5,455,220.00 合计 8,652,724.54 (5)股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 公司名称 上海市立丰印染 110,878.16 购入股权 10年 5,543.91 股份有限公司 福建绿得生物股 21,824,134.85 购入股权 10年 1,433,352.00 份有限公司 合计 21,935,013.01 1,438,895.91 被投资单位 摊余金额 公司名称 上海市立丰印染 105,334.25 股份有限公司 福建绿得生物股 19,554,660.87 份有限公司 合计 19,659,995.12 (6)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 泉州福联公司 20,000.00 20,000.00 10、长期债权投资 (1)账面价值 期末数 期初数 项 目 期末余额 减值准备 帐面价值 期末余额 减值准备 债券投资 60,000.00 60,000.00 60,000.00 项 目 帐面价值 债券投资 60,000.00 (2)债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 电力债券 60,000.00 60,000.00 2003年 60,000.00 合计 60,000.00 60,000.00 60,000.00 债券种类 本期利息 累计应收利息 累计已收 期末余额 利息 电力债券 60,000.00 合计 60,000.00 11、固定资产、累计折旧 (1)项目 期初余额 本期增加 本期减少 原值 房屋及建筑物 125,962,035.28 1,528,533.56 133,325.88 机器设备 132,143,475.42 52,199,911.50 电器设备 601,773.00 149,335.07 10,163.00 运输设备 2,571,054.17 898,254.20 405,000.00 其他设备 2,350,835.86 2,300.00 合计 263,629,173.73 54,778,334.33 548,488.88 累计折旧 房屋及建筑物 33,638,413.04 3,441,166.50 43,823.06 机器设备 27,920,610.94 10,128,862.11 电器设备 508,700.30 62,261.27 9,862.34 运输设备 1,889,975.53 286,612.11 18,203.59 其他设备 1,444,317.09 228,908.73 合计 65,402,016.90 14,147,810.72 71,888.99 净值 198,227,156.83 (1)项目 期末余额 原值 房屋及建筑物 127,357,242.96 机器设备 184,343,386.92 电器设备 740,945.07 运输设备 3,064,308.37 其他设备 2,353,135.86 合计 317,859,019.18 累计折旧 房屋及建筑物 37,035,756.48 机器设备 38,049,473.05 电器设备 561,099.23 运输设备 2,158,384.05 其他设备 1,673,225.82 合计 79,477,938.63 净值 238,381,080.55 （1）期末抵押、担保的固定资产情形如下： 被抵押/担保的 被抵押/担保固定资产 被抵押/担保固定资产 固定资产项目 期末净资值 期初净值 房屋及建筑物 41,318,222.84 42,945,720.44 被抵押/担保的 抵押/担保目的 固定资产项目 抵押贷款 房屋及建筑物 （2）其中经营性租赁租出固定资产账面价值如下： 期末数 期初数 机器设备 85,177,323.14 78,917,202.24 12、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 机器设备 400,000.00 400,000.00 闲置设备 13、在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 501,054.00 785,391.00 减值准备 账面价值 501,054.00 785,391.00 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 固定资产数 青口工地项目 320,000.00 320,000.00 锅炉房工程 450,291.00 33,298.00 纺织设备 15,100.00 11,165.00 8,800.00 合计 785,391.00 44,463.00 8,800.00 320,000.00 工程名称 期末数 青口工地项目 - 锅炉房工程 483,589.00 纺织设备 17,465.00 合计 501,054.00 14、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 49,525,833.00 35,833.00 减值准备 账面价值 49,525,833.00 35,833.00 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 商标权 35,833.00 55,000,000.00 5,510,000.00 项目 期末数 商标权 49,525,833.00 (3)其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 鼓山牌商标 自创 85,833.00 50,000.00 25,833.00 绿得商标 购入 55,000,000.00 5,500,000.00 49,500,000.00 合计 55,085,833.00 5,550,000.00 49,525,833.00 项目 剩余摊销年限 鼓山牌商标 3年 绿得商标 10年 合计 15、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 装修费 3,255,001.55 2,343,580.90 358,030.94 土地补偿费 7,051.49 7,051.49 7,051.49 土地综合配套费 2,477,326.60 1,032,219.16 206,443.92 合计 5,739,379.64 3,382,851.55 571,526.35 项目 累计推销 期末数 剩余摊销年限 装修费 1,269,451.59 1,85,549.96 4年 土地补偿费 7,051.49 土地综合配套费 1,651,551.36 825,775.24 5年2月 合计 2,928,054.44 2,811,325.20 16、短期借款 (1)借款条件 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 信用借款 21,000,000.00 28,000,000.00 抵押借款 81,500,000.00 172,243,740.00 保证借款 162,163,805.41 162,719,300.00 质押借款 92,538,071.70 合计 357,201,877.11 362,963,040.00 (2)上述借款期末数中包括已到期末偿还的借款如下： 贷款单位 金额 利率 资金用途 保证借款 127,461,305.41 0.536%-0.633% 流动资金周转 贷款单位 未偿还的原因 保证借款 正在办理展期手续 期末抵押借款以厦门福联大厦作低押，被抵押资产期末账面价值为41,318,222.84元 质押借款以出口退税单作质押,被质押资产期末账面价值为600万元。 质押借款以兴业证券6000万股股份作质押,被质押资产期末账面价值为9000万元。 质押借款以上海石化200万股股份作质押,被质押资产期末账面价值为600万元。 17、应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 银行承兑汇票 11,600,000.00 4,920,000.00 18、应付账款 项 目 期末数 期初数 余 额 54,952,536.68 44,146,526.84 其中：账龄超过3年的余额 7,668,271.90 8,654,980.11 无欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预收账款 项 目 期末数 期初数 余 额 35,892,895.66 45,529,532.03 其中：账龄超过1年的余额 7,382,136.58 8,053,766.06 无预收持5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项。 20、应付工资 期末数 期初数 余额 478,690.69 291,460.78 21、应付股利 投资人 期末数 期初数 法人股 5,446,169.17 8,158,946.10 流通股 2,706,039.59 合计 5,446,169.17 10,864,985.69 22、应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 增值税 17% -2,326,065.99 -7,111,144.73 关税 -46,726.82 消费税 913,505.10 营业税 5% 6,031,422.57 2,999,792.13 城建税 7% 1,023,920.81 218,221.84 所得税 15% 20,211,939.51 15,837,451.02 房产税 1,518,483.67 591,402.65 印花税 28,836.63 1,833.60 土地使用税 150,944.62 个人所得税 2,709,868.27 土地增值税 869.04 其他 99,468.21 合计 30,216,997.41 12,637,024.72 23、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 性质 计缴标准 教育费附加 615,861.35 181,613.47 4% 社会发展费 48,092.38 223,031.09 基础设施费 1,180.58 43,522.91 其他 584,061.96 211,381.08 合计 