上海强生控股股份有限公司
审计报告
大华审字[2013]003843 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
上海强生控股股份有限公司
审计报告及财务报表
（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止）
目 录 页 次
一、 审计报告 1-2
二、 已审财务报表
合并及母公司资产负债表 1-4
合并及母公司利润表 5-6
合并及母公司现金流量表 7-8
合并及母公司所有者权益变动表 9-12
财务报表附注 1-89
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
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（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司历史沿革
上海强生控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名上海浦东强生出租
汽车股份有限公司，系于 1992 年 2 月 1 日经上海市人民政府市府办（1991）155 号文批
准，采用募集方式设立的股份有限公司。1992 年 2 月 12 日，经中国人民银行上海市分行
（92）沪人金股字第 1 号文批准，公司发行股票 1,800.00 万元，每股面值为人民币 10.00
元，共计 180 万股，其中：发起人单位（上海市出租汽车公司、上海文汇报社、中国人民
建设银行上海市信托投资公司、上海陆家嘴金融贸易区开发公司和上海市上投实业公司）投
资入股 108 万股，向社会个人公开发行 72 万股，并于 1993 年 6 月 14 日在上海证券交易
所上市交易。同年，公司股票拆细为每股面值人民币 1.00 元。公司原股本为人民币
18,000,000.00 元，业经大华会计师事务所验证，并出具华业字（93）第 325 号验资报告。
公司经过公积金转增股本和历年送配股，截至 2006 年 5 月 31 日止，公司股本变更为
人民币 625,799,244.00 元，业经上海上会会计师事务所有限公司验证，并出具上会师报字
（2005）第 1270 号验资报告。
根据上海市国资委沪国资委产[2006]493 号文的批复，2006 年 6 月 26 日公司股东会
议审议通过股改方案，公司非流通股股东向流通股股东每 10 股支付 2.50 股作为对价，支
付的对价股份共计 83,719,430 股。股改完成后，公司总股本不变，上海强生集团有限公司
（以下简称“强生集团”）持有公司 32.51%的股权，上海汇浦产业投资有限公司持有公司
0.60%的股权，有限售条件股份合计 207,202,094 股，占总股本的 33.11%，无限售条件股份
合计 418,597,150 股，占总股本的 67.89%。
2008 年公司实施 2007 年利润分配方案，向全体股东每 10 股送 3 股，公司共送股
187,739,773 股。截至 2008 年 12 月 31 日止，公司股本增至人民币 813,539,017.00 元，业
经上海上会会计师事务所有限公司验证，并出具上会师报字（2008）第 1882 号验资报告。
根据公司第六届董事会第九次会议和 2010 年度第一次临时股东大会审议，通过了《上
海强生控股股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易报告书》。上述重大资产
重组方案已于 2011 年 1 月 28 日经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]169 号文《关
于核准上海强生控股股份有限公司向上海久事公司、上海强生集团有限公司发行股份购买资
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产的批复》和证监许可[2011]170 号文《关于核准豁免上海久事公司及一致行动人要约收购
上海强生控股股份有限公司股份义务的批复》核准。
2011 年 5 月 25 日，公司向上海久事公司（以下简称“久事公司”）和强生集团发行人
民币普通股 239,823,174 股，收购久事公司持有的上海强生出租汽车有限公司（原上海巴士
出租汽车有限公司，以下简称“强生出租”）100.00%的股权、上海巴士汽车租赁服务有限公
司（以下简称“巴士租赁”）70.00%的股权和上海巴士国际旅游有限公司（以下简称“巴士
旅游”）85.00%的股权；收购强生集团持有的上海申强出租汽车有限公司（以下简称“申强
出租”）100.00%的股权、上海申公出租汽车有限公司（以下简称“申公出租”）100.00%的
股权、上海长海出租汽车有限公司（以下简称“长海出租”）33.33%的股权、上海强生汽车
租赁有限公司（以下简称“强生租赁”）15.79%的股权、上海强生庆浦汽车租赁有限公司（以
下简称“庆浦租赁”）15.80%的股权、上海强生旅游有限公司（以下简称“强生旅游”）100.00%
的股权、上海强生国际旅行社有限责任公司（以下简称“强生国旅”）100.00%的股权、上海
强生水上旅游有限公司（以下简称“强生水上旅游”）100.00%的股权、上海强生科技有限公
司（以下简称“强生科技”）73.44%的股权、上海强生机动车驾驶员培训中心有限公司（以
下简称“驾培中心”）100.00%的股权、上海强生人力资源有限公司（以下简称“强生人力资
源”）70.00%的股权、上海强生拍卖行有限公司（以下简称“强生拍卖行”）48.78%的股权
和上海强生广告有限公司（以下简称“强生广告”）15.00%的股权。至此公司的股本变更为
人民币 1,053,362,191.00 元，业经立信大华会计师事务所有限公司验证，并出具立信大华验
字【2011】129 号验资报告。
2011 年 11 月 18 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2011]1296 号文《关
于上海强生控股股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》，同意强生集团
将持有的本公司 336,095,984 股无偿划转给久事公司。
2012 年 1 月 4 日，中国证券监督管理委员会出具证监许可[2012]4 号《关于核准上海
久事公司公告上海强生控股股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。根据
该批复，对久事公司收购报告书无异议；核准豁免久事公司因国有资产行政划转导致合计持
有本公司 504,318,973 股股份，占本公司总股本的 47.88%而应履行的要约收购义务。
2012 年 3 月 1 日，强生集团将所持有的本公司 336,095,984 股股份（占本公司总股本
的 31.91%）无偿划转给久事公司，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了
股权过户登记手续。至此，久事公司持有本公司 504,318,973 股股份，占本公司总股本的
47.88%，为本公司的直接控股股东，强生集团不再持有本公司股份。
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(二) 行业性质
本公司属交通运输行业。
(三) 经营范围
汽车出租、汽车租赁、道路客运（跨省市）、本单位货运、汽车修理、有（黑）色金属，
汽配件，日用百货，服装鞋帽，仪器仪表，五金机械，机电设备，建筑装潢材料，家电交电，
农副产品，粮油（限零售），票务代理（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
(四) 主要产品、劳务
汽车出租、汽车修理、汽车销售、房地产开发、旅游服务等业务。
(五) 公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需
要，设立办公室、工会、党部、资产经营部、董事会办公室、财务部、审计部、人事部等职
能部门。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
（2010 年修订）进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
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股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进
行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产
公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期
投资收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调
整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
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负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初
数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表
中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价
值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收
款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款预付账款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，
以活跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
资产负债表日如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种
相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
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（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现
金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值
损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
(九) 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：单项金额重大的具体标准为
应收款项余额前五名。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流
量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值且不需要
个别认定的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项
（1）信用风险特征组合的确定依据: 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法: 应收款项各项组合根据资产负债表日应
收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，按账龄分析法计提坏账准备。
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 6.00 6.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3－4 年 30.00 30.00
4－5 年 60.00 60.00
5 年以上 100.00 100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备。
(十) 存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
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品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工物资、开发产品
和开发成本等。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。除房地产
企业外，存货发出时按加权平均法计价；房地产企业存货发出时按个别认定法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经
营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净
值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
资产负债表按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类
似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
房地产开发企业，资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
6、本公司子公司上海江桥大酒店有限公司和上海强生置业有限公司（以下简称“强生
置业”）及其控股子公司系房地产企业，其存货的核算方法如下：
（1）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费
用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
（2）公共配套设施费用的核算方法
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不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让
的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
（3）维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取
或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
（4）质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维
修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(十一) 长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方
存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资
的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发
生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理:
①在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属
当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计
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未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进
行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资
成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担
的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持
有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他
投资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被
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投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，
投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生
的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面
价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按
照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当
期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反
的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共
同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资
存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投
资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投
资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定
的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额
的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损
失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收
益后，考虑长期股权投资是否发生减值。
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长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十二) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价
款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对
建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧
率列示如下
类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30、35 4.00、5.00 2.74、3.17
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为
固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，
本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相
应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十三) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，
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根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并
在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数
存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-45 5.00 2.11-4.75
机器设备 6-10 5.00 9.50-15.83
运输设备 5-12 5.00 7.92-19.00
其他设备 5-10 5.00 9.50-19.00
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值
减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值
准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定
资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回
金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为
基础确定资产组的可收回金额。
(十四) 在建工程
1、在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应
予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入
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固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值
减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值
准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回
金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为
基础确定资产组的可收回金额。
(十五) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
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资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发
生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
金额，调整每期利息金额。
(十六) 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地
使用权、住房使用权、软件费、租赁车特许使用权和出租车特许经营权等。
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融
资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入
账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当
期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价
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值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损
益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命（年）
土地使用权 50
住房使用权 35
软件费 5
租赁车特许经营权 10
其他 收益期
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复
核，截至资产负债表日止无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
公司拥有的出租汽车特许经营权未规定使用期限，本公司认为在可预见的将来该特许
经营权均会给本公司带来预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。
公司部分土地使用权属于划拨性质，房地产权证上未确定其使用寿命，本公司认为在
可预见的将来该土地使用权均会给本公司带来预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为
不确定。
资产负债表日公司对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，截至
资产负债表日止该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，资产负债表日进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
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对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值
减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值
准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计
净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回
金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础
确定无形资产组的可收回金额。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产
于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商
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誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账
面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至
受益的资产组或资产组组合。
(十八) 长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
类别 摊销年限（年）
装修费 5
租入固定资产改良支出 5
车辆设备改良支出 5
识别服 受益期
其他 受益期
(十九) 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认
商品销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作
为企业所有者投入的资本，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建
造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为
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递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债，但不包
括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
所形成的暂时性差异。
(二十二) 经营租赁
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金
额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期
收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2、会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
(二十四) 前期差错更正
1、追溯重述法
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本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
1、流转税及附加税费
税 种 计税依据 税率（%）
增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 3、4、11、17
营业税 应纳税营业额 3、5
城市维护建设税 实缴流转税税额 1、5、7
企业所得税 应纳税所得额 25
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征 *
*：公司按当地税务机关规定，暂按预售收入额的 2%预缴土地增值税，待所开发的房
产项目达到规定清算条件后，按四级超率累进税率进行土地增值税汇算清缴。
2、企业所得税
公司名称 计税依据 税率（%） 备注
本公司 按应纳税所得额计征 25.00
与本公司税率不同的子公司
上海申公出租汽车有限公司 营业收入总额的 7% 25.00 核定征收
上海强生浦西出租汽车有限公司 营业收入总额的 7% 25.00 核定征收
上海强生闵行出租汽车有限公司 营业收入总额的 7% 25.00 核定征收
上海瑞吉汽车技术服务有限公司 营业收入总额的 10% 25.00 核定征收
上海协源轿车修理有限公司 营业收入总额的 5% 25.00 核定征收
上海强生汽车装饰有限公司 按应纳税所得额计征 20.00 详见税收优惠 1
上海强生科技有限公司 按应纳税所得额计征 15.00 详见税收优惠 2
3、房产税
房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税
率为 12%。
4、个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
(二) 税收优惠
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1、公司孙公司上海强生汽车装饰有限公司为小型微利企业，本年企业所得税减按
20.00%税率征收。
2、公司子公司强生科技为高新技术企业，本年企业所得税税率减按 15.00%税率征收。
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四、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、通过投资设立或投资等方式取得的子公司
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 法人代表 经营范围
1 上海强生庆浦汽车租赁有限公司 控股子公司 上海市 汽车租赁 12,660,000.00 张国权 汽车租赁，商务信息咨询。
2 上海强生汽车租赁有限公司 控股子公司 上海市 汽车租赁 95,000,000.00 张国权 汽车租赁，道路旅客运输。
3 上海强生交运营运有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 56,000,000.00 黄宏 出租汽车。
4 上海强生浦西出租汽车有限公司 控股子公司 上海市 出租汽车营运 5,000,000.00 孟祖耀 出租汽车。
汽车客运，汽车维修保养，汽车配件、公路旅客运输（跨
5 上海长海出租汽车有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 35,000,000.00 黄宏
