无锡市太极实业股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定公布1993年度报告摘要,公司董事会成员确本报告摘要不存在任何重大遗漏或误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
一、公司简介
1、基本资料
(1)公司法定名称:无锡市太极实业股份有限公司
公司英文名称:WUXI TAIJI INDUSTRY LIMITED CORPORATION
(2)公司注册地址:江苏省无锡市锡澄路化工桥南
邮政编码:214041
(3)公司法定代人表:高仲芳
(4)电话:0510--401371
传真:0510--401368
(5)工商登记号码:13589077-6-1
税务登记号码:320211520120091
(6)股票上市地点:上海证券交易所
(7)公司股票上市证券代码:600667
(8)会计师事务所:无锡公证会计师事务所
地址:江苏省无锡市县前西街4号
(9)法律顾问:江苏对外经济律师事务所
地址:江苏省南京市虎距路7号5楼
(10)财务顾问:上海新世纪投资服务公司
地址:上海市中山北一路369号专家楼
(11)股东接待日期:星期一至星期六8:00-16:00
(节假日顺延一天)。
(12)公司文件索阅及股东接待地址:江苏省无锡市锡澄路化工桥南
2、公司基本情况
(1)公司沿革
公司前身是无锡市合成纤维总厂,由原无锡市第一、第二合成纤维厂合并而成,是一家以烟用聚丙烯丝束(香烟过滤咀)为主导产品的专业生产化纤产品的国有大中型企业1990年改组成股份制企业。本公司作为江苏省第一家在上海上市的股份制企业,股票已于1993年7月28日在上海证券交易所挂牌交易。公司是全国上市公司中唯一一家由中国烟草总公司确认的滤材(香烟过滤咀)定点生产基地,主导产品烟用聚丙烯丝束(香烟过滤咀)的产量和销量均占全国产量和销量的28%以上。
公司目前已成为一家以化纤工业为基础,新兴产业为依托,高新技术为目标的集团企业,是江苏省无锡市名闻迩的创利大户,连续三年跻身中国500家最佳经济效益工业企业行列。公司出是国家经贸办首批40家企业技术开发中心之一,前不久又被评为中国百家知名企业并名列全国第27位。
(2)经营方式:生产,批发,零售,代购代销,来料加工,投资开发,控股参股,工程承包,国内外贸易,三来一补,咨询服务。
(3)经营范围:主营:化纤产品兼:化工原料,纺织丝绸,针织服装,轻工机械,机电设备,仪器仪表,电子电器,医疗教育,交通运输,建筑材料,房地产业,饮服商贸,文娱旅游。
(4)年末员工数:公司1993年12月31日在册职工2230人,其中:中高级职称的技术人员96人。
3、董事、监与高级管理人员及股数均无变动。详见1993年7月24日《上海证券报》本公司上市公告书。
二、前三年主要财务指标
1993年 1992年 1991年
指标项目 实际 比上年增长率% 实际 比上年增长率% 实际
主营业务收入(万元) 21268 2.66 21261 -11.05 23902
税后利润(万元) 4862 292.73 1238 5.18 1177
资产总计(万元) 68662 110.96 32547 30.68 24905
股东权益(万元) 50412 192.02 17263 44.74 11927
每股收益加权平均(元/股) 0.314
每股收益全面摊销(元/股) 0.251 134.58 0.107 4.9 0.102
每股权益(元/股) 2.61 38.32 1.49 44.67 1.03
每股红利(元/股) 0.20 292.16 0.051 4.08 0.049
速动比率 3.93 195.49 1.33 34.3 4
股东权益比率 0.73 37.73 0.53 12.78 0.47
净资产收益率 0.096 33.33 0.027 27.27 0.099
附注:1993年所得税率15%,1991年、1992年所得税率55%。
1993年计划完成情况见总经理报告摘要
三、总经理报告摘要
1、1993年公司经营成果