1,249,196.27 659,548.55 24、其他应付款 期末数 期初数 余额 60,794,225.90 73,348,771.53 其中：账龄超过3年的余额 6,933,545.33 7,424,043.43 无欠持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 25、预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 利息 逾期未付银行借款利 5,752,226.98 751,356.20 息 其他 尚未支付 707,453.36 559,542.15 合计 6,459,680.34 1,310,898.35 26、一年内到期的长期负债 长期借款 借款内容 期末数 期初数 固定资产技术改造借款 8,200,000.00 8,200,000.00 27、长期借款 借款条件 期末数 期初数 汽车贷款 181,500.00 合计 181,500.00 28、长期应付款 种类 期末金额 期初金额 国家重点新产品补助经费 191,224.30 800,000.00 29、股本 （1）股份变动情况表 1、股本变动情况 单位：股 本次变动前 配股 送股 一、未上市流通股份 2、 发起人股份 92036934 31292558 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 92036934 31292558 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 92036934 31292558 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 31835760 10824158 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其它 已上市流通股份合计 31835760 10824158 三、股份总数 123872694 42116716 本次变动增减（+、-） 公积金转股 增发 其它 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 2、 发起人股份 5522216 36814774 128851708 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 5522216 36814774 128851708 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 5522216 36814774 128851708 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 1910146 12734304 44570064 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其它 已上市流通股份合计 1910146 12734304 44570064 三、股份总数 7432362 49549078 173421772 本期股本变动已经福建华兴有限责任会计师事务所验资，验资报告号码为闽华兴所（2001）股验字20号。 30、资本公积 （1）本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 15,623,065.92 7,432,362.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 23,151,190.05 合计 38,774,255.97 7,432,362.00 项目 期末数 股本溢价 8,190,703.92 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 23,151,190.05 合计 31,341,893.97 根据福建省福联股份有限公司2000年股东大会决议公告，以2000年末公司总股本123872694股为基数，向全体股东以每10股转增股份0.6股，总计转增7,432,362.00元。 31、盈余公积 (1)本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 17,244,061.35 4,965,704.23 22,209,765.58 任意盈余公积 公益金 13,366,374.60 4,965,704.23 18,332,078.83 储备基金 企业发展基金 合计 30,610,435.95 9,931,408.46 40,541,844.41 (2)上期变动及说明：年初追溯调整期初盈余公积5,536,519.38元 32、未分配利润 本期 上期 净利润 24,929,355.67 22,950,371.53 加：年初未分配利润 39,918,903.94 35,904,002.46 其他转入 可供分配的利润 64,848,259.61 58,854373.99 减：提取法定盈余公积 4,965,704.23 4,203,145.53 提取法定公益金 4,965,704.23 4,203,145.53 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供投资者分配的利润 54,916,851.15 50,448,082.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,529,178.99 转作股本的普通股股利 42,116,716.00 年末未分配利润 12,800,135.15 39,918,903.94 调整后年初未分配利润39,918,903.94元 年初未分配利润39,918,903.94元与上年度末未分配利润54,332,722.42元的差额为-14,413,818.48元: 控股子公司福建绿得生物股份有限公司因会计政策变更，计提四项资产跌价准备，调整期初未分配利润536,653.66元，相应冲减盈余公积53,665.37元和公益金53,665.37元。 控股子公司福建绿得生物股份有限公司根据财政部驻福建省财政监察专员办事处财驻闽监字[2001]70号《关于对福建省福联股份有限公司2000年度会计信息质量的检查结论和处理决定的通知》，补计各项税金调整期初未分配利润473,693.24元，相应冲减盈余公积47,369.32元和公益金47,369.32元。补提长期挂账预付账款的坏账准备1,070,680.92元。 股东大会利润分配决议分现金股利每10股派现0.85元与董事会的利润分配决议分现金股利每10股派0.30元不一致，调减未分配利润6,812,998.17元 补提各控股子公司的盈余公积和公益金5,738,588.76元 控股子公司厦门经贸发所得税调整调减未分配利润16,726.89元 33、主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示： 本期 项目 主营业务收入 主营业务成本 合计 393,870,771.99 346,933,211.00 上期 项目 主营业务收入 主营业务成本 合计 312,995,006.12 282,996,616.46 (2)如经营业务涉及不同行业和不同地区的，应按以下格式分别列示主营业务收入主营业务成本情况： 地区分部报表 项目 2001年 2000年 (1)主营业务收入： 福州地区 169,236,211.13 139,693,086.09 厦门地区 218,531,669.13 172,135,142.70 上海地区 58,676,685.73 1,952,069.21 小 计 446,444,565.99 313,780,298.00 公司内各业务分部相互抵销 52,573,794.00 785,291.88 合 计 393,870,771.99 312,995,006.12 (2)主营业务成本： 福州地区 145,376,572.35 123,411,173.61 厦门地区 197,453,390.82 158,424,000.11 上海地区 55,018,379.82 1,946,734.62 小 计 397,848,342.99 283,781,908.34 公司内各业务分部间相互抵销 50,915,131.46 785,291.88 合 计 346,933,211.00 282,996,616.46 (3)公司前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 公司前五名客户销售总额及比例 97,575,398.83 24.77% 44,024,854.78 比例 公司前五名客户销售总额及比例 14.07% 34、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 城建税 684,774.33 166,446.46 7% 基础设施费 100,354.52 70,795.48 5% 教育费附加 391,490.38 95,371.27 4% 社会事业发展费 188,899.19 181,384.22 消费税 937,332.79 532,060.64 其他 89,731.69 516,701.51 合计 2,392,582.90 1,562,759.58 35、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 本期 上期 本期 上期 设备租赁 19,583,189.19 7,446,993.47 7,091,528.51 2,489,731.71 商标租赁 12,000,000.00 12,100,000.00 8,580,361.89 1,523,491.18 其他 7,413,879.01 8,369,579.16 662,127.63 4,311,736.67 委托理财 0 2,500,000.00 0 244,043.08 代理费 0 6,677,178.74 0 470,511.63 材料销售 9,261,248.97 0 9,186,693.46 0 合计 48,258,317.17 37,093,751.37 25,520,711.49 9,039,514.27 类别 其他业务利润 本期 上期 设备租赁 12,491,660.68 4,957,261.76 商标租赁 3,419,638.11 10.576,508.82 其他 6,751,751.38 4,057,842.49 委托理财 0 2,255,956.92 代理费 0 6,206,667.11 材料销售 74,555.51 - 合计 22,737,605.68 28,054,237.10 36、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 27,278,482.00 21,170,711.22 减：利息收入 8,703,125.37 17,685,172.56 汇兑损失 390.55 262,238.74 减：汇兑收益 828,130.96 995.64 其他 562,373.60 482,160.40 合计 18,309,889.82 4,228,942.76 （1）公司对占用本公司资金的相关企业收取资金占用费，2001年度共计收取资金占用费5,767,454.07元。 （2）公司子公司福建绿得生物股份有限公司对占用本公司资金的其它企业收取资金占用费，2001年度共计收取资金占用费1,972,919.75元。 37、投资收益 项目 本期 股票投资收益 1,099,729.84 债权投资收益(包括债券收益、委托贷款收益、其 他债权投资收益) 联营或合营公司分配来的利润 12,252,461.40 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 169,506.97 股权投资差额摊销 -1,438,895.91 股权投资转让损益 2,979,117.40 合计 15,061,919.70 项目 上期 股票投资收益 1,140,000.00 债权投资收益(包括债券收益、委托贷款收益、其 他债权投资收益) 联营或合营公司分配来的利润 828,411.25 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3,698,738.54 股权投资差额摊销 股权投资转让损益 合计 5,667,149.79 38、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 处理固定资产净收益 110,097.77 1,067,697.17 固定资产盘盈 8,587.47 罚款净收益 4,916.00 在建工程转让收益 2,053,780.42 其他 89,617.20 429,226.64 赔偿收入 450,000.00 合计 2,266,998.86 1,946,923.81 39、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 罚款支出 82,649.76 42,595.35 其他 80,900.44 96272.06 固定资产减值准备 400,000.00 合计 163,550.20 538,867.41 40、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 费用性支出 11,022,324.05 暂付款 81,358,464.15 合计 92,380,788.20 报表项目二个期间的数据变动幅度达±30%的分析： 1、货币资金增加，主要是资金回笼； 2、应收帐款减少，主要是货款回笼； 3、其他应收款增加，主要是借出款增加； 4、预付帐款减少，主要是支付购商标款； 5、存货减少，主要是销货增加； 6、长期股权投资减少，主要是股权转让； 7、无形资产增加，主要是购入商标； 8、应付票据增加，主要是承兑汇票增加； 9、应付帐款增加，主要是购货增加； 10、应付股利减少，主要是支付了股利； 11、其它应付款减少，主要是支付还款； 12、预提费用增加，主要是预提利息。 13.管理费用增加,主要是专项费用,坏帐准备增加及合并表期末数中,某公司上年数为半年数今年为全年数,对比口径差异. 14.财务费用增加,主要是今年减少收取资金占用费. （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)账面价值 期末数 账 龄 金额 占总金额的比 坏账准备金 账面价值 (原发生数) 例（%） 1年以内 15,793,334.38 81.61 157,933.34 15,635,401.04 1－2年 908,607.34 4.70 27,258.22 881,349.12 2－3年 3年以上 2,649,215.51 13.69 529,843.09 2,119,372.42 合计 19,351,157.23 100 715,034.65 18,636,122.58 账 龄 坏账准备计提比例 1年以内 1% 1－2年 3% 2－3年 10% 3年以上 20% 合计 期初数 账龄 金额 占总金额的比 坏账准备金 账面价值 (原发生数) 例（%） 1年以内 24,671,479.69 87.55 246,714.80 24,424,764.89 1－2年 876,148.13 3.11 26,284.44 849,863.69 2－3年 166,604.11 0.59 16,660.41 149,943.70 3年以上 2,466,767.59 8.75 493,353.51 1,973,414.08 合计 28,180,999.52 100 783,013.16 27,397,986.36 账龄 坏账准备计提比例 1年以内 1% 1－2年 3% 2－3年 10% 3年以上 20% 合计 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 17,887,753.91 92.44% 25,796,789.10 91.54 无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款 (1)账面价值 期末数 账 龄 金额 占总金额的比 坏账准备金 账面价值 (原发生数) 例（%） 1年以内 131,340,496.83 96.69 1,313,404.97 130,027,091.86 1－2年 341,916.30 0.25 10,257.49 331,658.81 2－3年 676,122.00 0.50 67,612.20 608,509.80 3年以上 3,473,710.88 2.56 694,742.18 2,778,968.70 合计 135,832,246.01 100 2,086,016.84 133,746,229.17 账 龄 坏账准备计提比例 1年以内 1% 1－2年 3% 2－3年 10% 3年以上 20% 合计 期初数 账 龄 金额 占总金额的比 坏账准备金 (原发生数) 例（%） 1年以内 122,190,243.59 90.62 1,221,902.44 1－2年 3,917,510.60 2.91 117,525.32 2－3年 613,091.53 0.45 61,309.15 3年以上 8,114,181.75 6.02 1,622,836.35 合计 134,835,027.47 3,023,573.26 账 龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 120,968,341.15 1% 1－2年 3,799,985.28 3% 2－3年 551,782.38 10% 3年以上 6,491,345.40 20% 合计 131,811,454.21 （2）其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 104,900,460.80 77.23% 73,600,423.01 54.59% 无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 股票 子公司 253,533,314.46 19,659,995.12 合营企业 10,356,287.29 其他股权投资 92,800,000.00 合计 356,689,601.75 19,659,995.12 项目 账面价值 股票 子公司 273,193,309.58 合营企业 10,356,287.29 其他股权投资 92,800,000.00 合计 376,349,596.87 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 股票 221,600.00 子公司 180,083,137.61 13,497,397.71 合营企业 123,974,178.43 其他股权投资 92,800,000.00 合计 397,078,916.04 13,497,397.71 项目 减值准备 账面价值 股票 221,600.00 子公司 193,580,535.32 合营企业 123,974,178.43 其他股权投资 92,800,000.00 合计 410,576,313.75 (2)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例 子公司 福建省中威纺织工业有限公司 长期 90 厦门福联有限公司 长期 40 福联福州开发区有限公司 长期 95 上海福联国际贸易有限公司 长期 88.9 福建省福联经贸发展有限公司 长期 90 福州开发区福联装饰配套有限公司 长期 75 上海市立丰纺织印染有限公司 长期 90 厦门福联经贸发展有限公司 长期 75 福建绿得生物股份有限公司* 长期 62.59 小计 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 长期 50% 福建省立丰印染股份有限公司* 长期 20% 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 长期 30% 小计 其他股权投资 交行福州分行 长期 比例较小 兴业证券有限公司 长期 比例较小 小计 合计 被投资单位名称 投资金额 子公司 福建省中威纺织工业有限公司 21,626,090.51 厦门福联有限公司 32,003,477.64 福联福州开发区有限公司 9,557,656.98 上海福联国际贸易有限公司 30,319,025.83 福建省福联经贸发展有限公司 19,597,476.87 福州开发区福联装饰配套有限公司 1,849,449.59 上海市立丰纺织印染有限公司 27,415,719.67 厦门福联经贸发展有限公司 12,440,772.67 福建绿得生物股份有限公司* 98,723,644.70 小计 253,533,314.46 合营企业 厦门福联南光进出口有限公司 1,580,068.38 福建省立丰印染股份有限公司* 3,320,998.91 福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司 5,455,220.00 小计 10,356,287.29 其他股权投资 交行福州分行 2,800,000.00 兴业证券有限公司 90,000,000.00 小计 92,800,000.00 合计 356,689,601.75 *注1：公司对福建绿得生物股份有限公司股份的增持于2001年末完成，故2001年仍按原投资比例计算。 *注2: 公司对福建省立丰印染股份有限公司采用成本法核算。 (3)长期股权投资 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 子公司 福建省中威纺织工业有 19,505,618.46 限公司 厦门福联有限公司 29,716,529.22 福联福州开发区有限公 9,483,383.60 500,000.00 司 上海福联国际贸易有限 27,184,278.50 公司 福建省福联经贸发展有 18,983,166.30 1,000,000.00 限公司 福州开发区福联装饰配 1,769,980.53 套有限公司 上海市立丰纺织印染有 26,889,121.84 限公司 厦门福联经贸发展有限 6,521,850.48 公司 福建绿得生物股份有限 66,382,982.02 26,429,057.95 公司* 福建省福联装饰配套有 535,348.50 535,348.50 限公司 小计 180,083,137.61 53,318,179.79 2,035,348.50 合营企业 厦门福联南光进出口有 1,574,787.62 限公司 福建省晋江福联轻纺市 10,865,887.89 场发展有限公司 小计 12,440,675.51 合计 191,988,464.62 53,318,179.79 2,035,348.50 被投资单位名称 本期被投资单位 本期分得 期末余额 权益增减额 现金红利 子公司 福建省中威纺织工业有 2,120,472.05 21,626,090.51 限公司 厦门福联有限公司 2,286,948.42 32,003,477.64 福联福州开发区有限公 574,273.38 9,557,656.98 司 上海福联国际贸易有限 3,134,747.33 30,319,025.83 公司 福建省福联经贸发展有 1,614,310.57 19,597,476.87 限公司 福州开发区福联装饰配 79,469.06 1,849,449.59 套有限公司 上海市立丰纺织印染有 526,597.83 27,415,719.67 限公司 厦门福联经贸发展有限 5,918,922.19 12,440,772.67 公司 福建绿得生物股份有限 5,911,604.73 98,723,644.70 公司* 福建省福联装饰配套有 限公司 小计 22,167,345.56 253,533,314.46 合营企业 厦门福联南光进出口有 5,280.76 1,580,068.38 限公司 福建省晋江福联轻纺市 22,276.06 5,455,220.00 场发展有限公司 小计 27,556.82 7,035,288.38 合计 22,194,902.38 260,568,602.84 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 累计减少 投资额 子公司 福建省中威纺织工业有 16,668,707.88 限公司 厦门福联有限公司 27,508,000.00 福联福州开发区有限公 10,000,000.00 500,000.00 司 上海福联国际贸易有限 26,660,000.00 公司 福建省福联经贸发展有 10,000,000.00 1,000,000.00 限公司 福州开发区福联装饰配 750,000.00 套有限公司 上海市立丰纺织印染有 26,889,121.84 限公司 厦门福联经贸发展有限 3,000,000.00 公司 福建绿得生物股份有限 60,901,482.06 26,429,057.95 公司* 福建省福联装饰配套有 500,000.00 535,348.50 限公司 小计 155,988,189.94 53,318,179.79 2,035,348.50 合营企业 厦门福联南光进出口有 1,500,000.00 限公司 福建省晋江福联轻纺市 10,080,000.00 5,432,943.94 场发展有限公司 小计 11,580,000.00 5,432,943.94 合计 167,568,189.94 53,318,179.79 7,468,292.44 被投资单位名称 被投资单位权益累 累计分得 期末余额 计增减额 现金红利 子公司 福建省中威纺织工业有 4,957,382.63 21,626,090.51 限公司 厦门福联有限公司 4,495,477.64 32,003,477.64 福联福州开发区有限公 57,656.98 9,557,656.98 司 上海福联国际贸易有限 3,659,025.83 30,319,025.83 公司 福建省福联经贸发展有 10,597,476.87 19,597,476.87 限公司 福州开发区福联装饰配 1,099,449.59 1,849,449.59 套有限公司 上海市立丰纺织印染有 526,597.83 27,415,719.67 限公司 厦门福联经贸发展有限 9,440,772.67 12,440,772.67 公司 福建绿得生物股份有限 11,393,104.69 98,723,644.70 公司* 福建省福联装饰配套有 35,348.50 限公司 小计 46,262,293.23 253,533,314.46 合营企业 厦门福联南光进出口有 80,068.38 1,580,068.38 限公司 福建省晋江福联轻纺市 808,163.94 5,455,220.00 场发展有限公司 小计 888,232.32 7,035,288.38 合计 47,150,525.55 260,568,602.84 (4)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 上海市立丰印染股份 110,878.16 购入股权 10年 5,543.91 有限公司 福建绿得生物股份有 21,824,134.85 购入股权 10年 1,433,352.00 限公司 合计 21,935,013.01 1,438,895.91 被投资单位公司名称 摊余金额 上海市立丰印染股份 105,334.25 有限公司 福建绿得生物股份有 19,554,660.87 限公司 合计 19,659,995.12 4、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 951,886.90 联营或合营公司分配来的利润 11,819,661.40 1,759,496.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 22,194,902.38 23,961,625.55 股权投资差额摊销 -1,438,895.91 -836,121.98 股权投资转让损益 3,094,236.34 合计 36,621,791.11 24,884,999.57 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 福州东街123号航空大 福建省神龙企业集团有限公司 厦13A 厦门福联有限公司 厦门湖滨南路福联大厦 附四楼 厦门福联南光进出口有限公司 厦门鹭江道兴鸿广场2 层C座 厦门福联经贸发展有限公司 厦门湖滨南路福联大厦 附四楼 福建省中威纺织工业有限公司 福州马尾区经济技术开 发区渔港路1号 福联福州开发区有限公司 福州开发区海峡市场二 期D-8 福建省福联经贸发展有限公司 福州马尾区君竹路 10 号A段 福州开发区福联装饰配套有限公司 福州马尾区交通路建星 新村102室 福建绿得生物股份有限公司 福州市工业路512号 上海福联国际贸易有限公司 上海外高桥保税区英伦 路38号422号 上海市立丰纺织印染有限公司 上海愚园路1088弄114 号 与本企业 企业名称 主营业务 关系 食品饮料的生产、房地产 本公司控 开发与经营等 股股东 福建省神龙企业集团有限公司 批发零售、房产经营等 子公司 厦门福联有限公司 进出口业务、批发等 子公司 厦门福联南光进出口有限公司 批发零售、技术咨询等 子公司 厦门福联经贸发展有限公司 纺织品、针织品制造等 子公司 福建省中威纺织工业有限公司 纺织原料、针纺织品等 子公司 福联福州开发区有限公司 批发零售、进出口等 子公司 福建省福联经贸发展有限公司 室内外装潢装修等 子公司 福州开发区福联装饰配套有限公司 酒、果汁饮料的制造等 子公司 福建绿得生物股份有限公司 国际贸易等 子公司 上海福联国际贸易有限公司 销售针纺织品、服装等 子公司 上海市立丰纺织印染有限公司 经济性质 法定代 企业名称 或类型 表人 有限公司 叶能湘 福建省神龙企业集团有限公司 有限公司 陈克恩 厦门福联有限公司 有限公司 王新聪 厦门福联南光进出口有限公司 有限公司 陈克恩 厦门福联经贸发展有限公司 有限公司 陈克根 福建省中威纺织工业有限公司 有限公司 陈列 福联福州开发区有限公司 有限公司 李清生 福建省福联经贸发展有限公司 有限公司 朱霖 福州开发区福联装饰配套有限公司 有限公司 叶能湘 福建绿得生物股份有限公司 有限公司 林禄久 上海福联国际贸易有限公司 有限公司 睽星石 上海市立丰纺织印染有限公司 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 福建省神龙企业集团有限公司 6400 厦门福联有限公司 6877 厦门福联南光进出口有限公司 300 厦门福联经贸发展有限公司 400 600 福建省中威纺织工业有限公司 1270 福联福州开发区有限公司 1000 福建省福联经贸发展有限公司 1000 福州开发区福联装饰配套有限公司 