省市）。
6 上海申宏金都汇汽车服务公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 30,000,000.00 孟祖耀 出租汽车服务；汽车维修，汽车配件。
上海强生普陀汽车服务股份有限 出租汽车客运服务、市内公交客运、汽车维修 、汽配销
7 全资子公司 上海市 出租汽车营运 27,000,000.00 张国权
公司 售。
各类汽车，汽车配件，建筑材料，钢材，家用电器，车辆
8 上海强生汽车贸易有限公司 全资子公司 上海市 汽车销售 9,000,000.00 张国权
劳动服务，小轿车，二手车。
相关汽车配套
9 上海强生汽车代理服务有限公司 全资子公司 上海市 200,000.00 张国权 相关汽车配套咨询服务、汽车装潢。
咨询服务
10 上海浦华出租汽车有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 5,000,000.00 黄宏 客运出租、汽车配件、汽车修理。
11 上海强生置业有限公司 控股子公司 上海市 房地产开发 50,000,000.00 樊建林 房地产开发经营，室内装潢。
房地产开发、经营，物业管理，绿化工程，室内装潢，商
务信息咨询，计算机网络工程（除专项审批），销售建筑
12 上海君强置业有限公司 控股子公司 上海市 房地产开发 9,500,000.00 樊建林
装潢材料、五金交电、卫生洁具、水暖器件、管材。（涉
及行政许可的，凭许可证经营）。
房地产开发经营、中介服务、物业管理、室内装潢、五金
13 上海申公房地产开发有限公司 控股子公司 上海市 房地产开发 5,000,000.00 樊建林 交电、建材及装潢材料、金属材料、木材、电器机械及器
材销售。
财务报表附注 第 25 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
续：
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 法人代表 经营范围
汽车修理（液化石油气汽车燃料供给系统改装、维修）汽车专
14 上海强生集团汽车修理有限公司 全资子公司 上海市 汽车修理 80,000,000.00 张国权 项修理（一般故障排除）、汽车维修设备与工具制造，汽车配
件制造、销售，机动车检测。
上海大众汽车强生特约维修站 汽车维护；
15 全资子公司 上海市 3,200,000.00 钱烽 二类机动车维修（小型车辆维修）；汽配件（销售）。
有限公司 汽配件销售
汽车修理；汽车零部件销售；汽车保养设备销售、修理
16 上海上强高级汽车修理有限公司 全资子公司 上海市 汽车修理 4,700,000.00 钱烽
（修理限分支机构经营）。
17 上海上强汽车配件销售有限公司 全资子公司 上海市 汽车配件销售 4,500,000.00 钱烽 汽车配件，汽车保修设备，附设五个分支机构。
18 上海强生汽车装饰有限公司 全资子公司 上海市 汽车装潢 400,000.00 钱烽 汽车装潢，汽车配件加工，汽车零部件开发,销售汽配。
上海强生汽车技术咨询服务
19 全资子公司 上海市 汽车技术咨询 900,000.00 钱烽 汽车技术咨询，汽车技术服务，汽车配件服务。
有限公司
上海强生北美汽车销售服务 上海通用雪佛兰品牌汽车销售; 销售；汽车（不含小轿车）汽
20 全资子公司 上海市 汽车销售 5,000,000.00 钱烽
有限公司 车配件；汽车维护。
21 上海瑞吉汽车技术服务有限公司 全资子公司 上海市 汽车技术服务 1,000,000.00 钱烽 汽车配件销售及其相关产品领域内的技术服务。
上海强生银鑫汽车销售服务
22 全资子公司 上海市 汽车修理 5,000,000.00 钱烽 汽车修理，汽车配件、汽车维修设备及工具制造、销售、保养。
有限公司
承办各类广告设计、制作、国内广告发布业务，代理国内外广
各类广告设计、 告业务，摄影，其他印刷，室内装潢，为国内企业提供劳务派
23 上海强生广告有限公司 全资子公司 上海市 3,000,000.00 张国权
制作 遣，工艺美术品（除金银），百货的销售，通信器材（除无线）
及配件的销售及修理。
24 上海申生出租汽车管理有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车管理 100,000.00 黄宏 个体出租汽车管理服务。
上海上强二手机动车经营 旧机动车的经营，商用车及九座以上乘用车、装潢材料，汽车
25 全资子公司 上海市 旧机动车经营 2,000,000.00 张国权
有限公司 零部件的供应，汽车销售配套服务。
26 上海上强旧机动车经纪有限公司 全资子公司 上海市 旧机动车经营 1,000,000.00 张国权 旧机动车经纪。
信息网络、计算机硬件、自动化系统产品的开发、设计、集成
信息网络、
27 上海强生智能导航技术有限公司 控股子公司 上海市 2,000,000.00 张国权 及销售，信息导航系统技术服务，信息技术领域的“四技”服
计算机硬件
务，软件销售及技术服务，智能监控设备的销售及维修。
省际包车客运。（企业经营涉及行政许可的，
28 上海久通商旅客运有限公司 控股子公司 上海市 客运 100,000,000.00 洪任初
凭许可证件经营）
财务报表附注 第 26 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
从母公司所有者权益
少数股东权 冲减子公司少数股东
表决权 实质上构成对子
持股比 年末实际 是否合 企业 组织机 少数股 益中用于冲 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 比例 公司净投资的其
例（%） 出资额 并报表 类型 构代码 东权益 减少数股东 少数股东在该子公司
（%） 他项目余额
损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
上海强生庆浦汽车租赁 有限责
1 84.95 100.00 20,046,156.08 是 754344758
有限公司*1 任公司
上海强生汽车租赁有限 有限责
2 84.95 100.00 98,839,320.30 是 132847289
公司*2 任公司
上海强生交运营运有限 有限责
3 100.00 100.00 65,840,655.94 是 744949884
公司 任公司
上海强生浦西出租汽车 有限责
4 67.44 67.44 3,372,000.00 是 738516337 5,656,247.62
有限公司 任公司
上海长海出租汽车 有限责
5 100.00 100.00 57,820,624.59 是 133317773
有限公司 任公司
上海申宏金都汇汽车服 有限责
6 100.00 100.00 30,000,000.00 是 133735262
务公司 任公司
上海强生普陀汽车服务 有限责
7 100.00 100.00 126,020,383.56 是 631314014
股份有限公司 任公司
上海强生汽车贸易 有限责
8 100.00 100.00 10,952,011.70 是 133089491
有限公司 任公司
上海强生汽车代理服务 有限责
9 100.00 100.00 200,000.00 是 729344983
有限公司 任公司
上海浦华出租汽车有限 有限责
10 100.00 100.00 66,010,000.00 是 133511373
公司 任公司
有限责
11 上海强生置业有限公司 90.00 90.00 42,194,842.28 是 631636574 -2,532,309.38 2,532,309.38
任公司
上海君强置业 有限责
12 67.50 75.00 32,625,000.00 是 770924840 -9,531,437.53 9,531,437.53
有限公司*3 任公司
财务报表附注 第 27 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
续：
从母公司所有者权益
少数股东权 冲减子公司少数股东
表决权 实质上构成对子
持股比 年末实际 是否合 企业 组织机 少数股 益中用于冲 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 比例 公司净投资的其
例（%） 出资额 并报表 类型 构代码 东权益 减少数股东 少数股东在该子公司
（%） 他项目余额
损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
上海申公房地产开发有 有限责
13 63.00 70.00 6,545,979.07 是 133262709 2,209,560.86
限公司*4 任公司
上海强生集团汽车修理 有限责
14 100.00 100.00 86,445,128.68 是 607267764
有限公司 任公司
上海大众汽车强生特约 有限责
15 100.00 100.00 3,361,752.87 是 630713865
维修站有限公司 任公司
上海上强高级汽车修理 有限责
16 100.00 100.00 5,598,095.01 是 631457349
有限公司 任公司
上海上强汽车配件销售 有限责
17 100.00 100.00 5,240,810.07 是 631288178
有限公司 任公司
上海强生汽车装饰 有限责
18 100.00 100.00 431,906.75 是 752450709
有限公司 任公司
上海强生汽车技术咨询 有限责
19 100.00 100.00 1,477,347.75 是 747294713
服务有限公司 任公司
上海强生北美汽车销售 有限责
20 100.00 100.00 3,429,024.08 是 770219308
服务有限公司 任公司
上海瑞吉汽车技术服务 有限责
21 100.00 100.00 1,000,000.00 是 672654189
有限公司 任公司
上海强生银鑫汽车销售 有限责
22 100.00 100.00 4,154,802.42 是 75475989X
服务有限公司 任公司
有限责
23 上海强生广告有限公司 100.00 100.00 6,967,558.82 是 13370217X
任公司
上海申生出租汽车管理 有限责
24 100.00 100.00 100,000.00 是 773256016
有限公司 任公司
财务报表附注 第 28 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
续：
从母公司所有者权益
少数股东权 冲减子公司少数股东
表决权 实质上构成对子
持股比 年末实际 是否合 企业 组织机 少数股 益中用于冲 分担的本期亏损超过
序号 子公司全称 比例 公司净投资的其
例（%） 出资额 并报表 类型 构代码 东权益 减少数股东 少数股东在该子公司
（%） 他项目余额
损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
上海上强二手机动车 有限责
25 100.00 100.00 2,000,000.00 是 792731628
经营有限公司 任公司
上海上强旧机动车经纪 有限责
26 100.00 100.00 1,000,000.00 是 792731599
有限公司 任公司
上海强生智能导航技术 有限责
27 67.344 70.00 1,400,000.00 是 66071405X 1,230,416.48
有限公司*5 任公司
上海久通商旅客运 有限责
28 43.32 51.00 51,000,000.00 是 05588662X 48,815,598.22
有限公司*6 任公司
*1：公司持有巴士租赁 84.95%的股权，巴士租赁持有庆浦租赁 100%的股权，本公司通过巴士租赁间接拥有庆浦租赁 84.95%的股权。
*2：公司持有巴士租赁 84.95%的股权，巴士租赁持有强生租赁 100%的股权，本公司通过巴士租赁间接拥有强生租赁 84.95%的股权。
*3：公司持有强生置业 90.00%的股权，强生置业持有上海君强置业有限公司（以下简称“君强置业”）75%的股权，本公司通过强生置业间
接拥有君强置业 67.50%的股权。
*4：公司持有强生置业 90.00%的股权，强生置业持有上海申公房地产开发有限公司（以下简称“申公房产”）70%的股权，本公司通过强生
置业间接拥有申公房产 63.00%的股权。
*5：公司持有上海强生智能导航技术有限公司（以下简称“强生智能导航”）60.00%的股权，同时持有强生科技 73.44%的股权，强生科技持
有强生智能导航 10%的股权，本公司通过强生科技间接拥有强生智能导航 7.344%的股权，合计拥有其 67.344%的股权。
财务报表附注 第 29 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
*6：公司持有巴士租赁 84.95%的股权，巴士租赁持有上海久通商旅客运有限公司（以下简称“久通商旅”）51.00%的股权，本公司通过巴士
租赁间接拥有久通商旅 43.32%的股权。
2、同一控制下的企业合并取得的子公司
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 法人代表 经营范围
机动车（含旧车、轿车）的拍卖以及各商品拍卖
1 上海强生拍卖行有限公司 全资子公司 上海市 机动车拍卖 4,100,000.00 张国权
（含房产、地产、股权、艺术品）。
出租汽车、汽车租赁，机动车辆保险（以上涉及许可经营的凭
2 上海巴士汽车租赁服务有限公司 控股子公司 上海市 汽车租赁 343,850,000.00 许杰
许可证经营）。
3 江苏华成巴士汽车租赁服务有限公司 控股子公司 江苏 汽车租赁 5,000,000.00 梁东 汽车租赁。
汽车维护、汽车配件、汽车装潢用品，销售（以上凡涉及行政
4 上海协源轿车修理有限公司 控股子公司 上海市 汽车修理 500,000.00 孙林庆
许可的凭许可证经营）。
汽车租赁、汽车配件、摩托车配件，百货销售，经济信息咨询
5 上海巴士广利汽车租赁有限公司 控股子公司 上海市 租赁 21,000,000.00 居庆培
（除经纪），出租汽车业务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
电子仪器仪表、机电一体化方面的技术开发、技术服务、新产
6 上海强生科技有限公司 控股子公司 上海市 出租车设备开发 8,170,000.00 张国权 品的研制、试销、出租汽车计价器、IC 卡 POS 机、车载智能
终端及顶灯的产销、维修。
微电子、计算机、机电一体化方面的技术咨询、技术服务及产
品研究，出租汽车计价器及其应用软件、智能卡、消费终端及
7 上海强生信息科技服务有限公司 控股子公司 上海市 信息服务 800,000.00 李传科 其应用软件、车辆行驶记录仪及其应用软件、无线通信智能终
端及其应用软件、防爆隔离装置及顶灯的研究开发、销售和维
修，电子产品的租赁。
国内旅游业务，入境旅游业务，出境旅游业务，会务会展服务，
8 上海强生国际旅行社有限责任公司 全资子公司 上海市 旅游业务 5,687,500.00 谢胜伟 摄影，彩扩，非金银工艺品，服装，日用百货。（涉及行政许
可的，凭许可证经营）。
水上旅游、 旅客运输；黄浦江水上旅游；中型饭店；工艺品销售；婚庆服
9 上海强生水上旅游有限公司 全资子公司 上海市 15,000,000.00 谢胜伟
旅客运输 务；会展会务服务（企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营）。
财务报表附注 第 30 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
续：
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 法人代表 经营范围
信息咨询、委托推荐、委托招聘、人才派遣，本系统内的劳务
10 上海强生人力资源有限公司 全资子公司 上海市 信息咨询 500,000.00 谢胜伟
输出、受托招聘、咨询，本系统内人事档案管理、人员培训。
上海强生机动车驾驶员培训中心有限
11 全资子公司 上海市 驾驶员培训 500,000.00 谢胜伟 教育、培训、汽车配件，百货。
公司
汽车出租、道路旅客运输（跨省市）、本单位货物运输及配件
12 上海申强出租汽车有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 73,560,000.00 黄宏
销售，提供主要劳务内容为道路旅客运输（出租车）。
13 上海强生闵行出租汽车有限公司 控股子公司 上海市 出租汽车营运 2,000,000.00 郑永庆 出租汽车服务。
14 上海申公出租汽车有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 5,000,000.00 郑永庆 出租汽车业务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
出租汽车、市内公共交通、跨省市客运、特约包车，汽车租赁，
15 上海强生出租汽车有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 600,000,000.00 金德强 乘车证、卡销售，调度服务，机动车辆保险代理，销售汽车零
配件等。
客运服务，调度服务，乘车证、卡销售
16 上海强生市东出租汽车有限公司 全资子公司 上海市 出租车行业 80,000,000.00 马勇
（以上范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
出租汽车营运，汽车配件销售，仓储服务，附设一分支
17 上海强生市西出租汽车有限公司 全资子公司 上海市 出租车行业 80,000,000.00 马勇
（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
汽车客运、汽车配件、保险兼业代理：人身意外险
18 上海强生市北出租汽车有限公司 全资子公司 上海市 出租车行业 80,000,000.00 马勇
（涉及许可证的凭许可证经营）。
19 上海强生宝隆出租汽车有限公司 控股子公司 上海市 出租汽车营运 50,000,000.00 秦维宪 出租汽车（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。
出租汽车运营；销售汽车配件（涉及行政许可的，凭许可证经
20 上海强生常宁出租汽车有限公司 控股子公司 上海市 出租汽车营运 80,000,000.00 秦维宪
营）。
21 嘉兴市南海巴士出租汽车有限公司 控股子公司 浙江省 出租汽车营运 6,750,000.00 徐爱达 客运（客运出租）、机动车辆保险、意外伤害保险。
许可经营项目：出租客运；汽车各级维护及小修（限分支机构
22 大丰市巴士汽车服务有限公司 控股子公司 江苏省 出租汽车营运 10,250,000.00 徐建业 经营）。一般经营项目：车辆租赁；货物配载；汽车（除品牌
汽车）及配件销售；道路运输技术咨询服务。
机动车驾驶员培训，系统内职工培训；零售国产卷烟、日用百
23 上海巴士机动车驾驶员培训有限公司 全资子公司 上海市 驾驶员培训 500,000.00 谢胜伟
货（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
入境旅游业务、国内旅游业务，出境旅游业务，会展会务服务，
24 上海巴士国际旅游有限公司 控股子公司 上海市 旅游业务 20,000,000.00 谢胜伟
票务代理（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。
财务报表附注 第 31 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
通过同一控制下企业合并取得的子公司（续）
从母公司所有者权益冲减
少数股东权
实质上构成对子 是否 子公司少数股东分担的本
持股比 表决权比 年末实际 企业 组织机 少数股 益中用于冲
序号 子公司全称 公司净投资的其 合并 期亏损超过少数股东在该
例（%） 例（%） 出资额 类型 构代码 东权益 减少数股东
他项目余额 报表 子公司期初所有者权益中
损益的金额
所享有份额后的余额
有限责
1 上海强生拍卖行有限公司 100.00 100.00 13,357,870.93 是 132240022
任公司
上海巴士汽车租赁服务有限 有限责
2 84.95 84.95 375,919,621.96 是 735403484 70,881,288.85
公司 任公司
江苏华成巴士汽车租赁服务 有限责
3 48.42 57.00 2,665,683.22 是 720520741 2,640,514.90
有限公司*1 任公司
上海协源轿车修理有限公司 有限责
4 76.455 90.00 450,000.00 是 772414019 114,087.80
*2 任公司
上海巴士广利汽车租赁 有限责
5 61.69 72.62 15,250,000.00 是 772404793 7,129,952.63
有限公司*3 任公司
有限责
6 上海强生科技有限公司 73.44 73.44 12,031,360.44 是 132609459 4,587,036.09
任公司
上海强生信息科技服务 有限责
7 73.44 100.00 1,156,134.61 是 777141013
有限公司*4 任公司
上海强生国际旅行社有限责 有限责
8 100.00 100.00 5,398,342.74 是 134664275
任公司 任公司
有限责
9 上海强生水上旅游有限公司 100.00 100.00 21,866,103.36 是 703167405
任公司
有限责
10 上海强生人力资源有限公司 100.00 100.00 678,863.07 是 729493524
任公司
上海强生机动车驾驶员培训 有限责
11 100.00 100.00 2,270,324.86 是 134529639
中心有限公司 任公司
有限责
12 上海申强出租汽车有限公司 100.00 100.00 113,036,051.57 是 630768348
任公司
财务报表附注 第 32 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
续：
从母公司所有者权益冲减
少数股东权
实质上构成对子 是否 子公司少数股东分担的本
持股比 表决权比 年末实际 企业 组织机 少数股 益中用于冲
序号 子公司全称 公司净投资的其 合并 期亏损超过少数股东在该
例（%） 例（%） 出资额 类型 构代码 东权益 减少数股东
他项目余额 报表 子公司期初所有者权益中
损益的金额
所享有份额后的余额
上海强生闵行出租汽车 有限责
13 65.00 65.00 1,387,454.34 是 780586881 1,012,177.85
有限公司 任公司
有限责
14 上海申公出租汽车有限公司 100.00 100.00 18,692,759.16 是 770233927
任公司
有限责
15 上海强生出租汽车有限公司 100.00 100.00 758,188,987.88 是 631241636
任公司
上海强生市东出租汽车 有限责
16 100.00 100.00 99,464,426.11 是 132326731
有限公司 任公司
上海强生市西出租汽车 有限责
17 100.00 100.00 99,580,870.01 是 133583908
有限公司 任公司
上海强生市北出租汽车 有限责
18 100.00 100.00 91,736,796.27 是 133049617
有限公司 任公司
上海强生宝隆出租汽车 有限责
19 71.00 71.00 43,707,005.28 是 776687874 21,353,315.72
有限公司 任公司
上海强生常宁出租汽车 有限责
20 77.00 77.00 62,550,401.85 是 755740875 21,271,921.15
有限公司 任公司
嘉兴市南海巴士出租汽车 有限责
21 83.33 83.33 5,918,241.29 是 766411049 1,332,997.87
有限公司 任公司
大丰市巴士汽车服务 有限责
22 89.27 89.27 9,571,744.87 是 765865751 1,348,742.39
有限公司 任公司
上海巴士机动车驾驶员培训 有限责
23 100.00 100.00 500,000.00 是 631770554
有限公司 任公司
有限责
24 上海巴士国际旅游有限公司 85.00 85.00 24,812,008.42 是 774326899 3,740,930.87
任公司
财务报表附注 第 33 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
*1：公司持有巴士租赁 84.95%的股权，巴士租赁持有江苏华成巴士汽车租赁服务有限公司（以下简称“江苏华成”）57.00%的股权，本公司
通过巴士租赁间接拥有江苏华成 48.42%的股权。
*2：公司持有巴士租赁 84.95%的股权，巴士租赁持有上海协源轿车修理有限公司（以下简称“上海协源”）90.00%的股权，本公司通过巴士
租赁间接拥有上海协源 76.455%的股权。
*3：公司持有巴士租赁 84.95%的股权，巴士租赁持有上海巴士广利汽车租赁有限公司（以下简称“巴士广利”）72.62%的股权，本公司通过
巴士租赁间接拥有巴士广利 61.69%的股权。
*4：公司持有强生科技 73.44%的股权，强生科技持有上海强生信息科技服务有限公司（以下简称“强生信息科技”）100.00%的股权，本公司
通过强生科技间接拥有强生信息科技 73.44%的股权。
3、非同一控制下的企业合并取得的子公司
法人
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
代表
酒店管理咨询，五金、工艺品、服装、丝绸、针棉织品、百货、
1 上海江桥大酒店有限公司 控股子公司 上海市 房地产开发 25,800,000.00 樊建林 交电、鞋帽、装潢材料、水暖器材、水暖材料的销售，房地产
开发经营。
2 上海强生青旅出租汽车有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 1,709,000.00 黄宏 汽车出租、旅游、汽车修理。
省际包车客运，汽车租赁，出租汽车，通讯设备、纸及纸制品
3 上海新淮海汽车服务有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 15,070,000.00 黄宏 汽车修理，汽车配件，铁门加工，仪器仪表修理，木材、建筑
材料、交电、金属材料、纺织品及原料、化工原料。
4 苏州强生出租汽车有限公司 全资子公司 江苏省 出租汽车营运 20,000,000.00 张国权 出租汽车客运。
5 苏州上强汽车修理有限公司 全资子公司 江苏省 整车维修 600,000.00 张国权 整车维修（小型客车）。
销售汽车（除小轿车），摩托车，汽车及摩托车配件，建筑装
6 上海天孚汽车贸易有限公司 全资子公司 上海市 销售车用油 4,000,000.00 钱烽 潢材料，润滑油，工艺美术品，五金工具，百货，机械设备；
劳务服务（不含中介）；附设一分支。
财务报表附注 第 34 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
续：
法人
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
代表
机动车尾气排放检测，环保检测设备及仪器、机电设备、电气
上海鸿舸机动车排放监测技术 机动车尾气排
7 全资子公司 上海市 8,000,000.00 钱烽 机械及器材、电子产品及通讯设备的销售，机动车尾气排放检
有限公司 放检测
测领域的技术及信息咨询，承接环保科研项目。
汽车出租，长途客货运，市内专线，房产咨询、中介、服务，
8 上海申江旅游服务有限公司 全资子公司 上海市 出租汽车营运 2,400,000.00 黄宏
旅游小商品、日用百货，体育用品，健身器材。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
从母公司所有者权益冲减子
少数股东权
实质上构成对子 公司少数股东分担的本期亏
持股比 表决权比 年末实际 是否合 企业 少数股 益中用于冲
序号 子公司全称 公司净投资的其 组织机构代码 损超过少数股东在该子公司
例（%） 例（%） 出资额 并报表 类型 东权益 减少数股东
他项目余额 期初所有者权益中所享有份
损益的金额
额后的余额
上海江桥大酒店 有限责
1 92.60 100.00 56,318,800.00 是 630442989
有限公司* 任公司
上海强生青旅出租 有限责
2 100.00 100.00 71,454,420.00 是 132518717
汽车有限公司 任公司
上海新淮海汽车服务 有限责
3 100.00 100.00 160,686,379.30 是 132515911
有限公司 任公司
苏州强生出租汽车 有限责
4 100.00 100.00 31,992,966.90 是 762448063
有限公司 任公司
苏州上强汽车修理 有限责
5 100.00 100.00 600,000.00 是 793840359
有限公司 任公司
上海天孚汽车贸易 有限责
6 100.00 100.00 4,934,537.92 是 134616070
有限公司 任公司
上海鸿舸机动车排放 有限责
7 100.00 100.00 9,009,265.00 是 739010725
监测技术有限公司 任公司
上海申江旅游服务 有限责
8 100.00 100.00 15,596,178.80 是 132436690
有限公司 任公司
财务报表附注 第 35 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
*：公司持有上海江桥大酒店有限公司（以下简称“江桥大酒店”）80.00%的股权，同时
公司持有强生置业 90%的股权，强生置业持有申公房产 70%股权，申公房产持有江桥大酒
店 20%的股权，本公司间接拥有江桥大酒店 12.60%的股权，合计拥有其 92.60%的股权。
合并范围发生变更的说明
1、公司本年与上年相比增加合并单位 1 家，系子公司巴士租赁本年度出资 5,100.00 万
元设立久通商旅，投资比例 51.00%，本公司通过巴士租赁间接拥有其 43.32%的股权，拥有
其实际控制权，故本年将其纳入合并范围。
2、公司本年与上年相比减少合并单位 7 家，原因为
（1）子公司强生出租原持有上海强生舒乐出租汽车股份有限公司（以下简称“强生舒
乐”）48.22%的股权。2012 年 8 月 31 日，强生出租将其所持有的强生舒乐 46.22%股权转让
给北京银建投资公司（以下简称“北京银建”）和上海银建出租汽车有限公司（以下简称“上
海银建”），相关股权转让手续已办理完毕。故自 2012 年 9 月起，不再将强生舒乐及其控股
子公司上海舒乐巴士汽车租赁有限公司、上海舒乐巴士汽车修理有限公司、上海舒海出租汽
车管理服务有限公司和上海舒福巴士劳动服务有限公纳入合并范围。
（2）子公司强生国旅本年度吸收合并强生旅游，强生旅游 2012 年 5 月已清算注销，故
不再将其纳入合并范围。
（3）2012 年 9 月，子公司申强出租将其持有的上海强生便捷货运有限公司（以下简称
“强生便捷”）25%股权转让给新杰物流集团股份有限公司（以下简称“新杰物流”）；2012
年 12 月本公司将其持有的强生便捷 26%股权转让给新杰物流，截至 2012 年 12 月 31 日止公
司对强生便捷的持股比例变更为 49%，故不再将其纳入合并范围。
(二) 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
1、本年新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因 年末净资产 本年净利润
上海久通商旅客运有限公司 新设成立 99,623,669.83 -376,330.17
2、本年不再纳入合并范围的子公司