1993年,公司的经营和发展取得了突破性的成绩,公司实现主营业务收入21826.2万元,完成年度计划的88.49%;利润总额达5526.3万元,完成全年计划的104.41%,后利润4862.3万元,完成全年计划的108.08%。尽管市场竞争日益激烈,产品销售价格下降,但公司挖掘潜力,降低成本,并努力开拓第三产业,寻求新的效益增长点,使公司本年利润总额比上年翻了一番,税后利润则增长了近三倍。
2、1993年利润分配
本公司1993年度税后利润为4862.3万元,经公司股东大会1993年度会审议通过如下分配方案:(1)提取法定盈余公积金10%,486.23万元;(2)提取法定公益金5%,243.115万元;(3)提取任意盈余公积金5.45%,264.947万元;(4)分红基金79.55%,3868.008万元;(5)每股红利0.20元,以送红股形式分配,每股送0.2股。
3、1993年资金运用情况
太极公司于1993年上半年向社会公开发行股票,共募集资金2.88亿元,1993年6月底到位。
公司本次募股资金主要投资于以下项目:(1)涤纶浸胶帘帆布工程,已投入资金5760万元,(2)柔性纺丝项目,已投入资金5241.24万元。(3)超细纤维项目,该项目已于1993年12月27日投料试生产,共投入2987万元,其中1240.42万元为本次发行股票募集的资金。(4)发展房地产、贸易、医疗为主的第三产业,共投入资金4429.81万元,1993年实现利润1013万元;(5)开展金融业务,参与证券、期货、外汇等经营活动,共投入资金3220万元,1993年实现利润1761万元;(6)在建项目准备资金7125万元,委托银行短期货款。(7)新产品研制、其他项目投资及补充流动资金1783.53万元。还有大部分资金已在1994年一季度投入。
4、1994年工作规划纲要:
根据公司“四年翻一番,七年翻一番”的长期发展目标,公司确立了“科技求进步,发展上规模,市场新路,水平争一流”的工作方针,制定了1994年经营目标销售收入2.75亿元,比上年增长26%;实现利润6331万元,比上年增长14.6%,税后利润5746万元,比上年增长18.2%。
为了实现1994年经营目标,公司将主要采取以下措施:
(1)通过提高生产水平,降低原料成本降低产品成本。
(2)柔性纺丝项目、超细纤维项目要全面达产、达标。
(3)扩大烟用聚丙烯改性丝束的生产并通过提高质量提高其销售价格。
(4)大力发展公司第三产业,力争1994年创利3200万元。
(5)压缩应收帐款。加速资金周转,提高资金使用率。
四、股本及股东持股情况
1、股本结构及股本变动情况:
1992年末(万元) 比例% 1993年末(万元) 比例%
股本总数 11592.49 100 19340.04 100
国家股 4588.07 39.58 4588.07 23.72
法人股 6751.97 58.24 7751.97 40.08
个人股 252.45 2.18 7000.00 36.20
2、公司前十名股东名单
持股数(万股) 占总股份比例(%)
(1)无锡市国有资产管理办公室 4588.07 23.72
(2)中国新技术创业投资公司 3316.46 17.15
(3)无锡市国有资产投资开发总公司 3111.1 16.09
(4)中国烟草物资公司 324.4 1.68
(5)江苏省证券公司 519 2.69
(6)深圳投资基金管理公司 180 0.93
(7)苏州三鑫发展公司 100 0.52
(8)珠海富华股份有限公司 100 0.52
(9)纺织工业部设计院 34 0.18
(10)无锡广厦房屋建设开发公司 25 0.13
3、股东人数
1993年12月31日股东总数77341人,其中:法人股东59名,社会个人股东74176名(其中:内部职工股东3105)。
五、财务报告
1、1993年度审计报告无锡市公证会计师事务所于1994年2月20日出具。
注:资产负债表、利润表见1994年2月22日《上海证券报》
2、重要会计政策
(1)会计制度:执行“股份制试点企业会计制度”,并于1993年7月1日起参照执行“工业企业会计制度”。