100 福建绿的生物股份有限公司 10010 上海福联国际贸易有限公司 170 2830 上海市立丰纺织印染有限公司 167 2833 企业名称 期末数 福建省神龙企业集团有限公司 6400 厦门福联有限公司 6877 厦门福联南光进出口有限公司 300 厦门福联经贸发展有限公司 1000 福建省中威纺织工业有限公司 1270 福联福州开发区有限公司 1000 福建省福联经贸发展有限公司 1000 福州开发区福联装饰配套有限公司 100 福建绿的生物股份有限公司 10010 上海福联国际贸易有限公司 3000 上海市立丰纺织印染有限公司 3000 ③ 存在控制关系的关联方所持股份或合并权益及其变化（单位：万元） 期初数 本期增加数 企 业 名 称 金额 ％ 金额 ％ 福建省神龙企业集团有限公司 2149.2042 17.35 859.6817 - 厦门福联有限公司 2750.80 40 厦门福联南光进出口有限公司 150 50 厦门福联经贸发展有限公司 400 100 600 - 福建省中威纺织工业有限公司 1270 100 福联福州开发区有限公司 1000 100 福建省福联经贸发展有限公司 1000 100 福州开发区福联装饰配套有限公司 100 100 福建绿得生物股份有限公司 5583.0081 42.61 3200 19.98 上海福联国际贸易有限公司 136 80 2864 20 上海市立丰纺织印染有限公司 2700 90 本期减少 期末数 企 业 名 称 金额 ％ 金额 ％ 福建省神龙企业集团有限公司 3008.8859 17.35 厦门福联有限公司 2750.80 40 厦门福联南光进出口有限公司 150 50 厦门福联经贸发展有限公司 1000 100 福建省中威纺织工业有限公司 1270 100 福联福州开发区有限公司 1000 100 福建省福联经贸发展有限公司 1000 100 福州开发区福联装饰配套有限公司 100 100 福建绿得生物股份有限公司 8783.0081 62.59 上海福联国际贸易有限公司 3000 100 上海市立丰纺织印染有限公司 2700 90 ④存在控制关系的关联方交易 1）关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 应收账款 福建省神龙企业集团有限公司 2,843,555.77 预付账款 福建省神龙企业集团有限公司 22,000,000.00 77,000,000.00 2）其他关联交易 （1）2001年1月10日公司控股股东福建省神龙企业集团有限公司与控股子公司福建绿得生物股份有限公司根据原双方商标所有权转让协议书，以2001年1月10日的中兴评报字（2000）第125号评估报告的商标评估价值人民币1亿元为参考价格，正式签订了“绿得”商标转让价格协议，确定交易价格为人民币7700万元。 （2）公司与控股股东福建省神龙企业集团有限公司于2001年8月12日签订了福建绿得生物股份有限公司2000万股股权的转让协议，转让价格为3200万元，转让后公司持有福建绿得生物股份有限公司的股份由42.61%增为62.59%，该事项已获得公司股东大会的通过。 （3）截止2001年12月31日公司控股股东福建省神龙企业集团有限公司为公司银行借款提供保证，金额为4840万元；为控股子公司福建绿得生物股份有限公司的银行借款提供保证，金额为3850万元。 2、不存在控制关系的关联方情况 ① 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 福建省立丰印染股份有限公司 合营企业 福建省中福实业股份有限公司 同一控股股东 ②不存在控制关系的关联方交易 1）采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 本期 上期 福建省立丰印染股份有限公司 25,302,164.52 - 公司定价政策为以市场价格为基础。 2）销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 福建省立丰印染股份有限公司 13,114,251.24 - 公司定价政策为以市场价格为基础。 3）关联方应收、应付款项余额 项 目 本期末 上期末 其他应付款 福建省中福实业股份有限公司 3,086,056.00 预收账款 福建省立丰印染股份有限公司 14,172,521.79 （八）或有事项 1、或有负债 （1）为本公司下属公司重大担保承担连带责任，其中3200万元已逾期。 （2）为其他非关联企业提供的重大担保 被担保单位 担保金额 担保类型 说明 福建省福华针纺织有限公司 900万元 连带责任 已逾期 福建省纺织工业公司 3368万元 连带责任 已逾期 优星纺织（福建）有限公司 3420万元 连带责任 未逾期 福建麒麟啤酒工业有限公司 2000万元 连带责任 已逾期 福建鑫龙食品开发有限公司 1360万元 连带责任 已逾期 福建省丝绸联合公司 1213万元 连带责任 已逾期 （3）为关联企业提供的担保 本公司为福建省中福实业股份有限公司银行借款1800万港元提供担保，期限为2001年3月30日至2002年3月30日。 （九）重大承诺事项 正在履行的大额发包合同： 公司子公司厦门福联有限公司将厦门福联大饭店对外发包，每年承包金额另定，2001年承包费为1105万元，对公司净利润的影响额为234.60万元。 （十）资产负债表日后事项 1、截止审计报告日(2001年2月5日)，期末已到期但未偿还借款及应付款项偿付情况如下： 期末已到期未偿还数 截止审计报告日 截止审计报告 偿还数 日偿还数 短期借款 127,461,305.41 一年内到期的 长期借款 8,200,000.00 - 2、公司第一大股东福建省神龙企业集团有限公司与第二大股东福建省华兴实业公司于2002年1月23日和1月25日分别签署《股权转让协议书》和《股权委托管理协议》，华兴实业拟将持有的公司21307440股国有法人股（占总股本12.29%）中的15261116股（占总股本8.8%）转让给神龙集团，神龙集团原持股30088859股，占总股本17.35%。受让华兴实业转让的部分法人股股权完成后，共持有公司股份45349975股，占总股本的26.15%，仍为公司第一大股东。华兴实业在股权转让未取得财政部正式批准前，将拟转让的15261116股股权自《股权委托管理协议》签订时至股权过户完毕期间，委托神龙集团管理股权、对股权投资的监管。 3、公司于2002年1月28日召开了2002年第一次临时股东大会，会议通过了《关于公司更名的议案》，将公司名称“福建省福联股份有限公司”变更为“福建省神龙发展股份有限公司”。 （十一）其他重要事项 1、资产置换 公司与三明市山鹰经济发展总公司于2001年12月2日签订了资产置换协议书，将公司5,353,404.62元三年以上的债权与对方的机器设备进行置换，差额281,388.38元对方以现金的形式给以补足。公司扣除补价的因数，以债权的账面价值作为该固定资产的入账依据。 2、设备租赁 （1）公司子公司福建省中威纺织工业有限公司将其拥有的纺纱设备租赁给福州保税区鑫源贸易有限公司使用，2001年共收取租赁费200万元，获得收益122万元。 （2）公司控股子公司福建绿得生物股份有限公司将其拥有的啤酒生产设备和饮料生产设备租赁给福建麒麟啤酒工业有限公司和福清鑫龙食品开发有限公司使用，2001年共收取租赁费14,836,631.90元,对公司净利润的影响额为2,983,703.17元。 3、商标租赁 公司控股子公司福建绿得生物股份有限公司将其拥有的“绿得”商标租赁给福建麒麟啤酒工业有限公司和福清鑫龙食品开发有限公司使用，并收取商标使用费，2001年共收取商标使用费1200万元，对公司净利润的影响额为2,035,348.63元。 4、股权转让 （1）公司与上海富通投资有限公司于2001年7月25日签订了转让优星纺织（福建）有限公司39.44%股权的协议，转让价格为65,864,049.47元（以福建华兴有限责任会计师事务所审计的2000年12月31日净资产值为作价依据）。公司拥有的优星纺织（福建）有限公司39.44%的股权系2000年与中信财务（香港）有限公司资产置换获得，入账价格为111,533,502.92元。本年度中信财务（香港）有限公司对本次股权转让差额45,669,453.45元进行了补偿。股权变更手续正在办理之中。 （2）公司与福建省金梭房地产有限公司于2001年4月12日签订了转让福建省福联装饰配套有限公司100%股权的协议，转让价格为100万元，股权转让后公司不再拥有福建省福联装饰配套有限公司的权益。股权变更手续正在办理之中。 （3）公司与福建省金梭房地产有限公司于2001年3月23日签订了转让福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司30%股权的转让协议，转让价格为790万元，公司原持有福建省晋江福联轻纺市场发展有限公司60%股权，本次股权转让后，公司仍持有30%的股权。股权变更手续正在办理之中。 5、往来款情况 （1）公司于2001年5月11日收到上海利新纯水有限公司受托汇入的2000万元，其中：福州丰捷贸易有限公司委托归还上海福联国际贸易有限公司1485万元；福州中威实业有限公司委托归还款项265万元；上海天泽经济发展有限公司委托支付给福建省中威纺织工业有限公司款项250万元； （2）公司控股子公司福建绿得生物股份有限公司于2001年5月11日收到上海利新纯水有限公司受托汇入的3000万元，其中：中信财务（香港）有限公司委托支付母公司款项1500万元；福州中威实业有限公司委托归还800万元；福建依神有限公司委托归还4,552,200.14元；福建省神龙企业集团有限公司委托归还2,447,799.86元。 （3）公司子公司上海福联国际贸易有限公司2001年8月收到上海中豪实业投资有限公司受托汇入的4600万元，其中：中信财务（香港）有限公司委托支付母公司款项30,669,453.45元；北医神龙科技开发有限公司委托归还福建绿得生物股份有限公司1350万元；福清鑫龙食品开发有限公司委托归还母公司款项1,830,546.55。 （4）公司于2001年8月7日收到上海浩然投资有限公司受托汇入的2700万元，其中：福州丰捷贸易有限公司委托归还9,463,265.90元；福州中实经济贸易发展有限公司委托归还13,444,734.10元；福建福昌木制品实业有限公司委托归还4,092,000.00元。 （5）公司于2001年12月27日收到福州中威实业有限公司受托汇入的1500万元，其中：福清鑫龙食品开发有限公司委托归还1250万元；福建省福华针纺织有限公司委托归还250万元。 （6）依据公司出具的对账证明和受托还款证明，将公司欠福建鸿丰投资发展有限公司334万元；欠邵武市鑫胜贸易有限公司200万元；欠湖北省雪龙纺织实业集团股份有限公司135万元，冲抵公司债权福州中威实业有限公司款项534万元和福华针纺织有限公司135万元。 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 3、公司二00一年年度报告正本。 福建省神龙发展股份有限公司 董事长:陈克恩 二00二年二月六日 资产负债表一 编报单位：福建省福联股份有限公司 2001年12月31日 资产 行次 年末数 母公司 合并 流动资产: 货币资金 1 20,860,060.27 63,627,749.25 短期投资 2 222,339.44 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 18,636,122.58 81,639,541.93 其他应收款 7 133,746,229.17 227,513,420.98 预付帐款 8 6,266,466.69 113,754,444.23 应收补贴款 9 151,831.49 151,831.49 存货 10 1,643,346.80 30,923,724.27 待摊费用 11 16,000.00 487,882.77 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 181,320,057.00 518,320,934.36 长期投资: 长期股权投资 32 376,349,596.87 133,357,324.55 长期债权投资 34 60,000.00 长期投资合计 38 376,349,596.87 133,417,324.55 固定资产: 固定资产原价 39 27,049,928.64 317,859,019.18 减：累计折旧 40 4,199,736.55 79,477,938.63 固定资产净值 41 22,850,192.09 238,381,080.55 减：固定资产减值准备 42 400,000.00 固定资产净额 43 22,850,192.09 237,981,080.55 工程物资 44 在建工程 45 501,054.00 固定资产清理 46 固定资产合计 50 22,850,192.09 238,482,134.55 无形资产及其他资产: 无形资产 51 49,525,833.00 长期待摊费用 52 1,043,002.44 2,811,325.20 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 1,043,002.44 52,337,158.20 递延税项: 递延税款借项 61 资产总计 67 581,562,848.40 942,557,551.66 负债和股东权益 流动负债: 短期借款 68 212,398,071.70 357,201,877.11 应付票据 69 11,600,000.00 应付帐款 70 641,020.43 54,952,536.68 预收货款 71 6,888,292.59 35,892,895.66 应付工资 72 478,690.69 应付福利费 73 105,208.86 1,196,234.71 应付股利 74 4,703,340.70 5,446,169.17 应交税金 75 12,132,598.98 30,216,997.41 其他应交款 80 170,888.03 1,249,196.27 其他应付款 81 27,687,936.24 60,794,225.90 预提费用 82 6,459,680.34 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 8,200,000.00 其他流动负债 90 56,879,958.50 流动负债合计 100 321,607,316.03 573,688,503.94 长期负债: 长期借款 101 181,500.00 应付债券 102 长期应付款 103 191,224.30 191,224.30 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 191,224.30 372,724.30 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 321,798,540.33 574,061,228.24 少数股东权益（合并报 表填列） 110,390,677.89 股东权益: 股 本 115 173,421,772.00 173,421,772.00 减:已归还投资 116 股本净额 117 173,421,772.00 173,421,772.00 资本公积 118 31,341,893.97 31,341,893.97 盈余公积 119 29,586,855.61 40,541,844.41 其中:公益金 120 12,854,584.43 18,332,078.83 未分配利润（未弥补亏 损以"－"号表示） 121 25,413,786.49 12,800,135.15 股东权益合计 122 259,764,308.07 258,105,645.53 负债及股东权益总计 135 581,562,848.40 942,557,551.66 资产 年初数 母公司 合并 流动资产: 货币资金 3,028,301.25 15,978,172.41 短期投资 74,496.50 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 27,397,986.36 83,984,555.49 其他应收款 131,811,454.21 196,777,317.84 预付帐款 4,136,214.01 132,178,590.41 应收补贴款 299,232.22 859,232.22 存货 2,041,615.81 44,968,621.46 待摊费用 1,955,336.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 4,727,430.53 流动资产合计 173,442,234.39 476,776,322.93 长期投资: 长期股权投资 410,576,313.75 241,692,268.12 长期债权投资 60,000.00 长期投资合计 410,576,313.75 241,752,268.12 固定资产: 固定资产原价 22,571,793.32 263,629,173.73 减：累计折旧 3,379,358.37 65,402,016.90 固定资产净值 19,192,434.95 198,227,156.83 减：固定资产减值准备 400,000.00 固定资产净额 19,192,434.95 197,827,156.83 工程物资 在建工程 320,000.00 785,391.00 固定资产清理 固定资产合计 19,512,434.95 198,612,547.83 无形资产及其他资产: 无形资产 35,833.00 长期待摊费用 1,203,464.40 3,382,851.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,203,464.40 3,418,684.55 递延税项: 递延税款借项 资产总计 604,734,447.49 920,559,823.43 负债和股东权益 流动负债: 短期借款 227,043,740.00 362,963,040.00 应付票据 4,920,000.00 应付帐款 1,007,883.03 44,146,526.84 预收货款 10,300,265.45 45,529,532.03 应付工资 291,460.78 应付福利费 832,487.31 应付股利 10,864,985.69 10,864,985.69 应交税金 7,969,895.58 12,637,024.72 其他应交款 127,668.45 659,548.55 其他应付款 34,740,729.34 73,348,771.53 预提费用 1,310,898.35 预计负债 一年内到期的长期负债 8,200,000.00 其他流动负债 78,702,990.09 流动负债合计 370,758,157.63 565,704,275.80 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 800,000.00 800,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 800,000.00 800,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 371,558,157.63 566,504,275.80 少数股东权益（合并报 表填列） 120,879,257.77 股东权益: 股 本 123,872,694.00 123,872,694.00 减:已归还投资 股本净额 123,872,694.00 123,872,694.00 资本公积 38,774,255.97 38,774,255.97 盈余公积 24,661,056.39 30,610,435.95 其中:公益金 10,391,684.82 13,366,374.60 未分配利润（未弥补亏 损以"－"号表示） 45,868,283.50 39,918,903.94 股东权益合计 233,176,289.86 233,176,289.86 负债及股东权益总计 604,734,447.49 920,559,823.43 企业负责人：陈克根 财务负责人：纪金华 会计主管负责人：姬德普 利润及利润分配表 编制单位:福建省福联股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 本年度 项 目 行次 母公司 一、主营业务收入 1 1,893,573.84 减：主营业务成本 4 1,835,257.35 主营业务税金及附加 5 