名称 变更原因 处置日净资产 年初至处置日净利润
财务报表附注 第 36 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
上海强生舒乐出租汽车股份有限公司 处置 129,481,335.07 9,596,130.75
上海舒乐巴士汽车租赁有限公司 处置 38,732,162.92 2,237,006.46
上海舒海出租汽车管理服务有限公司 处置 219,960.24 54,655.23
上海舒福巴士劳动服务有限公司 处置 51,672.87 -17,365.64
上海舒乐巴士汽车修理有限公司 处置 2,718,475.72 565,304.70
上海强生旅游有限公司 吸收合并 3,406,069.53 36,332.81
上海强生便捷货运有限公司 处置部分股权 -11,462,780.68 -2,951,170.20
(三) 本年发生的同一控制下企业合并：无。
(四) 本年发生的非同一控制下企业合并：无。
(五) 本年因出售股权丧失控制权而减少子公司
1、子公司强生出租原持有强生舒乐 48.2181%股权，本年强生出租与北京银建和上海银
建签署股权转让合作协议，以强生舒乐 2012 年 8 月 31 日净资产的评估价格为依据，将其持
有的强生舒乐 46.2181%股权（含强生出租投入强生舒乐使用的 447 张出租车营运牌照，其
中：100 张出租运营牌照系政府无偿划拨）转让给北京银建和上海银建，股权转让价格为
189,208,997.31 元。
双方约定自 2012 年 9 月 1 日起利润按新股权比例划分，该股权转让事宜已于 2012 年
12 月 26 日完成产权交割手续。截至 2012 年 8 月 31 日止，公司不再拥有对其的控制权。
此项股权原始投资成本 48,415,141.75 元，同时鉴于出租汽车营运牌照与车辆资产的不
可分割性，上述股权转让时，强生出租将投入强生舒乐使用的 447 辆出租车营运牌照一并作
为对强生舒乐的投资成本，由此减少公司无形资产中出租车特许经营权账面价值
48,492,625.40 元。公司就此确认该项股权处置收益 86,390,296.11 元。
根据银信资产评估有限公司出具的银信资评报（2012）沪第 468 号评估报告，强生舒乐
截至 2012 年 8 月 31 日止的股东权益评估价值为人民币 369,132,427.28 元。公司在合并报表
时据此对其持有的强生舒乐剩余 2%股权进行重新计量，确认剩余股权的投资成本为
7,382,648.55 元。
截至 2012 年 12 月 31 日止，公司已收到上述股权转让款 56,762,699.19 元，截至审计报
告日止，公司累计已收到上述股权转让款 132,446,303.11 元。
2、公司原持有强生便捷 75%股权，公司全资子公司申强出租原持有强生便捷 25%，公
司原合计持有其 100%的股权。2012 年 9 月 28 日申强出租与新杰物流签署股权转让合同，
以强生便捷 2012 年 1 月 31 日净资产的评估价格为依据，将其持有的强生便捷 25%股权转让
给新杰物流，股权转让价格为 594,963.07 元。
财务报表附注 第 37 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
2012 年 12 月 14 日公司与新杰物流签署股权转让合同，以强生便捷 2012 年 1 月 31 日
净资产的评估价格为依据，将其持有的强生便捷 26%股权转让给新杰物流，股权转让价格为
618,800.00 元。
公司分别于 2012 年 10 月 15 日和 2012 年 12 月 28 日办妥上述股权的转让手续。截至
2012 年 12 月 31 日止，公司不再拥有对其的控制权。
根据银信资产评估有限公司出具的银信资评报（2012）沪第 343 号评估报告，强生便捷
截至 2012 年 1 月 31 日止的股东权益评估价值为人民币 2,379,852.27 元。公司在合并报表时
据此对其持有的强生便捷剩余 49%股权进行重新计量，确认剩余股权的投资成本为
1,166,127.61 元。
(六) 本年发生的反向购买：无。
(七) 本年发生的吸收合并：无。
五、 合并财务报表主要项目注释
(一) 货币资金
项 目 年末余额 年初余额
库存现金 1,137,782.84 866,120.28
银行存款 811,816,477.15 771,700,680.36
其他货币资金 8,371,330.22 6,491,857.35
合 计 821,325,590.21 779,058,657.99
其中受限制的货币资金明细如下
项 目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 1,600,000.00
保函保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
用于质押的定期存款 5,000,000.00
合 计 2,600,000.00 6,000,000.00
(二) 应收票据
种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 200,000.00
(三) 应收股利
财务报表附注 第 38 页
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2012 年度
财务报表附注
未收回 相关款项是
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
的原因 否发生减值
账龄一年以内的
应收股利
上海空港汽车租 按董事会
510,006.47 510,006.47 否
赁有限公司 决议支付
账龄一年以上的
应收股利
上海海博宏通投
4,561,016.36 4,561,016.36
资发展有限公司
合 计 4,561,016.36 510,006.47 4,561,016.36 510,006.47
(四) 应收账款
1、应收账款按种类披露
年末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
9,599,865.78 6.97
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 127,476,305.78 92.63 9,077,890.03 7.12
单项金额虽不重大但单项计提坏
548,771.24 0.40 6,500.00 1.18
账准备的应收账款
合计 137,624,942.80 100.00 9,084,390.03
续：
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
10,378,864.52 10.08
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 92,545,463.14 89.92 6,999,918.99 7.56
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 102,924,327.66 100.00 6,999,918.99
2、组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 119,555,473.19 93.79 7,176,026.41 84,620,564.66 91.44 5,077,233.88
1－2 年 2,269,649.05 1.78 226,964.91 6,199,734.80 6.70 619,973.48
2－3 年 4,821,690.56 3.78 964,338.11 143,079.10 0.15 28,615.82
3－4 年 137,903.40 0.11 41,371.02 396,483.00 0.43 118,944.90
4－5 年 56,000.00 0.04 33,600.00 76,126.67 0.08 45,676.00
5 年以上 635,589.58 0.50 635,589.58 1,109,474.91 1.20 1,109,474.91
合计 127,476,305.78 100.00 9,077,890.03 92,545,463.14 100.00 6,999,918.99
3、截至 2012 年 12 月 31 日止单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账
财务报表附注 第 39 页
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2012 年度
财务报表附注
款坏账准备计提
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 理由
上海公共交通卡股份
9,599,865.78 个别认定
有限公司
上海在握生物基因科
6,500.00 6,500.00 100.00 个别认定
技发展有限公司
其他 542,271.24 个别认定
合计 10,148,637.02 6,500.00
4、本年实际核销的应收账款共计 54,993.40 元，均为账龄较长无法收回的款项，未涉
及关联交易。
5、截至 2012 年 12 月 31 日止应收账款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股
份的股东单位款项。
6、应收账款中金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）
上海公共交通卡股份有限公司 关联方 9,599,865.78 1 年以内 6.98
上海空港汽车租赁有限公司 合营公司 4,935,139.84 1 年以内 3.59
通用电气（中国）有限公司 非关联方 3,646,817.05 1 年以内 2.65
哈尔滨泰克斯传媒有限责任公司 非关联方 3,614,918.40 1 年以上 2.63
菲亚特（中国）商务有限公司上海
非关联方 2,357,299.12 1 年以内 1.71
分公司
7、截至 2012 年 12 月 31 日止应收账款余额中应收关联方情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例（%）
上海公共交通卡股份有限公司 同受控制方控制 9,599,865.78 6.98
上海空港汽车租赁有限公司 合营公司 4,935,139.84 3.59
合计 14,535,005.62 10.57
8、本年应收账款坏账准备减少中因合并范围减少（强生便捷）而减少的金额为 5,225.58
元。
(五) 其他应收款
财务报表附注 第 40 页
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2012 年度
财务报表附注
1、其他应收款按种类披露
年末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 226,370,271.28 97.68 15,968,205.89 7.05
单项金额虽不重大但单项计提坏账
5,367,450.61 2.32 1,712,521.89 31.91
准备的其他应收款
合计 231,737,721.89 100.00 17,680,727.78
续：
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
32,642,570.00 26.58 577,000.00 1.77
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 89,946,663.94 73.25 11,255,076.85 12.51
单项金额虽不重大但单项计提坏账
200,000.00 0.17 12,000.00 6.00
准备的其他应收款
合计 122,789,233.94 100.00 11,844,076.85
2、组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 201,665,898.22 89.09 12,082,791.64 46,287,437.04 51.46 2,997,652.39
1－2 年 18,227,642.64 8.05 1,822,764.27 21,338,518.50 23.72 2,133,851.85
2－3 年 3,861,389.85 1.71 772,277.97 14,934,328.80 16.60 2,986,865.76
3－4 年 1,537,874.83 0.68 461,362.45 5,348,315.30 5.95 1,604,494.59
4－5 年 621,140.46 0.27 372,684.28 1,264,630.10 1.41 758,778.06
5 年以上 456,325.28 0.20 456,325.28 773,434.20 0.86 773,434.20
合计 226,370,271.28 100.00 15,968,205.89 89,946,663.94 100.00 11,255,076.85
3、截至 2012 年 12 月 31 日止单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应
收款坏账准备计提
项目名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 计提理由
事故借款 3,407,310.97 1,712,521.89 50.26 个别认定
备用金 1,960,139.64 个别认定
合计 5,367,450.61 1,712,521.89
4、截至 2012 年 12 月 31 日止其他应收款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权
财务报表附注 第 41 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
股份的股东单位款项。
5、其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容
关系 总额的比例（%）
北京银建投资公司 非关联方 132,446,298.12 1 年以内 57.15 股权交易款
13,280,000.00 1 年以内
浙江中宁汽车租赁有限公司 关联方 6.27 往来款
1,250,000.00 1 年以上
上海强生便捷货运有限公司 关联方 10,185,087.00 1 年以内 4.40 往来款
上海巴士空港汽车租赁
关联方 1,657,570.45 1 年以内 0.72 往来款
有限公司
上海强生集团有限公司 关联方 865,842.00 1 年以内 0.37 往来款
6、截至 2012 年 12 月 31 日止其他应收款余额中应收关联方情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例（%）
浙江中宁汽车租赁有限公司 联营公司 14,530,000.00 6.27
上海强生便捷货运有限公司 联营公司 10,185,087.00 4.40
上海巴士空港汽车租赁有限公司 合营公司 1,657,570.45 0.72
上海交通投资（集团）有限公司 同受控制方控制 200,000.00 0.09
上海强生集团有限公司 同受控制方控制 865,842.00 0.37
合计 27,438,499.45 11.85
7、本年其他应收款坏账准备减少中因合并范围减少（强生舒乐、强生便捷）而减少的
金额为 1,355,366.08 元。
(六) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
年末余额 年初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 228,620,920.29 99.48 189,752,983.34 99.43
1至2年 870,095.97 0.38 786,860.32 0.41
2至3年 12,270.00 0.01
3 年以上 300,000.00 0.13 300,000.00 0.16
合计 229,803,286.26 100.00 190,839,843.66 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
财务报表附注 第 42 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
单位或项目名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
预付旅游团款 非关联方 153,969,809.26 1 年以内 尚未出行
预付车辆保险费 非关联方 18,994,795.29 1 年以内 按受益期摊销
上海大众汽车销售有限公司 非关联方 6,875,830.35 1 年以内 合同尚未履行完毕
上海通用汽车销售有限公司 非关联方 4,133,240.21 1 年以内 合同尚未履行完毕
歌诗达邮轮船务（上海）有限公司 非关联方 3,660,000.00 1 年以内 合同尚未履行完毕
合计 187,633,675.11
3、截至 2012 年 12 月 31 日止预付款项中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股
份的股东单位款项。
(七) 存货
1、存货分类
年末余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,069,807.46 280,752.86 13,789,054.60
低值易耗品 730,475.81 730,475.81
库存商品 64,143,793.29 1,991,129.55 62,152,663.74
在产品 1,428,302.47 1,428,302.47
委托加工物资 1,317,697.53 1,317,697.53
开发产品 195,117,198.78 33,000,000.00 162,117,198.78
开发成本 752,127,353.32 752,127,353.32
合计 1,028,934,628.66 35,271,882.41 993,662,746.25
续：
年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 19,940,608.41 280,752.86 19,659,855.55
低值易耗品 654,697.46 654,697.46
库存商品 39,326,578.89 1,981,501.31 37,345,077.58
在产品 1,404,487.72 1,404,487.72
委托加工物资 417,136.00 417,136.00
开发产品 226,726,468.72 33,000,000.00 193,726,468.72
开发成本 537,870,352.49 537,870,352.49
合计 826,340,329.69 35,262,254.17 791,078,075.52
（1）开发成本
财务报表附注 第 43 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
预计竣工 预计投资
项目名称 开工时间 年末余额 年初余额
时间 总额
青浦区徐泾镇 6 街
2008 年 10 月 1 日 2015 年 10 亿 752,127,353.32 537,870,352.49
坊 108 丘
（2）开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
蒙自大楼 2000 年 8 月 1,880,499.82 1,880,499.82
强生花苑地下车库 2004 年 12 月 114,579.71 114,579.71
江桥大酒店 2009 年 4 月 123,917,279.46 123,917,279.46
江桥酒店式公寓 2008 年 4 月 100,814,109.73 31,609,269.94 69,204,839.79
合计 226,726,468.72 31,609,269.94 195,117,198.78
（3）截至 2012 年 12 月 31 日止公司用于抵押的存货账面价值为 3,240,535.49 元，详见
本附注十。
（4）公司本年由存货转入固定资产的金额为 90,158.12 元。
（5）公司本年因合并范围减少（强生舒乐）而减少的存货为 276,278.37 元。
2、存货跌价准备
本年减少
存货种类 年初余额 本年计提 年末余额
转回 转销
原材料 280,752.86 280,752.86
库存商品 1,981,501.31 9,628.24 1,991,129.55
开发产品-江桥大酒店 33,000,000.00 33,000,000.00
合 计 35,262,254.17 9,628.24 35,271,882.41
3、存货跌价准备情况
计提存货跌价 本年转回存货 本年转回金额占该项存
项 目
准备的依据 跌价准备的原因 货年末余额的比例(%)
原材料
库存商品 可变现净值小于账面价值
开发产品
4、计入年末存货余额的借款费用资本化金额
本年减少
本年确认资本化金
存货项目名称 年初余额 本年增加 本年转入 其他 年末余额
额的资本化率（%）
存货额 减少
青浦区徐泾镇
99,968,449.63 54,292,218.16 154,260,667.79 5.67
6 街坊 108 丘
(八) 对合营企业和联营企业投资
财务报表附注 第 44 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
本公司在被投资单
被投资单位名称 本公司持股比例（%） 年末资产总额
位表决权比例（%）
合营企业
上海空港汽车租赁有限公司 50.00 50.00 31,219,163.27
上海巴士永达汽车销售有限公司 50.00 50.00 151,027,063.66
联营企业
上海闵虹投资有限公司 20.22 20.22 19,714,384.68
浙江中宁巴士汽车租赁有限公司 50.00 50.00 18,167,739.62
上海久乐汽车俱乐部有限公司* 30.00 30.00
上海巴士旅游船务有限公司 50.00 50.00 52,931,924.46
上海舒天投资有限公司 22.22 22.22 179,005,553.71
上海海博宏通投资发展有限公司 20.00 20.00 197,466,972.20
上海强生便捷货运有限公司 49.00 49.00 1,154,857.97
续：
年末归属于母 本年营业 本年归属于
被投资单位名称 年末负债总额
公司净资产总额 收入总额 母公司的净利润
合营企业
上海空港汽车租赁
12,586,773.82 18,632,389.45 35,303,112.26 1,203,103.62
有限公司
上海巴士永达汽车销售
101,273,047.56 49,754,016.10 618,072,358.25 20,721,664.26
有限公司
联营企业
上海闵虹投资有限公司 9,631,559.71 10,082,824.97 1,061,366.22 2,104,689.81
浙江中宁巴士汽车租赁
15,812,844.90 2,354,894.72 3,796,201.81 -1,866,112.93
有限公司
上海久乐汽车俱乐部
有限公司*
上海巴士旅游船务
1,691,463.84 51,240,460.62 22,145,190.82 4,727,896.15
有限公司
上海舒天投资有限公司 19,801,302.09 116,304,521.48 4,013,945.80 14,814,691.54
上海海博宏通投资发展
53,018,619.92 121,985,641.10 116,883,874.85 18,452,516.55
有限公司
上海强生便捷货运
12,617,638.65 -11,462,780.68 1,388,402.26 -2,951,170.20
有限公司
*：公司子公司上海强生集团汽车修理有限公司（以下简称“强生汽修”）对该投资已全
额计提减值准备。
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大
差异的说明：无。
(九) 长期股权投资
财务报表附注 第 45 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
1、长期股权投资分类
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 本年增减额 年末余额
上海空港汽车租赁有限公司 权益法 7,500,000.00 9,301,940.71 14,254.02 9,316,194.73
上海巴士永达汽车销售
权益法 14,262,703.22 18,982,772.92 5,894,235.12 24,877,008.04
有限公司
上海闵虹投资有限公司 权益法 16,176,480.00 4,953,243.70 -2,914,496.49 2,038,747.21
浙江中宁巴士汽车租赁
权益法 2,000,000.00 2,110,503.82 -933,056.46 1,177,447.36
有限公司
上海久乐汽车俱乐部
权益法 300,000.00 118,382.61 118,382.61
有限公司
上海巴士旅游船务有限公司 权益法 22,000,000.00 25,984,444.98 -364,214.68 25,620,230.30
上海舒天投资有限公司 权益法 20,348,999.51 24,753,295.54 1,089,569.12 25,842,864.66
上海海博宏通投资发展
权益法 14,000,000.00 20,362,981.44 4,034,146.78 24,397,128.22
有限公司
上海强生便捷货运
权益法 4,900,000.00 1,166,127.61 1,166,127.61
有限公司*1
权益法小计 106,567,565.72 7,986,565.02 114,554,130.74
上海石油强生企业发展
成本法 9,100,000.00 9,167,105.11 9,167,105.11
有限公司*2
上海新绿复兴城市开发
成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
有限公司
上海青旅（集团）有限公司 成本法 10,880,000.00 10,880,000.00 10,880,000.00
上海新奥九环车用能源股份
成本法 3,200,000.00 3,200,000.00 -3,200,000.00
有限公司
上海杉德金卡信息系统科技
成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
有限公司
杉德银卡通信息服务
成本法 56,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00
有限公司
杉德巍康企业服务有限公司 成本法 19,899,941.95 19,899,941.95 19,899,941.95
上海华化摩擦材料有限公司 成本法 750,000.00 750,000.00 -750,000.00
上海卢湾对外贸易实业公司 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00
上海车辆物资采购网
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00
有限公司
上海宝隆宾馆有限公司 成本法 2,840,000.00 2,840,000.00 2,840,000.00
常州巴士汽车服务有限公司 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 -1,800,000.00
上海强生园林工程有限公司 成本法 701,257.37 701,257.37 -701,257.37
上海强生舒乐出租汽车股份
成本法 7,382,648.55 7,382,648.55 7,382,648.55
有限公司*3
成本法小计 168,288,304.43 -2,068,608.82 166,219,695.61
合计 274,855,870.15 5,917,956.20 280,773,826.35
续：
财务报表附注 第 46 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
持股比 表决权比例 本年计提减
被投资单位 减值准备金额 本年现金红利
例（%） （%） 值准备金额
上海空港汽车租赁有限公司 50.00 50.00
上海巴士永达汽车销售有限公司 50.00 50.00 4,466,597.01
上海闵虹投资有限公司 20.22 20.22 3,437,502.00
浙江中宁巴士汽车租赁有限公司 50.00 50.00
上海久乐汽车俱乐部有限公司 30.00 30.00 118,382.61
上海巴士旅游船务有限公司 50.00 50.00 2,728,162.75
上海舒天投资有限公司 22.22 22.22 2,200,000.00
上海海博宏通投资发展有限公司 20.00 20.00
上海强生便捷货运有限公司 49.00 49.00
权益法小计 118,382.61 12,832,261.76
上海石油强生企业发展有限公司 35.00 35.00 852,193.77
上海新绿复兴城市开发有限公司 5.00 5.00 7,500,000.00
上海青旅（集团）有限公司 15.00 15.00
上海新奥九环车用能源股份有限公司
上海杉德金卡信息系统科技有限公司 10.77 10.77
杉德银卡通信息服务有限公司 7.74 7.74
杉德巍康企业服务有限公司 8.83 8.83
上海华化摩擦材料有限公司
上海卢湾对外贸易实业公司 1.00 1.00 50,000.00
上海车辆物资采购网有限公司
上海宝隆宾馆有限公司 3.55 3.55
常州巴士汽车服务有限公司 162,492.40
上海强生园林工程有限公司
上海强生舒乐出租汽车股份有限公司 2.00 2.00
成本法小计 7,550,000.00 1,014,686.17
合计 7,668,382.61 13,846,947.93
*1：本年公司对强生便捷的持股比例由年初的 100.00%减少为年末的 49.00%，强生便
捷由纳入合并范围的子公司变更为权益法核算的联营企业，详见本附注四、（六）2。
*2：公司持有上海石油强生企业发展有限公司 35%的股权，因本公司以定额方式获得该
公司红利，故按成本法核算。
*3：本年公司对强生舒乐的持股比例由年初的 48.2181%减少为年末的 2.00%，强生舒
乐由纳入合并范围的子公司变更为成本法核算单位，详见本附注四、（六）1。
2、向投资企业转移资金的能力受到限制的情况：无。
(十) 投资性房地产
财务报表附注 第 47 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
账面原值
房屋及建筑物 28,095,709.47 19,173,887.65 2,157,000.00 45,112,597.12
累计折旧和累计摊销
房屋及建筑物 2,883,544.16 4,352,993.96 932,991.96 6,303,546.16
投资性房地产净值
房屋及建筑物 25,212,165.31 38,809,050.96
投资性房地产减值准备
房屋及建筑物 2,127,138.10 2,127,138.10
投资性房地产账面价值
房屋及建筑物 25,212,165.31 36,681,912.86
1、本年由固定资产-房屋建筑物转入投资性房地产的原值为 19,173,887.65 元，累计折
旧和累计摊销为 3,499,301.64 元，减值准备为 2,127,138.10 元。
2、累计折旧和累计摊销本年计提金额为 853,692.32 元。
(十一) 固定资产原价及累计折旧
1、固定资产情况
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
