鞍山合成(集团)股份有限公司一九九三年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年度报告摘要,公司董事会及成员确信本报告摘要不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、基本资料
(1)公司名称:鞍山合成(集团)股份有限公司
英文名称:ANSHAN CO-OPERATION (GROUP)LIMITEDLIABILITYC OMPANY
(2)公司地址:辽宁省鞍山市铁西区柳西屯 (邮政编码:114012)
英文地址:LIUSITUN/TIESIDISTRICTANSHAN
(POSTCODE:114012)
(3)法定代表人:吴野松
(4)邮政编码:114012
(5)电话号码:(0412)814657
(6)传真号码:(0412)813178
(7)工商登记号码:11890015
(8)税务登记号码:210302100322026
(9)股票上市交易场所名称:上海证券交易所
(10)公司股票上市证券代码:600669
(11)公司股票托管登记机构:上海证券交易所中央登记结算公司
(12)会计师事务所名称:辽宁会计师事务所
地址:辽宁省沈阳市和平区南京街128号
(13)法律顾问名称:大连联合律师事务所
地址:大连市中山区向前街36号
(14)股东接待日:每月15日(节假日顺延)
(15)公司资料索阅及股东接待地址:鞍山合成(集团)股份有限公司证券部
地址:鞍山市铁西区柳西屯
2、公司基本情况
(1)公司沿革:鞍山合成(集团)股份有限公司是1992年4月27日经辽宁省体制改革委员会辽体改发〖1992〗19号文批准由国营大型企业鞍山合成纤维厂改组设立。原鞍山合成纤维厂最早由鞍山维尼纶实验厂、鞍山涤纶厂于1978年根据鞍山市政府〖鞍计发(1978)68号〗文件批准两厂合并成立。
(2)经营方式:制造、销售、服务
(3)经营范围:主营:涤纶长丝、涤纶短丝
兼营:纺织品、服装、化工产品(不含剧毒、易燃易爆品)物资调剂、技术咨询服务、技术转让。
(4)主要物业及产品:
本公司资产总值为105,238,90185元,公司本部面积82万平方米,包括主体厂房三座和一座办公楼,在腾特区购置土地10万平方米待开发;主要设备是从西德、法国引进的具有80年代国际先进水平的高速纺涤纶长丝生产线和从日本引进的具有90年代先进水平的仿真丝生产线,年产量达4000万吨;主要产品:涤纶网络丝、涤纶低弹丝、涤纶仿真丝、涤纶空气变形丝、涤纶POY丝、涤纶超细仿真丝、各种涤纶色丝、涤纶异型丝、加捻丝等九大系列近百个规格品种。主要产品333分特网络丝、75分特低弹丝、166分特低弹丝分别获得纺织部和辽宁省优质产品奖。
(5)突出特点及业绩:改组后的鞍山合成(集团)股份有限公司仍然为鞍山工业企业和辽宁省同行业盈利大户之一,产品实物质量为东北第一,涤纶树酯切片单位产品消耗43kg,单位产品耗电降到3100kwh,居全国同行业首位。
(6)年末员工人数:公司1993年末共有在册职工923人,其中:大专学历140人,占15.2%,有专业技术职称176人,其中高级职称5人,中级职称50人,初级职称121人。
3、公司董事、监事及高级管理人员变更情况:
经公司董事会批准,徐小夫先生辞去总经理职务,改由原公司副总经理吴野松先生担任本公司总经理职务;另外由公司总经理聘任以下三位总经理助理:
总经理助理路艳华女士,44岁,大专文化,经济师,历任企管科科长,劳动教育科科长,综合管理部副部长、部长,现任合成集团总经理助理,持有本公司股票2000股。
总经理助理刘振文先生,47岁,高中文化,经济师,历任合成纤维厂生产科科长,企管科科长,服装三厂副厂长,现任合成集团总经理助理,持有合成股票`2000股。
总经理助理董良哲先生,48岁,中专文化,经济师,历任鞍山自行车厂质量科科长,鞍山化纺厂附企公司经理、综合处处长,合成纤维二厂厂长,合成集团腾鳌包装制品厂厂长,现任合成(集团)总经理助理,持有合成股票零股。
其余董事、监事及高级管理人员无变更,详细情况参见1993年7月31日上海证券报公司上市公告书。
二、近二年财务指标
项目 93年实际完成指标 比计划增长率 93年计划指标 92年11-12月实际
1.主营业务收入 8.017 -4.22% 8.370 2,160
2.税后利润 690 -62.63% 1,846.20 203
3.资产总计 18.797 - 18,797 14,871
4.股东权益 8.312 - 9,749.62 7,903
5.每股收益 0.09元 - 0.24元 0.16元
6.每股权益 1.07元 - 1.25元 1.02元
7.每股红利 0.075元 - - 0.022元