31,632.74 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 10 26,683.75 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 11 2,913,894.10 减：营业费用 14 116,257.00 管理费用 15 4,560,998.73 财务费用 16 10,349,660.22 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18 -12,086,338.10 加：投资收益(损失以"-"号填列) 19 36,621,791.11 补贴收入 22 营业外收入 23 2,059,185.49 减：营业外支出 25 6,620.29 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 27 26,588,018.21 减：所得税 28 减：少数股东损益(合并报表填列、 亏损以"-"号填列) 11,628,175.23 五、净利润(亏损以"-"号填列) 30 26,588,018.21 加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 31 45,868,283.50 加：其他转入 32 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 33 72,456,301.71 减：提取法定盈余公积 34 2,462,899.61 提取法定公益金 35 2,462,899.61 职工奖福基金(合并报表填列,子公司为 外商投资企业项目) 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 40 67,530,502.49 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作资本(或股本)的普通股股利 44 42,116,716.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 45 25,413,786.49 项 目 合并 一、主营业务收入 393,870,771.99 减：主营业务成本 346,933,211.00 主营业务税金及附加 2,392,582.90 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 44,544,978.09 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 22,737,605.68 减：营业费用 5,766,691.92 管理费用 17,581,448.93 财务费用 18,309,889.82 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 25,624,553.10 加：投资收益(损失以"-"号填列) 15,061,919.70 补贴收入 营业外收入 2,266,998.86 减：营业外支出 163,550.20 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 42,789,921.46 减：所得税 6,232,390.56 减：少数股东损益(合并报表填列、 亏损以"-"号填列) 五、净利润(亏损以"-"号填列) 24,929,355.67 加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 39,918,903.94 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 64,848,259.61 减：提取法定盈余公积 4,965,704.23 提取法定公益金 4,965,704.23 职工奖福基金(合并报表填列,子公司为 外商投资企业项目) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 54,916,851.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 42,116,716.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 12,800,135.15 上年度 项 目 母公司 一、主营业务收入 13,950,821.72 减：主营业务成本 13,488,289.77 主营业务税金及附加 60,148.90 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 402,383.05 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 6,141,074.61 减：营业费用 269,622.48 管理费用 3,306,884.57 财务费用 4,899,143.85 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -1,932,193.24 加：投资收益(损失以"-"号填列) 24,884,999.57 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 2,434.80 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 22,950,371.53 减：所得税 减：少数股东损益(合并报表填列、 亏损以"-"号填列) 14,152,816.47 五、净利润(亏损以"-"号填列) 22,950,371.53 加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 38,037,165.28 加：其他转入 - 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 60,987,536.81 减：提取法定盈余公积 2,295,037.16 提取法定公益金 2,295,037.16 职工奖福基金(合并报表填列,子公司为 外商投资企业项目) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 56,397,462.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,529,178.99 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 45,868,283.50 项 目 合并 一、主营业务收入 312,995,006.12 减：主营业务成本 282,996,616.46 主营业务税金及附加 1,562,759.58 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 28,435,630.08 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 28,054,237.10 减：营业费用 7,873,966.90 管理费用 7,655,003.86 财务费用 4,228,942.76 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 36,731,953.66 加：投资收益(损失以"-"号填列) 5,667,149.79 补贴收入 564,873.00 营业外收入 1,946,923.81 减：营业外支出 538,867.41 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 44,372,032.85 减：所得税 7,268,844.85 减：少数股东损益(合并报表填列、 亏损以"-"号填列) 五、净利润(亏损以"-"号填列) 22,950,371.53 加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 35,904,002.46 加：其他转入 - 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 58,854,373.99 减：提取法定盈余公积 4,203,145.53 提取法定公益金 4,203,145.53 职工奖福基金(合并报表填列,子公司为 外商投资企业项目) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 50,448,082.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,529,178.99 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 39,918,903.94 企业负责人：陈克根 财务负责人：纪金华 会计主管负责人：姬德普 现金流量表 编制单位:福建省福联股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 行次 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 1 销售商品,提供劳务收到的现金 2 7,124,705.28 收到的税费返还 3 1,042,012.96 收到的其它与经营活动有关的现金 4 139,861,907.36 现金流入小计 5 148,028,625.60 购买商品、接受劳务支付的现金 6 8,340,860.20 支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,026,473.22 支付的各项税费 8 16,518.53 支付的其它与经营活动有关的现金 9 50,127,076.09 现金流出小计 10 60,510,928.04 经营活动产生的现金流量净额 11 87,517,697.56 二.