(2)会计期间:采用公历制。即公历1月1日起至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币:以人民币元列至角分为记帐本位币,对调剂外汇以购入当天调剂价折算人民币入帐。
(4)记帐方法:采用借贷记帐法。
(5)坏帐准备计提的方法:
a.母公司经董事会决定按年末应收帐款余额0.3%计提;
b.子公司不提坏帐准备,实际发生时经批准后按实列支。
(6)存货的核算原则:
a.货的内容包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品。
b.进货按公司自订的计划价格核算,其与实际成本的差额,设置物资成本差异科目,月终结帐时还原为实际成本。
c.物资成本差异在类分别计算当月差异率。
d.在制品只保留材料成本。
e.产成品按加权平均法核算。
f.低值易耗品采取领用时一次摊销法,领用数额较大时,通过待摊费用分期摊销,年内摊销完毕。
(7)长期投资的核算方法;
a.全资子公司采用权益法,并予合并报表。
b.关联企业中对股权权属比例未最后确定的,按成本法核算。
(8)固定资产标准及折旧方法
a.固定资产计价标准:单位价值在2000以上(含2000元)和使用年限在一年以上。
b.折旧率的计算:采用直线法,按原值扣除残值3%后规定的使用年限。
机器设备、生产用工具、融资租入设备 14年
动力及传导设备 18年
仪器等自动化控制设备 12年
房屋 35年
建筑物 10年
(9)无形资产摊销方法:
a.专用技术、专利权、按10年分摊。
b.土地使用权按50年分摊。
(10)递延资产摊销方法:开办费和契税自1994年起按5年分摊。
(11)销售实现的原则,采用权责发生制,以开出货票为实现销售的依据。
(12)税项:
a.增值税:实行购入扣额法按销售收入的14%计算后,扣除当月购入材料应扣税额后计算交纳。
b.营业税(子公司)按进销差价的10%计算交纳。
c.城市建设税:按当月应交税额的7%计算交纳。
d.教育费附加:按当月应交税额的3%计算交纳。
(13)利润分配:
a.应交所得税:母公司经江苏省税务局批准按高新技术企业征收15%的规定计算,子公司按小型企业超额八级累进税率计算。
b.法定盈余公积和公益金根据董事会决定分别按税后利润的10%
和5%计 算,有待股东大会最后确认。
(14)财务报表合并的原则:控股权在50%以上(不含50%)的子公司和关联企业合并。
3、财务报表注释
(1)货币资金1970.75万元
其中: 金额(万元)
现金 4.73
银行存款 1965.93
其他货币资金 0.09
(2)短期投资 7175万元,明细中下:
项目 金额(万元) 年利率% 到期日
委托无锡市工商银行放款 500.00 13.1 1994.6
委托无锡市交通银行放款 800.00 13.1 1994.6
无锡市国有资产投资开发总公司 2500.00 13.1 1994.6
委托无锡市建设银行放款 2125.00 14 1994.6
江苏电缆厂 250.00 (系合作经营,年回报率28%)
(3)应收帐款 8402.97万元
其中:帐龄一至二年 37.42万元
帐龄二至三年 124.1万元
主要客户 金额(万元)
牡丹江卷烟材料厂 1064.01
咸宁烟材厂 551.68
滁州烟材厂 424.93
河北省卷烟材料厂 406.81
新疆卷烟厂 307.80
(4)预付货款1246.42万元
其中:50万元以下的主要客户如下 金额(万元)
上海金山石化供销部 323.73
无锡市崇安房管局 64.41
北京金宝精钢化工新技术公司郑州办事处 64.38
(5)其他应收款 3979.11万元
主要客户如下: 金额(万元)
无锡太极广厦房屋建设开发公司 1121.54
委托银行贷款应计利息 952.36
无锡市信托投资公司证券部 300.00
无锡市玻壳厂(移交债权) 163.00
(6)存货3451.18万元
其中: 项目 金额(万元)
库存原辅材料 2685.87
物料价格差异 -2.77
在制品 67.10
库存产成品 700.98
(7)长期投资7576.83万元,其中:
企业名称 金额(万元) 投资参股比重%
无锡市宏源集团股份有限 100.00 0.71
太极南京实业公司 15.34 (已歇业,正在清理中)
