上海强生控股股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字 号
上海强生控股股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了上海强
生控股股份有限公司（以下简称“强生控股”）截止 2011 年 12 月 31
日的年度财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负
债表，2011 年度的母公司及合并利润表、母公司及合并所有者权益变
动表和母公司及合并现金流量表，并于 2012 年 4 月 10 日出具了大华
审字[2012]3579 号标准无保留意见的审计报告。
我所作为强生控股 2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据
中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)的规定，就强生控股编制
的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性
是强生控股的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计强生控股截止
2011 年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除
了对强生控股实施截止 2011 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中所
专项说明 第 1 页
执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料
执行额外的审计程序。
本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：
上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
大华会计师事务所 中国注册会计师：吕秋萍
有限公司 中国注册会计师：张昕
中 国北京 二〇 一二年四月十日
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附件
上市公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：上海强生控股股份有限公司 单位：元
占用方与上市公司 上市公司核算 2011年年初占用资金 2011年度占用累计发 2011年度占用的利息 2011年度偿还累计发 2011年年末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 余额 生金额（不含利息） （如有） 生金额 金余额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来
上海强生集团有限公司 控股股东 其他应收款 876,087.00 4,790,552.72 4,759,669.72 906,970.00 房屋租金 经营性占用
应收账款 59,300.00 10,157,180.00 9,002,696.00 1,213,784.00 销售信息产品 经营性占用
上海公共交通卡股份有限公司 受最终控制方控制
大股东及其附属企业 应收账款 10,307,855.33 645,762,949.59 646,905,724.40 9,165,080.52 代收营运收入 经营性占用
上海交通投资（集团）有限公司 受最终控制方控制 其他应收款 200,000.00 893,712.00 893,712.00 200,000.00 房屋租金 经营性占用
上海巴士物资采购管理有限公司 受最终控制方控制 应收账款 1,760,741.76 1,760,741.76 汽车销售 经营性占用
小计 11,443,242.33 663,365,136.07 663,322,543.88 11,485,834.52
上市公司的子公司及其
附属企业
小计
关联自然人及其控制的
法人
小计
其他关联人及其附属企 上海空港汽车租赁有限公司 合营企业 应收账款 433,532.23 5,573,074.46 3,861,823.63 2,144,783.06 汽车租赁 经营性占用
业 浙江中宁巴士汽车租赁有限公司 联营企业 其他应收款 953,223.88 4,200,000.00 953,223.88 4,200,000.00 购车保证金 经营性占用
小计 1,386,756.11 9,773,074.46 4,815,047.51 6,344,783.06
总计 12,829,998.44 673,138,210.53 668,137,591.39 17,830,617.58
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：