8.速动比率 81.99% - 81.99% 173.5%
9.股东权益比率 44.2% - 51.87% 53.1%
10.净资产收益率 8.3% - 18.94% 15.3%
说明:1992年1至10月份为国营企业。所得税定额承包55万,11至12月为股份制所得税率15%。国营实现销售收入6363万元,实现利润1062万元,股份制实现销售收入2160万元,实现利润303万元。
三、董事长工作报告摘要
(一)业务回顾
一九九三年是合成集团面临深刻变革,工作最为艰巨复杂的一年,实施了国有企业向股份制的转变,兴建了凯维腾纺织染、包装箱制品两个新项目,同时生产经营也遇到了前所未有的困难,原料由一九九二年的6600元/T上涨到一九九三年的1000元/T,加上政策性减利因素,极大影响了利润计划的实现。在这种形势下,完成工业总产值10,067万元,实现销售收入8017万元,实现利润812万元,产品实物质量为东北地区同类企业榜首,吨丝消耗为全国同行业一流水平,经济效益在全省同行业中居前列。
(二)业务展望
公司1994年生产经营目标
工业总产值:10102万元
产品产量:4598吨
销售收入:8486万元
利润:1200万元
为使公司发展获得长足后劲,经公司董事会研究决定推出三项举措,第一再上项目、跳跃发展达到规模效益;第二调整战略,改善服务,提高经济效益;第三深化改革,完善机制,实现管理效益。再上项目、跃跃发展、达到规模效益的目标是,年内投资兴建四个项目和实现凯维腾纺织染工厂前期工程投入生产。(1)利用长丝车间现有厂房空位新增一台涤纶长丝加弹机,此项目需用资金710万元,计划六月份安装,七月份投入生产,年产低弹网络丝800吨,可创效益160万元;(2)利用真丝车间现有厂房空位新增涤纶仿真丝四个位,此项目需投资590万元,计划八月份安装,九月份投入生产,年产仿真丝400吨,可创效益200万元。(3)完成超细纤维6000吨/年生产能力的厂房土建和2400吨的设备安装调试工作。目前土建工程已开工,预计10月底完工。2400吨超细纤维设备12月底前安装完毕,九五年一月一日投入生产,预计每年可创效益1200万元,其余3600吨空位将于95年安装完工。到九五年底公司将达到年产万吨合成纤维规模;(4)做好一个合资大项目的前期准备工作,从而实现公司第三次跳跃发展。(5)投资占37%的凯维腾纺织染工程染整厂房已经于93年底完工,预计94年8月投入生产。
调整战略,改善服务,提高经济效益的目标是继续向纺织品质续延伸发展,发挥已经建立的凯维腾纺织染工厂、纸箱厂、房地产、证券、贸易等公司的作用。改变公司产业结构,逐步向工商贸一体化、集团化发展,增强公司创利能力和抗风险能力。
(三)主要差距和不足
一九九三掉公司各项工作都有了良好的开端。但是我们还清醒地看到,由于多种原因所致,很多地方还不尽人意,问题和差距还存在,一九九三年利润没有达到计划指标,主要因素有四个:一是股份制的内部运行机制刚刚建立,其作用尚未充分得到发挥;三是国家财会税收等制度改革造成政策性减利293万元;三是化纤原料价格上涨每吨平均比一九九二年上涨1799元,而产品销售价格因市场竞争激烈而没有提高,与九二年实际相比造成全年减利808万元,四是投资收益没有达到预期效果按照原计划500万元少收入350万元。
四、股东及股东持股情况
截止1993年12月31日,公司股本总额为7783万元。其中:国家股3933万股,占50.5%,社会个人股3850万股,占49.5%。
注:股本形过程详见1993年7月31日上海证券报公司上市公告书。
五、财务报告
1、查帐报告 『1994』辽会师股字第3号
鞍山合成(集团)股份有限公司:
我所接受委托。对贵公司1993年12月31日的资产负债表与截止该日为止的利润及利润分配表和财务状况变动表进行审计。这些财务报表由贵公司管理当局负责。我们的责任是在查帐验证的基础上,对这些财务报表表示意见。
我们的查帐验证是在贵公司提供的会计报表、帐薄、凭证及有关财务资料基础上,按照中华人民共和国政府有关法律、法规文件和《股份制试点企业会计制度》、《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》等规定,并结合贵公司内部具体情况,实施了必要的审计程序。
经查帐验证,我们认为本报告书所附的财务报表,在所有重大方面,公允地反映贵公司1993年度的财务状况和经营成果。有关的会计事项处理方法与前期一致,符合国家有关政策法规和会计核算的一般原则。
中国注册会计师:李桂霞 张庆美
辽宁会计师事务所
一九九四年三月十六日
2、重要会计政策和财务报表附注
一、重要会计政策
1、公司设立说明:本公司系经辽宁省人民政府辽体改发『1992』19号文件批准,在鞍山合成纤维厂基础上改组成立的股份有限公司。改组生效日期为1992年11月16日,企业法人营业执照11890015号。