投资活动产生的现金流量: 12 收回投资所收到的现金 13 8,900,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 2,152,375.30 处置固定资产、无形资产和其它 长期资产所收回的现金净额 15 6,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 0.00 现金流入小计 17 17,052,375.30 购建固定资产、无形资产和其它长 期资产所支付的现金 18 0.00 投资所支付的现金 19 55,620,998.91 支付的其它与投资活动有关的现金 20 0.00 现金流出小计 21 55,620,998.91 投资活动产生的现金流量净额 22 -38,568,623.61 三.筹资活动产生的现金流量: 23 吸收投资所收到的现金 24 0.00 借款所收到的现金 25 120,720,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 0.00 现金流入小计 27 120,720,000.00 偿还债务所支付的现金 28 135,282,231.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 16,555,083.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 0.00 现金流出小计 31 151,837,314.93 筹资活动产生的现金流量净额 32 -31,117,314.93 四.汇率变动对现金的影响 33 五.现金及现金等价物净增加额 34 17,831,759.02 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 35 净利润 36 26,588,018.21 少数股东损益 37 0.00 加: 计提的资产减值准备 38 -1,005,534.93 固定资产折旧 39 820,378.18 无形资产摊销 40 0.00 长期待摊费用摊销 41 160,461.96 待摊费用减少（减：增加） 42 -16,000.00 预提费用增加（减：减少） 43 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 44 0.00 固定资产报废损失 45 0.00 财务费用 46 16,161,815.87 投资损失(减：收益) 47 -36,621,791.11 递延税款贷项(减：借项) 48 0.00 存货的减少(减：增加) 49 398,269.01 经营性应收项目的减少(减：增加) 50 34,620,348.88 经营性应付项目的增加(减：减少) 51 46,411,731.49 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 87,517,697.56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3.现金及现金等价物净增加情况: 58 现金的期末余额 59 20,860,060.27 减:现金的期初余额 60 3,028,301.25 加:现金等价物的期末余额 61 减:现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 17,831,759.02 项目 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品,提供劳务收到的现金 376,482,468.73 收到的税费返还 15,674,708.90 收到的其它与经营活动有关的现金 210,798,824.56 现金流入小计 602,956,002.19 购买商品、接受劳务支付的现金 373,948,360.72 支付给职工以及为职工支付的现金 12,773,282.23 支付的各项税费 9,212,963.92 支付的其它与经营活动有关的现金 109,917,522.30 现金流出小计 505,852,129.17 经营活动产生的现金流量净额 97,103,873.02 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 8,900,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,978,866.30 处置固定资产、无形资产和其它 长期资产所收回的现金净额 6,110,097.77 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 17,988,964.07 购建固定资产、无形资产和其它长 期资产所支付的现金 40,927,699.90 投资所支付的现金 3,320,998.91 支付的其它与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 44,248,698.81 投资活动产生的现金流量净额 -26,259,734.74 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,330,000.00 借款所收到的现金 197,238,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 198,568,000.00 偿还债务所支付的现金 201,337,731.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,424,830.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 221,762,561.44 筹资活动产生的现金流量净额 -23,194,561.44 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 47,649,576.84 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 24,929,355.67 少数股东损益 11,628,175.23 加: 计提的资产减值准备 107,827.60 固定资产折旧 14,147,810.72 无形资产摊销 5,510,000.00 长期待摊费用摊销 571,526.35 待摊费用减少（减：增加） 1,467,453.83 预提费用增加（减：减少） 5,148,781.99 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) -110,097.77 固定资产报废损失 0.00 财务费用 27,278,482.00 投资损失(减：收益) -15,061,919.70 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) 14,044,897.19 经营性应收项目的减少(减：增加) -40,693,876.48 经营性应付项目的增加(减：减少) 48,135,456.39 其他 经营活动产生的现金流量净额 97,103,873.02 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 63,627,749.25 减:现金的期初余额 15,978,172.41 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 47,649,576.84 企业负责人：陈克根 财务负责人：纪金华 会计主管负责人：姬德普 利润表附表 2001年1-12月 编制单位：福建省福联股份有限公司 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.26 18.13 0.2569 0.2997 营业利润 9.93 10.43 0.1478 0.1724 净利润 9.66 10.15 0.1437 0.1677 扣除非经常性损益后的净利润 5.81 6.10 0.0864 0.1009 企业负责人：陈克根 财务负责人：纪金华 会计主管负责人：姬德普 资产减值准备明细表 编制单位:福建省福联股份有限公司 2001年 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 7,156,988.37 342,273.37 1,372,338.35 其中：应收账款 2,027,229.62 342,273.37 0.00 其他应收款 5,129,758.75 0.00 1,372,338.35 二、短期投资跌价准备合计 167,216.86 0.00 147,842.94 其中：股票投资 167,216.86 0.00 147,842.94 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,080,133.08 5,111,047.28 3,973,154.70 其中：库存商品 5,080,133.08 0.00 3,973,154.70 原材料 4,600.21 0.00 四、长期投资减值准备合计 20,000.00 其中：长期股权投资 20,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 400,000.00 其中：房屋、建筑物 机器、设备 400,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 6,126,923.39 其中：应收账款 2,369,502.99 其他应收款 3,757,420.40 二、短期投资跌价准备合计 19,373.92 其中：股票投资 19,373.92 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,218,025.66 其中：库存商品 1,106,978.38 原材料 4,600.21 四、长期投资减值准备合计 20,000.00 其中：长期股权投资 20,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 400,000.00 其中：房屋、建筑物 机器、设备 400,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：陈克根 财务负责人：纪金华 会计主管负责人：姬德普