上海影像公司 1324.38 (筹建中,股权比例未定)
无锡太极广厦房屋建设开发公司 1050.00 合作经营
无锡市太极酒楼 35.50 合作经营
无锡市太极装璜公司 5.00 30
北京纺织工业经济咨询公司 25.00 41.67
无锡市兴中烟草化纤联营经营部 10.00 33.33
无锡市建太物资公司 50.00 45.45
无锡市纺织工业供销公司 1000.00 27.47
江苏省证券公司 1920.00 6.4
无锡市交通银行 300.00 6.4
永安公司 259.59 (筹建中,股权比例未定)
中创公司 500.00 (筹建中,股权比例未定)
依斯登磁电有限公司 369.11 (筹建中,股权比例未定)
有价证券(国库券、重点债券) 612.91
(8)固定资产93年12月31日期末余额16700.35万元,
资产分类 原值(万元) 累计折旧(万元)
机器设备 14451.78 1687.52
房屋及建筑物 4142.38 408.75
其他 266.81 53.35
小计 18860.97 2149.62
(9)在建工程 14874.89万元,其中:
项目 金额(万元)
7800T/Y浸胶帘子布工程 6013.90
2000T/Y超细纤维工程 3172.59
柔性纺丝工程 546.87
加弹机工程 1157.64
三分厂改造工程 2904.65
(10)无形资产 2759.75万元 其中:
专有技术 265.15万元
商誉 234.99万元
土地使用权 2216.96万元
(11)递延资产 289.62万元 其中:
开办费 261.27万元
契税 28.35万元
(12)短期借款 2231.66万元,其中:
金额(万元) 到期日 利率‰
无锡市工商银行 756 1994/03/25 9
无锡市交通银行 275 1994/04/20 8.64
无锡市信托投资公司 300 1994/04/30 9.36
无锡市财政局工交科 150 1994/04/30 8.8
无锡市工商银行国际业务部 577.56 1994/05/17 5.625
(13)应付帐款 1474.05万元,其中:百万元以上有
企业名称 金额(万元)
无锡市纺织工业供销公司 132.30
汕头特区塑胶实业公司 134.22
汕头市金园区物资公司 120.08
无锡市纺织建材公司 137.89
上海市石化总厂 300.31
(14)其他应付款1272.65万元,
其中:在100万元以上的有:
企业名称 金额(万元)
无锡市太极化工原料公司 300.90
无锡市国有资产投资开发总公司 286.55
无锡市财政局工交科 100.00
(15)一年内计期的长期负债449.18万元
其中: 项目 金额(万元)
经人民银行批准的内部职工集资款 436.10
上述筹资款 应计利息 13.08
(16)长期借款 10830.86万元 其中:
企业名称 金额(万元)
无锡市国有资产投资开发总公司 1592.00
无锡市工商银行 3125.00
无锡市建设银行 2550.00
无锡市财政局农财科 500.00
无锡市中国银行 2751.36
北京市信托投资公司 312.50
(17)长期应付款 1940.36万元
其中: 金额(万元)
中国环球租赁有限公司 1914.06
住房周转金 26.30
(18)股本19340.04万元
其中: 金额(万元)
国家股 4588.07
法人股 7751.79
个人股 7000.00
(19)资本公积金 26346.22万元,其中:
项目 金额 (万元)
股票溢价收入 20800.00
(20)法定盈余公积 594.25万元
子公司1993年1-3季度减免所得税转入 1.27
公益金 105.55
注:当年提取243.00万元,经财政局同意弥补福利费超支1376.45万元
(21)主营业务收入 21826.15万元,
其中:项目 金额(万元)
烟用聚丙烯丝束 16131.85
FDY丝 2336.92
POY丝 1646.08
其他 1711.30
(22)销售费用 604.31万元,
其中 项目 金额(万元)
销售经费 297.44
运输费用 298.36
(23)管理费用 1792.49万元,其中:
项目 金额(万元)
管理人员工资 220.13
业务招待费 116.54
折旧 100.61
劳动保险金 130.56
(24)财务费用 625.61万元,其中:
项目 金额(万元)
利息支出(抵减收入后) 508.89
汇兑损益 113.75
银行手续费 2.97
(25)营业税金及附加1001.50万元
其中:项目 金额(万元)
烟用聚丙烯丝束 745.45
FDY丝 107.99
POY丝 7.06
其他 32.00
(26)主营业务利润2884.34万元,
其中:项目 金额(万元)
烟用聚丙烯丝束 3049.98
FDY丝 -63.12
POY丝 56.80
其他 72.00
(27)投资收益2802.76万元,其中:
项目 金额(万元)
委托银行等金融机构放款收益 1584.64
长期投资收益 1218.12
(28)营业外收入主要是固定资产清理变价收入。
(29)应交所得税664.00万元,
其中:
1)母公司利润总额5520.49万元,扣除长期投资收益中对方税后分配部分的计税利润为4403.68*15%=660.55万元;
2)子公司按全民小型企业八级累进税率征收计算,应交所得税3.45万元。
4、1994年盈利预测 锡会股审(94)006号
无锡太极实业股份有限公司:
我所接受贵公司的委托,对贵公司提供的生产计划,财务成本计划(上述资料的真实性由贵公司承担全部责任)所依据的会计政策及计算方法进行审计。
我们认为:贵公司1994年的溢利预测就会计政策及计算方法而言,该项预测是根据贵公司所确定的各项假设而适当编制的。所依据的会计政策及采用的计算方法,是符合我国现行法律、法规和股份制试点企业财务会计制度的。
附件:一、1994年度溢利预测表
二、溢利预测的假设
无锡公证会计师事务所
注册会计师:马惠兰、金章罗
附件一:太极公司1994年溢利预测
项目 1994年预计(万元)
一、主营业务收入 27504
减:营业成本 20471
销售费用 778
管理费用 1849
财务费用 886
营业税金附加 138
二、主营业务利润 3382
加:其他业务利润 80
三、营业利润 3462
加:投资收益 2944
营业外收入 25
减:营业外支出 100
四、利润总额 6331
减:应交所得税 583
五、税后利润 5748
附件二、溢利预测的假设
1、公司所遵循的我国有关法律、法规、政策及公司所处的地区性社会环境仍如现时状况而无重大变化。
2、公司经营所涉及的国家或地区的、经济、法律、法规、政策及社会环境仍如现时状况而无重大变化。
3、在溢利预测期内有关信贷、利率、税率、汇率及市场行情仍如现时状况而无重大变化。
4、公司经营运作不含受诸如原辅材料等大幅度涨价的不利因素的影响。
5、公司的技术改造项目和措施以及新品开发能按预定的时间和进度如期实现并取得预期效益。
6、长期投资和短期铁投资收益都能如期实现。
7、其他人力不可抗拒因素及不可预见因素所造成的重大不利。
六、本公司关联企业
企业名称 注册地点 主要业务范围 本公司持有权益份额
无锡市太极物资贸易公司 无锡市 金属、建筑材料 100%
无锡市太极物业开发公司 无锡市 建筑、装潢材料 100%
无锡市太极广厦房屋建设开 无锡市 房屋开发、装潢 与他人合作经营,收益公司分配按10:3比例进行
无锡市建太公司 无锡市 金属、建筑材料 45.45%
北京纺织工业经济咨询公司 北京市 针纺织品、纺织 41.67%原料
无锡市纺织工业供销公司 无锡市 采购供应原辅材料 与他人合作收益按固定比例返回
七、其他事项
1、公司重大决议
1994年3月28日在公司大会场召开股东大会1993年年会,审议并批准了:
(1)董事会、监事会工作报告。
(2)1993年度财务决算、利润分配和1994年财务预算报告。
2、公司在本年度无重大的、其败诉结果会对公司经营重大影响的法律诉讼事项。
3、会计师事务所的变更:
本公司财务审计事务所原委托江苏省会计师事务所办理,困无锡公证会计师事务所已取得从事证券业务的资格,且业务联系较为方便,故1993年度财务审计事务委托该所进行。公司注册地址、法律顾问无变更。
无锡市太极实业股份有限公司
一九九四年三月三十日