2、本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。会计制度按《股份制试点企业会计制度》执行。
3、公司拥有100%权益的三家了公司系1993年新成立,故1993年度未予编制合并报表。对联营公司的投资收益,投资额占联营公司总投资额25%以上的采用“权益法”核算;投资额占联营公司总投资额25%以下的,采用“成本法”核算。投资额均在“长期投资”帐项核算。
4、货币换算。本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务,以外币的实际价值的比值为记帐汇率,折算人民币入帐,帐面汇率采用加权平均法计算,帐面汇率与实际汇率所发生的差异,计入当年损益。
5、备抵坏帐,按财务制度规定3‰至5‰的范围内,采用5‰的提取率,按期末庆收帐款余额计提,计入当年损益。
6、存货计价方法,原材料、产成品、在产品,采用实际成本计价,辅助材料、另备件等采用计划价格和价格差异计价,低值易耗品采用五五摊销法计价,以上计价均采用加权平均计价法。
7、固定资产及其折旧。固定资产按实际成本计价;折旧按行业财务制度规定,采用分类平均使用年限和规定的平均残值率计算,用直线法平均计算提取。
8、无形资产。按项目和该项目的有效使用年限或规定使用年限分期摊销。
9、递延资产。按项目规定的期限分期摊销。
10、应付福利费。按工资总额14%计提。
二、财务报表附注。
1、货币资金5,148,564.89元,其中:现金42.40元,银行存款5,148,522.49元.
2、应收帐款19,879,507.63元,系绍兴弹力丝供销公司3,404,900.94元,锦州经编厂307,197.06元等129户未付货款,其中:半年以内的2户334,974.95元,半年至一年以内的5户,2,816,078.81元,一年以上的122户16,728,453.87元。
3、预付货款12,140,349.03元,系腾鳌特区物资供销公司3,346,998.76元,中纺物资天津公司4,361,468.40元等69户的预付货款。
4、其他应收款27,243,231.79元,系鞍山市外汇调剂中心598,161.32元,鞍山丝织印染厂5,430,000.00元等106户欠款,其中:半年以内的10户823,968.61元,半年至一年以内的7户6,744,996.02元,一年以上的89户19,674,267.34元。
5、待摊费用1,286,324.39元,系1994年度保险费192,420.41元,报刊费9,671.84元,价税分流期初1,084,232.14元。
6、存货17,462,412.85元,库存材料8,703,293.05元,低值易耗品5 9,168.05元,库存商品17,477,055.49元,在产品等1,222,896.26元。
7、长期投资33,351,093.28元,其中:重点工程建设债券41,000,00元,特种国债80,000.00元,地方电子债券75,000,00元,国库券555,093.2 8元,报帐制及全资企业有鞍山凯拓公司250,000.00元,合成房地产开发公司9,080,000.00元,凯维腾印染公司12,580,000.00元,鞍山市合发房屋开发公司3,420,000.00元,市金环有限公司500,000.00元,鞍山合成贸易商行100,000.00元,市包装制品厂1,700,000.00元,为安排职工零字包干的合成厂工会干洗店70,000.00元,按年息计算投资收益的企业有台安县第二造纸厂2,400,000.00元,鞍山工业供销公司300,000.00元,鞍山民政绒织厂200,000.00元,建行信托投资公司2,000,000.00元,占投资总额2,25 0万元的8.8%。。
8、固定资产原值72,370,860.47元,累计折旧12,391,971.37元。
9、在建工程6,028,872.87元,其中:汽改水工程609,422.21元,节能改造工程84,135.72元,原料库工程234,737.50元邮电工程3,700,00元,水泵房工程98,787.00元,微机工程995,083.40元,长丝大修工程662,861.4 5元,空压机大修工程109,655,25元,POY工程13,765.00元,冷冻机大修工程77,928.54元,132汽车大修12,033.78元,新建小车库188,611.96元,真丝改造工程2,938,151.06元。
10、无形资产4,546,093.90元,其中:土地8.2万平方米3,148,978.40元和职工购房款1,397,115.50元。