账面原值合计 3,134,232,489.67 597,800,612.71 758,648,775.29 2,973,384,327.09
其中：房屋及建筑物 117,685,534.36 1,187,633.47 34,675,464.90 84,197,702.93
机器设备 74,116,222.20 16,635,437.85 13,462,218.89 77,289,441.16
运输设备 2,888,130,518.89 576,008,248.97 695,691,358.81 2,768,447,409.05
其他设备 54,300,214.22 3,969,292.42 14,819,732.69 43,449,773.95
累计折旧合计 1,006,455,945.49 419,164,710.49 427,980,451.53 997,640,204.45
其中：房屋及建筑物 23,034,963.39 3,571,163.60 6,737,941.29 19,868,185.70
机器设备 47,319,211.60 7,421,155.45 10,737,349.22 44,003,017.83
运输设备 898,598,475.19 402,969,089.35 401,055,468.72 900,512,095.82
其他设备 37,503,295.31 5,203,302.09 9,449,692.30 33,256,905.10
固定资产账面净值合计 2,127,776,544.18 1,975,744,122.64
其中：房屋及建筑物 94,650,570.97 64,329,517.23
机器设备 26,797,010.60 33,286,423.33
运输设备 1,989,532,043.70 1,867,935,313.23
其他设备 16,796,918.91 10,192,868.85
续：
财务报表附注 第 48 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
减值准备合计 2,734,313.13 3,535.36 2,695,069.15 42,779.34
其中：房屋及建筑物 2,127,138.10 2,127,138.10
机器设备 276,464.44 276,464.44
运输设备 289,747.91 289,747.91
其他设备 40,962.68 3,535.36 1,718.70 42,779.34
固定资产账面价值合计 2,125,042,231.05 1,975,701,343.30
其中：房屋及建筑物 92,523,432.87 64,329,517.23
机器设备 26,520,546.16 33,286,423.33
运输设备 1,989,242,295.79 1,867,935,313.23
其他设备 16,755,956.23 10,150,089.51
（1）公司本年计提的折旧金额为 419,164,710.49 元，其中计入成本费用 416,487,392.00
元，计入其他应付款 25,597.44 元，计入长期应付款 2,651,721.05 元。
（2）公司本年由在建工程转入固定资产原值为 4,660,555.41 元，由存货转入的固定资
产原值为 90,158.12 元。
（3）公司本年固定资产房屋及建筑物中转入投资性房地产的原值为 19,173,887.65 元，
累计折旧为 3,499,301.64 元，减值准备为 2,127,138.10 元；运输设备中的车辆牌照费转入无
形资产 1,134,000.00 元。
（4）本年因合并范围减少（强生舒乐、强生便捷）而减少的固定资产如下
固定资产类别 原值 累计折旧 减值准备 净值
房屋建筑物 13,360,387.98 3,137,716.70 10,222,671.28
机器设备 1,487,300.59 667,276.05 820,024.54
运输设备 203,401,545.33 78,076,607.13 289,747.91 125,035,190.29
其他设备 1,377,040.22 1,071,178.73 305,861.49
合计 219,626,274.12 82,952,778.61 289,747.91 136,383,747.60
1、截至 2012 年 12 月 31 日止公司无用于抵押或担保的固定资产。
2、截至 2012 年 12 月 31 日止公司无暂时闲置的固定资产。
(十二) 在建工程
年末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 19,178,303.17 19,178,303.17 8,445,690.40 8,445,690.40
1、重大在建工程项目变动情况
财务报表附注 第 49 页
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2012 年度
财务报表附注
转入固 转入长期待 工程进
工程项目名称 年初余额 本年增加
定资产 摊费用 度（%）
购置新车 2,524,200.00 2,524,200.00
强生银鑫装修工程 2,171,846.44 712,838.56 2,884,685.00
强生汽修银都路厂房 1,500,000.00 959,362.00 2,459,362.00
机动车业务系统开发项目 444,564.08
大众 4S 店工程 10,701,914.00 95.00
强生汽修民府路工程 6,827,756.60 80.00
其他项目 2,249,643.96 2,842,369.21 2,136,355.41 1,751,589.27
合 计 8,445,690.40 22,488,804.45 4,660,555.41 7,095,636.27
续：
利息资本化 其中：本年利 本年利息资
工程项目名称 资金来源 年末余额
累计金额 息资本化金额 本化率（%）
购置新车 其他来源
强生银鑫装修工程 其他来源
强生汽修银都路厂房 其他来源
机动车业务系统开发项目 其他来源 444,564.08
大众 4S 展厅 其他来源 10,701,914.00
强生汽修民府路工程 其他来源 6,827,756.60
其他项目 其他来源 1,204,068.49
合 计 19,178,303.17
2、在建工程本年转入固定资产 4,660,555.41 元，转入长期待摊费用 7,095,636.27 元。
3、截至 2012 年 12 月 31 日止公司无用于抵押或担保的在建工程。
(十三) 无形资产
1、无形资产情况
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
账面原值合计 1,727,893,105.50 15,384,360.00 127,932,807.96 1,615,344,657.54
土地使用权 17,062,537.15 17,062,537.15
住房使用权 700,000.00 700,000.00
软件费 2,928,369.01 282,500.00 1,306,562.01 1,904,307.00
租赁车特许经营权 93,170,397.57 15,101,860.00 18,470,310.35 89,801,947.22
出租车特许经营权 1,614,031,801.77 108,155,935.60 1,505,875,866.17
续：
财务报表附注 第 50 页
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财务报表附注
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
累计摊销合计 348,684,431.45 13,573,771.81 34,479,765.42 327,778,437.84
土地使用权 1,824,328.42 221,108.11 2,045,436.53
住房使用权 305,247.66 20,004.00 325,251.66
软件费 2,428,352.84 169,577.93 1,249,414.48 1,348,516.29
租赁车特许经营权 34,898,400.68 9,520,581.77 9,492,407.47 34,926,574.98
出租车特许经营权 309,228,101.85 3,642,500.00 23,737,943.47 289,132,658.38
无形资产账面净值合计 1,379,208,674.05 1,287,566,219.70
土地使用权 15,238,208.73 15,017,100.62
住房使用权 394,752.34 374,748.34
软件费 500,016.17 555,790.71
租赁车特许经营权 58,271,996.89 54,875,372.24
出租车特许经营权 1,304,803,699.92 1,216,743,207.79
减值准备合计
土地使用权
住房使用权
软件费
租赁车特许经营权
出租车特许经营权
无形资产账面价值合计 1,379,208,674.05 1,287,566,219.70
土地使用权 15,238,208.73 15,017,100.62
住房使用权 394,752.34 374,748.34
软件费 500,016.17 555,790.71
租赁车特许经营权 58,271,996.89 54,875,372.24
出租车特许经营权 1,304,803,699.92 1,216,743,207.79
2、公司无形资产本年摊销额中 11,131,271.81 元计入成本费用，2,442,500.00 元计入其
他应付款。
3、公司本年自固定资产运输设备转入租赁车特许经营权 1,134,000.00 元。
4、本年因合并范围减少（强生舒乐、强生便捷）而减少的无形资产如下
无形资产类别 原值 累计摊销 账面价值
租赁车特许经营权 14,431,290.35 6,697,198.32 7,734,092.03
出租车特许经营权 40,220,000.00 4,581,633.27 35,638,366.73
合计 54,651,290.35 11,278,831.59 43,372,458.76
5、子公司强生出租本年转让强生舒乐股权时，将原投入强生舒乐的 447 辆出租车营运
财务报表附注 第 51 页
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财务报表附注
牌照一并作为对其的投资成本转出，由此而减少的无形资产如下
无形资产类别 原值 累计摊销 账面价值
出租车特许经营权 61,470,141.20 12,977,515.80 48,492,625.40
6、截至 2012 年 12 月 31 日止公司无用于抵押或担保的无形资产。
(十四) 商誉
年末减值
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
准备
上海鸿舸机动车排放检测
4,017,153.09 4,017,153.09
技术有限公司*1
上海新淮海汽车服务有限公司*2 33,519,771.95 33,519,771.95
合 计 37,536,925.04 37,536,925.04
*1：公司子公司强生汽修于 2008 年支付人民币 9,009,265.00 元合并成本收购了上海鸿
舸机动车排放检测技术有限公司（以下简称“鸿舸检测公司”）100%的权益。合并成本超
过按比例获得的鸿舸检测公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 4,017,153.09 元，确
认为与鸿舸检测公司相关的商誉。
*2：公司于 2009 年支付人民币 160,686,379.30 元合并成本收购了上海新淮海汽车服务
有限公司（以下简称“新淮海公司”）100.00%的权益。合并成本超过按比例获得的新淮海
公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 33,519,771.95 元，确认为与新淮海公司相关
的商誉。
(十五) 长期待摊费用
本年 本年 其他
项 目 年初余额 年末余额
增加 摊销 减少
装修费 13,324,694.68 15,061,044.36 6,640,947.32 21,744,791.72
租入固定资产改良支出 3,773,012.93 1,168,046.10 2,604,966.83
车辆设备改良支出 1,630,256.02 2,003,509.08 1,076,471.73 2,557,293.37
识别服 2,642,242.92 831,259.50 2,638,326.57 835,175.85
其他 4,227,873.32 109,417.92 2,786,936.22 1,550,355.02
合计 25,598,079.87 18,005,230.86 14,310,727.94 29,292,582.79
(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 年末余额 年初余额
递延所得税资产
资产减值准备 6,931,319.47 2,169,214.69
预提的人工费用 233,037.50
暂不予税前扣除的借款利息 2,150,600.66 3,387,175.96
财务报表附注 第 52 页
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财务报表附注
合并报表抵销未实现内部销售损益 58,713,677.27 43,019,367.99
小计 67,795,597.40 48,808,796.14
递延所得税负债
企业因改制、收购等原因资产评估增值 35,268,117.18 35,455,062.59
2、未确认递延所得税资产明细
项 目 年末余额 年初余额
资产减值准备 32,571,840.20 48,163,704.37
可抵扣亏损 30,452,848.97 52,554,706.60
合计 63,024,689.17 100,718,410.97
3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项 目 年末余额 年初余额 备注
2012 年 8,031,091.38
2013 年 2,297,543.47 9,299,849.42
2014 年 10,696,843.50 17,204,698.71
2015 年 4,001,574.47 5,593,019.84
2016 年 1,734,227.90 12,426,047.25
2017 年 11,722,659.63
合计 30,452,848.97 52,554,706.60
4、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
企业因改制、收购等原因资产评估增值 140,317,473.92
可抵扣差异项目
资产减值准备 27,725,277.88
暂不予税前扣除的借款利息 8,602,402.63
合并报表抵销未实现内部销售损益 234,854,709.03
小计 271,182,389.54
(十七) 资产减值准备
本年减少
项 目 年初余额 本年增加 年末余额
转 回 转 销
坏账准备 18,843,995.84 9,336,707.03 1,415,585.06 26,765,117.81
存货跌价准备 35,262,254.17 9,628.24 35,271,882.41
固定资产减值准备 2,734,313.13 3,535.36 2,695,069.15 42,779.34
投资性房地产减值准备 2,127,138.10 2,127,138.10
财务报表附注 第 53 页
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长期股权投资减值准备 7,668,382.61 7,668,382.61
合计 64,508,945.75 11,477,008.73 4,110,654.21 71,875,300.27
1、公司投资性房地产减值准备本年增加金额系由固定资产减值准备转入。
2、本年因合并范围减少（强生舒乐、强生便捷）而减少坏账准备 1,360,591.66 元、固
定资产减值准备 289,747.91 元。
3、公司本年因应收账款核销而转销坏账准备 54,993.40 元，因固定资产处置而转销的
减值准备 278,183.14 元。
(十八) 其他非流动资产
类别及内容 年末余额 年初余额
首次执行日前非同一控制下企业合并形
4,426,324.24
成对子公司的股权投资借方差额*
民航、旅游局保证金 5,120,180.00 1,761,180.00
合计 5,120,180.00 6,187,504.24
(十九) 短期借款
项 目 年末余额 年初余额
委托借款 15,200,000.00
信用借款 615,000,000.00 884,500,000.00
保证借款 830,000,000.00 516,970,000.00
合计 1,460,200,000.00 1,401,470,000.00
1、 委托借款
贷款单位 委托人 借款余额 到期日 贷款利率（%）
上海浦东发展银行 上海华扬赛利实业
15,200,000.00 2013-12-20 12.00
股份有限公司 发展有限公司
2、短期借款担保情况详见附注七、（五）6。
(二十) 应付票据
种 类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 53,235,000.00 29,556,000.00
1、截至 2012 年 12 月 31 日止应付票据余额均为一年内将到期的票据。
2、应付票据担保情况详见附注七、（五）6。
(二十一) 应付账款
项 目 年末余额 年初余额
财务报表附注 第 54 页
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财务报表附注
1 年以内 71,299,126.32 44,568,573.59
1 年以上 2,146,648.10 2,736,377.63
合 计 73,445,774.42 47,304,951.22
1、截至 2012 年 12 月 31 日止应付账款余额中无应付持本公司 5％以上（含 5％）表决
权股份的股东单位款项。
2、截至 2012 年 12 月 31 日止应付账款余额中应付关联方情况
单位名称 年末余额 年初余额
上海巴士永达汽车销售有限公司 871,175.00
上海巴士物资采购管理有限公司 354,760.00
上海强生物业有限公司 50,085.17
合 计 1,225,935.00 50,085.17
(二十二) 预收款项
项 目 年末余额 年初余额
1 年以内 388,224,159.94 360,602,720.10
1 年以上 23,742,382.91 1,034,349.73
合 计 411,966,542.85 361,637,069.83
1、截至 2012 年 12 月 31 日止预收账款余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决
权股份的股东单位款项。
2、截至 2012 年 12 月 31 日止预收账款余额中预收关联方情况
单位名称 年末余额 年初余额
上海巴士六汽公共交通有限公司 1,253,809.90
上海公共交通卡股份有限公司 665,000.00
3、截至 2012 年 12 月 31 日止账龄超过一年的大额预收款项情况的说明
内容 金额 未结转原因
预收出租车 IC 卡款 12,925,329.15 待清算
(二十三) 应付职工薪酬
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 12,833,074.18 541,327,730.46 537,376,836.83 16,783,967.81
职工福利费 38,429,079.03 38,429,079.03
社会保险费 4,826,835.08 380,272,758.47 376,816,187.65 8,283,405.90
住房公积金 11,340.27 66,433,274.74 66,247,120.58 197,494.43
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财务报表附注
工会经费和职工教育经费 825,753.69 10,420,631.03 11,035,725.85 210,658.87
非货币性福利 14,074.00 14,074.00
辞退福利 12,864,029.72 11,285,495.94 1,578,533.78
其他 4,685,349.24 4,685,349.24
合计 18,497,003.22 1,054,446,926.69 1,045,889,869.12 27,054,060.79
截至 2012 年 12 月 31 日止应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
(二十四) 应交税费
税费项目 年末余额 年初余额
增值税 -5,541,587.03 1,799,604.41
营业税 5,330,984.66 11,169,052.69
企业所得税 46,524,109.51 46,012,129.00
个人所得税 2,511,901.66 3,527,013.55
城市维护建设税 569,380.99 615,436.53
房产税 790,108.09 1,811,341.96
土地增值税 665,206.67 1,152,516.05
教育费附加 517,284.40 605,144.84
河道管理费 111,325.56 136,751.47
土地使用税 5,714,093.82 4,974,995.18
车船使用税 -22,590.00 42,487.50
印花税 73.50 252.65
其他 20,732.57 48,712.03
合计 57,191,024.40 71,895,437.86
(二十五) 应付利息
项 目 年末余额 年初余额
短期融资券利息 6,666,000.00 377,778.00
短期借款应计利息 1,399,573.53 1,462,309.86
长期借款应计利息 19,395.83 55,475.13
合 计 8,084,969.36 1,895,562.99
本年因合并范围减少（强生舒乐）而减少的应付利息为 314,973.35 元。
(二十六) 应付股利
单位名称 年末余额 年初余额
上海强生舒乐出租汽车有限公司原职工持股会 1,052,050.00
上海巴士广利汽车租赁有限公司自然人股东 428,546.70
财务报表附注 第 56 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
合计 1,480,596.70
本年因合并范围减少（强生舒乐）而减少的应付股利为 1,052,050.00 元。
(二十七) 其他应付款
项 目 年末余额 年初余额
1 年以内 169,198,833.92 271,069,549.07
1 年以上 180,311,753.72 104,259,505.55
合 计 349,510,587.64 375,329,054.62
1、截至 2012 年 12 月 31 日止其他应付款中无应付持本公司 5％以上（含 5％）表决权
股份的股东单位款项。
2、截至 2012 年 12 月 31 日止其他应付款余额中应付关联方款项情况
单位名称 年末余额 年初余额
上海公共交通卡股份有限公司 14,990,516.71
上海青旅（集团）有限公司 2,629,473.16 2,629,473.16
上海空港汽车租赁有限公司 181,912.81
上海强生集团有限公司 199,170.00
合 计 2,629,473.16 18,001,072.68
3、截至 2012 年 12 月 31 日止账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位或项目名称 金额 未偿还原因
驾驶员风险保证金 115,568,091.95 尚未结算
肇事修理基金 11,394,015.72 尚未结算
轮胎修理基金 6,414,919.47 尚未结算
车辆租赁押金 4,117,353.00 尚未结算
养路费 3,492,579.50 尚未结算
上海青旅（集团）有限公司 2,629,473.16 尚未结算
合 计 143,616,432.80
4、截至 2012 年 12 月 31 日止金额较大的其他应付款
项目名称 金额 性质或内容
驾驶员风险保证金 153,296,968.48 风险保证金
肇事修理基金 14,629,652.12 修理基金
财务报表附注 第 57 页
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2012 年度
财务报表附注
轮胎修理基金 10,677,022.96 修理基金
代收代付的机票款 8,628,384.70 代收款项
履约保证金 5,000,000.00 保证金
车辆租赁押金 4,915,127.00 押金
安全基金 4,327,770.66 修理基金
合 计 201,474,925.92
(二十八) 一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的长期借款
项 目 年末余额 年初余额
保证借款 10,000,000.00 7,000,000.00
委托借款 15,200,000.00
合计 10,000,000.00 22,200,000.00
一年内到期的长期借款担保情况详见附注七、（五）6。
2、一年内到期的长期借款明细
利率 年初
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 年末余额
（%） 余额
中国银行股份
有限公司上海 2011 年 11 月 15 日 2013 年 11 月 14 日 人民币 6.983 10,000,000.00
卢湾支行
(二十九) 其他流动负债
项 目 年末余额 年初余额
11 沪强生 CP001 400,000,000.00
12 沪强生 CP001 500,000,000.00
合计 500,000,000.00 400,000,000.00
其他流动负债的说明
债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 溢(折)价额 年末余额
11 沪强生 CP001 400,000,000.00 2011 年 12 月 26 日 366 天
12 沪强生 CP001 500,000,000.00 2012 年 9 月 20 日 365 天 500,000,000.00
公司于 2012 年 9 月 20 日根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中视协
注[2012]CP232 号），发行了公司 2012 年度第一期短期融资券 500,000,000.00 元，发行票面
利率 4.80%，起息日 2012 年 9 月 20 日。
(三十) 长期借款
长期借款分类
财务报表附注 第 58 页
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借款类别 年末余额 年初余额
保证借款 20,000,000.00
(三十一) 长期应付款
项 目 年末余额 年初余额
环保款 2,000,000.00 2,000,000.00
承包车价款 6,271,799.96 7,501,133.29
其他 556,800.00 543,120.00
合计 8,828,599.96 10,044,253.29
(三十二) 专项应付款
本年
项 目 年初余额 本年减少 年末余额 备注说明
增加
上海市 2010 年度服务
强生出租调度平台升
1,500,000.00 1,500,000.00 业发展引导资金第一
级及扩容引导资金
批支持项目
动迁补偿款 4,506,144.28 2,701.08 4,503,443.20 三林塘房屋土地动迁
职工安置款 600,000.00 90,194.84 509,805.16
合计 6,606,144.28 1,592,895.92 5,013,248.36
(三十三) 其他非流动负债
项 目 年末账面余额 年初账面余额
信息化助推“四个中心”建设专项资金 1,100,000.00
(三十四) 股本
本年变动增（+）减（－）
项 目 年初余额 发行 送 公积金 年末余额
其他 小计
新股 股 转股
1．有限售条件股份
（1）国家持股 504,318,973.00 504,318,973.00
（2）国有法人持股
（3）其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
（4） 外资持股
其中：
境外法人持股
财务报表附注 第 59 页
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财务报表附注
境外自然人持股
有限售条件股份合计 504,318,973.00 504,318,973.00
2．无限售条件流通股份
（1）人民币普通股 549,043,218.00 549,043,218.00
（2）境内上市的外资股
（3）境外上市的外资股
（4）其他
无限售条件流通股份合计 549,043,218.00 549,043,218.00
合计 1,053,362,191.00 1,053,362,191.00
(三十五) 资本公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
资本溢价（股本溢价） 749,119,995.53 3,769,987.64 745,350,007.89
其他资本公积 3,225,146.07 343,643.47 739,337.13 2,829,452.41
合计 752,345,141.60 343,643.47 4,509,324.77 748,179,460.30
资本公积的说明：
1、本年资本溢价减少系公司单项增资子公司巴士租赁，溢价收购少数股东股权而冲减
资本溢价 3,769,987.64 元。
2、本年其他资本公积增加系权益法下被投资单位除净损益外其他所有者权益变动影响，
上海海博宏通投资发展有限公司本年资本公积变动，影响公司合并报表资本公积 343,643.47
元。
3、本年其他资本公积减少系处置子公司强生舒乐而转出资本公积 739,337.13 元。
(三十六) 盈余公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 309,141,896.26 25,394,034.80 334,535,931.06
任意盈余公积 18,512,763.15 18,512,763.15
合 计 327,654,659.41 25,394,034.80 353,048,694.21
(三十七) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 731,202,319.95
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 731,202,319.95
加： 本年归属于母公司所有者的净利润 182,856,305.16
减：提取法定盈余公积 25,394,034.80 *：
应付普通股股利 105,336,219.10
年末未分配利润 783,328,371.21
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*：法定盈余公积本年增加说明：
（1）根据母公司个别报表本年净利润的 10%计提法定盈余公积 25,884,034.80 元；
（2）因本附注四（二）、2（3）所述原因，强生便捷由纳入合并范围的子公司变更为权
益法核算的联营企业，公司初始投资强生便捷至本年末处置对其部分股权期间，公司按剩余
持股比例计算应享有强生便捷净损益的份额为-4,900,000.00 元，公司相应减记母公司个别报
表未分配利润 4,410,000.00 元，盈余公积 490,000.00 元。
(三十八) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本分类情况