11、递延资产1,001,079.17元.其中主要为:购买房屋使用权830,856.93元,按规定十年分摊。
12、短期借款36,940,000.00元,其中:铁西工商银行17,940,000.00元,铁西城市信用联社17,000,000.00元,市税务二分局2,000,000.00元。
13、应付帐款18,532,257.62元,系腾鳌特区物贸公司3,346,998.76元,鞍山山花印染有限公司140,000.00元等81户货款。
14、预收货款1,920,518.99元,系铁岭色织布厂76,499.75元,沈阳经编厂100,144.19元等160户预交的货款。
15、应付福利费(一)316,696.03元,其中:上年结转 3,100.17元,本年提取440,794.33元,支用760,590.53元,支用数中主要有药费380,56 8.16元,保育费24,568.62元,其他355,453.75元。
16、未付股利7,501,389.45元,其中:上年结转1,727,454.36元,本年增加5,867,226.47元,本年减少调整两金93,291.38元。
17、未交税金(一)263,110.59元.上年结转2,699,328.64元,增值税退税482,863.10元,城建税157,451.70元,土地使用税41,407.00元,投资方向调解税24,601.56元,车船税超交110.00元,房产税超交838.56元,所得税超交2,702,087.83元(按15%计提的所得税由于定额上缴,提取数转入资本公积)。
18、其他未交款5,006,154.75元.其中:能源交通重点建设基金2,542,788.98元,预算外调节基金2,413,098.52元,教育费附加45,525,51元,教育经费4,741.74元。
19、其他应付款9,117,251.18元,其中:应付人民银行利息3,593,652.38元等26户。
20、长期借款17,299,228.24元,其中:铁西工行技改贷款630,000.00元,建行一轻工业中短期借款3,800,000.00元,铁西工行FDY工程贷款80,000.00元,市人行长丝工程技改贷款13,499,083.32元,铁西工行微机开发贷款700,000.00元,省财政厅喷水织机贷款1,500,000.00元,预付华通国际租赁公司设备款2,909,855.08元。
21、长期应付款9,108,571.07元,其中:华通国际租赁公司设备款9,108,570.67元,股本尾数0.40元。
22、股本77,831,466.00元,其中:国家股39,331,466.00元,个人股38,500,000.00元,(其中内部职工股3,800,000.00元)。
23、资本公积4,606,405.57元,其中:上年结转1,186,606.89元,本年提取690,261.94元,退税增加2,729,536.74元。
24、盈余公积683,585.29元,其中:上年结转16,174.93元,本年提取344,572.27元,本年调帐增加数334,297.93元,减少集体福利设施费及两金11,459.84元。
25、主营业务收入80,171,476.54元,其中:网络丝27,352,343.66元,低弹丝12,431,407.10元,空变丝1,421,896.02元,POY丝7,074,836.52元,FDY丝25,322,504.55元,加捻丝273,470.57元,所属销售6,295,018.12元。
26、营业成本55,259,911.78元,其中:网络丝23,022,487.67元,低弹丝9,141,742.37元,空变丝585,584,47元,POY丝5,452,275.23元,FDY丝16,740,573.20元,加捻丝317,248.84元。
27、销售费用676,032.62元,其中:价格调节基金88,375.00元,广告费526,060.00元,销售点费用8,833.13元,经营处费用52,564.49元,洽谈会议费200.00元。
28、管理费用8,392,276.56元。
29、财务费用3,830,199.74元,其中:手续费27,925.02元,利息支出3,841,920.91元,所属利息收入39,646.19元。
30、营业税金及附加6,925,885.77元,其中:增值税6,031,565.07元,城建税171,696.74元,教育费附加49,056.21元,所属营业税及附加67 3,567.75元。
31、其他业务利润(一)63,331.56元,其中:销售收716,449.40元,销售成本670,099.45元,税金及附加109,671.51元。