项 目 本年发生额 上年发生额
营业收入 3,813,947,197.01 3,705,039,108.66
其中：主营业务收入 3,775,827,764.55 3,663,210,451.81
其他业务收入 38,119,432.46 41,828,656.85
营业成本 3,149,996,356.44 2,937,505,905.11
其中：主营业务成本 3,137,144,440.31 2,923,084,990.17
其他业务成本 12,851,916.13 14,420,914.94
2、主营业务（分行业）
本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出租汽车业 1,298,916,609.81 1,029,906,778.69 1,329,205,897.10 976,761,308.77
旅游服务业 947,050,250.15 890,124,443.73 846,386,520.37 789,339,196.74
汽车服务业 796,466,284.37 679,448,913.79 799,944,646.73 647,629,856.68
汽车租赁业 636,731,883.53 459,711,910.75 634,088,961.86 473,590,032.53
房产业 44,792,830.25 32,833,277.98 19,543,365.00 5,174,077.69
其他综合（劳务服务） 51,869,906.44 45,119,115.37 34,041,060.75 30,590,517.76
合 计 3,775,827,764.55 3,137,144,440.31 3,663,210,451.81 2,923,084,990.17
3、主营业务（分地区）
本年发生额 上年发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海市 3,729,159,068.87 3,107,829,768.46 3,621,441,946.64 2,898,195,663.99
嘉兴市 2,030,817.64 78,044.95 1,750,317.20 68,238.68
大丰市 10,782,706.40 7,413,749.00 10,875,256.32 6,962,917.19
苏州市 33,855,171.64 21,822,877.90 29,142,931.65 17,858,170.31
合 计 3,775,827,764.55 3,137,144,440.31 3,663,210,451.81 2,923,084,990.17
财务报表附注 第 61 页
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4、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
麦德龙股份公司 18,829,373.99 0.49
上海文友汽车用品有限公司 15,585,587.32 0.41
上海上汽安吉汽车销售服务有限公司 12,996,900.00 0.34
上海安吉斯铭东安汽车销售服务有限公司 8,792,566.00 0.23
上海公共交通卡股份有限公司 8,681,350.43 0.23
合 计 64,885,777.74 1.70
(三十九) 营业税金及附加
项 目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 28,535,992.92 77,659,377.32 应税收入的 3%、5%
城市维护建设税 4,765,463.61 5,034,530.89 流转税的 1%、5%、7%
教育费附加 4,740,681.89 4,845,003.79 流转税的 5%、应税收入的 0.1%-0.3%
河道管理费 364,341.88 363,150.07 应税收入的 1%
土地增值税 1,405,560.61 381,807.30 房产销售收入的 2%预缴
土地使用税 63,634.26 64,809.28 应纳税土地面积
房产税 -418.50 69,454.92 应税收入的 12%
其他 18,717.22 71,297.26
合计 39,893,973.89 88,489,430.83
(四十) 销售费用
项 目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 33,353,019.29 30,008,752.00
租赁费 6,299,567.14 6,203,762.57
差旅费 5,221,132.47 5,371,541.00
办公费 5,853,757.39 2,345,783.19
其他 11,869,307.66 12,272,224.59
合计 62,596,783.95 56,202,063.35
(四十一) 管理费用
项 目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 232,717,755.99 216,109,893.92
租赁费 14,472,846.73 12,795,513.31
办公费 17,518,239.40 12,921,525.70
业务招待费 11,907,178.51 10,329,230.29
公务车费用 9,524,630.58 9,721,234.31
税金 10,513,932.53 8,931,566.20
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会务费 3,586,574.49 6,838,477.43
差旅费 5,588,184.51 6,489,127.66
折旧费 6,373,379.31 6,185,781.17
其他 40,039,578.60 46,234,972.08
合计 352,242,300.65 336,557,322.07
(四十二) 财务费用
类 别 本年发生额 上年发生额
利息支出 78,167,166.63 61,403,722.74
减：利息收入 7,121,764.28 5,521,644.77
汇兑损益 -3,902.10 7,476.81
其他 4,015,724.59 3,629,113.49
合计 75,057,224.84 59,518,668.27
(四十三) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
交易性金融资产 -3,200,131.20
(四十四) 投资收益
1、投资收益明细情况
项 目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,014,686.17 5,332,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 19,819,062.18 21,998,913.22
处置长期股权投资产生的投资收益 114,072,525.94 1,755,585.07
处置交易性金融资产取得的投资收益 755,716.31 18,540,482.36
其他 47,785.60
合 计 135,709,776.20 47,626,980.65
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因
上海青旅（集团）有限公司 3,300,000.00 本年未分配
上海新奥九环车用能源股份有限公司 1,280,000.00 本年处置
上海石油强生企业发展有限公司 852,193.77 500,000.00 分配增加
常州巴士汽车服务有限公司 162,492.40 252,000.00 分配减少
合 计 1,014,686.17 5,332,000.00
3、按权益法核算的长期股权投资收益
财务报表附注 第 63 页
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被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因
上海闵虹投资有限公司 523,005.51 2,583,408.49 上年处置可供出售金融资产
上海巴士永达汽车销售有限公司 10,360,832.13 8,862,302.13 收入上升
上海舒天投资（集团）有限公司 3,289,569.12 2,432,997.31 收入上升
上海海博宏通投资发展有限公司 3,690,503.32 4,993,854.76
上海巴士旅游船务有限公司 2,363,948.07 3,031,291.95 收入下降
上海空港汽车租赁有限公司 524,260.49 517,854.91
浙江中宁巴士汽车租赁有限公司 -933,056.46 -340,018.37
其他 -82,777.96
合 计 19,819,062.18 21,998,913.22
4、处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本年发生额 上年发生额
上海强生舒乐出租汽车股份有限公司 86,390,296.11
上海强生便捷货运有限公司 12,487,483.74
上海强生园林工程有限公司 63,943.63
常州巴士汽车服务有限公司 3,678,800.00
上海巴士物资采购管理有限公司 259,800.00
上海新奥九环车用能源股份有限公司 11,078,700.00
上海强南汽车修理有限公司 1,713,655.24
其他 113,502.46 41,929.83
合 计 114,072,525.94 1,755,585.07
5、本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(四十五) 资产减值损失
项 目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 9,336,707.03 2,297,787.47
存货跌价损失 9,628.24 32,953,818.22
固定资产减值损失 3,535.36
合计 9,349,870.63 35,251,605.69
(四十六) 营业外收入
项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 10,142,403.53 120,464,872.80 10,142,403.53
其中：处置固定资产利得 6,043,021.01 9,164,872.80 6,043,021.01
处置无形资产利得 4,099,382.52 111,300,000.00 4,099,382.52
违约赔偿收入 1,568,918.17 3,840,746.10 1,568,918.17
无需支付的款项 1,892,840.86 1,787,147.28 1,892,840.86
接受捐赠 45,697.00
政府补助 44,228,601.18 54,191,007.20 44,228,601.18
其他 1,425,149.88 1,231,264.18 1,425,149.88
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合计 59,257,913.62 181,560,734.56 59,257,913.62
政府补助明细
项 目 本年发生额 上年发生额 说明
经济开发区企业扶持资金 43,251,048.96 43,659,619.17
产业专项发展基金 7,524,800.00
新能源汽车示范推广补贴 966,985.90 1,400,000.00
其他 10,566.32 1,606,588.03
合计 44,228,601.18 54,191,007.20
(四十七) 营业外支出
项 目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 53,412,681.58 101,467,288.17 53,412,681.58
其中：固定资产处置损失 53,369,205.99 101,467,288.17 53,369,205.99
无形资产处置损失 43,475.59 43,475.59
对外捐赠 100,500.00 210,500.00 100,500.00
其中：公益性捐赠支出 100,500.00 210,500.00 100,500.00
罚款滞纳金支出 762,546.44 47,935.31 762,546.44
其他 329,408.31 296,311.08 329,408.31
合计 54,605,136.33 102,022,034.56 54,605,136.33
(四十八) 所得税费用
项 目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 90,843,408.06 95,126,694.11
递延所得税调整 -19,173,746.67 -11,365,140.80
合计 71,669,661.39 83,761,553.31
(四十九) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券
监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：
1、计算结果
本年数 上年数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
0.1736 0.1736 0.1943 0.1943
润（Ⅰ）
扣除非经常性损益后归属于公
0.0884 0.0884 0.1301 0.1301
司普通股股东的净利润（Ⅱ）
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2、每股收益的计算过程
项 目 序号 本年数 上年数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 182,856,305.16 204,691,990.05
扣除所得税影响后归属于母公司普通
2 89,736,089.48 72,883,167.26
股股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司
3=1-2 93,120,215.68 131,808,822.79
普通股股东的净利润
期初股份总数 4 1,053,362,191.00 813,539,017.00
报告期因公积金转增股本或股票股利
5
分配等增加的股份数
6 239,823,174.00
报告期因发行新股或债转股等增加的
6
股份数
6
7 10
发行新股或债转股等增加股份下一月
7
份起至报告期年末的月份数
7
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的
9
月份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 12
12=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 1,053,362,191.00 1,013,391,662.00
÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行
13 1,053,362,191.00 1,053,362,191.00
在外的普通股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.1736 0.1943
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.0884 0.1301
已确认为费用的稀释性潜在普通股利
16
息及其他影响因素
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期
19
权等转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.1736 0.1943
(100%-17)]÷(13+19)
21=[3+(16-18)
稀释每股收益（Ⅱ） 0.0884 0.1301
×(100%-17)]÷(12+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
财务报表附注 第 66 页
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财务报表附注
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可
转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调
整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净
利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其
稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
(五十) 其他综合收益
项 目 本年发生额 上年发生额
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
-2,040,281.92
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
合计 -2,040,281.92
(五十一) 现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额
收回往来款、代垫款 53,227,755.96
政府补助 45,328,601.18
利息收入 7,121,764.28
营业外收入 2,755,568.05
合 计 108,433,689.47
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额
企业间往来 34,385,451.62
管理、销售费用支出 141,716,284.53
财务报表附注 第 67 页
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营业外支出 1,192,454.75
银行手续费 2,015,724.59
合 计 179,309,915.49
3、支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本年金额
委托贷款支付的税金 8,116,929.79
4、收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年金额
关联方借款 13,000,000.00
收回质押的定期存单 5,000,000.00
合 计 18,000,000.00
5、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年金额
支付的票据保证金 1,600,000.00
归还关联方借款 1,000,000.00
短期融资券发行手续费 2,000,000.00
合 计 4,600,000.00
(五十二) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本年金额 上年金额
将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 193,503,578.71 231,718,109.48
加：资产减值准备 9,349,870.63 35,251,605.69
固定资产折旧、投资性房地产折旧 417,341,084.32 434,377,517.44
无形资产摊销 11,131,271.81 10,629,642.34
长期待摊费用摊销 14,310,727.94 10,561,938.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 43,270,278.05 -19,020,764.63
固定资产报废损失 23,180.00
公允价值变动损失 3,200,131.20
财务费用 80,163,264.53 61,411,199.55
投资损失 -135,709,776.20 -47,626,980.65
递延所得税资产减少 -18,986,801.26 -10,565,108.00
递延所得税负债增加 -186,945.41 -800,032.80
财务报表附注 第 68 页
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存货的减少 -148,668,517.30 -143,460,045.36
经营性应收项目的减少 -79,292,869.87 -128,640,720.29
经营性应付项目的增加 96,266,852.47 102,099,948.26
经营活动产生的现金流量净额 482,492,018.42 539,159,620.31
续：
项 目 本年金额 上年金额
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 818,725,590.21 773,058,657.99
减：现金的年初余额 773,058,657.99 724,126,241.47
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 45,666,932.22 48,932,416.52
2、本年取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本年金额 上年金额
取得子公司及其他营业单位的有关信息
（1）取得子公司及其他营业单位的价格
（2）取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
（3）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
（4）取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
处置子公司及其他营业单位的有关信息
（1）处置子公司及其他营业单位的价格 190,422,760.38
（2）处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 57,976,462.26 1,692,711.02
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 7,460,607.27 344,512.18
（3）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 50,515,854.99 1,348,198.84
（4）处置子公司的净资产 124,333,828.19 491,709.65
流动资产 27,214,063.03 1,242,056.86
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非流动资产 179,701,485.07 6,743,000.42
流动负债 82,581,719.91 7,493,347.63
非流动负债
3、现金和现金等价物的构成
项 目 本年金额 上年金额
现 金 818,725,590.21 773,058,657.99
其中：库存现金 1,137,782.84 866,120.28
可随时用于支付的银行存款 811,816,477.15 771,700,680.36
可随时用于支付的其他货币资金 5,771,330.22 491,857.35
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
年末现金及现金等价物余额 818,725,590.21 773,058,657.99
注：现金和现金等价物不含母公司或子公司使用受限制的现金和现金等价物
(五十三) 所有者权益变动表项目注释：无。
六、 资产证券化业务的会计处理
(一) 资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款的说明：无。
(二) 公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况：无。
七、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况 （金额单位：万元）
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质
上海久事公司 控股股东 有限责任公司 上海市 张惠民 实业投资
续：
母公司名称 注册资本 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 组织机构代码
上海久事公司 2,527,000.00 47.88 47.88 13221297X
(二) 本公司的子公司情况
详见本附注四、（一）子公司情况
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(三) 本公司的合营和联营企业情况
企业 法定代 注册 本公司持股 本公司在被投资单
被投资单位名称 注册地 业务性质 关联关系 组织机构代码
类型 表人 资本 比例（%） 位表决权比例（%）
合营企业
上海空港汽车租赁有限 有限责
上海市 吕进 汽车租赁 15,000,000.00 50.00 50.00 合营企业 76428849-7
公司 任公司
上海巴士永达汽车销售 有限责
上海市 蔡英杰 汽车销售 20,000,000.00 50.00 50.00 合营企业 73666766-8
有限公司 任公司
联营企业
有限责
上海闵虹投资有限公司 上海市 屠志伟 实业投资 5,000,000.00 20.22 20.22 联营企业 75059623-7
任公司
浙江中宁巴士汽车租赁 有限责
浙江省 殷翔 汽车租赁 5,000,000.00 50.00 50.00 联营企业 77823807-9
有限公司 任公司
上海久乐汽车俱乐部
30.00 30.00
有限公司*
上海巴士旅游船务 有限责
上海市 许杰 旅游业 44,000,000.00 50.00 50.00 联营企业 73407399-7
有限公司 任公司
有限责
上海舒天投资有限公司 上海市 陈子意 实业投资 100,000,000.00 22.22 22.22 联营企业 13222906-9
任公司
上海海博宏通投资发展 有限责
上海市 陆伟光 实业投资 100,000,000.00 20.00 20.00 联营企业 74877074-2
有限公司 任公司
上海强生便捷货运 有限责
上海市 王坚 货物运输 10,000,000.00 49.00 49.00 联营企业 63144155-8
有限公司 任公司
*：公司子公司强生汽修对该投资已全额计提减值准备。
财务报表附注 第 72 页
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(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 组织机构代码
上海巴士六汽公共交通有限公司 同受控制方控制 13268517-9
上海巴士物资采购管理有限公司 同受控制方控制 76058517-9
上海巴士新新汽车服务有限公司 同受控制方控制 13371382-1
上海公共交通卡股份有限公司 同受控制方控制 63149469-2
上海古强房地产开发有限公司 同受控制方控制 13465940-9
上海交通投资（集团）有限公司 同受控制方控制 70314433-4
上海强生房地产开发经营公司 同受控制方控制 13232567-5
上海强生物业有限公司 同受控制方控制 13230958-7
上海青旅(集团)有限公司 参股企业 13462784-5
上海申公实业有限公司 同受控制方控制 13241092-5
(五) 关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2、购买商品、接受劳务的关联交易
本年发生额 上年发生额
关联交易 关联交易定价方
关联方 占同类交 占同类交
内容 式及决策程序 金额 金额
易比例(%) 易比例(%)
上海强生物
物业费 市场价格 1,773,143.76 11.19 2,191,373.40 17.13
业有限公司
3、购买固定资产情况
关联交易定 本年发生额 上年发生额
关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易 占同类交易
内容 金额 金额
策程序 比例(%) 比例(%)
上海巴士永达汽 运输设备
市场价格 103,986,400.00 18.05 114,796,662.26 16.62
车销售有限公司 采购
上海强生房地产 房屋建筑
市场价格 2,698,906.00 12.28
开发经营公司 物装修
上海强生集团有 其他设备
市场价格 31,939.78 0.80
限公司 调拨
合计 104,018,339.78 117,495,568.26
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4、出售商品、提供劳务情况
关联交易定 本年金额 上年金额
关联交
关联方 价方式及决 占同类交易 占同类交
易内容 金额 金额
策程序 比例(%) 易比例(%)
上海巴士物资采
汽车销售 市场价格 1,504,907.49 0.19
购管理有限公司
上海公共交通卡
技术服务 市场价格 1,328,126.69 2.56 8,681,350.43 25.50
股份有限公司
上海空港汽车租
汽车租赁 市场价格 4,053,700.96 0.64 4,763,311.50 0.75
赁有限公司
上海强生集团有 汽车用品
市场价格 1,120,630.45 0.14
限公司 销售
上海巴士永达汽
汽车销售 市场价格 761,410.26 0.10
车销售有限公司
合计 7,263,868.36 14,949,569.42
5、关联租赁情况
（1）公司出租情况
租赁资 租赁 租赁 租赁收益 本年确认的
出租方名称 承租方名称
产种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益
上海强生庆浦汽 上海古强房地产
汽车租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 33,000.00
车租赁有限公司 开发有限公司
（2）公司承租情况
租赁资 租赁 租赁 租赁费定 本年确认
出租方名称 承租方名称
产种类 起始日 终止日 价依据 的租赁费
上海强生控股股份
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 1,307,082.00
有限公司
上海强生出租汽车
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 2,129,185.00
有限公司
上海强生国际旅行
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 872,360.12
社有限责任公司
上海强生集团汽车
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 1,073,333.64
修理有限公司
上海强生交运营运
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 426,120.00
有限公司
上海强生集团
上海强生广告有限
有限公司 房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 284,964.00
公司
上海强生机动车
驾驶员培训中心 房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 210,000.00
有限公司
上海强生人力资源
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 132,350.00
有限公司
上海强生汽车租赁
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 91,200.00
有限公司
上海强生拍卖行
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 72,000.00
有限公司
财务报表附注 第 74 页
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2012 年度
财务报表附注
续：
租赁资 租赁 租赁 租赁费定 本年确认
出租方名称 承租方名称
产种类 起始日 终止日 价依据 的租赁费
上海交通投资（集 上海巴士国旅
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 1,110,428.00
团）有限公司 有限公司
上海巴士新新汽车 上海巴士国旅
房屋租赁 2012.1.1 2012.12.31 租赁协议 200,000.00
服务有限公司 有限公司
上海申公实业 上海申公出租汽
房屋租赁 2011.7.1 2012.12.31 租赁协议 68,000.00
有限公司 车有限公司
合计 7,977,022.76
6、关联担保情况
担保是否已
担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
短期借款 100,000,000.00 2012.11.26 2013.11.26 否
上海强生 短期借款 100,000,000.00 2012.11.26 2013.11.26 否
上海强生控股股份
出租汽车
有限公司 短期借款 100,000,000.00 2012.11.26 2013.11.26 否
有限公司
短期借款 50,000,000.00 2012.07.06 2013.05.28 否
短期借款 30,000,000.00 2012.04.23 2013.04.23 否
上海强生常宁出租汽车
短期借款 20,000,000.00 2012.06.20 2013.06.20 否
有限公司
短期借款 10,000,000.00 2012.06.21 2013.06.21 否
上海强生科技有限公司 短期借款 5,000,000.00 2012.06.28 2013.05.28 否
短期借款 100,000,000.00 2012.07.24 2013.07.23 否
短期借款 40,000,000.00 2012.03.08 2013.03.08 否
短期借款 28,000,000.00 2012.10.25 2013.10.24 否
短期借款 1,000,000.00 2012.06.29 2013.06.29 否
短期借款 99,000,000.00 2012.07.27 2013.07.26 否
上海巴士汽车租赁服务
有限公司 短期借款 28,000,000.00 2012.09.25 2013.09.24 否
上海强生 短期借款 12,000,000.00 2012.10.17 2013.04.17 否
控股股份
短期借款 10,000,000.00 2012.11.08 2013.05.08 否
有限公司
短期借款 30,000,000.00 2012.12.31 2013.12.31 否
一年内到期
10,000,000.00 2011.11.15 2013.11.14 否
长期借款
上海巴士广利汽车租赁 短期借款 5,000,000.00 2012.03.13 2013.03.13 否
有限公司 短期借款 12,000,000.00 2012.03.12 2013.03.12 否
上海强生汽车租赁有限 短期借款 10,000,000.00 2012.10.13 2013.10.12 否
公司 短期借款 20,000,000.00 2012.06.29 2013.06.28 否
上海强生集团汽车修理 短期借款 15,000,000.00 2012.03.09 2013.03.08 否
有限公司 短期借款 5,000,000.00 2012.08.13 2013.05.28 否
上海舒乐巴士汽车租赁 短期借款 15,000,000.00 2012.03.12 2013.03.12 否
有限公司 短期借款 10,000,000.00 2012.09.24 2013.09.24 否
财务报表附注 第 75 页
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续：
担保是否已
担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
上海强生汽车贸易
应付票据 32,235,000.00 2012.04.12 2013.04.12 否
有限公司
上海强生 应付票据 5,000,000.00 2012.11.06 2013.05.06 否
控股股份 应付票据 5,000,000.00 2012.11.13 2013.01.11 否
上海巴士永达汽车
有限公司
销售有限公司 应付票据 5,000,000.00 2012.11.21 2013.01.19 否
应付票据 5,000,000.00 2012.12.24 2013.02.21 否
合计 917,235,000.00
7、向关联方拆入资金
关联方 拆入金额 起始日 到期日 本年支付资金占用费
12,000,000.00 2012.2.9 2012.8.31 448,266.68
上海舒天投资有限公司
1,000,000.00 2012.2.9 2012.8.20 35,351.11
合计 13,000,000.00 483,617.79
8、关联方资产转让情况
本年发生额 上年发生额
关联交易
关联方名称 关联交易内容 占同类交易 占同类交
定价原则 金额 金额
比例（%） 易比例（%）
上海强生集团有限公司 固定资产购买 账面价值 31,939.78 0.01
9、关联方应收应付款项
（1）上市公司应收关联方款项
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海公共交通卡股份有限公司 9,599,865.78 10,378,864.52
上海空港汽车租赁有限公司 4,935,139.84 294,845.39 2,144,783.06 128,686.98
其他应收款
浙江中宁巴士汽车租赁有限公司 14,530,000.00 921,800.00 4,200,000.00 272,000.00
上海强生便捷货运有限公司 10,185,087.00 611,105.22
上海空港汽车租赁有限公司 1,657,570.45 99,454.23
上海交通投资（集团）有限公司 200,000.00 12,000.00 200,000.00 12,000.00
上海强生集团有限公司 865,842.00 51,950.52 906,970.00
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（2）公司应付关联方款项
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
应付票据
上海巴士永达汽车销售有限公司 15,000,000.00
应付账款
上海巴士永达汽车销售有限公司 871,175.00
上海巴士物资采购管理有限公司 354,760.00
上海强生物业有限公司 50,085.17
其他应付款
上海公共交通卡股份有限公司 14,990,516.71
上海强生集团有限公司 199,170.00
上海青旅(集团)有限公司 2,629,473.16 2,629,473.16
上海空港汽车租赁有限公司 181,912.81
预收账款
上海公共交通卡股份有限公司 665,000.00
上海巴士六汽公共交通有限公司 1,253,809.90
八、 股份支付
(一) 股份支付总体情况：无。
(二) 以权益结算的股份支付情况：无。
(三) 以现金结算的股份支付情况：无。
(四) 以股份支付服务情况：无。
(五) 股份支付的修改、终止情况：无。
九、 或有事项
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响：无。
财务报表附注 第 77 页
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2012 年度
财务报表附注
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方
30,000,000.00 2013.04.23 无影响
上海强生常宁出租汽车有限公司 20,000,000.00 2013.06.20 无影响
10,000,000.00 2013.06.21 无影响
上海强生科技有限公司 5,000,000.00 2013.05.28 无影响
100,000,000.00 2013.07.23 无影响
40,000,000.00 2013.03.08 无影响
28,000,000.00 2013.10.24 无影响
1,000,000.00 2013.06.29 无影响
99,000,000.00 2013.07.26 无影响
上海巴士汽车租赁服务有限公司
28,000,000.00 2013.09.24 无影响
12,000,000.00 2013.04.17 无影响
10,000,000.00 2013.05.08 无影响
30,000,000.00 2013.12.31 无影响
10,000,000.00 2013.11.14 无影响
5,000,000.00 2013.03.13 无影响
上海巴士广利汽车租赁有限公司
12,000,000.00 2013.03.12 无影响
10,000,000.00 2013.10.12 无影响
上海强生汽车租赁有限公司
20,000,000.00 2013.06.28 无影响
15,000,000.00 2013.03.08 无影响
上海强生集团汽车修理有限公司
5,000,000.00 2013.05.28 无影响
15,000,000.00 2013.03.12 无影响
上海舒乐巴士汽车租赁有限公司
10,000,000.00 2013.09.24 无影响
上海强生汽车贸易有限公司 32,235,000.00 2013.04.12 无影响
5,000,000.00 2013.05.06 无影响
5,000,000.00 2013.01.11 无影响
上海巴士永达汽车销售有限公司
5,000,000.00 2013.01.19 无影响
5,000,000.00 2013.02.21 无影响
567,235,000.00
(三) 其他或有负债
本公司无需要披露的或有事项。
十、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
1、签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。
财务报表附注 第 78 页
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2012 年度
财务报表附注
2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。
3、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。
4、已签订的正在或准备履行的并购协议：无。
5、已签订的正在或准备履行的重组计划：无。
6、其他重大财务承诺事项
2012 年 5 月 21 日，公司孙公司上海强生银鑫汽车销售服务有限公司与中信银行股份有
限公司上海分行签订最高额抵押合同，双方确认以上海强生银鑫汽车销售服务有限公司现有
的以及将有的车辆作为抵押财产抵押予中信银行股份有限公司上海分行，以获取最高汇票承
兑额度为人民币 6,250,000.00 元的银行承兑汇票。截至 2012 年 12 月 31 日止，已用于抵押
的存货账面价值为 3,240,535.49 元。
(二) 前期承诺履行情况
本公司前期承诺均履行。
十一、 资产负债表日后事项
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
1、 公司于 2013 年 1 月 30 日召开了第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于
会计估计变更的议案》。
公司所属租赁汽车板块相关企业在经营过程中通过拍卖或收购的方式取得部分车辆牌
照形成无形资产，采用直线法按照 10 年进行摊销。 根据《企业会计准则第 6 号——无形资
产》相关规定，对于无经营期限的无形资产原则上应采用计提减值准备的方法计价。 从公
司租赁汽车板块相关企业车辆牌照的无形资产平均净值看，已远低于目前上海机动车牌照拍
卖市场价格。为真实、客观反映公司租赁汽车的无形资产的实际使用情况，将该无形资产计
价方法从直线法摊销调整为计提减值准备。 此次会计估计变更从 2013 年 1 月 1 日起实施。
经公司财务部门初步测算，上述会计估计变更对公司的影响约为每年将减少无形资产摊销成
本 800 万元。
2、2013 年 1 月 31 日，公司董事会同意子公司强生出租通过上海联合产权交易所以协
议转让的方式受让强生舒乐持有的上海舒海出租汽车管理服务有限公司（以下简称“舒海出
租”）的 80%股权及上海舒福巴士劳动服务有限公司持有的舒海出租 20%股权，合计受让股
权 100%，受让价格为 236,541.92 元（按受让股权的资产评估价格确定）。
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财务报表附注
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据公司第七届董事会第二十次会议有关利润预分配的决议：以现有股本 1,053,362,191
股为基数，每 10 股派送红利 1.00 元（含税），合计分配股利 105,336,219.10 元。该利润预分
配方案尚待股东大会批准。
(三) 其他资产负债表日后事项说明
1、截至 2012 年 12 月 31 日止，公司持有强生便捷 49%股权，根据公司第七届董事会第
二十次会议有关决议，公司拟于 2013 年对强生便捷进行增资。强生便捷拟增资总额为 2,000
万元，其中公司按股权比例增资 980 万元，新杰物流按股权比例增资 1,020 万元，增资款项
主要用于偿还原股东借款及未来的车辆更新及业务发展需要。
2、根据公司第七届董事会第二十次会议有关决议，公司拟于 2013 年对全资子公司强生
人力资源进行增资，拟增资额为 150 万元，增资后强生人力资源注册资本将为 200 万元。
十二、 其他重要事项说明
(一) 非货币性资产交换：无。
(二) 债务重组：无。
(三) 企业合并：无。
(四) 其他资产置换、转让及出售
1、子公司强生出租原持有强生舒乐 48.2181%股权，本年强生出租与北京银建和上海银
建签署股权转让合作协议，以强生舒乐 2012 年 8 月 31 日净资产的评估价格为依据，将其持
有的强生舒乐 46.2181%股权（含强生出租投入强生舒乐使用的 447 张出租车营运牌照，其
中：100 张出租运营牌照系政府无偿划拨）转让给北京银建和上海银建，股权转让价格为
189,208,997.31 元。
双方约定自 2012 年 9 月 1 日起利润按新股权比例划分，该股权转让事宜已于 2012 年
12 月 26 日完成产权交割手续。截至 2012 年 8 月 31 日止，公司不再拥有对其的控制权。
此项股权原始投资成本 48,415,141.75 元，同时鉴于出租汽车营运牌照与车辆资产的不
可分割性，上述股权转让时，强生出租将投入强生舒乐使用的 447 辆出租车营运牌照一并作
为对强生舒乐的投资成本，由此减少公司无形资产中出租车特许经营权账面价值
48,492,625.40 元。公司就此确认该项股权处置收益 86,390,296.11 元。
根据银信资产评估有限公司出具的银信资评报（2012）沪第 468 号评估报告，强生舒乐
截至 2012 年 8 月 31 日止的股东权益评估价值为人民币 369,132,427.28 元。公司在合并报表
时据此对其持有的强生舒乐剩余 2%股权进行重新计量，确认剩余股权的投资成本为
财务报表附注 第 80 页
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财务报表附注
7,382,648.55 元。
截至 2012 年 12 月 31 日止，公司已收到上述股权转让款 56,762,699.19 元，截至审计报
告日止，公司累计已收到上述股权转让款 132,446,303.11 元。
2、公司原持有强生便捷 75%股权，公司全资子公司申强出租原持有强生便捷 25%，公
司原合计持有其 100%的股权。2012 年 9 月 28 日申强出租与新杰物流签署股权转让合同，
以强生便捷 2012 年 1 月 31 日净资产的评估价格为依据，将其持有的强生便捷 25%股权转让
给新杰物流，股权转让价格为 594,963.07 元。
2012 年 12 月 14 日公司与新杰物流签署股权转让合同，以强生便捷 2012 年 1 月 31 日
净资产的评估价格为依据，将其持有的强生便捷 26%股权转让给新杰物流，股权转让价格为
618,800.00 元。
公司分别于 2012 年 10 月 15 日和 2012 年 12 月 28 日办妥上述股权的转让手续。截至
2012 年 12 月 31 日止，公司不再拥有对其的控制权。
根据银信资产评估有限公司出具的银信资评报（2012）沪第 343 号评估报告，强生便捷
截至 2012 年 1 月 31 日止的股东权益评估价值为人民币 2,379,852.27 元。公司在合并报表时
据此对其持有的强生便捷 剩余 49%股权进行重新计量，确认剩余股权的投资成本为
1,166,127.61 元。公司实现股权转让收益 1,248.75 万元。
3、2012 年 2 月 8 日，公司与新奥燃气发展有限公司签订了《上海市产权交易合同》，
根据该合同的约定：公司以 1,427.87 万元的价格转让持有的上海新奥九环车用能源股份有限
公司 9.14%（320 万股）的股权。2012 年 2 月 17 日，交易双方完成了股权转让手续，公司
实现股权转让收益 1,107.87 万元。
4、2012 年 7 月 25 日，公司子公司强生置业与自然人李国伟签订了《上海市产权交易
合同》，根据该合同的约定：强生置业以 78.10 万元的价格转让其持有的上海强生园林工程
有限公司 18.75%的股权。2012 年 7 月 31 日，交易双方完成了股权转让手续，公司实现股权
转让收益 6.39 万元。
5、2011 年 12 月 29 日，公司孙公司上海强生市北出租汽车有限公司（以下简称“强生
市北”）与上海海博宏通投资发展有限公司签订了《上海市产权交易合同》，根据该合同的约
定：强生市北以 547.88 万元的价格转让其持有的常州巴士出租汽车有限公司 9.00%的股权。
2011 年 12 月 29 日，交易双方完成了股权转让手续。强生市北于 2012 年 1 月 5 日收到上述
股权转让款，于 2012 年 5 月 8 日办理了工商登记变更手续，公司实现股权转让收益 367.88
万元。
6、公司子公司强生出租原持有上海巴士物资采购管理有限公司（以下简称：巴士物资）
15.00%股权，2012 年强生出租对巴士物资进行单方减资，收回投资款 325.98 万元，确认投
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财务报表附注
资收益 25.98 万元。
(五) 租赁
截至 2012 年 12 月 31 日止，公司经营租赁租出资产
经营租赁租出资产类别 年末余额 年初余额
投资性房地产 34,233,390.53 25,212,165.31
(六) 年末发行在外的、可转换为股份的金融工具：无。
(七) 以公允价值计量的资产和负债：无。
(八) 其他需要披露的重要事项
1、2012 年 12 月 26 日，经公司第七届董事会第十八次会议决议，同意公司通过上海联
合产权交易所以协议转让的方式进行资产优化整合，转让价格由交易各方参照各标的公司截
至 2011 年 12 月 31 日止经审计的净资产值协商确定。具体情况如下：
（1）公司将所其持有的上海强生普陀汽车服务股份有限公司 60.643%股权以人民币
103,085,393.44 元的价格协议转让给强生出租。
（2）上海申宏金都汇汽车服务公司（以下简称“申宏金都汇”）将其所持有的上海强生
普陀汽车服务股份有限公司 39.357%股权以人民币 35,049,191.50 元的价格协议转让给强生
出租。
（3）公司将其所持有的申宏金都汇 100%股权以人民币 138,161,704.88 元的价格协议转
让给强生出租。
（4）公司将其所持有的上海浦华出租汽车有限公司（（以下简称“浦华出租”）100%股
权以人民币 90,127,940.51 元的价格协议转让给强生出租。
（5）公司将其所持有的上海强生交运营运有限公司 100%股权以人民币 84,781,043.58
元的价格协议转让给强生出租。
（ 6 ） 公 司 将 其 所 持 有 的 上 海 强 生 浦 西 出 租 汽 车 有 限 公 司 67.44% 股 权 以 人 民 币
11,541,200.19 元的价格协议转让给强生出租。
（7）公司将其所持有的长海出租 100%股权以人民币 86,140,902.43 元的价格协议转让
给强生出租。
（8）长海出租将其所持有的上海申江旅游汽车服务有限公司 100%股权以人民币
16,849,597.57 元的价格协议转让给强生出租。
（9）公司将所持有的上海强生青旅出租汽车有限公司 100%股权以人民币 71,454,420.00
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财务报表附注
元的价格协议转让给强生出租。
（10）公司将所持有的新淮海公司 100%股权以人民币 160,686,379.30 元的价格协议转
让给强生出租。
（11）公司将所持有的申强出租 100%股权以人民币 117,089,337.39 元的价格协议转让
给强生出租。
（12）申强出租将其所持有的上海强生闵行出租汽车有限公司 65%股权以人民币
1,916,385.56 元的价格协议转让给强生出租。
（13）公司将所持有的申公出租 100%股权以人民币 19,033,698.57 元的价格协议转让给
强生出租。
（14）公司将所持有的苏州强生出租汽车有限公司（以下简称“苏州强生”）100%股权
以人民币 31,992,966.90 元的价格协议转让给强生出租。
（ 15 ） 苏 州 强 生 将 所 其 持 有 的 苏 州 上 强 汽 车 修 理 有 限 公 司 100% 股 权 以 人 民 币
1,036,424.06 元的价格协议转让给强生出租。
（16）公司将所持有的上海申生出租汽车管理有限公司（以下简称“申生出租”）90%
股权以人民币 90,000.00 元的价格协议转让给强生出租。
（17）浦华出租将其所持有的申生出租 10%股权以人民币 7,762.69 元的价格协议转让给
强生出租。
（18）上海强生市西出租汽车有限公司将其所持有的上海强生常宁出租汽车有限公司
67%股权以人民币 63,726,944.24 元的价格协议转让给强生出租。
（19）强生出租将其所持有的上海巴士永达汽车销售有限公司 50%股权以人民币
18,982,772.93 元的价格协议转让给公司。
（20）强生出租将其所持有的上海宝隆宾馆有限公司 3.55%股权以人民币 2,840,000.00
元的价格协议转让给公司。
（21）强生出租将其所持有的上海海博宏通投资发展有限公司 20%股权以人民币
20,362,981.44 元的价格协议转让给公司。
（22）申强出租将其所持有的强生汽修 22.5%股权以人民币 30,054,574.84 元的价格协议
转让给公司。
（23）公司将所持有的上海强生汽车贸易有限公司（以下简称“强生汽贸”）100%股权
以人民币 41,940,461.13 元的价格协议转让给强生汽修。
（24）强生汽贸将其所持有的上海强生汽车代理服务有限公司 100%股权以人民币
9,392,003.78 元的价格协议转让给强生汽修。
（25）公司将所持有的强生拍卖行 100%股权以人民币 13,357,870.93 元的价格协议转让
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财务报表附注
给强生汽修。
（26）公司将所持有的上海上强旧机动车经纪有限公司（以下简称“旧机动车经纪”）
90%股权以人民币 1,122,187.10 元的价格协议转让给强生汽修。
（27）强生拍卖行将其所持有的旧机动车经纪 10%股权以人民币 124,687.46 元的价格协
议转让给强生汽修。
（28）公司将所持有的上海上强二手机动车经营有限公司（以下简称“二手车经营”）
90%股权以人民币 2,094,739.40 元的价格协议转让给强生汽修。
（29）强生拍卖行将其所持有的二手车经营 10%股权以人民币 232,748.82 元的价格协议
转让给强生汽修。
（30）强生出租将其所持有的上海巴士机动车驾驶员培训有限公司 100%股权以人民币
652,805.67 元的价格协议转让给公司。
截至 2013 年 2 月 27 日止，上述（1）（2）（9）（10）（12）（13）（14）（16）（17）（19）
（20）（21）（22）（25）（26）（27）（28）（29）（30）股权转让事宜尚已完成。
2、公司 2011 年向久事公司和强生集团非公开发行权益性证券 239,823,174.00 元（每股
面值人民币 1.00 元），取得了久事公司和强生集团持有的强生出租等 16 家公司股权。
久事公司与公司于 2010 年 12 月 8 日签订了《上海久事公司关于拟注入资产包含的出租
车牌照收取的管理费及修理费的承诺函》，久事公司承诺如上述交易拟购买资产包含的出租
车单车牌照收取的管理费及修理费在 2010 年度 7 至 12 月份、2011 年度、2012 年度、2013
年度三年一期内（以下简称“承诺期间”）低于上述交易评估基准日（即 2010 年 6 月 30 日）
的水平，久事公司承诺以现金方式向本公司补足上述交易拟购买资产包含的出租车牌照在承
诺期间内收取的管理费及修理费总额与按照上述交易评估基准日水平测算的管理费及修理
费总额之差额部分，久事公司应于本公司 2013 年年度报告公告之日起 10 个工作日内将上述
差额支付至本公司指定的银行账户。
公司自 2011 年 5 月起，根据上海市城市交通和港口管理局的有关规定，出租汽车承包
经营管理费每月双班车下降 300 元、每月单班车下降 225 元，该事项影响注入资产（强生出
租、长海出租、申强出租和申公出租）2011 年度营业收入-13,746,294.89 元、2012 年度营业
收入-19,415,881.35 元。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款按种类披露
年末余额
种 类
账面余额 坏账准备
财务报表附注 第 84 页
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财务报表附注
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
4,588,867.16 100.00
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 4,588,867.16 100.00
续：
年初余额
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
4,289,184.30 100.00
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 4,289,184.30 100.00
2、截至 2012 年 12 月 31 日止单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计
提
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 计提理由
上海公共交通卡股份有限公司 4,588,867.16 关联方
3、截至 2012 年 12 月 31 日止应收账款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股
份的股东单位款项。
4、截至 2012 年 12 月 31 日止，应收账款余额中应收关联方情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%）
上海公共交通卡股份有限公司 集团兄弟公司 4,588,867.16 100.00
(二) 其他应收款
1、其他应收款按种类披露
年末余额
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
221,378,124.66 89.20
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 18,036,661.56 7.27 1,180,235.98 6.54
财务报表附注 第 85 页
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财务报表附注
单项金额虽不重大但单项计提坏
8,765,303.58 3.53 812,565.56 9.27
账准备的应收账款
合计 248,180,089.80 100.00 1,992,801.54
续：
年初余额
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
200,228,934.79 92.21
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 15,467,464.30 7.12 2,448,923.13 15.83
单项金额虽不重大但单项计提坏
1,452,783.15 0.67
账准备的应收账款
合计 217,149,182.24 100.00 2,448,923.13
2、组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 15,882,429.49 88.05 952,945.77 5,705,320.11 36.89 342,319.21
1－2 年 2,035,562.07 11.29 203,556.21 3,216,506.12 20.80 321,650.61
2－3 年 118,670.00 0.66 23,734.00 3,518,863.63 22.75 703,772.73
3－4 年 2,588,271.81 16.73 776,481.54
4－5 年 334,508.97 2.16 200,705.38
5 年以上 103,993.66 0.67 103,993.66
合计 18,036,661.56 100.00 1,180,235.98 15,467,464.30 100.00 2,448,923.13
3、截至 2012 年 12 月 31 日止单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应
收款坏账准备计提
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 计提理由
上海强生出租汽车有限公司 92,484,134.96 子公司
上海巴士汽车租赁服务有限公司 50,000,000.00 子公司
上海强生水上旅游有限公司 29,000,000.00 子公司
上海强生集团汽车修理有限公司 25,000,000.00 子公司
财务报表附注 第 86 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
上海申强出租汽车有限公司 24,893,989.70 子公司
上海强生普陀汽车服务股份有限公司 3,185,995.54 子公司
苏州强生出租汽车有限公司 2,604,000.00 子公司
上海申公出租汽车有限公司 1,487,942.48 子公司