32、投资收益1,337,148.00元,其中:腾鳌物资公司30,000,00元,凯拓公司7,148,00元,腾鳌产业开发公司30,000.00元,市房屋开发公司5 00,000.00元,建行信托公司200,000.00元,工业供销公司10,000,00元,台安第二造纸厂550,000.00元,合成物贸公司10,000.00元。
33、营业外收入3,086,569.31元,其中:停薪留职收入1,596,00元,销售帐外物资收入7,620.00元,退税收入2,801,000.00元,坏帐收回184,569.50元,其他收入91,783.81元。
34、营业外支出1,326,827.14元,其中:劳动保险费459,813.43元,赞助费6,000,00元,生活补助费6,952.21元,罚息支出54,396.91元,工资调节税773,402.19元,担保赔款12,926.66元,其他13,335.74元。
35、所得税率按省政府文件规定所得税15%计提。
36、资本公积和盈余公积,按财务准则规定分别为税后利润10%和5%计提。
37、比弱数据.为了与本年度财务报表对照比较,对上年度财务报表中的某些数据,已作适当调整。
3、溢利预测 『1994』辽会师股字第4号
鞍山合成(集团)股份有限公司:
我所接受委托,审阅贵公司拟公布的1993年度报告中所截止1994年度及1995年度除所得税外,但救济地非常性项目的溢利预测(贵公司对此需承担全部责任)采用的会计政策及计算方法。
经审阅后,我所认为,就会计政策及计算方法,该项预测是根据贵公司所确定的各项假设而适当编制的,并在所有重要方面与贵公司通常采用的会计政策及计算方法一致。
中国注册会计师:李桂霞
中国注册会计师:张庆美
辽宁会计师事务所
一九九四年三月十六日
鞍山合成(集团)股份有限公司
1994年度及1995年度溢利预测的基准和假设
一、 、基准:本公司根据经审核的1993年度经营业绩和预期情况编制了1994年度及1995年度除所得税后,但救济地非常项目的溢利预测,编制该项预测所依据的会计政策,在所有重要方面均与本公司通常采用的会计政策一致。
二、假设:1、本公司所遵循的国家有关法律、法规、政策以及本公司的社会环境无重大变动。
2、本公司经营业务涉及国家和地区目前的政治、法律、贱政、经济情况无重大变化。
3、现行存贷款利率、税率、及汇率无重大改变。
4、无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利因素。
鞍山合成(集团)股份有限公司一九九四年溢利预测表
项目 一九九四年度预测数 单位:万元
主营业收入 8785
减:营业成本 6430
销售费用 60
管理费用 720
财务费用 350
税金及附加 440
主营业务利润 785
加:其它业务利润 -6
营业利润 779
加:投资收益 421
营业外收入
减:营业外支出
利润总额 1200
应交所得税 180
六、子公司与关联企业
子公司或关联企业名称 法定代表人 主营业务范围 本公司持有该子公司或关联企业 所有者权益的份额
鞍山合成房屋开发公司 王宝贵 房地产开发 342万元 占20%
台安县第二造纸厂 吴超典 包装制造 240万元 占40%
建行信托投资公司 孟华 投资信贷 200万元 占9.8%
腾鳌包装制品厂 王培仁 包装制造 170万元 占28%
鞍山金环有限公司 邵长权 工业供销、物资、商业 50万元 占15.6%
鞍山工业供销公司 温福庆 工业供销、物资、商业 30万元 占46%
鞍山凯拓公司 唐杰 经销汽车配件 25万元 占100%
鞍山民政绒织厂 蒋光烈 纺织品制造 20万元 占40%
鞍山合贸商行 陈仁大 经销服装 10万元 占100%
盈达干洗店 张桂荣 服务业 7万元 占100%
七、其它事项
1、本年度公司无重大诉讼事项
2、93年度股东会
1993年度股东会于1994年3月18日召开。主要议程(1)董事会工作报告;(2)1993年度财务决算和1994年度预算的报告;(3)增补董事;(4)修改公司章程。
3、公司在报告年度内发生的重大事项及其披露情况
(1)1993年8月6日公司股票在上海交易所挂牌上市,7月31日在上海证券报公布上市公告书。
(2)1993年11月15日董事会讨论决定1992年度增资配股方案,并提交通信方式股东临时会通过(见12月7日上海证券报)1992年度增资配股工作于1994年1月完成。1993年12月31日为登记日;1994年1月3日为除权日,增资配股后股本增加为12026.3万股,其中国家股4326.3万股,社会个人股77893万股。
(3)公司1993年12月18日董事会讨论批准副董事长、总经理徐小夫辞去总经理职务的辞呈,原公司副总经理吴野松出任公司总经理,1994年2月24日在《上海证券报》、25日在《澡国证券报》公告。
鞍山合成(集团)股份有限公司
一九九四年三月二十六日