上海强生拍卖行有限公司 674,800.00 子公司
事故暂借款 812,565.56 812,565.56 100.00 无法收回
合计 230,143,428.24 812,565.56
4、截至 2012 年 12 月 31 日止其他应收款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权
股份的股东单位款项。
5、截至 2012 年 12 月 31 日止其他应收款金额前五名单位情况
与本公 占其他应收款
单位名称 性质或内容 金额 年限
司关系 总额的比例（%）
上海强生出租汽车有限公司 子公司 往来借款 92,484,134.96 1 年以内 37.26
上海巴士汽车租赁服务有限
子公司 往来借款 50,000,000.00 1 年以内 20.15
公司
上海强生水上旅游有限公司 子公司 往来借款 29,000,000.00 1 年以内 11.69
上海强生集团汽车修理
子公司 往来借款 25,000,000.00 1 年以内 10.07
有限公司
上海申强出租汽车有限公司 子公司 往来借款 24,893,989.70 1 年以内 10.03
6、截至 2012 年 12 月 31 日止其他应收款余额中应收其他关联方情况
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（%）
上海强生出租汽车有限公司 子公司 92,484,134.96 37.26
上海巴士汽车租赁服务有限公司 子公司 50,000,000.00 20.15
上海强生水上旅游有限公司 子公司 29,000,000.00 11.69
上海强生集团汽车修理有限公司 子公司 25,000,000.00 10.07
上海申强出租汽车有限公司 子公司 24,893,989.70 10.03
上海强生普陀汽车服务股份有限公司 子公司 3,185,995.54 1.28
苏州强生出租汽车有限公司 子公司 2,604,000.00 1.05
上海申公出租汽车有限公司 子公司 1,487,942.48 0.60
上海强生拍卖行有限公司 子公司 674,800.00 0.27
合计 229,330,862.68 92.40
(三) 长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 本年增减额 年末余额
联营企业：
上海闵虹投资有限公司 权益法 16,176,480.00 4,953,243.70 -2,914,496.49 2,038,747.21
上海强生便捷货运有限公司 权益法 4,900,000.00
权益法小计 4,953,243.70 -2,914,496.49 2,038,747.21
子公司：
财务报表附注 第 87 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
上海强生出租汽车有限公司 成本法 758,188,987.88 758,188,987.88 758,188,987.88
上海强生普陀汽车服务股份有限公司 成本法 103,085,393.44 103,085,393.44 103,085,393.44
上海申宏金都汇汽车服务有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
上海浦华出租汽车有限公司 成本法 66,010,000.00 66,010,000.00 66,010,000.00
上海强生交运营运有限公司 成本法 65,840,655.94 65,840,655.94 65,840,655.94
上海强生浦西出租汽车有限公司 成本法 3,372,000.00 3,372,000.00 3,372,000.00
上海长海出租汽车有限公司 成本法 57,820,624.59 57,820,624.59 57,820,624.59
上海强生青旅出租汽车有限公司 成本法 71,454,420.00 71,454,420.00 71,454,420.00
上海新淮海汽车服务有限公司 成本法 160,686,379.30 160,686,379.30 160,686,379.30
上海申强出租汽车有限公司 成本法 113,036,051.57 113,036,051.57 113,036,051.57
上海申公出租汽车有限公司 成本法 18,692,759.16 18,692,759.16 18,692,759.16
苏州强生出租汽车有限公司 成本法 31,992,966.90 31,992,966.90 31,992,966.90
上海强生置业有限公司 成本法 42,194,842.28 42,194,842.28 42,194,842.28
上海江桥大酒店有限公司 成本法 45,518,800.00 45,518,800.00 45,518,800.00
上海强生广告有限公司 成本法 6,967,558.82 6,967,558.82 6,967,558.82
上海强生科技有限公司 成本法 12,031,360.44 12,031,360.44 12,031,360.44
上海强生智能导航技术有限公司 成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
上海强生旅游有限公司 成本法 2,873,061.99 2,873,061.99 -2,873,061.99
上海强生国际旅行社有限责任公司 成本法 1,998,342.74 1,998,342.74 2,873,061.99 4,871,404.73
上海强生水上旅游有限公司 成本法 21,866,103.36 21,866,103.36 21,866,103.36
上海巴士国际旅游有限公司 成本法 24,812,008.42 24,812,008.42 24,812,008.42
上海强生汽车贸易有限公司 成本法 10,952,011.70 10,952,011.70 10,952,011.70
上海强生集团汽车修理有限公司 成本法 42,000,000.00 42,000,000.00 20,000,000.00 62,000,000.00
上海巴士汽车租赁服务有限公司 成本法 157,034,145.58 157,034,145.58 218,885,476.38 375,919,621.96
上海强生汽车租赁有限公司 成本法 98,839,320.30 98,839,320.30 -98,839,320.30
上海强生庆浦汽车租赁有限公司 成本法 20,046,156.08 20,046,156.08 -20,046,156.08
上海强生拍卖行有限公司 成本法 13,357,870.93 13,357,870.93 13,357,870.93
上海上强二手机动车经营有限公司 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
上海上强旧机动车经纪有限公司 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00
上海强生人力资源有限公司 成本法 678,863.07 678,863.07 678,863.07
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 本年增减额 年末余额
上海申生出租汽车管理有限公司 成本法 90,000.00 90,000.00 90,000.00
上海强生便捷货运有限公司 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 -7,500,000.00
上海强生机动车驾驶员培训中心有限
成本法 2,270,324.86 2,270,324.86 2,270,324.86
公司
其他被投资单位：
上海石油强生企业发展有限公司 成本法 9,167,105.11 9,167,105.11 9,167,105.11
上海新绿复兴城市开发有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
财务报表附注 第 88 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
上海青旅（集团）有限公司 成本法 10,880,000.00 10,880,000.00 10,880,000.00
上海新奥九环车用能源股份有限公司 成本法 3,200,000.00 3,200,000.00 -3,200,000.00
上海杉德金卡信息系统科技有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
杉德银卡通信息服务有限公司 成本法 56,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00
杉德巍康企业服务有限公司 成本法 19,899,941.95 19,899,941.95 19,899,941.95
成本法小计 2,154,258,056.41 109,300,000.00 2,263,558,056.41
合计 2,159,211,300.11 106,385,503.51 2,265,596,803.62
续：
表决权比 本年计提减值
被投资单位 持股比例（%） 减值准备金额 本年现金红利
例（%） 准备金额
联营企业：
上海闵虹投资有限公司 20.22 20.22 3,437,502.00
上海强生便捷货运有限公司 49.00 49.00
权益法小计 3,437,502.00
子公司：
上海强生出租汽车有限公司 100.00 100.00 84,292,587.40
上海强生普陀汽车服务股份有限公司 60.64 60.64 3,216,333.37
上海申宏金都汇汽车服务有限公司 100.00 100.00 3,576,542.94
上海浦华出租汽车有限公司 100.00 100.00 5,186,324.70
上海强生交运营运有限公司 100.00 100.00 4,346,655.48
上海强生浦西出租汽车有限公司 67.44 67.44 2,068,780.11
上海长海出租汽车有限公司 100.00 100.00 8,931,558.07
上海强生青旅出租汽车有限公司 100.00 100.00
上海新淮海汽车服务有限公司 100.00 100.00 5,184,168.68
上海申强出租汽车有限公司 100.00 100.00 6,851,685.02
上海申公出租汽车有限公司 100.00 100.00 2,210,808.75
苏州强生出租汽车有限公司 100.00 100.00 4,526,808.54
上海强生置业有限公司 90.00 90.00 14,694,267.38
上海江桥大酒店有限公司 80.00 80.00
上海强生广告有限公司 100.00 100.00 5,469,000.00
上海强生科技有限公司 73.44 73.44 4,584,000.00
表决权比 本年计提减值
被投资单位 持股比例（%） 减值准备金额 本年现金红利
例（%） 准备金额
上海强生智能导航技术有限公司 60.00 60.00 296,808.82
上海强生旅游有限公司
上海强生国际旅行社有限责任公司 100.00 100.00 134,805.24
上海强生水上旅游有限公司 100.00 100.00 4,661,903.38
上海巴士国际旅游有限公司 85.00 85.00 7,123,417.67
上海强生汽车贸易有限公司 100.00 100.00 16,176,527.66
上海强生集团汽车修理有限公司 77.50 77.50 4,118,106.91
财务报表附注 第 89 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
上海巴士汽车租赁服务有限公司 84.95 84.95 22,462,715.16
上海强生汽车租赁有限公司 9,431.09
上海强生庆浦汽车租赁有限公司 10,725,267.06
上海强生拍卖行有限公司 100.00 100.00 941,282.73
上海上强二手机动车经营有限公司 90.00 90.00 202,362.98
上海上强旧机动车经纪有限公司 90.00 90.00 150,000.97
上海强生人力资源有限公司 100.00 100.00 92,458.31
上海申生出租汽车管理有限公司 90.00 90.00
上海强生便捷货运有限公司
上海强生机动车驾驶员培训中心有限
100.00 100.00
公司
其他被投资单位：
上海石油强生企业发展有限公司 35.00 35.00 852,193.77
上海新绿复兴城市开发有限公司 5.00 5.00 7,500,000.00
上海青旅（集团）有限公司 15.00 15.00
上海新奥九环车用能源股份有限公司
上海杉德金卡信息系统科技有限公司 10.77 10.77
杉德银卡通信息服务有限公司 7.74 7.74
杉德巍康企业服务有限公司 8.83 8.83
成本法小计 7,500,000.00 223,086,802.19
合计 7,500,000.00 226,524,304.19
(四) 营业收入及营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本年发生额 上年发生额
营业收入 185,337,335.26 209,069,810.44
其中：主营业务收入 184,168,502.26 208,030,744.44
其他业务收入 1,168,833.00 1,039,066.00
营业成本 159,303,181.84 163,513,400.99
其中：主营业务成本 159,120,764.28 163,399,586.43
其他业务成本 182,417.56 113,814.56
2、主营业务（分行业）
本年发生额 上年发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出租车营运业务 184,168,502.26 159,120,764.28 194,994,403.50 150,594,694.26
技术支持业务 13,036,340.94 12,804,892.17
合 计 184,168,502.26 159,120,764.28 208,030,744.44 163,399,586.43
(五) 投资收益
财务报表附注 第 90 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
1、投资收益明细
项 目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 223,086,802.19 112,171,824.18
权益法核算的长期股权投资收益 523,005.51 2,583,408.49
处置长期股权投资产生的投资收益 8,406,620.04
处置交易性金融资产取得的投资收益 755,716.31 18,540,482.36
委托贷款收取的利息收入 135,545,544.07 82,994,040.14
合计 368,317,688.12 216,289,755.17
2、按成本法核算的长期股权投资收益
按成本法核算的长期股权投资收益中，占利润总额比例最高的前 5 家投资单位如下
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上期增减变动的原因
上海强生出租汽车有限公司 84,292,587.40 2,950,128.66 分配增加
上海巴士汽车租赁服务有限公司 22,462,715.16 21,252,000.00 分配增加
上海强生汽车贸易有限公司 16,176,527.66 2,319,493.66 分配增加
上海强生置业有限公司 14,694,267.38 6,885,471.00 分配增加
上海强生庆浦汽车租赁有限公司 10,725,267.06 10,202,998.09 分配增加
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因
被投资单位上年可供出售金融
上海闵虹投资有限公司 523,005.51 2,583,408.49
资产出售，获得较大收益。
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本年金额 上年金额
将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 258,840,348.02 144,599,634.69
加：资产减值准备 -452,586.23 549,077.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,787,889.12 35,971,721.13
无形资产摊销 120,958.44 239,927.32
财务报表附注 第 91 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
长期待摊费用摊销 3,346,508.35 937,029.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 5,973,315.10 12,100,980.94
公允价值变动损失 3,200,131.20
财务费用 73,346,703.34 44,275,632.84
投资损失 -368,317,688.12 -216,289,755.17
递延所得税资产减少 114,030.40 -135,008.00
递延所得税负债增加 -800,032.80
存货的减少 -1,900.00
经营性应收项目的减少 -82,307,612.68 -52,920,145.77
经营性应付项目的增加 137,076,797.25 -75,059,486.72
经营活动产生的现金流量净额 60,528,662.99 -103,332,194.13
现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 92,531,698.73 122,098,356.63
减：现金的年初余额 122,098,356.63 159,544,962.64
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,566,657.90 -37,446,606.01
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益 70,802,247.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
44,228,601.18
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 755,716.31
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,694,454.16
所得税影响额 -28,368,992.89
少数股东权益影响额（税后） -1,375,937.17
合计 89,736,089.48
对非经常性损益项目的其他说明：无。
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.3027 0.1736 0.1736
扣除非经常性损益后归属于公司普
3.2097 0.0884 0.0884
通股股东的净利润
财务报表附注 第 92 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
年末余额 年初余额 变动比
报表项目 变动原因
（或本年金额） （或上年金额） 率(%)
租赁业务信用周期延长、汽配业务销售
应收账款 128,540,552.77 95,924,408.67 34.00
量上升。
强生出租处置强生舒乐的部分款项尚
其他应收款 214,056,994.11 110,945,157.09 92.94
未收回。
未实现内部销售损益所确认的递延所
递延所得税资产 67,795,597.40 48,808,796.14 38.90
得税增长。
汽配业务因采购量上升而增加、久通商
应付账款 73,445,774.42 47,304,951.22 55.26
旅因车辆采购而增加。
由于营业税改增值税的政策，使营业税
营业税金及附加 39,893,973.89 88,489,430.83 -54.92
及附加下降。
上年对江桥大酒店装修改扩建工程计
资产减值损失 9,349,870.63 35,251,605.69 -73.48
提较大金额减值准备。
主要由于处置子公司强生舒乐、强生便
投资收益 135,709,776.20 47,626,980.65 184.94
捷产生收益。
上年强生出租处置出租车特许经营权
营业外收入 59,257,913.62 181,560,734.56 -67.36
取得较大收益。
营业外支出 54,605,136.33 102,022,034.56 -46.48 上年强生出租处置出租汽车数量较大。
少数股东损益 10,647,273.55 27,026,119.43 -60.60 部分公司收益下降。
十五、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2013 年 3 月 29 日批准报出。
上海强生控股股份有限公司
（公章）
二〇一三 年三月二十九日
财务报表附注 第 93 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度财务报表
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:上海强生控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五（一） 821,325,590.21 779,058,657.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五（二） 200,000.00 0.00
应收账款 五（四） 128,540,552.77 95,924,408.67
预付款项 五（六） 229,803,286.26 190,839,843.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 五（三） 510,006.47 4,561,016.36
其他应收款 五（五） 214,056,994.11 110,945,157.09
买入返售金融资产
存货 五（七） 993,662,746.25 791,078,075.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,388,099,176.07 1,972,407,159.29
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五（九） 273,105,443.74 267,187,487.54
投资性房地产 五（十） 36,681,912.86 25,212,165.31
固定资产 五（十一） 1,975,701,343.30 2,125,042,231.05
在建工程 五（十二） 19,178,303.17 8,445,690.40
工程物资
财务报表 第1页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度财务报表
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五（十三） 1,287,566,219.70 1,379,208,674.05
开发支出
商誉 五（十四） 37,536,925.04 37,536,925.04
长期待摊费用 五（十五） 29,292,582.79 25,598,079.87
递延所得税资产 五（十六） 67,795,597.40 48,808,796.14
其他非流动资产 五（十八） 5,120,180.00 6,187,504.24
非流动资产合计 3,731,978,508.00 3,923,227,553.64
资产总计 6,120,077,684.07 5,895,634,712.93
流动负债：
短期借款 五（十九） 1,460,200,000.00 1,401,470,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五（二十） 53,235,000.00 29,556,000.00
应付账款 五（二十一） 73,445,774.42 47,304,951.22
预收款项 五（二十二） 411,966,542.85 361,637,069.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五（二十三） 27,054,060.79 18,497,003.22
应交税费 五（二十四） 57,191,024.40 71,895,437.86
应付利息 五（二十五） 8,084,969.36 1,895,562.99
应付股利 五（二十六） 0.00 1,480,596.70
其他应付款 五（二十七） 349,510,587.64 375,329,054.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
五（二十八） 10,000,000.00 22,200,000.00
负债
其他流动负债 五（二十九） 500,000,000.00 400,000,000.00
财务报表 第2页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度财务报表
流动负债合计 2,950,687,959.46 2,731,265,676.44
非流动负债：
长期借款 五（三十） 0.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款 五（三十一） 8,828,599.96 10,044,253.29
专项应付款 五（三十二） 5,013,248.36 6,606,144.28
预计负债
递延所得税负债 五（十六） 35,268,117.18 35,455,062.59
其他非流动负债 五（三十三） 1,100,000.00 0.00
非流动负债合计 50,209,965.50 72,105,460.16
负债合计 3,000,897,924.96 2,803,371,136.60
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 五（三十四） 1,053,362,191.00 1,053,362,191.00
资本公积 五（三十五） 748,179,460.30 752,345,141.60
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 五（三十六） 353,048,694.21 327,654,659.41
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 五（三十七） 783,328,371.21 731,202,319.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
2,937,918,716.72 2,864,564,311.96
权益合计
少数股东权益 181,261,042.39 227,699,264.37
所有者权益合计 3,119,179,759.11 3,092,263,576.33
负债和所有者权益总计 6,120,077,684.07 5,895,634,712.93
法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：金德强 会计机构负责人：卢岭
母公司资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:上海强生控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 92,531,698.73 122,098,356.63
财务报表 第3页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度财务报表
交易性金融资产
应收票据
应收账款 十三（一） 4,588,867.16 4,289,184.30
预付款项 3,918,060.13 2,603,637.17
应收利息
应收股利
其他应收款 十三（二） 246,187,288.26 214,700,259.11
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 170,000,000.00 620,000,000.00
流动资产合计 517,225,914.28 963,691,437.21
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 1,260,000,000.00 430,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 十三（三） 2,258,096,803.62 2,151,711,300.11
投资性房地产 15,957,805.44 2,515,324.01
固定资产 130,360,964.52 160,220,462.90
在建工程 1,821.44 501,021.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 294,385,303.99 294,506,262.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,179,659.49 4,584,988.04
递延所得税资产 498,200.38 612,230.78
其他非流动资产
非流动资产合计 3,962,480,558.88 3,044,651,589.71
资产总计 4,479,706,473.16 4,008,343,026.92
流动负债：
短期借款 820,000,000.00 735,000,000.00
交易性金融负债
财务报表 第4页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度财务报表
应付票据
应付账款
预收款项 28,220,601.95 29,510,994.75
应付职工薪酬
应交税费 10,179,579.12 9,392,560.56
应付利息 6,666,000.00 377,778.00
应付股利
其他应付款 227,286,630.87 93,812,161.31
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 500,000,000.00 400,000,000.00
流动负债合计 1,592,352,811.94 1,268,093,494.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 0.00 1,500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 1,500,000.00
负债合计 1,592,352,811.94 1,269,593,494.62
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,053,362,191.00 1,053,362,191.00
资本公积 1,063,182,457.85 1,063,182,457.85
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 300,414,718.90 275,020,684.10
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 470,394,293.47 347,184,199.35
所有者权益（或股东权益）
2,887,353,661.22 2,738,749,532.30
合计
负债和所有者权益（或股
4,479,706,473.16 4,008,343,026.92
东权益）总计
法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：金德强 会计机构负责人：卢岭
财务报表 第5页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度财务报表
合并利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,813,947,197.01 3,705,039,108.66
其中：营业收入 五（三十八） 3,813,947,197.01 3,705,039,108.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,689,136,510.40 3,513,524,995.32
其中：营业成本 五（三十八） 3,149,996,356.44 2,937,505,905.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五（三十九） 39,893,973.89 88,489,430.83
销售费用 五（四十） 62,596,783.95 56,202,063.35
管理费用 五（四十一） 352,242,300.65 336,557,322.07
财务费用 五（四十二） 75,057,224.84 59,518,668.27
资产减值损失 五（四十五） 9,349,870.63 35,251,605.69
加：公允价值变动收益（损失以
五（四十三） 0.00 -3,200,131.20
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
五（四十四） 135,709,776.20 47,626,980.65
列）
其中：对联营企业和合营企
19,819,062.18 21,998,913.22
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 260,520,462.81 235,940,962.79
加：营业外收入 五（四十六） 59,257,913.62 181,560,734.56
财务报表 第6页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度财务报表
减：营业外支出 五（四十七） 54,605,136.33 102,022,034.56
其中：非流动资产处置损失 53,412,681.58 101,467,288.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号
265,173,240.10 315,479,662.79
填列）
减：所得税费用 五（四十八） 71,669,661.39 83,761,553.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 193,503,578.71 231,718,109.48
归属于母公司所有者的净利润 182,856,305.16 204,691,990.05
少数股东损益 10,647,273.55 27,026,119.43
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五（四十九） 0.1736 0.1943
（二）稀释每股收益 五（四十九） 0.1736 0.1943
七、其他综合收益 五（五十） 0.00 -2,040,281.92
八、综合收益总额 193,503,578.71 229,677,827.56
归属于母公司所有者的综合收益
182,856,305.16 202,651,708.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 10,647,273.55 27,026,119.43
法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：金德强 会计机构负责人：卢岭
母公司利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十三（四） 185,337,335.26 209,069,810.44
减：营业成本 十三（四） 159,303,181.84 163,513,400.99
营业税金及附加 699,819.33 7,311,508.83
销售费用 0.00 34,000.00
管理费用 48,886,217.76 50,435,701.87
财务费用 72,182,851.39 40,922,542.35
资产减值损失 -452,586.23 549,077.19
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 -3,200,131.20
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
十三（五） 368,317,688.12 216,289,755.17
填列）
其中：对联营企业和合营 523,005.51 2,583,408.49
财务报表 第7页
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2012 年度财务报表
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 273,035,539.29 159,393,203.18
加：营业外收入 4,468,142.24 6,344,451.37
减：营业外支出 5,973,460.60 12,160,688.31
其中：非流动资产处置损失 5,973,460.60 12,130,688.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号
271,530,220.93 153,576,966.24
填列）
减：所得税费用 12,689,872.91 8,977,331.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 258,840,348.02 144,599,634.69
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.00 -1,052,857.03
七、综合收益总额 258,840,348.02 143,546,777.66
法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：金德强 会计机构负责人：卢岭
合并现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到
4,040,814,829.95 3,953,019,692.49
的现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
财务报表 第8页
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2012 年度财务报表
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
五（五十一） 108,433,689.47 179,316,108.19
的现金
经营活动现金流入小计 4,149,248,519.42 4,132,335,800.68
购买商品、接受劳务支付
2,227,960,847.69 2,105,524,636.56
的现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
1,040,624,340.06 944,588,110.81
付的现金
支付的各项税费 218,861,397.76 211,419,383.23
支付其他与经营活动有关
五（五十一） 179,309,915.49 331,644,049.77
的现金
经营活动现金流出小计 3,666,756,501.00 3,593,176,180.37
经营活动产生的现金流量
482,492,018.42 539,159,620.31
净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 24,237,501.00 92,313,955.98
取得投资收益收到的
24,165,520.99 24,499,389.35
现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现 150,510,028.91 300,015,389.72
金净额
财务报表 第9页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度财务报表
处置子公司及其他营业单
50,515,854.99 1,348,198.84
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 249,428,905.89 418,176,933.89
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现 618,650,818.89 802,588,081.76
金
投资支付的现金 608,250.00 49,861,278.32
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
五（五十一） 8,116,929.79 5,063,829.32
的现金
投资活动现金流出小计 627,375,998.68 857,513,189.40
投资活动产生的现金流量
-377,947,092.79 -439,336,255.51
净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 49,134,212.50 0.00
其中：子公司吸收少
49,134,212.50 0.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,394,019,900.00 2,461,475,000.00
发行债券收到的现金 500,000,000.00 400,000,000.00
收到其他与筹资活动
五（五十一） 18,000,000.00 5,985,307.94
有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,961,154,112.50 2,867,460,307.94
偿还债务支付的现金 2,752,489,900.00 2,699,005,000.00
分配股利、利润或偿付利
262,946,108.01 200,558,779.41
息支付的现金
其中：子公司支付给
31,183,631.76 17,825,289.34
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
五（五十一） 4,600,000.00 18,780,000.00
的现金
财务报表 第 10 页
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筹资活动现金流出小计 3,020,036,008.01 2,918,343,779.41
筹资活动产生的现金流量
-58,881,895.51 -50,883,471.47
净额
四、汇率变动对现金及现
3,902.10 -7,476.81
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
45,666,932.22 48,932,416.52
增加额
加：期初现金及现金
773,058,657.99 724,126,241.47
等价物余额
六、期末现金及现金等价
818,725,590.21 773,058,657.99
物余额
法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：金德强 会计机构负责人：卢岭
母公司现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到
184,609,905.60 205,481,954.29
的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
156,277,025.94 7,245,461.43
的现金
经营活动现金流入小计 340,886,931.54 212,727,415.72
购买商品、接受劳务支付
35,579,748.30 52,100,765.94
的现金
支付给职工以及为职工支
122,667,177.65 107,493,930.13
付的现金
支付的各项税费 20,254,507.24 20,801,395.24
支付其他与经营活动有关
101,856,835.36 135,663,518.54
的现金
经营活动现金流出小计 280,358,268.55 316,059,609.85
经营活动产生的现金流量
60,528,662.99 -103,332,194.13
净额
二、投资活动产生的现金
财务报表 第 11 页
上海强生控股股份有限公司
2012 年度财务报表
流量：
收回投资收到的现金 229,278,700.00 291,313,955.98
取得投资收益收到的现金 366,970,311.97 200,135,830.70
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现 5,039,254.46 12,010,057.02
金净额
处置子公司及其他营业单
618,800.00 0.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
51,254,011.44 0.00
的现金
投资活动现金流入小计 653,161,077.87 503,459,843.70
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现 28,828,957.09 52,339,897.88
金
投资支付的现金 715,000,000.00 566,646,218.32
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
8,116,929.79 10,533,496.51
的现金
投资活动现金流出小计 751,945,886.88 629,519,612.71
投资活动产生的现金流量
-98,784,809.01 -126,059,769.01
净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,639,000,000.00 1,418,000,000.00
发行债券收到的现金 500,000,000.00 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 2,139,000,000.00 1,818,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,954,000,000.00 1,413,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
174,310,511.88 116,454,642.87
息支付的现金
支付其他与筹资活动有关 2,000,000.00 96,600,000.00
财务报表 第 12 页
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2012 年度财务报表
的现金
筹资活动现金流出小计 2,130,310,511.88 1,626,054,642.87
筹资活动产生的现金流量
8,689,488.12 191,945,357.13
净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-29,566,657.90 -37,446,606.01
增加额
加：期初现金及现金
122,098,356.63 159,544,962.64
等价物余额
六、期末现金及现金等价
92,531,698.73 122,098,356.63
物余额
法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：金德强 会计机构负责人：卢岭
合并所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 专 般
项目 少数股东权
库 项 风 其 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 益
存 储 险 他
股 备 准
备
一、上年 0.0 0.0 0.0 0.0 227,699,264.3
1,053,362,191.00 752,345,141.60 327,654,659.41 731,202,319.95 3,092,263,576.33
年末余额 0 0 0 0 7
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年 0.0 0.0 0.0 0.0 227,699,264.3
1,053,362,191.00 752,345,141.60 327,654,659.41 731,202,319.95 3,092,263,576.33
年初余额 0 0 0 0 7
三、本期 0.00 -4,165,681.30 0.0 0.0 25,394,034.80 0.0 52,126,051.26 0.0 -46,438,221.9 26,916,182.78
财务报表 第 13 页
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增减变动 0 0 0 0 8
金额（减
少以“－”
号填列）
（一）净 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 182,856,305.16 10,647,273.55 193,503,578.71
利润 0 0 0 0
（二）其
他综合收
益
上述（一）
0.0 0.0 0.0
和（二） 0.00 0.00 0.00 0.0 182,856,305.16 10,647,273.55 193,503,578.71
0 0 0
小计
（三）所
有者投入 0.0 0.0 0.0 0.0 -20,958,917.5
0.00 -4,165,681.30 0.00 0.00 -25,124,598.81
和减少资 0 0 0 0 1
本
1．所有者 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 -4,825,000.00 -4,825,000.00
投入资本 0 0 0 0
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
0.0 0.0 0.0 0.0 -16,133,917.5
3．其他 0.00 -4,165,681.30 0.00 0.00 -20,299,598.81
0 0 0 0 1
（四）利 0.0 0.0 0.0 0.0 -36,126,578.0
0.00 0.00 25,394,034.80 -130,730,253.90 -141,462,797.12
润分配 0 0 0 0 2
1．提取盈 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 25,394,034.80 -25,394,034.80 0.00 0.00
余公积 0 0 0 0
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 0.0 0.0 0.0 0.0 -36,126,578.0
0.00 0.00 0.00 -105,336,219.10 -141,462,797.12
东）的分 0 0 0 0 2
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
财务报表 第 14 页
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本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期 0.0 0.0 0.0 0.0 181,261,042.3
1,053,362,191.00 748,179,460.30 353,048,694.21 783,328,371.21 3,119,179,759.11
期末余额 0 0 0 0 9
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
减
项目 ： 一般 所有者权益
专项 少数股东权益
实收资本（或股本） 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 其他 合计
储备
存 准备
股
一、上年 0.0 1,664,210,869
813,539,017.00 59,892,656.15 0.00 261,228,104.24 0.00 432,429,254.64 0.00 97,121,837.75
年末余额 0 .78
加
：会计政
策变更
前
期差错更
正
其 0.0 1,308,786,998
0.00 939,172,092.49 0.00 51,966,591.70 0.00 173,624,160.09 0.00 144,024,153.75
他 0 .03
财务报表 第 15 页
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二、本年 0.0 2,972,997,867
813,539,017.00 999,064,748.64 0.00 313,194,695.94 0.00 606,053,414.73 0.00 241,145,991.50
年初余额 0 .81
三、本期
增减变动
0.0 119,265,708.5
金额（减 239,823,174.00 -246,719,607.04 0.00 14,459,963.47 0.00 125,148,905.22 0.00 -13,446,727.13
0 2
少以“－”
号填列）
（一）净 0.0 231,718,109.4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 204,691,990.05 0.00 27,026,119.43
利润 0 8
（二）其
0.0
他综合收 0.00 -2,040,281.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,040,281.92
0
益
上述（一）
0.0 229,677,827.5
和（二） 0.00 -2,040,281.92 0.00 0.00 0.00 204,691,990.05 0.00 27,026,119.43
0 6
小计
（三）所
有者投入 0.0 -17,869,666.1
239,823,174.00 -244,679,325.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -13,013,515.00
和减少资 0 2
本
1．所有者 0.0 1,685,956,922
239,823,174.00 1,446,133,748.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投入资本 0 .98
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
0.0 -1,703,826,58
3．其他 0.00 -1,690,813,074.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -13,013,515.00
0 9.10
（四）利 0.0 -92,542,452.9
0.00 0.00 0.00 14,459,963.47 0.00 -79,543,084.83 0.00 -27,459,331.56
润分配 0 2
1．提取盈 0.0
0.00 0.00 0.00 14,459,963.47 0.00 -14,459,963.47 0.00 0.00 0.00
余公积 0
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 0.0 -92,542,452.9
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -65,083,121.36 0.00 -27,459,331.56
东）的分 0 2
配
4．其他
（五）所
有者权益
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内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期 0.0 3,092,263,576
1,053,362,191.00 752,345,141.60 0.00 327,654,659.41 0.00 731,202,319.95 0.00 227,699,264.37
期末余额 0 .33
法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：金德强 会计机构负责人：卢岭
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库 专项储 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 备 险准备
一、上年年末
1,053,362,191.00 1,063,182,457.85 0.00 0.00 275,020,684.10 0.00 347,184,199.35 2,738,749,532.30
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初 1,053,362,191.00 1,063,182,457.85 0.00 0.00 275,020,684.10 0.00 347,184,199.35 2,738,749,532.30
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余额
三、本期增减
变动金额（减
0.00 0.00 0.00 0.00 25,394,034.80 0.00 123,210,094.12 148,604,128.92
少以“－”号
填列）
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 258,840,348.02 258,840,348.02
（二）其他综
合收益
上述（一）和
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 258,840,348.02 258,840,348.02
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
0.00 0.00 0.00 0.00 25,884,034.80 0.00 -131,220,253.90 -105,336,219.10
配
1．提取盈余
0.00 0.00 0.00 0.00 25,884,034.80 0.00 -25,884,034.80 0.00
公积
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -105,336,219.10 -105,336,219.10
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
财务报表 第 18 页
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（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 -490,000.00 0.00 -4,410,000.00 -4,900,000.00
四、本期期末
1,053,362,191.00 1,063,182,457.85 0.00 0.00 300,414,718.90 0.00 470,394,293.47 2,887,353,661.22
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库 专项储 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 备 险准备
一、上年年末
813,539,017.00 131,303,801.97 0.00 0.00 260,560,720.63 0.00 282,127,649.49 1,487,531,189.09
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
813,539,017.00 131,303,801.97 0.00 0.00 260,560,720.63 0.00 282,127,649.49 1,487,531,189.09
余额
三、本期增减
变动金额（减
239,823,174.00 931,878,655.88 0.00 0.00 14,459,963.47 0.00 65,056,549.86 1,251,218,343.21
少以“－”号
填列）
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 144,599,634.69 144,599,634.69
（二）其他综
0.00 -1,052,857.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,052,857.03
合收益
上述（一）和
0.00 -1,052,857.03 0.00 0.00 0.00 0.00 144,599,634.69 143,546,777.66
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 239,823,174.00 932,931,512.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,172,754,686.91
资本
1．所有者投
239,823,174.00 932,931,512.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,172,754,686.91
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
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3．其他
（四）利润分
0.00 0.00 0.00 0.00 14,459,963.47 0.00 -79,543,084.83 -65,083,121.36
配
1．提取盈余
0.00 0.00 0.00 0.00 14,459,963.47 0.00 -14,459,963.47 0.00
公积
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -65,083,121.36 -65,083,121.36
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
1,053,362,191.00 1,063,182,457.85 0.00 0.00 275,020,684.10 0.00 347,184,199.35 2,738,749,532.30
余额
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